ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE

FACULTATEA DE COMERT




PROIECT FINANCIAR
MATERIA: TEHNICI DE OPERATIUNI BANCARE
TEMA: AUTORIZAREA INSTITUTIILOR DE CREDIT












BARBUS ALIN-IONUT
ARABOLIA ALEXANDRA




BUCURESTI 2012


- 2 -
AUTORIZAREA INSTITUTIILOR DE CREDIT
- pe baza REGULAMENTULUI BNR 11/2007 cu modificarile ulterioare-

Dup o ntrerupere forat, care a durat mai bine de patru decenii, Banca
Naional a Romniei a redevenit banc central, chemat s exercite funciile
din economia de pia. Supravegherea prudenial i reglementarea sistemului
bancar au evoluat permanent, constituindu-se treptat ntr-un cadru adecvat
pentru funcionarea acestuia la standarde nalte tot mai apropiate de cele
occidentale.
Sistemul bancar romnesc a fost asanat i consolidat, ajungnd la un
nivel remarcabil de stabilitate financiar i la o capacitate ridicat de a juca rolul
de locomotiv a economiei reale i a integrrii n Uniunea European.
Emisiunea de numerar, funcia cea mai vizibil a BNR, a parcurs o perioad
spectaculoas iar asigurarea unei circulaii fluent a numerarului n economia
romneasc a fost ndeplinit cu greutile specific unei perioade relative
ndelungate de persiten a inflaiei. Denominarea monedei naionale, realizat
n iulie 2005, a marcat ncheierea unei perioade cu inflaie nalt i instabil,
contribuind la procesul dezinflaionist, valorile nominale mai sczute i
stabiliatea structurii emisiunii sporind ncrederea publicului n moneda
naional.
Apariia banilor n economie a impus crearea unei instituii care s
asigure emisiunea, dar i supravegherea circulaiei n bune condiii a acestora.
Pe de altparte, funcionarea instituiilor statului, a condus la nevoia acoperirii
cheltuielilor suplimentare prin emisiune monetar. Ca urmare, crearea autoritii
monetare a avut la baza monopolul emisiunii deinut de stat la momentul
respectiv. Existena bncii centrale, ca instituie ierarhic superioar celorlalte
instituii bancare, s-a impus tocmai ca urmare a nevoii coordonrii activitii


- 3 -
bancare n economie, dar i ca urmare a intensificrii presiunilor inflaioniste la
nivel internaional.
Orice activitate bancar presupune crearea de moned. Bncile, mai ales
cele comerciale creeaz o cantitate mult mai mare de moned dect banca de
emisiune, deoarece chiar volumul monedei scripturale este mult mai mare dect
moneda efectiv pus n circulaie de aceasta din urm. Ceea ce este specific
bncii centrale este faptul c aceasta emite moneda legal sau, altfel spus,
moneda central care are putere liberatorie nelimitat pe teritoriul naional.
Celelalte forme de moned (moneda scriptural) reprezint aa-numita moned
privat care nu dispune de capacitate liberatorie dect ca urmare a clauzelor de
rscumprare ataate acestui tip, clauze care implic posibilitatea transformrii
monedei private n moned central.
n condiiile economiei actuale, s-a ajuns ca banca central s joace un rol
cheie de manager economic, n ultima perioad aceasta acumulnd din ce n ce
mai multe responsabiliti legate de stabilizarea propriei economii, n condiiile
practicrii de cursuri valutare flexibile. Banca central are, astfel, drept obiectiv
definirea i aplicarea msurilor de politic monetar a statului, pstrarea
rezervelor valutare ale rii, realiznd, n acelai timp, supravegherea bncilor
din sistem, refinanarea acestora i, nu n ultimul rnd, administrarea conturilor
statului.
Regulamentul reglementeaz procedura, condiiile de autorizare i
documentaia ce trebuie prezentat Bncii Naionale a Romniei n procesul de
autorizare a bncilor, bncilor de economisire i creditare n domeniul locativ,
bncilor de credit ipotecar, instituiilor emitente de moned electronic i a
organizaiilor cooperatiste de credit, persoane juridice romne, denumite n
continuare instituii de credit, precum i a sucursalelor din Romnia ale
instituiilor de credit din state tere.
Pentru a putea funciona legal, orice societate bancar trebuie autorizat
de Banca Naional a Romniei.


- 4 -

Procesul de autorizare a instituiilor de credit de ctre Banca Naional a
Romniei cuprinde dou etape:
a) aprobarea constituirii instituiei de credit;
b) autorizarea funcionrii instituiei de credit

Aprobarea constituirii instituiei de credit nu garanteaz obinerea
autorizaiei de funcionare, aceasta indicnd doar permisiunea dat acionarilor
de a proceda la constituirea instituiei de credit potrivit dispoziiilor legale i n
conformitate cu modalitile prevzute n documentaia prezentat.
Apariia unor modificri fa de condiiile n care a fost acordat
aprobarea de constituire a instituiei de credit va determina o nou evaluare din
partea Bncii Naionale a Romniei n cea de-a doua etap a procesului de
autorizare, putnd atrage revocarea hotrrii de aprobare a constituirii, n cazul
n care aceste modificri sunt contrare prevederilor legale sau prezentului
regulament.
Autorizaia de funcionare a instituiei de credit va fi nsoit de aprobrile
pentru persoanele desemnate n calitate de administrator, director, membru al
consiliului de supraveghere, membru al directoratului i auditor financiar ai
instituiei de credit i de confirmarea acionarilor semnificativi ai acesteia.
Astfel, instituiile de credit trebuie s dein:
-bncile persoane juridice romne trebuie s dispun la momentul
autorizrii de un nivel al capitalului iniial de minimum 37 milioane RON;
-bncile de credit ipotecar trebuie s dispun la momentul autorizrii de
un nivel al capitalului iniial de minimum 25 milioane RON ;
-bncile de economisire i creditare n domeniul locativ trebuie s dispun
la momentul autorizrii de un nivel al capitalului iniial de minimum 25
milioane RON ;


- 5 -
-instituiile emitente de moned electronic trebuie s dispun la
momentul autorizrii de un nivel al capitalului iniial de minimum 12 milioane
RON ;
-sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit din state tere vor
menine permanent capitalul iniial cel puin la nivelul minim aplicabil stabilit ;
-nivelul minim al capitalului iniial i, respectiv, cel al fondurilor proprii ale unei
case centrale se stabilete la echivalentul n lei a 5 milioane euro;
-limita minim a fondurilor proprii ale unei cooperative de credit se
stabilete la 300 mii RON;
-nivelul minim al capitalului agregat i, respectiv, cel al fondurilor proprii
ale unei reele cooperatiste se stabilete la echivalentul n lei a 10 milioane euro.
Capitalul agregat al unei reele este reprezentat de fondurile proprii de nivel 1.

1. Autorizarea bancilor, persoane juridice
Denumirea unei bnci trebuie s fie n limba romn, cu excepia cazului
n care banca este o filial a unei persoane juridice strine i preia n denumirea
sa, parial sau n totalitate, denumirea societii-mam.
Banca Naional a Romniei trebuie s fie informat cu privire la
identitatea acionarilor direci i indireci ai bncii i cu privire la participaiile
acestora.
Calitatea acionarilor direci i indireci ai unei bnci trebuie s
corespund cerinelor prevzute de lege i de prezentul regulament.
Evaluarea calitii acionarilor semnificativi direci i indireci va avea n
vedere urmtoarele:
a) proveniena fondurilor cu care se intenioneaz a se participa la capital,
precum i transparena sursei acestor fonduri;
b) soliditatea situaiei financiare a acionarului;


- 6 -
c) capacitatea acionarului de a susine financiar instituia de credit, dac este
nevoie;
d) asocierea anterioar n activiti bancare i alte activiti comerciale;
e) integritatea i reputaia acionarului n comunitatea de afaceri;
f) participaiile calificate deinute de acionar n alte entiti;
g) declaraia autoritii competente cu supravegherea acionarului c nu se
opune participrii acestuia la capitalul social al bncii sau, dup caz, c aprob
aceast participaie;
h) adecvarea cadrului de supraveghere din ara de origine, dac este cazul.

