PROGRAM hh eh umorsas = | REGIONALNY PODKARPACKIE omen secloMatneSS Egzemplarz dla InstytucjtZar2qdzajqce} RPO WP/.Jednostki kontrolowane| INFORMACJA POKONTROLNA 1. Podstawa prawna przeprowadzonej kontroli: Na podstawie art, 60 | 98 rozporzadzenia Rady (WE) nr 1083/2006 z dnia mined 2006. ustanawiajacego przepisy ogoine —dotyczace Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduseu Spotecznego oraz Funduszu Spdjnosci_ i uchylajacego rozporzadzenie (WE) nr 1260/1999 (02.U-UE.L.06.210.25 z dnia 31 lipca 2006 r, z pdgn. zm), art. 26 ust 1 pkt 14 115 GeO. 7, Mma, 6 gtudnia 2006 roku 0 zasadach prowadzenia.poltyki rozwoju (H.O2z.U. 2 2009r, Nr 84, poz. 712 2 poén. zm), »Wytyeznych Instytucji Zarzadzajacej_ Regionalnym Programem —Operacyjnym Wojewsdztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udziolania Zaméwieri wspolfinansowanych ze Srodkow EFRR, w stosunku do ktorych nie stosuje sie ustany Prawo zaméwieri publicanych’ oraz w oparciu 0 ,Wylyozne w saGenn Cporeyiontroll mw ramach obowigzk6w Instytucji Zarzadzajace] Programem Qperacyinym’ (MRRIH/10(5)06/2012) i ,Wytyczne Instytugji Zarzadzajacej Regionalnym Programem Operacyinym Wojewédztwa Podkarpackiego na lata2007- 2013 'w sprawie kontroll projektow na miejscu’, a takze § 111 13 umowy © dofinansowanie projektu 2. Projekt Nr: RPPK.06.00.00-18-059/09 3. Umowa Nr: UDA-RPPK.06,00.00-18-059/09-00 z dnia 29 12.2011 r. Aneks Nr 1: UDA-RPPK.06.00.00-18-059/09-01 z dnia 21.11 2012 r., Aneks Nr 2: UDA-RPPK.06,00.00-18-059/09-02 z dnia 31.10 2013 1, 4 Tytul Projektu: Turystyka i kultura czynnikami rozwoju spoleczno- gespodarczego Gminy Osiek Jasielski” 5. Nazwa jednostki kontrolowanej: Gmina Osiek Jasielski 6. Instytucja przeprowadzajaca kontrole: Urzad Marszalkowski Wojewedztwa Podkarpackiego 7. Kierownik jednostki kontrolowanej: Mariusz Pykosz — Wojt Gminy Osiek Jasielski Strona 12 55 Ue8. Data: — przekazania zawiadomienia 0 kontroli 27 marca 2014 r. — rozpoczecia ezynnosci kontrolnych: 44 kwietnia 2014 r. — zakoniezenia czynnoéci kontroinych: 45 kwietnia 2014 r. wtym okres zawieszenia czynnosci Kontrolnych: nie zawieszano czynnosei kontrolnych. 8. Micjsca przeprowadzenia kontroli: Gmina Osiek Jasiolski, 38-223 Osiek Jasielski 112 40. Tryb i zakres kontroli: Kontrola na miejscu na zakoriozenie realizadji projektu — kontrola kompleksowa 41. Sktad Zespotu Kontrolujacego: Kierownik Zespotu Kontrolujacego: Piotr Pasterz, zatrudniony na stanowisku inspektora do spraw kontrol merytoryezno-technicznej w Oddziale _ kontroll merytoryozno-techniczne} projektéw osi priorytetowych I-VII_ RPO, Departament Wdrazania Projektow Infrastrukturalnych RPO; Cztonkowie Zespolu Kontrolujacego: Kazimierz MicIniezek, zatrudniony na stanowisku glownego specjalisty do spraw kontrolimerytorycznotechniczne|projektow| w_ Oddziale kontroli merytoryczno-technicznej projektéw osi priorytetowych II-VII RPO, Departament Wadrazania Projektow Infrastrukturalnych RPO; _ Malgorzata Bobet, zatrudniona na stanowisku inspektora do spraw kontroli finasowe) w Oddziale Kontroli finansowe) beneficjentow RPO, Departament Audytu i Kontroli. Kontrole przeprowadzono na podstawie upowaznienia PIVI.44.2.61.2014 zdnia 20 marca 2014 r. 42. Osoby udzielajace odpowiedzi ze strony jodnostki kontrolowane): 1. P. Mariusz Pykosz — Wojt Gminy; 2. P. Krzysztof Pec — Skarbnik Gminy; 3. P. Sylwia Twardzik - Sekretarz Gminy; 4, P. Mateusz Buczyriski — inspektor ds. inwestycji 5. P. Antoni Marchewka — Dyrektor Gminnego OSrodka Kultury; 6. P. Anita Mastaj — pracownik ksiegowosci, 7. P. Marta taba — pracownik Gminnego OSrodka Kultury. 13, Ustale kontroli wraz z opisem stwierdzonych uchybief/nieprawidtowoécilnaruszeni prawa ze wskazaniem podstawy prawnej, przyczyn ich powstania, zakresu, ewentualnych skutkow finansowych wraz z dokumentami je potwierdzajacymi. Prowadzac kontrole projektu na miejscu Zespét Kontrolujacy kierowat sie zasada niedublowania czynnoscl weryfikacyjnych, ktore zostaly juz przeprowadzone w tym samym zakresie na innych etapach weryfikacii projektu, m.in. na elaple weryfikaoji Saicsku 0 dofinansowanie, zawierania umowy © dofinansowanie, weryfkacl Strona 2 7 55 AM ( bywnioskow 0 platnosé. Celem przeprowadzenia niniejszej Kontroli na miejscu byto Poglebienie i rozszerzenie analizy dokumentow oraz sprawdzenie dowodow Fzeczowych dostepnych jedynie w miejscu realizagji projektu. Zakresem kontroli na Migjscu nie zostaly objete dziatania Beneficjenta i kwestie niezwiqzane bezposrednio Ze _wspéffinansowanym projektem. Ponadto, nie badano zgodnoéci dziatarh Beneficjentow w obszarach, kt6re sq objete nadzorem/kontrola/ weryfikacjalinspekcja Ze strony innych organéw administracji publicznej np. architektoniczno-budowlane), Przestrzegania przepisow sanitamych, przestrzegania innych przepisow np. bhp, ppoz., prawa pracy) 13.1. Podstawa prawna przyznania dofinansowania W dniu 29 grudnia 2011 Fr. zostala zawarta, pomiedzy Wojewodztwem Podkarpackim a Gming Osiek Jasielski, umowa nr UDA-RPPK.06,00.00-18-059/09- 00 o dofinansowanie projektu nr RPPK.06.00.00-18-059/09 pn. .,Turystyka i kultura czynnikami rozwoju spoteczno-gospodarczego Gminy Osiek Jasielski” Na dzief przeprowadzenia kontroli na miejscu obowiazywat aneks nr 2 z dnia 31 pazdziernika 2011 r., na mocy ktérego ustalono ~ catkowita wartosé projektu: 968 76,57 zt — calkowite wydatki kwalifikowane projektu wynosza, 947 155,23 zt ~ wydatki kwalifikowane nie objete regutami pomocy publiczne: 947 158,23 zt ~ dofinansowanie ze srodkow Funduszu: 314 645,11 zt ~ dofinansowanie ze srodkéw dotagji celowej z budzetu Paristwa: 490 436,83 zt ~ whtad wlasny. 142 073,29 2t 13.2. Czesé merytoryczno-techniczna 13.2.1. Rzeczowa realizacja projektu Projekt pn. .Turystyka i kultura ezynnikami rozwoju spoleczno-gospodarczego Gminy Osiek Jasielsk”’ bedacy przedmiotem kontroli na miejscu zrealizowany zostat przez Gming Osiek Jasielski w ramach VI Osi Priorytetowej ,Turystyka i kultura” Regionalnego Programu Operacyinego Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007- 2013 | obejmuje 4 zadania inwestycyjne oraz 1 zadanie o charakterze promocyjnym: 1. Dokoriczenie remontu budynku Gminnego Osrodka Kultury majacy na celu Poprawe warunkéw funkcjonowania tej instytucji kultury, Przedmiotem inwestycji objete kontrola na miejscu dia zadania inwestycyjnego nr 1 byto wykonanie nw. robot budowlanych: termomodemizacja budynku GOK Polegajaca na wykonaniu izolacji ciepinej ze styropianu, remont zewnetranych schodow wejsciowych, remont ,komunikacji” poprzez wymiane posadzek lastrykowych na plytki gresowe, oblozenie écian tynkiem mineralnym, dostosowanie sanitariat6w zlokalizowanych na parterze do potrzeb osdb niepeinosprawnych, wykonanie ciagu pieszego taczacego budynek GOK z budynkiem Gimnazjum oraz chodnikow