Professional Documents
Culture Documents
Modul Accurate v4
A. Modul Pembelian
Berikut ini adalah formulir-formulir yang terdapat pada modul pembelian Accurate Accounting Software: Purchase Requisition. Berfungsi untuk mencatat permintaan pembelian barang kepada bagian pembelian. Pencatatan aktivitas ini belum memengaruhi posisi keuangan. Purchase Order. Formulir yang digunakan untuk mencatat aktivitas pemesanan barang kepada vendor. Pencatatan aktivitas ini belum memengaruhi posisi keuangan tetapi mengubah status item yang dipesan menjadi On Purchase. Received Item. Dengan menggunakan formulir ini, kita dapat mencatat penerimaan barang dari vendor (DO vendor) tanpa harus menunggu tagihan (bill) dari vendor. Purchase Invoice. Formulir ini digunakan untuk mencatat tagihan yang dikirimkan oleh vendor/supplier atas barang yang telah dibeli/diterima (received item). Purchase Return. Formulir ini digunakan untuk mencatat pengembalian barang yang rusak/cacat kepada vendor. Purchase Payment. Formulir ini berfungsi untuk mencatat transaksi pembayaran hutang atas pembelian barang kepada vendor yang dicatat melalui Formulir Purchase Invoice. Untuk mengakses modul pembelian ini Anda dapat menggunakan menu List Purchase atau melalui menu Explorer Purchase seperti gambar berikut:
57
Modul Accurate v4
B. Purchase Requisition
Klik List Purchase Purchase Requisition/Purchase Order/Receive Item/Purchase Invoice/Purchase Return/Purchase Payments, maka akan muncul jendela register seperti berikut:
Di dalamnya, Anda dapat melihat menu bar sebagai berikut: 1. New 2. Edit 3. Delete 4. Filter : untuk membuat formulir baru. : untuk mengubah data formulir yang telah Anda buat. : untuk menghapus form formulir yang telah dibuat. : untuk menampilkan formulir dengan syarat-syarat tertentu sesuai dengan yang Anda inginkan.
Sebelum memulai latihan, terlebih dahulu Anda harus mengatur Preference untuk Purchase seperti gambar di bawah:
Klik button Reupdate by Bill. Hal ini menyebabkan nilai cost barang yang diterima pada formulir Penerimaan Barang (Receive Item) yang dicatat pada periode yang lalu akan secara otomatis diperbaharui sesuai dengan nilai barang pada tagihan (Purchase Invoice). Default Difference Unbilled Account adalah akun default yang berfungsi untuk mencatat selisih nilai cost barang yang diterima (Receive Item) dengan nilai cost barang pada tagihan (Purchase Invoice).
Lab Akuntansi FEUI
58
Modul Accurate v4
PR-1011 4 Januari 2011 Mencatat Purchase Requisition untuk membeli laptop merk Axioo sebanyak 3 buah. Barang akan dipesan pada tanggal 5 Januari 2011. Berikut rincian barang yang terdapat di Quote.
2 3
PR-1012 4 Januari 2011 Mencatat Purchase Requisition untuk membeli laptop ACER dan Apple masingmasing sebanyak 2 buah. Barang akan dipesan pada tanggal 5 Januari 2011. Berikut rincian barang yang terdapat di Quote.
Hasil dari input di atas akan tercantum pada Purchase Requisition Register seperti pada tampilan berikut:
59
Modul Accurate v4
C. Purchase Order
I. Membuat PO Berdasarkan Purchase Requisition
PO dari Purchase Requisition + Mata uang Lokal + Uang Muka (PO-1011) 5 Januari 2011 Menerbitkan PO-1011 yang berasal dari PR-1011 kepada Sigma Tech. PT Irama Computer juga membayar uang muka dari CIMB Niaga-IDR sebesar Rp 6.000.000,-. Barang akan diterima tanggal 6 Januari 2011. Nomor invoice dan payment yang digunakan untuk pembayaran DP yaitu PI-1011a dan CQ-001.
Untuk membuat PO berdasarkan PR, terlebih dahulu Anda harus membuka sebuah PO kosong. Lihat gambar berikut sebagai panduan:
Berikut ini adalah tampilan Invoice dan Purchase Payment ketika tombol Down Payment di-klik.