Persoanele nominalizate s exercite responsabiliti de administrare i/sau
de conducere a bncii trebuie s dispun de reputaie i experien adecvate
naturii, extinderii i complexitii activitii instituiei de credit i
responsabilitilor ncredinate, pentru asigurarea unui management prudent i
sntos al bncii.
Banca Naional a Romniei evalueaz, de la caz la caz, pentru fiecare
persoan nominalizat s exercite responsabiliti de administrare i/sau de
conducere, lund n considerare informaiile legate de activitatea, experiena i
reputaia persoanei n cauz, precum i orice alte circumstane relevante.
Vor putea fi avute n vedere, pentru ultimii 10 ani, n msura n care
prezint relevan, situaii cum ar fi:
a) persoana respectiv se afl sau s-a aflat n conflict cu vreo autoritate de
supraveghere din domeniul financiar-bancar din Romnia ori din strintate, a
fost sancionat sau i s-a refuzat o autorizaie de ctre o asemenea autoritate ori
s-a aflat n alt situaie care prin aspectele relevate ar putea avea efecte negative
asupra imaginii bncii la care persoana n cauz este nominalizat s exercite
responsabiliti de administrare i/sau de conducere;


- 7 -
b) persoana a exercitat, fr aprobarea autoritii, o funcie pentru care, potrivit
dispoziiilor legale aplicabile, era prevzut obligativitatea obinerii unei astfel
de aprobri;
c) n exercitarea unei funcii de administrare i/sau de conducere a unei
instituii de credit, persoan juridic romn, sau a unei sucursale a unei instituii
de credit strine, persoana nu i-a asumat responsabilitile decurgnd din
aceast calitate sau a participat la adoptarea i/sau aplicarea unor decizii privind
activitatea acesteia, prin care s-a urmrit satisfacerea unor interese individuale
ori de grup;
d) o instituie de credit a nregistrat o evoluie necorespunztoare a
indicatorilor de pruden sau a fcut obiectul unor msuri de supraveghere
special, de administrare special ori al altor msuri similare instituite de
autoritatea competent, ca urmare a activitii desfurate n perioada n care
persoana a exercitat funcia de administrare i/sau de conducere a instituiei de
credit n cauz;
e) entitile la care persoana respectiv exercit sau a exercitat responsabiliti
de administrare i/sau de conducere ori la care este sau a fost acionar
semnificativ ori asociat s-au aflat n conflict cu vreo autoritate din Romnia ori
din strintate, nsrcinat cu supravegherea n domeniul financiar-bancar, au
fost supuse vreunei sanciuni dispuse de o asemenea autoritate sau aceasta le-a
refuzat ori le-a retras o autorizaie;
f) persoana a fcut sau face obiectul unor proceduri penale ori administrative.


2.1.Documentaia necesar pentru obinerea aprobrii de
constituire a bncii.
In vederea obinerii aprobrii de constituire, solicitanii trebuie s prezinte
Bncii Naionale a Romniei o cerere de autorizare, nsoit de urmtoarea
documentaie:


- 8 -
a) procura autentic sau, dup caz, delegaia avocaial, semnat de toi
acionarii direci ai bncii, prin care acetia desemneaz una sau mai multe
persoane pentru a-i reprezenta n relaia cu Banca Naional a Romniei pe
parcursul instrumentrii cererii de autorizare;
b) proiectul actului constitutiv. n situaia deschiderii de sedii secundare
odat cu nfiinarea bncii, n cadrul proiectului actului constitutiv se vor
meniona i obiectul de activitate al respectivelor sedii secundare, datele de
identificare ale persoanelor care asigur conducerea acestora, precum i limita
mandatului ce le este acordat;
c) o informare cu privire la cota-parte din capitalul social i din drepturile
de vot deinute de acionarii direci i de acionarii semnificativi indireci;
d) documentaia necesar, pentru persoanele desemnate s exercite
responsabiliti de administrare i/sau de conducere n calitate de administrator,
director, respectiv de membru al consiliului de supraveghere sau al
directoratului;
e) planul de activitate, din care s rezulte inclusiv fezabilitatea proiectului,
nsuit de persoanele desemnate s exercite responsabiliti de administrare
i/sau de conducere n calitate de administrator, director, respectiv de membru al
consiliului de supraveghere sau al directoratului;
f) lista persoanelor care au legturi strnse cu banca. Pentru persoanele
care au legturi strnse cu banca, altele dect acionarii direci, acionarii
semnificativi indireci i persoanele desemnate s exercite responsabiliti de
administrare i/sau de conducere, se va remite o documentaie;
g) orice alte informaii pe care acionarii le consider de natur s susin
viabilitatea proiectului prezentat.
Pentru fiecare dintre acionarii semnificativi direci i indireci, persoane
juridice, cu excepia instituiilor de credit i a instituiilor financiare nebancare
nscrise n registrul special, persoane juridice romne, se vor prezenta cu
urmtoarele documente:


- 9 -
a) certificat constatator eliberat de oficiul registrului comerului sau orice
alt document oficial echivalent eliberat de autoritatea similar din ara de
origine, care s ateste cel puin denumirea, data nmatriculrii, persoanele
mputernicite legal s reprezinte persoana juridic i obiectul de activitate al
acesteia;
b) declaraia autoritii competente cu supravegherea acionarului c nu
se opune participrii acestuia la capitalul social sau, dup caz, c aprob aceast
participaie;
c) chestionarul pentru participanii la capitalul social al bncii, completat
i semnat de fiecare dintre acionari; d) ultimele 3 situaii financiare anuale
individuale auditate i, dup caz, i cele la nivelul perimetrului de consolidare
contabil din care face parte acionarul, ntocmite conform Standardelor
internaionale de raportare financiar sau unor reglementri conforme cu
directivele contabile europene. Cu acordul Bncii Naionale a Romniei pot fi
acceptate i situaii financiare anuale individuale i/sau consolidate care sunt
ntocmite n conformitate cu alte standarde contabile recunoscute la nivel
internaional;
e) estimri ale principalelor elemente ale bilanului i ale contului de
profit i pierdere pentru urmtorii 3 ani, semnate de acionar;
f) la solicitarea Bncii Naionale a Romniei, curriculum vitae i certificat
de cazier judiciar,pentru persoanele care exercit responsabiliti de administrare
i/sau de conducere a acionarului.

Pentru fiecare dintre acionarii semnificativi direci, persoane fizice, se
vor prezenta urmtoarele documente:
a) copia actului de identitate, a crei conformitate cu originalul va fi
certificat de posesorul actului de identitate;
b) curriculum vitae din care s rezulte activitatea desfurat n prezent i
n ultimii 10 ani, inclusiv denumirea angajatorului, natura activitii desfurate,


- 10 -
funcia deinut i alte informaii relevante legate de activitatea acestuia, i n
care s se indice entitile n care persoana fizic deine n prezent sau a deinut
n ultimii 10 ani responsabiliti de administrare i/sau de conducere;
c) chestionarul al crui model este prevzut n anexa nr. 2, completat i
semnat de fiecare acionar;
d) certificatul de cazier judiciar;
e) declaraia al crei model este prevzut n anexa;
f) ultima situaie financiar auditat a societilor comerciale la care
persoana fizic este asociat/acionar sau orice alte documente considerate
relevante pentru a justifica n mod corespunztor proveniena declarat a
fondurilor, n cazul unei participaii cel puin egale cu echivalentul n lei a
10.000 euro.

Pentru fiecare dintre persoanele nominalizate s exercite responsabiliti
de administrare i/sau de conducere n calitate de administrator, director,
respectiv de membru al consiliului de supraveghere sau al directoratului, va fi
transmis urmtoarea documentaie:
a) copia actului de identitate, a crei conformitate cu originalul va fi
certificat de posesorul actului de identitate;
b) curriculum vitae, care va cuprinde cel puin informaii legate de studiile
absolvite, cu menionarea instituiei de nvmnt, a naturii cursurilor i a
anului absolvirii, i o prezentare detaliat a activitii desfurate, cu indicarea
denumirii, adresei i a profilului activitii entitii n cadrul creia a activat, a
naturii i duratei activitilor desfurate, precum i a responsabilitilor
exercitate. Dac este cazul, se va indica i autoritatea nsrcinat cu
supravegherea fiecreia dintre entitile n cadrul crora persoana respectiv a
desfurat activitate;
c) chestionarul, completat i semnat de aceste persoane;



- 11 -
d) declaraie pe propria rspundere, din care s rezulte c persoana n
cauz respect dispoziiile i nu se afl n alt situaie de incompatibilitate
prevzut de legislaia n vigoare ori c nelege s renune la orice situaie de
incompatibilitate, n termen de o lun de la data comunicrii aprobrii sale de
ctre Banca Naional a Romniei;
e) certificatul de cazier judiciar sau alt document echivalent eliberat de
autoritile competente din ara n care are stabilit domiciliul.