do wejécia dia osdb niepeinosprawnych, remont sceny i pomieszozen garderoby polegajacy na wymianie podiég oraz naprawie schodéw laczacych scene Z garderoba oraz doposazenie GOK w staly sprzet oSwietleniowy i nagiasniajacy. W ramach kontroli rzeczowej realizacji inwestycji objete) zadaniem nr 1, sprawdzeniu poddano nastepujace dokumenty: Strona 3 My 7 AW Qeprojekt budowlany ,Budynek Gminnego Osrodka Kultury ~ rozbudowa, nadbudowa, przebudowa’, opracowany przez mgr inz. Arch. Slawe Liniewska oraz mgr inz. Janusza Wawro, decyzje Starosty Jasielskiego Nr XIl.7351-07/05 z dnia 30.03.2005 r. (znak: ‘AB XII.7351-06/05) dot. zatwierdzenia projektu budowlanego i udzielenia pozwolenia na budowe dla Gminy Osiek Jasielski obejmujacego: rozbudowe, nadbudowe i przebudowe budynku Gminnego Osrodka Kultury (...) na dziatce ewid. Nr 1158/2 potozonej w Osieku Jasielskim’, umowe nr 29/2012 z dnia 12.03.2012 r. zawarta pomiedzy Gming Osiek Jasielski (Zamawiajqcym), a F.H. ELA” H.M.B. Jasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryjno- Budowlane Sp. z 0.0. (Wykonawca) na wykonanie prac remontowych w budynku GOK, remizie i kuzni oraz budowa muszli koncertowe] wraz z zadaszeniem w Osieku Jasielskim, protokét przekazania placu budowy z dnia 15.03.2012 r., zawiadomienie 0 zmianie kierownika budowy (przyjeciu obowiazkéw kierownika budowy przez Pana Michata Petlak), skierowane do Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego z dnia 06.02.2013 r., oswiadczenie o przyjeciu obowiazkow kierownika budowy przez Pana Michala Petlak, skierowane do Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego z dnia 05.02.2013 r., dziennik budowy (tom |, Il, Ill) Nr 9/06 wydany dnia 12.01.2006 r. na rozbudowe, przebudowe i nadbudowe Gminnego Osrodka Kultury w Osieku Jasielskim (decyzja 0 pozwoleniu na budowe nr AB.XII.7351-06/05), zgloszenie zakoficzenia robot przez wykonawce z dnia 20.06.2013 r., protokét odbioru robét z dnia 28 czerwca 20131. dotyozacy zakresu robot okreglonego w § 2 pkt. 2a umowy nr 29/2012 z dnia 12.03.2012 r. "Dokofczenie remontu budynku Gminnego Osrodka Kultury (GOK) w Osieku Jasielskim”, protokét kontroli obowiazkowej zakoriczonej budowy obiektu budowlanego z dnia 49.02.2007 r. dla obiektu / kategorii robot: rozbudowa i nadbudowa czesci budynku Gminnego Oérodka Kultury - Gmina Osiek Jasielski, decyzje z dnia 20.02.2007 r. znak: PINB-XII-7353/2/07 udzielajace} pozwolenia na uzytkowanie rozbudowane} czesci budynku Gminnego OSrodka Kultury w Osieku Jasielskim, umowe z dnia 31.05.2013r. na dostawe sprzetu _ oswietleniowego i nagtaéniajacego do Gminnego Osrodka Kultury w Osieku Jasielskim, protokét odbioru dostawy sprzetu oswietleniowego oraz nagtasniajacego do GOK w Osieku Jasielskim z dnia 17.07.2013 r. protokét zdawezo odbiorczy z dnia 26.07.2015 r. w sprawie przekazania instalacji sprzetu oSwietleniowego 1 nagiasniajacego do Gminnego Osrodka Kultury w Osieku Jasielskim. Wtrakcie kontroli ustalono: Zakres rzeczowy dot. robét budowlanych dla powyzszego _zadania inwestycyjnego realizowano w oparciu 0 decyzje Starosty Jasielskiego Nr XII.7351-07/05 z dnia 30.03.2005 r. (znak: AB.XII.7351-06/05) dot. zatwierdzenia projektu budowlanego i udzielenia pozwolenia na budowe dla Gminy Osiek Jasielski obejmujacego: rozbudowe, nadbudowe i przebudowe Strona 4 z 55 nt bu Qebudynku Gminnego Osrodka Kultury (...) na dziaice ewid. Nr 1188/2 potozone| w Osieku Jasielskim’. ») Celem realizacji zakresu rzeczowego projektu, dotyczacegozadania inwestycyinego nr 1 zawarto umowe nr 29/2012 z dnia 12.03.2012 r. zawarta Pomiedzy Gmina Osiek Jasielski (Zamawiajqcym), a FH. "ELA" HMB Jasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryino- Budowlane Sp. z 0.0 (Wykonawea) na wykonanie prac remontowych w budynku GOK, remizie i kugni oraz budewa muszli koncertowej wraz z zadaszeniem w Osieku Jasielskim ©) Podezas realizagji robst funkcje Kierownika Budowy petnit Pan Michat Petlak — Posiadajacy uprawnienia budowlane nr ewid. PDK/0063/OWOK/O7. @) Nadz6r nad robotami og6inobudowlanymi (zgodnie z wpisami w dzienniku budowy) peinit Ryszard Pabian, posiadajacy uprawnienia budowlane © specjalnosci konstrukcyjno-budowlanej nr UAN-2-8346-129/84. ©) Przeprowadzone ogledziny, a takze przediozone protokoly odbioru robét pudowlanych oraz zapisy w dzienniku budowy w ocenie kontrolujacych wskazuia, as zakres rzeczowy inwestycji zostat zrealizowany zgodnie z ustaleniami umowy W ktorej okresiono taczne wynagrodzenie ryczaltowe w wysokosci 192 590,51 ot brutto. ) Roboty zrealizowano w terminie do dnia 20.06.2013 r. (wpis kierownika budowy W dzienniku budowy 0 zakoriczeniu robét), dotreymujac tym samym termine uumownego realizacji robt zgodnie z zapisami § 2 umowy nr 29/2012 z dria 12.03.2012". na wykonanie robét budowlanych, czego potwierdzeniem jest Protokét odbioru robét z dnia 28.06.2013 r 9) Zrealizowano projekt w zakresie dotyczacym zakupu sprzetu o$wietleniowego iaglagniajgcego do Gminnego Oérodka Kultury w Osieku. Jasisleacy Stwierdzono, iz ilosci i rodzaj zakupionego sprzetu sq zgodne ze specyfikacia dostawy. ") Sanitariaty nie zostaly w petni dostosowane dla potrzeb oséb niepetnosprawnych (brak uchwytéw bezpieczeristwa). Jedynio otwory drzwiowe zostaly przystosowane na potrzeby komunikacji za pomocg wézk6w inwalidzkich (poszerzenie otworéw). W trakcie kontroli nie przedtozono: @) Zawiadomienia PINB 0 powolaniu inspektora nadzoru — Ryszarda Pabian oraz oSwiadezenia inspektora nadzoru o przyjeciu obowiazkéw. Ponadto na podstawie przedozonych dokumentéw i wpisow dokumentujacych realizacje inwestycji dokonywanych w dzienniku budowy kontrolujacy. stwicrdzil nastepujace uchybienia formalne w procesie budowlanym: 1. brak zawiadomienia Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego o terminie fozpoozecia robot, W trakcie ogledzin na miejscu fotograficzna (zalgcznik nr 1 do ni alizagji inwestycji sporzadzono dokumentacje jszej informacji pokontroinej). 