7 5 8 6
60
Modul Accurate v4
Untuk pembuatan PO tidak ada jurnal terkait pembelian, namun karena perusahaan mentransfer DP, Accurate akan membuat sebuah jurnal kas keluar. Anda dapat melihat jurnal yang dicatat oleh Accurate menggunakan menu List General Ledger Account History. Jurnal yang akan dibuat oleh sistem: 1104.01 1101.01 Advance Purchase IDR CIMB Niaga-IDR 6.000.000 6.000.000
Jangan lupa untuk menutup semua window formulir jika transaksi sudah selesai.
LATIHAN
PO dari Purchase Requistion + Mata uang asing + Uang Muka (PO-1012) 5 Januari 2011 Menerbitkan PO-1012 yang berasal dari PR-1012 untuk vendor Caraka Electronics. Harga per pcs untuk laptop ACER dan Apple adalah US$ 525 dan US$ 810 dengan biaya pengiriman (freight) US$ 20. PT Irama Computer mentransfer uang muka dari Citibank-USD sebesar US$ 800,- Rate US$ saat pembayaran 9.150,-. Barang diterima tanggal 6 Januari 2011. Nomor invoice dan payment yang digunakan untuk pembayaran DP yaitu PI-1012a dan CQ-005.
61
Modul Accurate v4
62
Modul Accurate v4
LATIHAN
PO Langsung + Mata uang Lokal + Uang Muka (PO-1015) 10 Januari 2011 Menerbitkan PO-1015 kepada Joglo Notebook untuk pembelian 2 buah laptop ACER seharga @ Rp 7.500.000,- . Barang dijanjikan sampai tanggal 12 Januari 2011 menggunakan TIKI dengan discount sebesar 3%. Joglo membayarkan 7.000.000,Nomor invoice dan payment yang digunakan untuk pembayaran DP yaitu PI-1015a dan CQ-010. uang muka dari rekening CIMB Niaga IDR Notebook Rp sebesar
Gunakan Command Center Purchase Enter Purchase Ubah Jenis dokumen menjadi Order. Berikut rincian barang yang dipesan:
63
Modul Accurate v4
Mencari Puchase Order: Hasil dari pembuatan Purchase Order akan disimpan dalam Purchase Register. Anda cek data Order menggunakan menu List Purchases Purchase Orders. Berikut kumpulan Orders yang dimiliki oleh PT Marimar Beauty.
64
Modul Accurate v4
2 1
65
Modul Accurate v4
66
Modul Accurate v4
LATIHAN
8 Januari 2011 Menerima seluruh pesanan barang sesuai dengan PO-1014. No dokumen RI-1014. 12 Januari 2011 Menerima seluruh pesanan barang sesuai dengan PO-1015. No dokumen RI-1015.
Berikut ini adalah tampilan Purchase Order Register setelah semua received item diinput:
67
Modul Accurate v4
2 1
68
Modul Accurate v4
69
Modul Accurate v4
70
Modul Accurate v4
LATIHAN
9 Januari 2011 Menerima invoice dengan no. PI-1014b dari Caraka Electronics untuk PO-1014. Kurs pada saat penerimaan invoice adalah Rp 9.325. 12 Januari 2011 Menerima invoice dengan no. PI-1015b dari Joglo Notebook atas PO-1015. Berikut ini adalah tampilan Purchase Invoice Register setelah semua invoice diinput dengan benar.
71
Modul Accurate v4
F. Purchase Return
I.Purchase Return Mata Uang Lokal
7 Januari 2011 1 Unit Laptop Axioo (Harga beli Rp 5.500.000) yang diterima dengan invoice PI1011b dari Sigma Tech ditemukan tidak layak jual, barang dikembalikan dan nilai retur dijadikan pengurang untuk tagihan asli.
72
Modul Accurate v4
G. Purchase Payment
Purchase Payments : dokumen yang berguna untuk tempat memasukkan data cheque yang digunakan untuk membayar pembelian kredit perusahaan. Potongan pembayaran dapat dimasukan dengan klik kanan mouse. Menu ini dapat Anda akses melalui : 1. Pull-Down Menu : List Purchases Purchase Payments, atau 2. Menu Explorer : Purchases Purchase Payments.
73
Modul Accurate v4
LATIHAN
20 Januari 2011 Membayar utang PI-1014b kepada Caraka Electronics menggunakan Citibank-USD. Cek yang digunakan adalah CQ-021. Kurs Rp 9.180,23 Januari 2011 Membayar utang PI-1011b menggunakan cek CQ-024 (CIMB Niaga-IDR) kepada Sigma Tech. Berikut ini adalah tampilan Purchase Payments Register setelah semua pembayaran diinput dengan benar.