Pentru persoanele care i-au stabilit reedina n Romnia de mai puin de
3 ani se va prezenta i certificatul de cazier judiciar sau alt document echivalent
eliberat de autoritile competente din ara n care au avut anterior stabilit
domiciliul..
n situaia n care niciunul dintre directori, respectiv dintre membrii
directoratului nominalizai nu este cetean romn, se va face i dovada potrivit
creia cel puin unul dintre acetia cunoate limba romn. n lipsa unor
documente n acest sens, este suficient probarea cunotinelor de limba romn
n cadrul discuiilor purtate cu personalul Bncii Naionale a Romniei pe
parcursul procesului de autorizare.
Planul de activitate trebuie sa cuprinda:
a) descrierea obiectivelor, politicilor i strategiilor bncii, nsuite, n afara
persoanelor nominalizate s exercite responsabiliti de administrare i/sau de
conducere, i de acionarii direci ai bncii;
b) cadrul formal de administrare a activitii bncii;
c) prezentarea proceselor de identificare, administrare, monitorizare i
raportare a riscurilor, precum i a procesului intern de evaluare a adecvrii
capitalului la profilul de risc;
d) prezentarea mecanismelor de control intern;
e) estimrile situaiilor financiare pe primii 3 ani de activitate, ntocmite cu
luarea n considerare a Ordinului Bncii Naionale a Romniei nr. 13/2007


- 12 -
privind situaiile financiare FINREP la nivel individual, aplicabile instituiilor de
credit, i a Ordinului Bncii Naionale a Romniei nr. 6/2007 privind situaiile
financiare consolidate conforme cu Standardele Internaionale de Raportare
Financiar, solicitate instituiilor de credit n scopuri de supraveghere
prudenial.

2.2 Documentaia necesar pentru obinerea autorizaiei de funcionare
In vederea obinerii autorizaiei de funcionare, vor fi prezentate Bncii
Naionale a Romniei urmtoarele document
a) copia legalizat a actului constitutiv sau un exemplar original al
acestuia. Data cert a actului constitutiv reprezint momentul subscrierii
capitalului social;
b) scrisoare din partea depozitarului fondurilor destinate s constituie
capitalul social, care s confirme suma vrsat de fiecare acionar ntr-un cont
special deschis pentru colectarea capitalului social, blocat pn n momentul
nmatriculrii bncii;
c) informare cu privire la cota-parte din capitalul social i drepturile de
vot deinute n mod indirect de acionarii semnificativi, sub semntura
reprezentantului/ reprezentanilor acionarilor direci;
d) comunicare privind identitatea auditorului financiar;
e) copia certificat a certificatului de nregistrare eliberat de oficiul
registrului comerului i a ncheierii de nmatriculare;
f) comunicare privind existena reglementrilor proprii referitoare la
desfurarea activitii, sub semntura persoanelor desemnate s exercite
responsabiliti de conducere n calitate de director sau membru al
directoratului;
g) raportul unui auditor financiar, ntocmit n conformitate cu standardele
internaionale n materie, care s confirme existena sistemului informatic i din


- 13 -
care s rezulte adecvarea acestuia la specificul i volumul activitii ce urmeaz
a fi desfurat n primii 3 ani de activitate, avndu-se n vedere cel puin
urmtoarele aspecte: capacitatea de a desfura activitile propuse, gradul de
securitate a informaiei, capacitatea respectrii regulilor sistemelor de pli la
care banca opteaz s se conecteze, capacitatea de a furniza raportrile solicitate
de Banca Naional a Romniei, capacitatea de conectare la reeaua de
comunicaii interbancare, capacitatea de a permite utilizarea unor sisteme de
colectare a datelor, determinarea indicatorilor de pruden bancar, ndeplinirea
de ctre sistemele de prelucrare automat a datelor n domeniul financiar-
contabil a criteriilor minimale prevzute de reglementrile n vigoare.
n situaia deschiderii uneia sau mai multor sucursale sau altor sedii
secundare odat cu nfiinarea bncii, n fiecare caz se vor transmite Bncii
Naionale a Romniei urmtoarele documente/informaii:
a) copia certificat a certificatului de nmatriculare la oficiul registrului
comerului i a ncheierii de nmatriculare, n cazul deschiderii de sucursale,
respectiv certificatul constatator care s ateste nregistrrile efectuate n registrul
comerului cu privire la deschiderea altor sedii secundare dect sucursalele,
inclusiv cu privire la nregistrarea conductorilor acestor sedii secundare;
b) adresa complet i numrul de telefon i/sau de fax ale sucursalei sau
ale sediului secundar;
c) pentru persoana/persoanele desemnat/desemnate s asigure
conducerea sediului secundar, copie de pe actul de identitate, a crei
conformitate cu originalul va fi certificat de titular, curriculum vitae, i
certificat de cazier judiciar.

Instituiile de credit, persoane juridice romne, se pot constitui i
funciona n una din urmtoarele categorii:
a) bnci;
b) organizaii cooperatiste de credit;


- 14 -
c) bnci de economisire i creditare n domeniul locativ;
d) bnci de credit ipotecar;
e) instituii emitente de moned electronic.

Banca Naional a Romniei este autoritatea competent cu privire la
reglementarea, autorizarea i supravegherea prudenial a instituiilor de credit.
n exercitarea competenelor sale prevzute de lege, Banca Naional a
Romniei colecteaz i proceseaz orice date i informaii relevante, inclusiv de
natura datelor cu caracter personal.
Prin activitate bancar se nelege atragerea de depozite sau alte fonduri
rambursabile de la public i acordarea de credite n cont propriu;
Banca Naional a Romniei nu poate acorda autorizaie unei instituii de credit,
dac aceasta nu dispune de fonduri proprii distincte sau de un nivel al capitalului
iniial cel puin egal cu nivelul minim stabilit prin reglementri, care nu poate fi
mai mic dect echivalentul n lei a 5 milioane euro.

2.3.Activiti permise ale instituiilor de credit
Instituiile de credit pot desfura, n limita autorizaiei acordate,
urmtoarele activiti:
a) atragere de depozite i de alte fonduri rambursabile;
b) acordare de credite, incluznd printre altele: credite de consum, credite
ipotecare, factoring cu sau fr regres, finanarea tranzaciilor comerciale,
inclusiv forfetare;
c) leasing financiar;
d) operaiuni de pli;
e) emitere i administrare de mijloace de plat, cum ar fi: cri de credit,
cecuri de cltorie i alte asemenea, inclusiv emitere de moned electronic;
f) emitere de garanii i asumare de angajamente;


- 15 -
g) tranzacionare n cont propriu i/sau pe contul clienilor, n condiiile
legii, cu:
1. instrumente ale pieei monetare, cum ar fi: cecuri, cambii, bilete la ordin,
certificate de depozit;
2. valut;
3. contracte futures i options financiare;
4. instrumente avnd la baz cursul de schimb i rata dobnzii;
5. valori mobiliare i alte instrumente financiare transferabile;
h) participare la emisiunea de valori mobiliare i alte instrumente
financiare, prin subscrierea i plasamentul acestora ori prin plasament i
prestarea de servicii legate de astfel de emisiuni;
i) servicii de consultan cu privire la structura capitalului, strategia de
afaceri i alte aspecte legate de afaceri comerciale, servicii legate de fuziuni i
achiziii i prestarea altor servicii de consultan;
j) administrare de portofolii i consultan legat de aceasta;
k) custodie i administrare de instrumente financiare;
l) intermediere pe piaa interbancar;
m) prestare de servicii privind furnizarea de date i referine n domeniul
creditrii;
n) nchiriere de casete de siguran;
o) operaiuni cu metale i pietre preioase i obiecte confecionate din
acestea;
p) dobndirea de participaii la capitalul altor entiti;
r) orice alte activiti sau servicii, n msura n care acestea se circumscriu
domeniului financiar, cu respectarea prevederilor legale speciale care
reglementeaz respectivele activiti, dac este cazul.