2. Budowa muszli koncertowej wraz z zapleczem Fezedmiotem inwestyoii objetej Kontrola na miejscu dla zadania inwestycyjnego Or 2 byla budowa muszli koncertowej z zadaszeniem na terenie placu przy stadione Sportowym Ww Osieku Jasielskim, budowa garderoby dla oséb wystepujacych oraz zaplecza sanitamo-magazynowego. Zadanie obejmowalo nw. roboly budowlane Strona $255 I ly JN, Onwykonanie fundament6w, Scian fundamentowych oraz Scian i stupéw sceny, dachu 0 Konstrukoji drewnianej ptatwiowo-krokwiowe) ze stolcami, pokrycie | dachu blachodachowka powlekana, wykonanie obrébek blacharskich z blachy powlekane| plaskie),_montaz rynien z PCW, wykonanie schodow zewngtrznych Zelbetowych Fronolitycznych, wykonanie ‘balustrady schodowej__pretowe] ze stall Chromoniklowanej, wykonanie posadzki sceny na podktadzie z betonu oraz podiog! Zdesek na legarach i ruszcie drewnianym, wykonanie posadzki garderoby na podkladzie z betonu, wylewce cementowej, pokryte| plytkami ceramicznynl ferakotowymi i panelami podlogowymi, wykonanie podiég zaplecza wykorczonych terakota, ocieplenie cian budynku garderoby i zaplecza styropianem oraz tynkiem ‘ienkowarstwowym akrylowym. Ponadto w budynkach wykonana zostala instalacja elektryczna, oSwietleniowa, gniazd wtykowych, wodociagowa, kanalizacyina, ¢.0- W budynku zaplecza zlokalizowana zostala kottownia gazowa Projekt budowy muszli Koncertowe] obejmowal elementy majace na celu udostepnienie obiektu dia potrzeb oséb niepeinosprawnych, a mianowicie budowe podjazdu dla os6b niepeiosprawnych. Nowowybudowane obiekty | zaplecza Socjainego muszi Koncertowe} zostaly w pelni dostosowane dla potrzeb oséb niepetnosprawnych. W tamach Kontroli rzeczowe| realizacji inwestyoji objete| zadaniem nr 2, sprawdzeniu poddano nastepujace dokumenty: = projekt budowlany na budowe kompleksu turystyczno-sportowego 2 zapleczem Banitamo-socjalnym, kompleksem boisk sportowych, bieznia i estrada Z zadaszeniem (...), w Osieku Jasielskim, opracowany przez inz. Jana Skrzyszowskiego, — decyzje Starosty Jasielskiego nr XI-33/09. 2 dnia 28.09.2009 r. _ (znak: ‘AB XII-7351-36/09) dot. zatwierdzenia projektu budowlanego i udzielenia pozwolenia na wykonanie robét budowlanych dia Gminy Osiek Jasielski Sbejmujacych: budowe kompleksu turystyczno-sportowego 2 _zapleczern Sanitamo-socjalnym, Kompleksem boisk sportowych, biezniq i estakada z zadaszeniem (...) w Osieku Jasielskim, zawiadomienie o planowanym terminie rozpoczecia robot budowlanych przy budowie kompleksu turystyczno-sportowego z zapleczem sanitarno-socjalnym wOsieku Jasielskim skierowane do Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego w Jasle z dnia 19.04.2010 r., ogwiadczenie 0 przyjeciu obowiazkow kierownika budowy przez Pana Michala Petlak, skierowane do Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego 2 dnia 19.04.2009 r., protokét przekazania terenu i placu budowy z dnia 26.04.2010 r. dla budowy Zaplecza socjainego dia sportowcow w Osieku Jasielskim, protokét koniecznosci wykonania robét dodatkowych dnia | 12.05.201%r., dotyezacych zadania pod nazwa: ,Budowa zaplecza socjalnego dla sportowcow Ww Osieku Jasielskim” w czeSci dotyczace] budowy zaplecza socjalnego muszli koncertowej w Osieku Jasielskim, umowe z dnia 12.05.2014. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski (Zamawiajacym), a FH, “ELA” H.M.B, Jasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryino- Budowiane Sp.z0.0. (Wykonawea) na wykonanie robot dodatkowych, koniecznych przy budowie zaplecza socjalnego muszli koncertowe] w Osieku ‘Jasielskim (w zakresie zgodnym z protokolem koniecznosci z dnia 12.05.2011 r.), Strona 6 2 55b) Protokét koricowego odbioru robét dodatkowych, koniecznych do wykonania przy realizacji zadania pod nazwa: ,Budowa zaplecza socjalnego dla sportowcow w Osieku Jasielskim” w ozesci budowy zaplecza socjalnego muszli koncertowe| w Osieku Jasielskim, umowe nr 29/2012 z dia 12.03.2012 r. zawarta pomiedzy Gming Osiek Jasielski (Zamawiajacym), a FH. "ELA" H.M.B. Jasielskie Przedsigbiorstwo Inzynieryjno- Budowlane Sp. z 0.0. (Wykonawca) na wykonanie prac remontowych w budynku GOK, remizie i kuzni oraz budowa muszli koncertowej wraz z zadaszeniem w Osieku Jasielskim, Protokt przekazania terenu budowy z dnia 15.03.2012r. dla zadania inwestycyjnego ,Wykonanie prac remontowych w budynku GOK, remizie i kuéni oraz budowa muszii koncertowej wraz z zadaszeniem w Osieku Jasielskim’, 2gtoszenie przez F.H. "ELA" H.M.B. Jasielskie Przedsigbiorstwo_Inzynieryjno- Budowlane Sp. z0.0. za pismem znak: FHES/9410/12 z dnia 29.06.2012 r., zakoriczenia robét prey zadaniu Budowa muszli_ koncertowe| wraz 2 zadaszeniem’, dziennik budowy (tom |, Il) Nr 312/10 wydany dnia 18.11.2011 r. na budowe kompleksu turystyczno-sportowego z —zapleczem _sanitarno-socjalnym, kompleksem boisk sportowych, biezniq i estrada z zadaszeniem, (...) w Osiektt Jasielskim (decyzja 0 pozwoleniu na budowe znak: AB XIl.7351-36/09), Protokot odbioru robét z dnia 10.07.2012 r. dla zadania inwestycyjnego ,Budowa muszli koncertowej wraz z zadaszeniem’, decyzje Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego w Jasle z dnia 27.07.2012 r., udzielajacq Gminie Osiek Jasielski pozwolenia na uzytkowanie kompleksu turystyezno-sportowego 2 zapleczem _sanitarno-socjalnym, kompleksem boisk sportowych, bieznia i estrada z zadaszeniem, (...) w Osieku Jasielskim, Wtrakcie kontroli ustalono: Zakres rzeczowy dot. robét_ budowlanych dla _powyzszego zadania inwestycyjnego zrealizowano w oparciu 0 decyzje Starosty Jasielskiego nr Xll- 33/09 z dnia 28.09.2009 r. (znak: AB.XII.7351-36/09) dot. zatwierdzenia projektu budowlanego i udzielenia pozwolenia na wykonanie robét budowlanych dia Gminy | Osiek Jasielski obejmujacego: budowe kompleksu _turystyezno- Sportowego z zapleczem sanitarno-socjalnym, kompleksem boisk sportowych, biezniq i estrada z zadaszeniem, (...) w Osieku Jasielskim. Zawarto dwie umowy na roboty budowlane celem realizacji zakresu rzeczowego Projektu, dotyczacego zadania inwestycyjnego nr 2: umowe z dnia 12.05.2011 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski (Zamawiajqcym), a FH. "ELA" HMB Jasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryjno-Budowlane Sp. z 0.0. (Wykonawca) na wykonanie rob6t dodatkowych, koniecznych przy budowie zaplecza socjalnego muszli koncertowej w Osieku Jasielskim (w zakresie zgodnym z protokolem koniecznosei z dnia 12.05.2011 r.) oraz umowe nr 29/2012 z dnia 12.03.2012 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski (Zamawiajqcym), a FH. "ELA" HMB vasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryjno-Budowlane Sp. z 0.0. (Wykonawca) na wykonanie prac remontowych w budynku GOK, remizie i kuzni oraz budowe muszli koncertowej wraz z zadaszeniem w Osieku Jasielskim Strona 7255 AW, Qe©) Podezas realizagji robot funkcje kierownika budowy (robét) pelnit Pan Michat Petlak — posiadajacy uprawnienia budowlane nr ewid. PDK/0063/OWOK/07. d) Nadzér nad robotami ogéinobudowlanymi (zgodnie z wpisami w dzienniku budowy) petnit Stanistaw Przybytowski, posiadajacy uprawnienia budowlane nr A-649-18-81 e) Przeprowadzone ogledziny, a takze przediozone protokoly odbioru robét budowlanych oraz zapisy w dzienniku budowy w ocenie kontrolujacych wskazuja, ze zakres rzeczowy inwestycji zostat zrealizowany zgodnie z ustaleniami ww. umow, w ktdrych okreslono taczne wynagrodzenie ryczattowe w wysokosci 271 426,98 zt brutto. 