- 16 -
2.4. Activiti nepermise ale instituiilor de credit
Instituiile de credit nu se pot angaja n operaiuni cum ar fi:
a) gajarea propriilor aciuni pe contul datoriilor bncii;
b) acordarea de credite garantate cu aciuni, alte titluri de capital sau cu
obligaiuni emise de instituia de credit nsi sau de o alt entitate aparinnd
grupului din care face parte instituia de credit;
c) atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile, titluri sau alte valori,
de la public, cnd instituia de credit se afl n stare de insolven.

3. Autorizarea bncilor de economisire i creditare n domeniul
locativ, persoane juridice romne

n vederea obinerii aprobrii de constituire, documentaia prezentat
Bncii Naionale a Romniei de banca de economisire i creditare n domeniul
locativ va include i Condiiile generale de afaceri, Condiiile generale ale
contractelor de economisire-creditare i tipurile de contracte oferite clienilor.
Planul de activitate va fi ntocmit prin aplicarea n mod corespunztor a
prevederilor i cu respectarea dispoziiilor de mai jos.
Banca de economisire i creditare n domeniul locativ trebuie s justifice
realizarea pe termen lung a unui raport colectiv clieni - banc de economisire i
creditare n domeniul locativ de cel puin 1.
n acest sens, estimrile situaiilor financiare vor fi ntocmite pentru
primii 10 ani de activitate.

Planul de activitate va cuprinde i urmtoarele informaii:
a) estimrile privind finanrile anticipate i intermediare, contractele de
valoare mare, finanrile legate de construirea de spaii comerciale, industriale i
social-culturale, expunerea fa de societile comerciale la care banca de


- 17 -
economisire i creditare n domeniul locativ are participaii, constituirea i
utilizarea fondului special;
b) date referitoare la organizarea specific a activitii ce va fi desfurat,
descrierea modalitilor de distribuire a produselor i de instruire a agenilor de
vnzare, dup caz.

Procedura de repartizare a contractelor de economisire-creditare va
cuprinde cel puin referiri la: componena masei de repartizare i calculul
disponibilitilor de repartizat, datele de evaluare a ndeplinirii condiiilor de
repartizare i termenele de repartizare, premisele pentru participarea la
procedura de repartizare, cifra de evaluare int.
Sumele acumulate n vederea repartizrii i cele deja repartizate, dar care
nu au fost solicitate de clieni, pot fi utilizate de banca de economisire i
creditare n domeniul locativ pentru realizarea altor plasamente, n msura n
care se asigur o repartizare uniform pe termen lung a contractelor de
economisire-creditare. Plasamentele pot fi efectuate numai n active cu grad de
risc de credit sczut.
Procedura de reziliere a contractelor de economisire-creditare trebuie s
prevad cel puin urmtoarele:
a) cota din masa de repartizare care poate fi utilizat pentru restituirea
economiilor din contractele reziliate;
b) termenul n care banca de economisire i creditare n domeniul locativ va
efectua restituirea economiilor atrase, calculat de la data depunerii cererii de
reziliere;
c) posibilitatea amnrii restituirii economiilor n condiiile n care cota din
masa de repartizare nu poate asigura plata acestora;
d) stabilirea unei perioade maxime n care restituirea poate fi amnat,
perioad care nu va putea depi 6 luni de la data depunerii cererii de reziliere;


- 18 -
e) pn la restituirea economiilor atrase, banca de economisire i creditare n
domeniul locativ va continua s bonifice la acestea dobnda stabilit conform
contractului.

Tipurile de contracte ce vor fi oferite de ctre bncile de economisire i
creditare n domeniul locativ trebuie s fie proiectate astfel nct s se asigure
respectarea urmtoarelor cerine:
a) un timp de ateptare uniform i ct mai scurt posibil;
b) o perioad minim de economisire de cel puin 18 luni;
c) diferena dintre rata dobnzii percepute la credite i rata dobnzii bonificate
la economii pe un tip de contract s nu fie mai mare de 4%;
d) cea mai mare rat a dobnzii la economiile atrase, bonificat de banca de
economisire i creditare n domeniul locativ, s nu depeasc cea mai mic rat
a dobnzii percepute la creditele acordate.

La evaluarea unui tip de contract Banca Naional a Romniei va avea n
vedere i nivelul comisioanelor i al altor speze bancare care cad n sarcina
clientului, astfel nct s se asigure un echilibru ntre interesele bncii de
economisire i creditare n domeniul locativ i cele ale clienilor acesteia.
Autorizaia de funcionare a unei bnci de economisire i creditare n
domeniul locativ va fi nsoit i de aprobrile pentru Condiiile generale de
afaceri, Condiiile generale ale contractelor de economisire-creditare i tipurile
de contracte.
Aprobarea de ctre Banca Naional a Romniei a Condiiilor generale de
afaceri, a Condiiilor generale ale contractelor de economisire-creditare i a
tipurilor de contracte ale unei bnci de economisire i creditare n domeniul
locativ nu reprezint o garanie sau o apreciere a Bncii Naionale a Romniei
cu privire la oportunitatea, avantajele sau dezavantajele, profitul ori riscurile pe
care le-ar putea prezenta ncheierea unui contract de economisire-creditare.


- 19 -
Aprobarea certific numai faptul c acestea au fost ntocmite n
conformitate cu dispoziiile legale.

4. Autorizarea bncilor de credit ipotecar, persoane juridice romne

Planul de activitate va cuprinde prezentarea emisiunilor de obligaiuni
ipotecare prevzute a fi efectuate n primii 3 ani de activitate, care va include
informaii privind data estimat a fiecrei emisiuni i principalele caracteristici
ale mprumuturilor obligatare i ale portofoliilor de credite ipotecare afectate
acestora.

5. Autorizarea instituiilor emitente de moned electronic,
persoane juridice romne
In cadrul planului de activitate, pentru fiecare dintre emisiunile de moned
electronic cu care instituia emitent de moned electronic intenioneaz s i
nceap activitatea, se vor prezenta cel puin urmtoarele informaii:
a) moneda n care este denominat emisiunea;
b) aria teritorial de utilizare;
c) numrul instrumentelor de plat electronic ce vor fi emise i capacitatea de
stocare a dispozitivului electronic;
d) perioada de valabilitate a respectivului instrument;
e) canalele de distribuie (la ghieu, sucursale, prin pot etc.);
f) descrierea schemei de emitere i utilizare a monedei electronice i a modului
de decontare a tranzaciilor cu moned electronic;
g) estimarea pe durata a 3 ani a veniturilor i cheltuielilor legate de moneda
electronic i utilizarea acesteia;
h) estimrile cu privire la valoarea total a obligaiilor financiare aferente
emisiunii.


- 20 -
Contractele ncheiate de instituiile emitente de moned electronic cu
deintorii de moned electronic trebuie s prevad o limit maxim a
capacitii de stocare a dispozitivului electronic, ce nu poate depi, la data
emiterii monedei electronice, echivalentul n moneda de denominare a acesteia a
2.000 de euro.

6. Autorizarea organizaiilor cooperatiste de credit

Participaia fiecrui membru cooperator la capitalul unei cooperative de
credit nu trebuie s se situeze la un asemenea nivel nct retragerea membrului
cooperator respectiv s aib un impact semnificativ asupra situaiei financiare a
ntregii reele, care n acest fel nu ar mai putea funciona n condiii de
respectare a cerinelor de pruden bancar, cum ar fi cerinele privind capitalul
agregat minim i numrul minim de cooperative de credit dintr-o reea.
Casa central va pstra confidenialitatea informaiilor dobndite n
procesul de autorizare a cooperativelor de credit afiliate, cu excepia cazurilor
prevzute de lege.