1) Roboty objete umowa z dnia 12.05.2011 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski (Zamawiajacym), a F.H. "ELA" H.M.B. Jasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryjno-Budowlane Sp. z0.0. (Wykonawca) na wykonanie robot dodatkowych, koniecznych przy budowie zaplecza socjalnego muszli koncertowej w Osieku Jasielskim zrealizowano w terminie do dnia 30.01.2012 r., dotrzymujac tym samym terminu umownego realizacji robét zgodnie z zapisami §2 umowy, czego potwierdzeniem jest protok6t odbioru robot z dnia 30.01.2012 r. 4g) Roboty objete umowa nr 29/2012 z dnia 12.03.2012 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski (Zamawiajacym), a F.H. "ELA’ HMB. Jasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryjno-Budowlane Sp. z 0. 0. (Wykonawea) na wykonanie prac remontowych w budynku GOK, remizie i kugni oraz budowe muszlt koncertowej wraz z zadaszeniem w Osieku Jasielskim, zrealizowano w terminie do dnia 29.06.2012 r., dotrzymujac tym samym terminu umownego realizacii robét zgodnie z zapisami § 2 umowy, czego potwierdzeniem jest protokét odbioru robot z dnia 10.07.2012 r. oraz zapisy w dzienniku budowy. Wtrakcie kontroli nie przedtozono: a) zawiadomienia Powiatowego _Inspektora_Nadzoru_Budowlanego_o_powotaniu inspektora nadzoru — Stanistawa Przybylowskiego oraz oSwiadozenia inspektora nadzoru o przyjeciu obowiazkow Ponadto, na podstawie przedlozonych dokumentow i wpis6w dokumentujacych realizacje inwestycji dokonywanych w dzienniku budowy kontrolujacy stwierdzili uchybienie formalne w procesie budowlanym polegajace na niepowiadomieniu Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego 0 zakonczeniu robot budowlanych W trakcie ogledzin na miejscu realizacji inwestycji sporzadzono dokumentacje fotograficzna (zatacznik nr 4 do niniejszej intormagji pokontroine)). 3, Adaptacja budynku ,,starej remizy” na potrzeby Punktu Informacji Turystycznej. Przedmiotem zadania_inwestycyjnego nr 3 bylo _odrestaurowanie zdegradowanego obiektu starej remizy Ochotnicze| Strazy Pozarne| w Osieku Jasielskim i jego adaptacja na potrzeby Punktu Informacji Turystyczne). Zadanie obejmowato nw. roboty budowlane: remont dachu — uzupelnienie brakow konstrukeji dachowej wraz z taceniem i pokryciem; remont posadzek — wykonanie izolacji poziomych fundament6w i posadzek; wymiane stolarki okiennej i drzwiowe), budowe Strona 8 255 Mg (mi @Scianek dziatowych, wydzielenie_pomieszczenia _socjalno-sanitamnego oraz wiatrolapu, termomodernizacje (docieplenie Scian, wykonanie elewagj), roboty malarskie, roboty zewnetrze — opaska odbojowa i chodniki, wymiana. instalacji elektryeznej i instalacji teletechnicznej wewn., wykonanie instalagji centralnego cgrzewania, przylacz gazowy | instalacje wewn., przyiqcz wodociagowy i instalacje wewnetrzna, przytacz kanalizacyiny i instalacje wewnetrana. Ponadto w ramach Projektu dokonano zakupu nw, wyposazenia na potrzeby obstugi Punktu Informagji Turystycznej (zestaw komputerowy, kserokopiarka z mozliwoscia drukowania, biurko, fotel biurowy, szafki biurowe, aparat fotograficzny), oraz nw. sprzetu dia osob korzystajacych z Punktu Informagji Turystycznej (zestaw komputerowy dia oséb niepetnosprawnych (niedowidzacych), zestaw komputerowy, biurko, fotele biurowe, regaty na broszury i ulotki). W ramach kontroli rzeczowej realizacji inwestyoji objetej zadaniem nr 3, sprawdzeniu poddano nastepujace dokumenty. ~ 2gloszenie budowy (wykonania_robét budowlanych) _niewymagajacych Pozwolenia na budowe z dnia 24.07.2009 r., na remont budynku remizy OSP w Osieku Jasielskim, — pismo Starosty Powiatu Jasielskiego znak: AB.XII.7362-50/09 z dnia 05.08.2009 r. 0 nie wnoszeniu sprzeciwu do zakresu robét przedstawionych w zgloszeniu, ~ projekt budowlany wewnetrznej instalagji gazowe} w budynku ustugowym wm. Osiek Jasielski, opracowany przez inz. Zbigniewa Hawliczek, ~ decyzje nr 1237.2012 z dnia 11.09.2012r. (znak:AB.6740.12.47.2012) zatwierdzajaca projekt budowlany i udzielajaca pozwolenia na wykonanie robot budowlanych dla Gminy Osiek Jasielski obejmujacych wykonanie wewnetrznej instalacji gazowej dla budynku ustugowego. ~ zawiadomienie 0 planowanym terminie rozpoczecia robét budowlanych przy budowie wewnetrzne| instalacji gazowej dla budynku uslugowego skierowane do Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego w Jasle z dnia 09.10.2012 r,, — o8wiadezenie o przyjeciu obowiazkéw kierownika budowy przez Pana Zbigniewa Hawliczek, skierowane do Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego z dnia 09.10.2012 r., — umowe nr 29/2012 z dnia 12.03.2012 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski (Zamawiajacym), a F.H. "ELA” H.M.B. Jasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryjno- Budowlane Sp. z 0.0. (Wykonawca) na wykonanie prac remontowych w budynku GOK, remizie i kuéni oraz budowe muszli koncertowe| wraz z zadaszeniem w Osieku Jasielskim, — protokét przekazania terenu budowy z dnia 15.03.2012. dla zadania inwestycyjnego ,Wykonanie prac remontowych w budynku GOK, remizie i kuéni oraz budowa muszli koncertowej wraz z zadaszeniem w Osieku Jasielskim, ~ 2gloszenie przez F.H. "ELA” H.M.B. Jasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryjno- Budowlane Sp. z0.0. za pismem znak: FHES/3029/12 z dnia 18.09.2012 r., Zakonczenia robét przy zadaniu ,Adaptacja budynku stare] remizy na potrzeby Punktu Informagji Turystycznej", — protok6t odbioru robét z dnia 25.09.2012. dia zadania_inwestycyinego -Adaptacja budynku starej remizy na potrzeby Punktu Informagji Turystycznej’, Strona 9255 Mt Inq— umowe zawarta w dniu 17.05.2013 r. w Osieku Jasielskim pomigdzy Gmina Osiek Jasielski a OPTIMEKS Sp. 20.0. na dostawe wyposazenia do Punktu Informagji Turystycznej pray GOK w Osieku Jasielskim, — protokét zdawezo-odbiorczy z dnia 14.06.2013 r. w sprawie przekazania ‘wyposazenia do Punktu Informacji Turystycznej w ramach projektu ,Turystyka i kultura czynnikami rozwoju spoteczno-gospodarczego Gminy Osiek Jasielski". W trakcie kontroli ustalono: a) Zakres rzeczowy dot. robét budowlanych dla powyzszego zadania inwestycyjnego zrealizowano w oparciu o zgloszenie robdt (dla robét ogéInobudowlanych), oraz w oparciu o decyzje nr 12.37.2012 z dnia 11,09.2012 r. zatwierdzajaca projekt budowlany i udzielajqca pozwolenia na wykonanie robét budowlanych obejmujacych budowe wewnetrznej instalacji gazowej dla budynku ustugowego. W ww. zgloszeniu okresiono_ termin rozpoczecia robot budowlanych na dzient 29.08.2009 r. W zwiazku z tym, iz teren budowy przekazano 15.03.2012 r. (zgodnie z protokolem przekazania placu budowy), a wiec po uplywie 2letniego okresu waznosci _zgloszenia (wynikajacego z art. 30 ust. 5 ustawy prawo budowlane), w dniu 09.07.2014 r. wystapiono do Starosty Jasielskiego (z jednoczesnym powiadomieniem Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego w Jasle oraz Wéjta Gminy Osiek Jasielski) 2 prosba 0 zajecie stanowiska w kwestii ewentualnego wystapienia naruszenia przepisow prawa budowlanego zwiazanego z realizacja robét budowlanych po uplywie 2 lat od terminu rozpoczecia robét okreslonego w zgloszeniu. Zgodnie ze stanowiskiem PINB przedstawionym pismem z dnia 30.07.2014 r. znak: PINB.XII.7355.04.2014 (zalacznik nr 2 do niniejszej informacji pokontroinej), w omawianym przypadku nie doszlo do naruszenia prawa budowlanego w ww, zakresie. W trakcie kontroli przeprowadzonej przez PINB stwierdzono, iz prace objete ww. zgtoszeniem zostaly rozpoczete sitami wlasnymi Beneficjenta w okresie waznosci zgtoszenia, na poparcie czego zostaly przedtozone karty pracy. b) Nadz6r nad robotami ogéInobudowlanymi — (brak obowiazku jego wyznaczenia izgloszenia do Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego w przypadku robot realizowanych w oparciu 0 zgloszenie robét), sprawowat Michal Petlak — posiadajacy uprawnienia budowlane nr ewid. PDK/0063/OWOKIO7, wypeiniajac tym samym natozony na Wykonaweg robot w § 3 pkt 3 umowy nr 29/2012 z dia 12.03.2012 r. na wykonanie robét budowlanych, obowigzek wyznaczenia do kierowania robotami osoby wskazanej w ofercie wykonawey. c) Nadzér nad robotami instalacyjnymi — dotyczacymi wykonania wewnetrznej instalacji gazowej pelnit Zbigniew Hawliczek — posiadajacy uprawnienia budowlane nr ewid. Nr PDK/0061/POOS/06. Informacja o przyjeciu obowiazkow kierownika budowy zostata ziozona do Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego w dniu 09.10.2012r. wraz z zawiadomieniem o planowanym wdniu 17.10.2012 r. rozpoczeciu robot przy budowie wewnetrznej instalacji gazowe} d) Przeprowadzone ogledziny, a takze przedtozone protokoly odbioru robot budowlanych oraz zapisy w dzienniku budowy w ocenie kontrolujacych wskazuja, ze zakres rzeczowy inwestycji okreslony w_ kosztorysie ofertowym, zostat zrealizowany zgodnie z ustaleniami umowy nr 29/2012 z dia 12 marca 2012 r. zawartej pomiedzy Gmina Osiek Jasielski (Zamawiajacym), a F.H. “ELA” H.M.B. Jasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryjno-Budowlane Sp. z 0. 0. (Wykonawea) na Strona 102.55 am, Pewykonanie prac remontowych w budynku GOK, remizie i kuzni oraz budowe muszli koncertowej wraz z zadaszeniem w Osieku Jasielskim, dla ktorego okreslono wynagrodzenie ryczattowe w wysokosci 125 069,61 zt brutto. Przytacz gazowy, zgodnie z wyjasnieniem do faktury 028/06/2013 z dnia 28.06.2013 r. (zalgcznik nr 3 do niniejszej informacji pokontroinej) zostat wykonany przez Karpacka Spoike Gazownicza, a naleznosé za powyzsze zostata refakturowana powyzsza faktura, Nie _dotrzymano terminu realizacji robét. Zgodnie 2 zapisami_ ww. umowy. termin zakoriczenia adaptacji budynku stare] remizy” na potrzeby Punktu informacji Turystycznej_winien nastapié do dnia 28.09.2012 r., natomiast zgodnie z wpisem kierownika budowy, prébe szezeinosci koriczaca budowe instalacji gazowej wykonano 22.10.2012 r. Zrealizowano projekt w zakresie dotyezacym zakupu wyposazenia pomieszezeri Punktu w meble i sprzet komputerowy niezbedny do obstugi ruchu turystycznego. Stwierdzono, iz iloSci i rodzaj zakupionego sprzetu sq zgodne ze specyfikacja dostawy, Zakupiony w_zestawie_komputerowym_dla_oséb_niepetnosprawnych program komputerowy umodliwiajacy korzystanie _z komputera_osobom niepetnosprawnym nie zostat zainstalowany. W trakcie ogledzin na miejscu realizagji inwestycji sporzadzono dokumentacje fotograficzna (zataeznik nr 1 do niniejszej informacji pokontroIne)). 4. Remont , starej kuzni” i adaptacja na potrzeby izby regionalnej Przedmiotem zadania inwestycyjnego nr 4 byt remont ,starej kuéni” — budynku stanowiacego element starych zabudowati miejscowosci Osiek Jasielski i adaptacja na potrzeby izby regionalnej, w ktorej zbierane beda zabytkowe przedmioty zwiazane z kultura, tradyoja i zyciem codziennym mieszkaricOw Podkarpacia. Zadanie obejmowato wykonanie nw. robét budowlanych: wykonanie izolacji poziomych fundamentéw, uzupetnienie brakéw w cianach nosnych z wykonaniem ich spoinowania, remont dachu i komina, wymiang stolarki okiennej i drzwiowej, uzupetnianie brakéw tynkéw wewnetranych i oktadzin, wykonanie posadzki, wymiane instalacji elektrycznej oraz wodno-kanalizacyjnej, wykonanie tzw. plytki odbojowe| wokdt budynku, wykonanie dojsé i dojazdu z utwardzeniem W ramach kontroli rzeczowej realizacji inwestyoji objetej zadaniem nr 4, sprawdzeniu poddano nastepujace dokumenty: zgloszenie budowy (wykonania _robét budowlanych) niewymagajacych pozwolenia na budowe z dnia 24.07.2009 r., na remont budynku kugni w Osieku Jasielskim, pismo Starosty Powiatu Jasielskiego znak: AB.XII.7352-49/09 2 dnia 05.08.2008 r. 0 nie wnoszeniu sprzeciwu do zakresu robot przedstawionych w zgloszeniu, umowe nr 29/2012 z dnia 12.03.2012 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski (Zamawiajacym), a F.H. "ELA" H.M.B. Jasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryjno- Budowlane Sp. z 0.0. (Wykonawca) na wykonanie prac remontowych w budynku GOK, remizie i kuzni oraz budowa muszli koncertowe] wraz z zadaszeniem w Osieku Jasielskim, Strona 112 55a) b) qd) protokét przekazania terenu budowy z dnia 15.03.2012r. dla zadania inwestycyjnego ,Wykonanie prac remontowych w budynku GOK, remizie i kuéni oraz budowa muszli koncertowej wraz z zadaszeniem w Osieku Jasielskim’, zgtoszenie przez F.H. “ELA” H.M.B. Jasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryjno- Budowlane Sp.z0.0, za pismem znak: FHES/3029/12 z dnia 18.09.2012 r., Zakoficzenia robot przy zadaniu ,Remont starej kuzni i jej adaptacja na potrzeby izby regionainej’, protokét odbioru robét z dnia 25.09.2012 r. dla zadania inwestycyjnego ,Remont starej kuzni i jej adaptacja na potrzeby izby regionalne|’. W trakcie kontroli ustalono: Zaktes rzeczowy dla powyzszego zadania inwestycyjnego realizowano w oparciu © zgloszenie budowy (wykonania robét budowlanych) niewymagajacych pozwolenia na budowe z dnia 24.07.2009 r., w ktorym okreslono termin rozpoczecia robot budowlanych na dzieni 29.08.2009 r. W zwiqzku z tym, iz teren budowy przekazano 15.03.2012. (zgodnie z protokotem przekazania placu budowy), a wiec po uplywie 2-letniego okresu waznoéci_zgloszenia (wynikajacego z art. 30 ust. 5 ustawy prawo budowlane), w dniu 09.07.2014 r. wystapiono do Starosty Jasielskiego (z jednoczesnym powiadomieniem Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego w Jaéle oraz Wojta Gminy Osiek Jasielski) z prosbq 0 zajecie stanowiska w kwestii ewentualnego wystapienia naruszenia przepis6w prawa budowlanego zwiazanego z realizacja robdt budowlanych po uplywie 2 lat od terminu rozpoczecia robot okreslonego wzgloszeniu. Zgodnie ze stanowiskiem PINB przedstawionym pismem z dnia 30.07.2014 r. znak: PINB.xXII.7355.04.2014 (zalacznik nr 2 do niniejszej informacji pokontrolnej), w omawianym przypadku nie doszlo do naruszenia