6.1.Autorizarea cooperativelor de credit care se afiliaz
la o cas central deja autorizat

n vederea obinerii aprobrii de constituire, casa central va prezenta
Bncii Naionale a Romniei o cerere de autorizare a cooperativei de credit,
nsoit de urmtoarea :
a) proiectul actului constitutiv;
b) lista cuprinznd membrii cooperatori;
c) documentele pentru membrii cooperatori care au subscris pri sociale
reprezentnd cel puin 10% din capitalul social al cooperativei de credit;


- 21 -
d) indicarea razei teritoriale de operare a cooperativei de credit, cu specificarea
vecintilor;
e) comunicare privind identitatea persoanelor nominalizate s exercite
responsabiliti de conducere a cooperativei de credit, nsoit pentru fiecare
dintre acestea de un chestionar, certificatul de cazier judiciar, curriculum vitae i
declaraie pe propria rspundere, din care s rezulte c persoana n cauz
respect dispoziiile in vigoare i nu se afl n alt situaie de incompatibilitate
prevzut de legislaia n vigoare ori c nelege s renune la orice situaie de
incompatibilitate, n termen de o lun de la data comunicrii aprobrii sale de
ctre Banca Naional a Romniei;
f) aprobarea casei centrale pentru persoanele nominalizate s exercite
responsabiliti de administrare a cooperativei de credit, precum i curriculum
vitae pentru fiecare dintre aceste persoane;
g) aprobarea casei centrale pentru auditorul financiar al cooperativei de credit;
h) acordul de afiliere al casei centrale;
i) un raport asumat de consiliul de administraie sau, dup caz, de consiliul de
supraveghere al casei centrale, care va cuprinde fundamentarea deciziei de
aprobare a afilierii cooperativei de credit.
membrii cooperatori care au subscris pri sociale reprezentnd cel puin 10%
din capitalul social al cooperativei de credit, se vor prezenta urmtoarele
documente:
1. curriculum vitae;
2. certificat de cazier judiciar, cu aplicarea n mod corespunztor a
prevederilor ;
3. chestionar;
4. documente care s ateste proveniena fondurilor utilizate;
5. un angajament n form autentic, prin care persoana n cauz se
angajeaz c nu va formula o cerere de retragere din cooperativa de
credit timp de 2 ani de la data subscrierii prilor sociale;


- 22 -
6. declaraia al crui model este prevzut n anexa.

n vederea obinerii autorizaiei de funcionare a cooperativei de credit,
casa central va prezenta Bncii Naionale a Romniei urmtoarele documente:
a) copia certificat a certificatului de nmatriculare al cooperativei de credit,
eliberat de oficiul registrului comerului;
b) scrisoarea din partea instituiei de credit la care a fost deschis contul
destinat colectrii vrsmintelor la capitalul social, scrisoare prin care s se
confirme suma vrsat de fiecare membru cooperator i faptul c acest cont a
fost blocat pn la nmatricularea cooperativei de credit;
c) documentul care atest efectuarea vrsmintelor corespunztoare prilor
sociale subscrise la capitalul casei centrale, n vederea afilierii;
d) copia legalizat a actului constitutiv sau un exemplar original al acestuia;
e) comunicare privind existena reglementrilor referitoare la desfurarea
activitii, sub semntura persoanelor nominalizate s exercite responsabiliti
de conducere a cooperativei de credit.

Decizia Bncii Naionale a Romniei de aprobare a cererii de autorizare,
nsoit de autorizaia de funcionare i de aprobarea pentru directori, respectiv
membrii directoratului cooperativei de credit, sau, dup caz, decizia Bncii
Naionale a Romniei de respingere a cererii de autorizare, cuprinznd motivele
care au stat la baza deciziei, va fi comunicat casei centrale, care o va remite de
ndat solicitantului.

6.2. Autorizarea casei centrale i a cooperativelor de credit afiliate

1. Pentru casa central va fi prezentat urmtoarea documentaie:
a) proiectul actului constitutiv, n care se vor meniona i obiectul de
activitate al sediilor secundare, datele de identificare ale persoanelor


- 23 -
desemnate s asigure conducerea acestora, precum i limita mandatului ce le
este acordat;
b) lista cuprinznd cooperativele de credit ce se vor afilia;
c) comunicare privind persoanele nominalizate s exercite responsabiliti de
administrare i/sau de conducere a casei centrale. Pentru fiecare dintre acestea se
va remite copie de pe actul de identitate, a crei conformitate cu originalul va fi
certificat de posesorul actului de identitate, curriculum vitae, certificatul de
cazier judiciar, chestionarul prevzut n anexa nr. 4, semnat i datat de persoana
chestionat, i declaraia pe propria rspundere.

2. n afara documentelor specifice casei centrale prezentate mai sus, se vor
prezenta:
a) proiectul actului constitutiv-cadru;
b) planul de activitate nsuit de persoanele desemnate s exercite
responsabiliti de administrare i/sau de conducere n calitate de administrator,
director, respectiv membru al consiliului de supraveghere sau al directoratului
casei centrale.
n vederea obinerii autorizaiilor de funcionare a casei centrale i a
cooperativelor de credit afiliate care s-au constituit pe baza aprobrii colective
de constituire a reelei, vor fi prezentate Bncii Naionale a Romniei, pentru
fiecare organizaie cooperatist de credit din reea, urmtoarele documente:
a) copia certificat a certificatului de nmatriculare eliberat de oficiul
registrului comerului i a ncheierii de nmatriculare;
b) scrisoare din partea depozitarului fondurilor destinate s constituie capitalul
social, care s confirme suma vrsat de fiecare membru cooperator/cooperativ
de credit ntr-un cont special deschis pentru colectarea capitalului social, blocat
pn n momentul nmatriculrii organizaiei cooperatiste de credit;
c) copia legalizat a actului constitutiv sau un exemplar original al acestuia;


- 24 -
d) comunicare privind existena reglementrilor proprii, precum i a
reglementrilor-cadru, n cazul casei centrale;
e) confirmarea casei centrale privind ndeplinirea cerinelor legale referitoare
la stabilirea razelor teritoriale de operare ale cooperativelor de credit afiliate;
f) comunicare privind identitatea auditorului financiar, nsoit de copia actului
eliberat de Camera Auditorilor Financiari din Romnia, care atest calitatea de
membru al acestuia, i de chestionarul al crui model este prevzut n anexa nr.
5, completat i semnat;

7. Autorizarea sucursalelor instituiilor de credit din state tere

Pentru obinerea aprobrii de nfiinare a sucursalei, instituia de credit
dintr-un stat ter solicitant trebuie s prezinte Bncii Naionale a Romniei o
cerere de autorizare, potrivit modelului prevzut n anexa nr. 8, nsoit de
urmtoarea documentaie:
a) copia legalizat a actului constitutiv;
b) extras din registrul comerului din ara de origine, care s ateste cel puin
nmatricularea instituiei de credit strine i identitatea reprezentanilor acesteia;
c) chestionarul al crui model este prevzut n anexa nr. 2, completat i semnat
de reprezentanii legali ai instituiei de credit dintr-un stat ter;
d) ultimele 3 situaii financiare auditate i cele mai recente situaii financiare
interimare ale instituiei de credit din statul ter i, dup caz, cele ntocmite la
nivelul perimetrului de consolidare contabil din care face parte instituia de
credit, ntocmite conform Standardelor internaionale de raportare financiar sau
unor reglementri conforme cu directivele contabile europene. Cu acordul
Bncii Naionale a Romniei pot fi acceptate i situaii financiare anuale
individuale i/sau consolidate care sunt ntocmite n conformitate cu alte
standarde contabile recunoscute la nivel internaional


- 25 -
e) declaraia autoritii competente cu supravegherea instituiei de credit din
statul ter c nu se opune sau c aprob, dup caz, nfiinarea sucursalei n
Romnia;
f) hotrrea organului statutar al instituiei de credit strine referitoare la
deschiderea unei sucursale pe teritoriul Romniei;
g) planul de activitate nsuit de conductorii propui ai sucursalei instituiei
de credit din statul ter i de reprezentanii legali/statutari ai instituiei de credit
din statul ter;
h) lista persoanelor care au legturi strnse cu instituia de credit strin.
Pentru persoanele respective se va remite documentaia necesara
i) n cazul sucursalelor instituiilor de credit specializate, documentaia
specific prevzut n prezentul regulament;
j) orice alte informaii pe care instituia de credit le consider de natur s
susin viabilitatea proiectului prezentat.

8. Respingerea cererii de autorizare

Banca Naional a Romniei va putea respinge o cerere de autorizare, n
oricare etap a procesului de autorizare. n scopul bunei funcionri a sistemului
bancar i al asigurrii viabilitii i stabilitii acestuia, prin crearea premiselor
necesare desfurrii activitii fiecrei instituii de credit, persoan juridic
romn, i sucursale a unei instituii de credit dintr-un stat ter, n conformitate
cu regulile unei practici bancare prudente.Neacordarea autorizaiei de
funcionare atrage n mod automat revocarea aprobrii constituirii. De
asemenea, aprobarea constituirii va fi revocat n cazul nerespectrii termenului
pentru depunerea documentaiei n vederea obinerii autorizaiei de funcionare.
n cazul persoanelor din state tere care urmeaz s fie acionari
semnificativi la o instituie de credit, persoan juridic romn, ce se
intenioneaz a fi nfiinat, evaluarea de ctre Banca Naional a Romniei a


- 26 -
ndeplinirii cerinei privind adecvarea cadrului de supraveghere este iniiat din
momentul primirii de ctre Banca Naional a Romniei a unei scrisori de
intenie privind nfiinarea unei instituii de credit, persoan juridic romn, i a
unui acord de principiu al autoritii de supraveghere din statul ter referitor la
furnizarea de informaii pentru evaluarea ndeplinirii cerinei privind adecvarea
cadrului de supraveghere din statul respectiv.
Scrisoarea de intenie va fi nsoit de informaii privind structura grupului
potenialului acionar semnificativ, cu precizarea datelor de identificare ale
membrilor grupului i a cotei-pri din capital sau din drepturile de vot ale
potenialului acionar semnificativ deinute de acetia, precum i de informaii
privind grupul de persoane care acioneaz n mod concetrat.
In contextul evalurii calitii acionarilor unei instituii de credit,
persoan juridic romn, a adecvrii cadrului de supraveghere din ara de
origine i a reputaiei i experienei persoanelor nominalizate s exercite
responsabiliti de administrare i/sau de conducere a unei instituii de credit,
persoan juridic romn, Banca Naional a Romniei se consult cu
autoritatea competent dintr-un stat membru sau dintr-un stat ter dac:
a) instituia de credit, persoan juridic romn, ce se intenioneaz a fi
nfiinat este o filial a unei instituii de credit autorizate n statul membru sau
n statul ter respectiv;
b) instituia de credit, persoan juridic romn, ce se intenioneaz a fi
nfiinat este o filial a societii-mam a unei instituii de credit autorizate n
statul membru sau n statul ter respectiv;
c) instituia de credit, persoan juridic romn, ce se intenioneaz a fi
nfiinat este controlat de aceleai persoane care controleaz o instituie de
credit autorizat n statul membru sau n statul ter respectiv.
In cazurile expuse mai sus Banca Naional a Romniei se consult, de
asemenea, cu autoritatea responsabil cu supravegherea societilor de asigurare
sau a firmelor de investiii dintr-un stat membru ori dintr-un stat ter dac:


- 27 -
a) instituia de credit, persoan juridic romn, ce se intenioneaz a fi
nfiinat este o filial a unei societi de asigurare sau a unei firme de investiii
autorizate n statul membru ori n statul ter respectiv;
b) instituia de credit, persoan juridic romn, ce se intenioneaz a fi
nfiinat este o filial a societii-mam a unei societi de asigurare sau a unei
firme de investiii autorizate n statul membru ori n statul ter respectiv;
c) instituia de credit, persoan juridic romn, ce se intenioneaz a fi
nfiinat este controlat de aceleai persoane care controleaz o societate de
asigurare sau o firm de investiii autorizat n statul membru ori n statul ter
respectiv.
Documentaia va fi prezentat Bncii Naionale a Romniei n limba
romn. Actele cu caracter oficial i cele sub semntur privat, pentru care nu
este prevzut n prezentul regulament forma n care acestea se remit Bncii
Naionale a Romniei, vor fi prezentate n original sau n copie legalizat, dup
caz. Pentru documentele redactate ntr-o limb strin se va prezenta i
traducerea legalizat a acestora. Pentru documentele redactate ntr-o limb de
circulaie internaional, Banca Naional a Romniei poate excepta, de la caz la
caz, aplicarea cerinei privind traducerea legalizat.

9. Particularitile structurii organizatorico-funcionale ale
instituiilor de credit
Specific societilor bancare romneti este faptul c la baza constituirii i
funcionarii lor stau dou acte normative semnificative:
-Legea 31/1990 - privind societile comerciale, cu modificrile i
completrile ulterioare, potrivit creia fiecare banc este considerat societate
comercial de drept comun.


- 28 -
- O.U.G. nr. 99/2006 - privind instituiile de credit i adecvarea
capitalului, care oblig bncile n calitatea lor de societi comerciale, s se
comporte pe pia potrivit unor criterii i restricii specifice domeniului bancar.
n sens larg, banca reprezint instituia financiar care mobilizeaz
mijloacele bneti disponibile n economie, finaneaz prin mprumuturi
persoanele fizice i juridice, organizeaz i efectueaz decontrile i plile n
cadrul economiei naionale i n relaiile cu celelalte ri, avnd ca obiectiv
esenial realizarea de profit.
Datorit naturii activitii lor, bncile se difereniaz clar de restul
agenilor economici, avnd anumite trsturi specifice:
a) bncile comerciale sunt entiti economice cu caracter lucrativ, fiind
axate pe comerul cu bani i prestarea de servicii bancare, n concordan cu
standardele interne i internaionale specifice n domeniu. n activitatea lor,
bncile utilizeaz principii, norme metodologice, regulamente i instrumente
specifice, care decurg din legile economice i experienele anterioare.
b) bncile au o organizare proprie, cu o structur organizatoric specific,
cu un regulament propriu de organizare i funcionare, un regulament de ordine
interioar, contracte de societate, statute ale bncilor, avnd la baz legislaia n
vigoare, norme i regulamente ale BNR.
c) bncile dispun de o autonomie specific, care se manifest n
gestionarea patrimoniului pe cont propriu, n condiii de profitabilitate, n
limitele competenelor referitoare la aplicarea principiilor de pruden bancar.

Caracteristic structurii organizatorice a unei bnci este delimitarea
activitilor prin prisma naturii i coninutului acestora pe dou nivele
organizatorice de baz, i anume:
-Centrala bncii (head office);
-Reeaua teritorial a unitilor operative (branches).



- 29 -
Centrala este considerat nucleul instituiei, atribuiile sale fiind n
principal legate de :
-orientarea bncii ca sistem activ n structurile pieei;
definirea i implementarea strategiilor de pia, a planurilor i programelor de
activitate;
-ndrumarea, coordonarea i controlul corporativ al ntregii activiti pe
ansamblul instituiei bancare;
-elaborarea de metodologii, norme i regulamente i aplicarea lor unitar
n instituia bancar.
Ea nu efectueaz operaii nemijlocite cu clienii, rolul su constnd in a
ceea cadrul metodologic i cel practic n care urmeaz a se derula procesele
bancare, n a asigura compatibilitatea cu legislaia n vigoare i n a reprezenta
instituia n faa autoritilor. Activitatea la nivelul centralei se organizeaz pe
direcii de specialitate.
O direcie de specialitate este delimitat cu scopul de a organiza, ndruma
i controla activitatea n sfera unei probleme de specialitate, cum ar fi:
-creditarea clienilor;
-operaii de dealing i trezorerie;
-operaii de tezaur i casierie;
-operaii de planificare financiar i de contabilitate;
-informatic i comunicaii;
-administrativ, protecie i investiii;
-juridic i resurse umane;
-relaii internaionale i de corespondent bancar, etc.
n cadrul unei direcii, n raport cu complexitatea activitii i cu natura
problemelor de rezolvat se pot organiza, dup caz, departamente, servicii,
birouri sau oficii, acestea fiind entiti organizatorice ultraspecializate n
rezolvarea problemelor de profil.