prawa budowlanego w ww. zakresie. W trakcie kontroli przeprowadzonej przez PINB stwierdzono, iz prace objete ww. zgloszeniem zostaly rozpoczete sitami wlasnymi Beneficjenta w okresie waznosci zgloszenia, na poparcie czego zostaly przediozone karty pracy. Nadzér nad robotami ogéInobudowlanymi — (brak obowiazku jego wyznaczenia izgtoszenia do Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego w przypadku robét realizowanych w oparciu 0 zgioszenie robét), sprawowat Michat Petlak — posiadajacy uprawnienia budowlane nr ewid. PDK/0063/OWOKI07, wypetniajac tym samym naiozony na Wykonawee robot w § 3 pkt 3 umowy nr 29/2012 z dnia 12.03.2012 r. na wykonanie robot budowlanych, obowiazek wyznaczenia do kierowania robotami osoby wskazanej w ofercie wykonawcy. Przeprowadzone ogledziny, a takze przediozone protokoly odbioru robét budowlanych w ocenie kontrolujacych wskazuja, Ze zakres rzeczowy inwestycji okreslony w kosztorysie ofertowym, zostat zrealizowany zgodnie z ustaleniami umowy nr 29/2012 z dnia 12.03.2012 r. zawartej pomiedzy Gmina Osiek Jasielski (Zamawiajacym), a F.H. "ELA" H.M.B. Jasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryjno- Budowlane Sp. z 0.0. (Wykonawca) na wykonanie prac remontowych w budynku GOK, remizie i kuzni oraz budowe muszli koncertowej wraz z zadaszeniem wOsieku Jasielskim, dla ktérego okreslono wynagrodzenie ryczattowe w wysokosci 91 071,71 zt brutto, Roboty zrealizowano w terminie do dnia 20.09.2012 r., dotrzymujac tym samym terminu umownego realizacji robét zgodnie z zapisami § 2 umowy nr 29/2012 Strona 12 2 55zdnia 12.03.2012 r. na wykonanie robét budowlanych, czego potwierdzeniem jest protokot odbioru robst z dnia 25.09.2012 r. e) Pomimo zrealizowania zakresu ilosciowego robét dotyczacego powierzchni chodnikéw _w _wielkoSci_okreslonej_w przedmiarze do _kosztorysu inwestorskiego w ilosci 29,28 m’, miejsce wykonania nie jest zqodne z jeqo usytuowaniem wykazanym_na_kopii_mapy _zasadniczej, _stanowiace| zatacznik do zgloszenia_robot Rozpoczete_i_niezakoriczone_roboty wbramie wiazdowej na teren obiektu (wykonane koryto pod utwardzenie placu) nie pozwalaja w sposéb bezpieczny korzystaé z obiektu, W trakcie ogledzin na miejscu realizagji inwestycji sporzadzono dokumentacje fotografiezna (zatacznik nr 1 do niniejszej informacji pokontroinej) 5. Przeprowadzenie kampanii promujacoj oferte turystyezna gminy. Przedmiotem kampanii promujacej oferte turystyczna gminy objetej zadaniem nr 5 byla organizacja imprez kulturalno-rekreacyjnych majacych na celu promocje waloréw turystycznych, przyrodniczych, krajobrazowych i kulturalnych gminy, oraz wydanie ulotek, 1750 broszur (format A4 sktadany na 3 czesci) oraz 500 ksiazek (format AS) w wersji wielojezycznej promujacych atrakcje_turystyezne Gminy Osiek Jasielski i sasiednich gmin Dziatania promocyjne i informacyjne obejmuja organizacje cykiu_ imprez zwigzanych z promocja kultury i obyczajéw z terenow gminy. W ramach projektu zaplanowano organizacje nastepujacych imprez promocyjnych: — ,Gmina Osiek - zaglebie koszykow i koszy wyplatanych z tyka” - jarmark regionainy, — Trey koScioly - trzy historie” - rajd rowerowy, ~ ,Smaczne bo swojskie - tradycyjne potrawy” - konkurs Kot Gospodyi' Wiejskich, -_ ,Mrukowa - brama w Beskid Niski” - festiwal piosenki turystycznej W trakcie kontroli_ustalono, iz zaplanowane przedsiewziecia dotyczace przeprowadzenia kampanii promujacej oferte turystyczna gminy zrealizowano wpelnym zakresie. Potwierdzeniem realizacji powyzszych przedsiewzieé sa adnotacje na przedtozonych fakturach o wykonaniu ustug i zuzyciu zakupionych materiatow, zatgczone do faktur oSwiadczenia o wykorzystaniu zakupionych srodkow do przeprowadzenia poszczegélnych imprez zwiazanych z promocja Gminy Osiek Jasielski oraz protokoly odbioru — sprawozdania z imprez. 13.2.2, Udzielanie zaméwien publicznych. W celu realizacji projektu przeprowadzono ponizsze postepowania © udzielonie zaméwieh publicznych. Wydatki te zostaly ujete w tabeli D.3. wniosku o dofinansowanie projektu jako koszty kwalifikowane: 13.2.2.1. Postepowania przoprowadzone w oparciu o ,,Wytyczne Instytucji Zarzadzajacej Regionalnym Programem Operacyjnym Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zaméwien wspélfinansowanych ze Srodkéw EFRR, w stosunku do ktérych nie stosuje sie ustawy prawo zaméwien publicznych”. Strona 13 255W ramach kontroli zaméwiefi udzielonych w oparciu o ww. Wytyczne IZ RPO WP weryfikacji poddano w szczegdInosci: — dokumentacje stanowiaca podstawe szacowania wartosci zaméwienia, — zaproszenia do sktadania ofert w trybie zapytania o cene/zapytania ofertowego, — oferty Wykonawcéw bioracych udziat w postepowaniach wraz z zalgcznikami, — umowy z wykonawoami, ~ opisy udzielonego zaméwienia, — protokoly odbioru. 4. Opracowanie studium wykonainosci — zaméwienie z wolnej reki W elu realizacji przedmictowego zaméwienia zostata zawarta w dniu 23 stycznia 2009 r. umowa pomiedzy Gming Osiek Jasielski a Eurofin ~ doradztwo i szkolenia Sp. z 0.0. z siedziba w Dobrzycach, na kwote (w czeSci dotyczqcej przedmiotowego projektu) 8 000,00 zt brutto. Stwierdzono naruszenie § 11 ust. 6 umowy o dofinasowanie projektu poprzez wybér Wykonawcy z pominigciem zasad wynikajacych z ,Wytyeznych Instytucji Zarzadzajacej Regionalnym Programem Operacyjnym Wojewodztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zamowieh wspélfinansowanych ze Srodkow EFRR, w stosunku do ktérych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwier publicznych”. Z uwagi na fakt, iz wartos¢ powyzszego zaméwienia nie przekraczata wyrazone| w zlotych rownowartosci 14.000 euro, Beneficjent powinien zastosowaé tryb wynikajacy z punktu 11 ww. Wytycznych (w brzmieniu obowigzujacym w dacie wszczecia postepowania), zgodnie z ktorym: .Zlecanie zaméwienia nastepuje na zasadzie wyboru najkorzystniejszej oferty, przez: — skierowanie zapytania ofertowego o identycznej tresci, do co najmniej 3 wykonawe6w usiug, dostaw lub robét budowlanych, - skierowanie zapytania ofertowego do mniejszej liczby wykonaweow (np. ze wzgledu na spegjalistyczny charakter zamowienia). W takim przypadku konieczne jest przedstawienie przez benefiojenta uzasadnienia skierowania zapytania ofertowego do mniejszej niz 3 liozby wykonawcow.” Beneficjent udzielit zaméwienia bez zastosowania powyzszych regula Opisane naruszenie daje podstawe do natozenia korekty finansowej na podstawie § 11 ust. 4 umowy o dofinansowanie projektu oraz dokumentu pn.,,Wymierzanie korekt finansowych za naruszenia prawa zaméwien publicznych zwiazane z realizacja projektow wspétfinansowanych ze Srodkéw funduszy UE” (tzw. Taryfikator), w oparciu 0 wskagnik procentowy nr § z tabeli nr 4— 4), ,Bezprawne udzielenie zamowienia w trybie negocjacji bez ogtoszenia, zaméwienia z wolnej reki lub zapytania 0 cene’- wskaznik procentowy natozonej korekty wynosi 25%. Jednoczeénie, po dokonaniu wnikliwej analizy przedmiotowego naruszenia nie stwierdzono okolicznogci umoiliwiajacych obnizenie ww. stawki procentowej korekty finansowej. 2. Opracowanie dokumentacji przetargowej — zaméwienie z wolne| reki Strona 14 2.55 aM W- tgW elu realizacji przedmiotowego zaméwienia zostala zawarta w dniu 1 lutego 2012 r. umowa pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a Paniq Anna Betlej- Spata zam. w Krakowie, na kwote 6 800,00 zt brutto (zalacznik nr 4 do niniejszej informacji pokontroine)). Przedmiotem ww. umowy byto opracowanie dokumentacji przetargowej dla postepowari ‘A. Wykonanie prac remontowych w budynku GOK, remizie i kugni oraz budowa muszli koncertowej wraz z zapleczem w Osieku Jasielskim (SIWZ z zalacznikami + kosztorysy inwestorskie), B. Przeprowadzenie kampanii promujacej oferte turystyczna Gminy Osiek Jasielski (SIWZ z zatacznikami) W toku kontroli ustalono, iz data zawarcia umowy z Wykonawea powyzszej ustugi (1 lutego 2012+.) jest tozsama z data zamieszenia w BZP ogloszenia © zamowieniu dotyczacego robot budowlanych (A), a data odbioru przedmiotowych opracowah miata miejsce w dniu 15 marca 2042 r. (protokdt odbioru stanowi zalacznik nr 5 do niniejszej informacji pokontroinej), co czyni ten wydatek bezprzedmiotowym, aw konsekwencji niekwalifikowanym w 100%, w czesci dotyczacej przetargu na roboty budowlane, z uwagi na fakt, iz powstala w wyniku przedmiotowego postepowania dokumentacja nie mogta zostaé uzyta w przetargu, ktory zostal juz wezeSniej ogtoszony. Powyzsze stanowi naruszenie § 1 pkt 12 umowy o dofinansowanie projektu, gdyz zgodnie z ,,Podrecznikiem kwalifikowania wydatkow w_ ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013" jednym z warunkéw kwalifikowania wydatkow w ramach RPO WP. jest jego niezbednosé do realizacji projektu. Niezaleznie od powyzszego stwierdzono naruszenie tozsame z opisanym w puncie 1 tj. udzielenie zamowienia bez zastosowania ,,Wytycznych Instytucji Zarzadzajacej_ Regionalnym Programem Operacyjnym — Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zamowien wsp6ifinansowanych ze Srodkow EFRR, w stosunku do ktérych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwieri publicznych” co skutkuje natozeniem korekty finansowej na podstawie § 11 ust. 4 umowy o dofinansowanie projektu oraz dokumentu pn.,,Wymierzanie korekt finansowych za naruszenia prawa zaméwier publicznych zwigzane z realizacja projektow wspéifinansowanych ze Srodkow funduszy UE" (tzw. Taryfikator), na_pozostala_kwote z umowy, w oparciu o wskaznik procentowy nr 5 z tabeli nr 4 — tj. ,,Bezprawne udzielenie zaméwienia w trybie negocjacji bez ogtoszenia, zaméwienia z wolnej reki lub zapytania o cene”- wskaznik procentowy natozonej korekty wynosi 25%. Jednoczesnie, po dokonaniu wnikliwej analizy przedmiotowego naruszenia nie stwierdzono okolicznosci__umoiliwiajacych obnizenie ww. stawki procentowej korekty finansowej. 3. Wykonanie 4 szt. tablic informacyjnych oraz 4 szt. tablic pamiatkowych zgodnych z wytycznymi IZ RPO WP — zaméwienie udzielone w trybie zapytania o cene W wyniku kontroli ustalono, iz Beneficjent nie podpisat umowy z Wykonawca ustugi (Pracownia Reklamy ,,GRAFIKA” z siedziba w Jagle), a zamowienia udzielit na podstawie oferty z dnia maja 2012 r na wartosé 7 318,50 zt brutto. 5 StronaBeneficjent nie przedstawit dowodéw przekazania zapytari_ofertowych czym naruszyt pkt 17 ,Wytyeznych Instytucji Zarzadzajacej Regionalnym Programem Operacyjnym Wojewodztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 wsprawie udzielania zaméwien wspéifinansowanych ze Srodkow EFRR, w stosunku do ktérych nie stosuje sie ustawy prawo zaméwien publicznych”, zgodnie z ktérym zapytania ofertowe powinny byé przekazywane w formie pisemnej (list polecony lub za zwrotnym potwierdzeniem odbioru), elektronicznej, faksem lub osobiscie, przy _zachowaniu _dowodéw nadania/przekazania Stosownie do wymogéw zawartych w ww. Wytycznych zaméwienia powinny byé udzielone zgodnie z art. 44 ust. 3 ustawy 0 finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r., Nr 157, poz. 1240 z pdén. zm.), tj. w sposdb celowy i oszczedny, z zachowaniem zasad: uzyskania najlepszych efektow z danych naktadéw i optymalnego doboru metod i Srodk6w stuzacych osiggnieciu zalozonych celéw. Ponadto, zamowienie winno byé udzielone zgodnie z zasada_ochrony uczciwej_konkurencii tj. tak, aby Zapewnié uczciwe warunki Konkurenoji wszystkim podmiotom gospodarczym wyrazajacym zainteresowanie tym zamowieniem, W rozpatrywanym przypadku brak formy pisemnej zapytari ofertowych skierowanych do potencjainych wykonawcéw powoduje naruszenie zasad: ochrony uczciwej Kkonkurengji, obiektywizmu oraz przejtzystosci_postepowar, gdyz niemoziiwym do ustalenia jest jakie informacje na temat przedmiotu zaméwienia, terminu jego wykonania oraz kryteriow oceny ofert zostaly przekazane potencjalnym Wykonawcom i czy byly one identyczne w przypadku wszystkich Wykonawcow. Niezamieszczenie w zapytaniach ofertowych podstawowych informagji dla potencjalnych Wykonawcéw moglo mieé wplyw na sktadane przez nich oferty i spowodowaé, iz wydatek nie zostal poniesiony w sposdb celowy i oszozedny, z zachowaniem zasady uzyskania najlepszych efektow z danych naktadow. Opisane naruszenie — przy_uwzqlednieniuwplyniecia_ofert_od_3 potencjalnych Wykonawcéw — daje podstawe do natozenia korekty finansowej na podstawie § 11 ust. 4 umowy o dofinansowanie projektu oraz dokumentu pn.,,Wymierzanie korekt finansowych za naruszenia prawa zamowien publicznych zwiqzane z realizacja projektéw wspélfinansowanych ze srodkow funduszy UE” (tzw. Taryfikator), w oparciu o wskagnik procentowy nr 11 ztabeli nr 4 — t). ,Dyskryminacyjny opis przedmiotu zaméwienia"— wskaznik procentowy natozonej korekty wynosi 5%. Jednoczesnie, po dokonaniu wnikliwej analizy przedmiotowego naruszenia nie stwierdzono okolicznosci umozliwiajgcych obnizenie ww. stawki procentowoj korekty finansowej. Niezaleznie od powyzszego w wyniku kontroli przedmiotowego postepowania stwierdzono nastepujace uchybienia formalne, nieskutkujace nalozeniem korekty finansowej = brak udokumentowania przeprowadzenia procedury szacowania_ wartosci zamowienia. = niedochowanie obowiazku sporzadzenia ,Opisu udzielonego zaméwienie” 4. Dostawa wyposazenia do Punktu Informacji Turystycznej przy GOK w Osieku Jasielskim — zaméwienie z wolnej reki Strona 16 2 55 ev ba OeW celu realizacji przedmiotowego zaméwienia zostala zawarta w dniu 17 maja 2013 r. umowa pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a OPTIMEKS Sp. z 0.0. zsiedziba w Jasle, na kwote 26 141,00 zt brutto (zalacznik nr 6 do niniejszej informacjipokontrolne}) W wyniku kontroli ustalono, iz umowa z