- 30 -
Conducerea unei direcii este asigurat de ctre un director general i de
ctre un director adjunct sau un inlocuitor al acestuia. Restul compartimentelor
sunt conduse de efii de compartimente, dup caz, efii de departamente, de
servicii, efii de birouri sau oficiu.
Acest tip de structur nu pune accentul pe gestiunea riscului n bnci, pe
eficiena serviciilor i produselor bancare, ci arat exclusiv criteriul
administrativ.
Structur organizatoric actual n bnci are in vedere n special gestiunea
riscurilor, fiind cea mai des folosit n construcia bncilor comerciale, folosind
ca instrument al conducerii promovarea unui management eficient i profitabil
n condiiile unei piee aflate in continua micare.
Compartimentele sunt definite aici ca entiti ce rspund de evoluia
bncii pe pia, de modul n care se gestioneaz ntreaga gam de riscuri la care
se expune o banc comercial n economie, nu fr a viza eficiena i
profitabilitatea.
Preedintelui bncii i sunt subordonate direcii de specialitate ce rspund
de orientarea sistemului, de exercitare a controlului corporativ, a auditului
intern. Fiecrui vicepreedinte i sunt subordonate direcii de specialitate, care
grupate, servesc la a gestiona un anume tip de risc precum: riscul de lichiditate,
riscul de credit, riscul de dobnd, riscul valutar, riscul operaional, etc.
Vicepreedinii i organizeaz i coordoneaz activitatea direciilor subordonate
viznd atingerea obiectivelor organizaionale de baz.
Compartimentele de coordonare au n vedere programe de activitate,
planificarea unor aciuni, controlul acestora, gestiunea de ansamblu a bncii,
realizarea de sinteze i raportri privind aplicarea principiului prudenei bancare.
Deosebit de acestea sunt constituite organe colective de lucru, precum
Comitetul de administrare a riscurilor, Comitetul Audit, Comitetul de Credit,
Comitetul de Administrare a Activelor i Pasivelor, etc.


- 31 -
Comitetul de administrare a riscurilor este un comitet permanent, ale crui
funcionare i atribuii sunt reglementate de Normele B.N.R. nr.17/2003 i de
regulamentele interne ale fiecrei instituii de credit. Comitetul de administrare a
riscurilor se ntrunete, de regul, trimestrial sau ori de cte ori este necesar, i
i poate desfura lucrrile n subcomitete, n funcie de mrimea i
complexitatea instituiilor de credit. Acest comitet se constituie prin decizie a
consiliului de administraie.
Instituiile de credit dispun de un regulament al comitetului de
administrare a riscurilor, aprobat la nivelul consiliului de administraie i
revizuit periodic, dup caz, care s indice componena, autoritatea i
responsabilitile acestuia i modul de raportare ctre consiliul de administraie.
Membrii comitetului de administrare a riscurilor trebuie s aib o experien
compatibil cu responsabilitile lor n cadrul acestuia.
Comitetul de administrare a riscurilor este format din conductori ai
instituiei de credit i ai compartimentelor a cror activitate este afectat de
riscurile semnificative i, dac se consider necesar, din acest comitet pot face
parte i ali conductori de compartimente.
Obiectivele Comitetului de administrare a riscurilor sunt gestionarea
riscurilor majore ale bncii, cum ar fi riscul de creditare, riscul de pia, riscul
operaional i riscul de imagine/reputaional.
Instituiile de credit dispun de un comitet de audit, care este un comitet
permanent, independent de conductorii instituiilor de credit, subordonat direct
consiliului de administraie, avnd funcie consultativ. Funcionarea i
atribuiile comitetului de audit sunt reglementate de Normele B.N.R. nr.17/2003
i de statutul fiecrei instituii de credit.
Comitetul de audit este format din trei membri ai consiliului de
administraie al instituiei de credit, care nu au i nu au avut calitatea de
conductor. Membrii comitetului de audit trebuie s aib o experien
corespunztoare atribuiilor ce le revin n cadrul respectivului comitet. Cel puin


- 32 -
un membru trebuie s aib experien n domeniul contabilitii sau auditului.
Comitetul de Audit se ntrunete de dou ori pe an sau mai des dac
circumstanele o impun.
Principalele responsabiliti ale Comitetului de Audit sunt: analizarea,
independent de conducerea executiv a bncii, a adecvrii metodelor contabile i
procedurilor interne de colectare a informaiilor; evaluarea calitii auditului i a
controlului intern iar, dac este necesar, propunerea de politici i proceduri de
aplicare, sau recomandri pentru numirea auditorului financiar al instituiei de
credit, precum i efectuarea unor analize specifice solicitate de Consiliul de
Administraie.
Comitetul de Credit. ntlnirile sptmnale ale acestui Comitet sunt
conduse de Directorul General Adjunct care coordoneaz activitatea reelei i se
refer la credite (att pentru persoanele fizice, ct i pentru persoanele juridice)
care depesc, ca nivel, competenele directorilor executivi. Dosarele care nu
sunt rezolvate n cadrul aceptor reuniuni sunt transmise Comitetului de Direcie.
Comitetul de Administrare a Activelor i Pasivelor. Comitetul de Gestiune
a Activelor i Pasivelor se ntrunete lunar sau mai frecvent dac circumstanele
o impun. Reuniunile sunt conduse de Directorul General. Comitetul urmrete n
principal expunerea la riscul de dobnd, riscul de lichiditate i ncadrarea n cei
mai importani indicatori reglementari.
Auditorul financiar. Situaiile bncii sunt certificate de ctre un cabinet
independent. Certificarea se refer att la situaiile financiare individuale
pregtite n conformitate cu reglementrile contabile aplicabile la nivel
individual, ct i la situaiile financiare consolidate elaborate conform
Standardelor Internaionale de Raportare Financiar (IFRS). Numirea
auditorului extern revine Consiliului de administraie i este aprobat n cadrul
Adunrii Generale a Acionarilor.



- 33 -
Un rol aparte n evoluia unei bncii i revine top managementului:
Adunarea General a Acionarilor; Consiliul de Administraie; Comisia de
Cenzori.
Adunarea General a Acionarilor are atribuiile privind societile
comerciale, sens n care aprob i descarc de gestiune Consiliul de
Administraie, aprob programul de activitate, bugetul de venituri i cheltuieli
pentru anul de gestiune expirat i implicit aprob repartizarea profitului, ia
msuri n privina modului n care este gestionat banca. Decide n adunri cu
caracter extraordinar n privina evoluiei viitoare a bncii adoptnd strategii,
hotrnd n privina desfiinrii, fuziunii, sau a unor noi achiziii, dup caz.
Consiliul de Administraie este ales de Adunarea General a Acionarilor.
Membrii acestuia i pot ocupa i exercita funcia numai cu un aviz prealabil
obinut din partea BNR i dup ce i-a constituit garania de administrator cerut
de lege. Consiliul de Administraie stabilete direcia activitilor bncii i
monitorizeaz realizarea acestor activiti. De asemenea, Consiliul examineaz
orientarea strategic a bncii, planul de investiii i hotrte asupra
modificrilor aduse structurii de management, ca i asupra operaiunilor care pot
afecta semnificativ rezultatele instituiei, structura bilanului sau profilul de risc,
respectiv duce la ndeplinire alte obiective strategice stabilite de Adunarea
General a Acionarilor. Astfel, aprob (ratific) deciziile luate de Comitetul de
Direcie sau Comitetul Director, dup caz, analizeaz situaiile financiar-
contabile ale bncii, analizeaz hotrrile n privina plasamentelor bncii,
eficienei cu care sunt gospodrite resursele. Aprob programul de investiii,
relaiile de corespondent bancar, regimul de lucru cu fiecare banc
corespondent n parte, limitele de expunere. Pregtete toate materialele ce
urmeaz a fi prezentate Adunrii Generale a Acionarilor, fie c ea este una
ordinar sau extraordinar, dup caz. Se ntrunete odat pe lun.
Regimul societilor comerciale pe aciuni a fost modificat i completat n
mod substanial, n special in ceea ce privete administrarea societii i


- 34 -
controlul gestionrii afacerii. Astfel, pe lng sistemul unitar de administrare a
societii, respectiv prin administrator unic sau consiliu de administraie, a
fost introdus i sistemul dualist format din directorat si consiliu de
supraveghere.
Dac instituia de credit opteaz pentru sistemul unitar de administrare, n
conformitate cu legislaia aplicabil societilor comerciale, conducerea
instituiei de credit este delegat de ctre consiliul de administraie la cel puin
doi directori. Dac instituia de credit opteaz pentru sistemul dualist de
administrare, directoratul este format din cel puin trei membri, n conformitate
cu legislaia aplicabil societilor comerciale. Directorii instituiei de credit sau,
dup caz, membrii directoratului trebuie s exercite exclusiv funcia pentru care
au fost numii, cu excepia directorilor instituiilor de credit care au optat pentru
sistemul unitar de administrare, care pot fi i administratori.
Comitetul de Direcie, sau dup caz, Comitetul Director, este un organ de
conducere colectiv a bncii cruia i sunt delegate competene din partea
Consiliului de Administraie, i asigur conducerea executiv a bncii sub
autoritatea Directorului General. Membrii si sunt mputernicii s conduc i s
coordoneze activitatea zilnic a Bncii, cu excepia activitilor de competena
Consiliului de Administraie i a AGA. Membrii si au competena de a angaja
rspunderea Bncii, potrivit legii. Comitetul de Direcie se ntrunete cel puin o
dat pe sptmn. n principal, i revin sarcini legate de orientarea efectiv a
instituiei de credit pe pia, de elaborarea programelor de activitate curente i de
perspectiv, de stabilirea i delegarea de competene ce privesc obiectivele de
ndeplinit de ctre direciile de specialitate ale centralei, precum i de ctre
unitile operative teritoriale.
La unele bnci, acest comitet este ales din rndul membrilor Consiliului
de Administraie, el fiind rspunztor pentru modul de aplicare a hotrrilor
adoptate de Consiliul de Administraie. La alte bncii, Comitetul Director este
condus de ctre preedintele Consiliului de Administraie, care este i


- 35 -
Preedintele bncii, i este format dintr-un numr finit de directori, alii dect
membrii Consiliului de Administraie. n acest caz Comitetul Director rspunde
n faa Consiliului de Administraie pentru felul n care i ndeplinete misiunea,
numai c de aceast dat rspunderea membrilor si este limitat la cea de
angajat i nu intr n discuie i calitatea de administrator, aa cum ne apare n
prima situaie.
Comisia de Cenzori are atribuii asemntoare ca la entitile economice
de drept comun, cu precizarea c prin activitatea ei vizeaz att elemente de
principiu specifice fiecrui agent economic, constituit n baza Legii nr.31/1990,
ct i elemente specifice bncii, enunate prin legi, norme i regulamente cu
caracter special.
Un alt element important al structurii organizatorice este reeaua
teritorial, reprezentat de ansamblul unitilor operative dispersate n spaiu,
prin intermediul crora banca realizeaz gestiunea relaiilor cu clientela. Se
poate vorbi att de o reea intern ct i de una extern.
Scurt prezentare a celor dou sisteme de administrare a instituiilor de
credit :
-sistemul unitar i sistemul dualist-
In cadrul sistemului unitar administrarea societii este realizat de
consiliul de administraie;
Caracteristici:
-separaie ntre funcia neexecutiv, de control (administrator neexecutiv)
i cea executiv (directori) separaie obligatorie, n cazul societilor pe aciuni
ale cror situaii financiare anuale fac obiectul unei obligaii legale de audit;
- consiliul de administraie are o serie de competene de baz care, pe de o
parte, nu i pot fi retrase prin actul constitutiv sau prin hotrre a adunrii
generale a acionarilor i pe care, pe de alt parte, consiliul nu le poate delega
directorilor societii


- 36 -
- n cazul delegrii funciei executive ctre directori, administratorii
neexecutivi constituie majoritatea n Consiliul de administraie ;
- noiunea de director reprezint administratorul sau persoana din afara
Consiliului de administraie creia i-au fost delegate din partea Consiliului de
administraie atribuii de conducere a societii (noua lege nlocuiete comitetul
de direcie - organ colegial, cu reguli stricte, rigide de ntrunire i luare a deciziei
cu directorii - activitate i rspundere individual, nu colegial:
- numr minim de administratori (n cazul societilor pe aciuni ale cror
situaii financiare anuale fac obiectul unei obligaii legale de auditare);
- prin actul constitutiv sau prin hotrre a adunrii generale a acionarilor
se poate prevedea c unul sau mai muli membri ai consiliului de administraie
trebuie s fie independeni (legea prevede, cu titlu exemplificativ, criterii de
evaluare a independenei administratorilor) ;
- crearea de comitete consultative n cadrul consiliului de administraie
(ex. Comitet de audit, comitet de remuneraie) comitetul de audit este
obligatoriu pentru societile supuse auditrii; comitetul de audit include un
administrator independent, aadar societile supuse obligaiei de auditare,
aadar consiliul de administraie al societilor pe aciuni obligate la auditare
trebuie s aib i un administrator independent ;
- raporturile dintre societate i administratori (directori sau administratori
neexecutivi) sunt guvernate de regulile mandatului, neputndu-se ncheia pentru
ndeplinirea acestui mandat un contract de munc.

In cadrul sistemului dualist administrarea societii este realizat de
Directorat i Consiliul de Supraveghere.
Caracteristici:
a. Directoratul
- membrii directoratului sunt numii de consiliul de supraveghere; ei nu
pot fi concomitent membri ai consiliului de supraveghere;


- 37 -
- membrii directoratului pot fi revocai oricnd de ctre consiliul de
supraveghere, sau dac se prevede astfel n actul constitutiv, de ctre adunarea
general a acionarilor;
- asigur, n exclusivitate, conducerea societii pe aciuni;
- exercit funcia de reprezentare legal;

b. Consiliul de supraveghere:
- membrii consiliului de supraveghere sunt numii de ctre adunarea
general a acionarilor ;
- numrul membrilor consiliului de supraveghere este stabilit prin actul
constitutiv, ne putnd fi mai mic de 3 i nici mai mare de 11;
- membrii consiliului de supraveghere pot fi revocai oricnd de adunarea
general a acionarilor;
- membrii consiliului de supraveghere nu pot fi concomitent membri ai
directoratului;
In cadrul consiliului de supraveghere pot fi create comitete consultative
cum ar fii auditul, remunerarea, nominalizarea;
In cazul societilor pe aciuni ale cror situaii financiare anuale fac
obiectul unei obligaii legale de auditare financiar, crearea unui comitet de
audit n cadrul consiliului de supraveghere este obligatorie.
Printre instituiile de credit care au implementat sistemul dualist de
administrare se enumer Banca Comercial Romn.









- 38 -
ANEXA
CERERE DE AUTORIZARE
DomnuleGuvernator,
Subsemnatul/Subsemnaii, ...................................................,
(numeleiprenumele) ncalitate de mputernicit/mputernicii conform
....................................................., (numruli data
procuriiautentice/delegaieiavocaiale) solicit/solicitmautorizareainstituiei de
credit..................................................................... . (denumireainstituiei de
credit)
Menionez/Menionm urmtoarele:
- persoaneledesemnatesexerciteresponsabiliti de administrarei/sau de
conducerencalitate de administrator, director, respectivmembru al consiliului de
supravegheresau al directoratului, sunt: ......................;
................................................................................
- denumireaiadresasediului social ale instituiei de credit la care se
vadeschidecontuln care va fi vrsatcapitalul social sunt: ...................;
- adresasediului social i, dupcaz, a sediului real al/ale instituiei de credit
este/sunt: ..............................................................
.............................................................................. .
nsusinereacereriimele/noastreanexez/anexmurmtoareadocumentaie,
nconformitate cu prevederile...... din RegulamentulBnciiNaionale a
Romnieinr. 11/2007 privindautorizareainstituiilor de credit,
persoanejuridiceromne, i a sucursalelor din Romnia ale instituiilor de credit
din ri tere:.....................................................................
................................................................................ ......................................
Adresanoastr de contact este: ......................................................
Telefon........................... Fax..................................
Data ........................ Semntura ..............
Domnului Guvernator al Bncii Naionale a Romniei


- 39 -
BIBLIOGRAFIE:

http://www.bnr.ro
Regulament BNR nr. 11/2007 - text consolidat
Regulament BNR nr. 8/2010
Regulament BNR nr. 6/2008 - text consolidat
Regulament BNR/CNVM nr. 13/18/2006
Regulament BNR/CNVM nr.17/22/2006
Ordin BNR nr. 13/2011