Wykonawca uslugi zostala zawarta w dniu 47 maja 2013 r. (data rejestracji w rejestrze umow Urzedu Gminy: 21 maja 20131), przekazanie zapytania ofertowego — zgodnie z opisem udzielonego zaméwienia (zatacznik nr 7 do niniejszej informacji pokontroinej) — miato miejsce w dniu 14 maja 2013 r., natomiast oferty potencjalnych Wykonawcow datowane sq na 25-26 maja 2043 r. (zatacznik nr 8 do niniejszej informacji pokontroing)) Powysza chronologia Swiadczy o tym, iz ww. zaméwienie zostato udzielone bez zastosowania ,,Wytycznych Instytucji_ Zarzadzajacej Regionalnym Programem Operacyjnym Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zaméwieni wspéifinansowanych ze srodkow EFRR, w stosunku do ktérych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwien publicznych” co stanowi naruszenie § 11 ust. 6 umowy 0 dofinasowanie projektu i daje podstawe do natozenia korekty finansowej na podstawie § 11 ust. 4 umowy o dofinansowanie projektu oraz dokumentu pn. ,,Wymierzanie korekt finansowych za naruszenia prawa zaméwien publicznych zwiazane Zrealizacja projektow wspétfinansowanych ze Srodkéw funduszy UE” (t2w. Taryfikator), w oparciu 0 wskagnik procentowy nr 5 ztabeli nr 4 — tj, ,Bezprawne udzielenie zaméwienia w trybie negocjacji bez ogloszenia, zaméwienia z wolnej reki lub zapytania o ceng’- wskaznik procentowy natozonej korekty wynosi 25%. Jednoczesnie, po dokonaniu wnikliwej analizy przedmiotowego naruszenia nie stwierdzono okolicznogci__umodliwiajgcych obnizenie ww. stawki procentowoj korekty finansowej. Niezaleznie od powyzszego stwierdzono naruszenie tozsame_z opisanym wpodrozdziale _13.2.2.1. pkt__3 zwiazane z niezachowaniem —dowodow przekazania/nadania zapylari ofertowych oraz _brakiem _udokumentowania przeprowadzenia procedury szacowania wartosci zaméwienia. 5. Dostawa sprzetu oswietleniowego i nagtosnieniowego do Gminnego Osrodka Kultury w Osieku Jasielskim — zamdwienie udzielone w trybie zapytania o cene W elu realizacji przedmictowego zaméwienia zostata_zawarta w dniu 34 maja 2013 r. umowa pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a KOREK-2 s.c. Piotr Korezyriski, Ewa Korczyriska z siedziba w Jagle, na kwote 58 993,99 zt brutto. ‘Stwierdzono naruszenie tozsame z opisanym w podrozdziale 13.2.2.1. pkt 2 zwiazane z niezachowaniem dowodéw przekazania/nadania__zapytan ofertowych, co — przy uwzalednieniu_wplyniecia ofert od 3 potencjalnych Wykonawcow ~ daje podstawe do natozenia korekty finansowej na podstawie §11 ust. 4 umowy 0 dofinansowanie projektu oraz dokumentu pn.,,Wymierzanie korekt finansowych za naruszenia prawa zamowieh publicznych zwiqzane z realizacja projektsw wspélfinansowanych ze Srodkow funduszy UE” (tzw. Taryfikator), w oparciu o wskaznik procentowy nr 11 ztabeli nr 4 — tj. ,Dyskryminacyjny opis przedmiotu zaméwienia”- wskaznik procentowy natozonej korekty wynosi 5%. Strona 17255 pith” J, QeJednoczesnie, po dokonaniu wnikliwej analizy przedmiotowego naruszenia nie stwierdzono okolicznosci_umoiliwiajacych obnizenie ww. stawki procentowej korekty finansowej. Niezaleznie od powy2szego w wyniku kontroli przedmiotowego postepowania stwierdzono uchybienie formaine, nieskutkujace nalozeniem korekty finansowej zwiazane z brakiem udokumentowania przeprowadzenia procedury szacowania wartosci zaméwienia 6. Dziatania promocyjno-informacyjne — organizacja imprez promujacych walory turystyczne gminy 6.1. _Imprezy zorganizowane w 2042 roku 6.1.1. ,Smaczne bo swojskie ~ tradycyjne potrawy” ~ Konkurs Két Gospodyiit Wiejskich — 17 marca 2042 r. W zwiazku z organizacja ww. imprezy Beneficjent ponidst nastepujace wydatki: A.Pokaz kulinarny ,z GWIAZDA” panem Grzegorzem Komendarkiem z degustacjq i warsztatami: Umowa z dnia 15 lutego 2012 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski aPanem Zbigniewem Kurleto prowadzacym dzialalnosé gospodarczq pn. ,GASTROINFO”, na kwote 3 000,01 zt brutto. Z uwagi na fakt, iz przedmictowe zaméwienie dotyczylo dziatalnosci tworezejartystycznej Beneficjent udzielit zaméwienia w trybie z wolnej reki. B, Zakup artykuléw spozywezych i przemystowych na potrzeby konkursu: — Faktura VAT nr 13636/F0112, Sprzedawea: Hurtownia Spozyweza ,Czempion’, Grzegorz Krezolek, Gorlice, Nabywea: Gmina Osiek Jasielski, kwota brutto: 647,04 zt; — Faktura VAT nr 14/2012, Sprzedawea: Sklep Spozywezo-Przemystowy, Zofia Marchewka, Osiek Jasielski, Nabywoa: Gmina Osiek Jasielski, kwota brutto: 463,04 zi; — Faktura VAT nr 5523/2012, Sprzedawca: ,TRUST" Hurtownia Rolno- Spozyweza, Jasto, Nabywca: Gmina Osiek Jasielski, kwota brutto: 902,70 zt; Faktura VAT nr F/0347/HUZI03/2012, Sprzedawca: Zaklady Miesne Nowy Zmigréd Sp. z 0.0. Nabywea: Gmina Osiek Jasielski, kwota brutto: 858,86 zt; Faktura VAT nr 4658/2012, Sprzedawca: POLAR" Jerzy Polar Spétka Jawna, Jasto, Nabywca: Gmina Osiek Jasielski, kwota brutto: 128,33 zt; Ustalono, iz wyboru Dostawcéw ww. artykuiow dokonano zgodnie z procedurami wynikajacymi z ,Wytycznych Instytugji Zarzadzajace] Regionalnym Programem Operacyjnym Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zaméwieri wspéifinansowanych ze srodkow EFRR, w stosunku do kt6rych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwier\ publicznych’. Niezaleznie od powy2szego stwierdzono naruszenie formalne polegajace na wypeinieniu ,Opisow udzielonego zaméwienia’ niezgodnie z punktem 18 ww. Wytyeznych, C. Ustuga konferansjerska Strona 18 z 55 br (Ms @Umowa z dnia 20 lutego 2042 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a Panem Waldemarem Piérek, zam. w Jasle, na kwote 800,00 zt brutto. W wyniku kontroli stwierdzono, ig Wykonawca powyzszej uslugi zostat wybrany z pominigciem procedur wynikajacych z ,,Wytycznych iInstytucji Zarzadzajacej__Regionalnym —Programem —Operacyjnym — Wojewodztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zamdwien wspétfinansowanych ze Srodkéw EFRR, w stosunku do ktérych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwien publicznych” co stanowi naruszenie § 11 ust. 6 umowy 0 dofinasowanie projektu i daje podstawe do natozenia korekty finansowej na podstawie § 11 ust. 4 umowy o dofinansowanie projektu oraz dokumentu pn. ,Wymierzanie korekt finansowych za naruszenia prawa zamowier publicznych zwiazane z realizacja projektéw wspolfinansowanych ze Srodkéw funduszy UE” (tzw. Taryfikator), w oparciu 0 wskagnik procentowy nr z tabeli nr 4 — fj. ,Bezprawne udzielenie zaméwienia w trybie negocjacji bez ogloszenia, zaméwienia z wolnej reki lub zapytania o cene”— wskaénik procentowy natozonej korekty wynosi 25%. Jednoczesnie, po dokonaniu wnikliwej analizy przedmiotowego naruszenia nie stwierdzono okolicznosci_umoiliwiajacych obnizenie ww. stawki procentowej korekty finansowej. D. Wynajem sprzetu kuchennego ~ Faktura VAT nr 14/FK/3/2012, Sprzedawea: Trafunek Bis Sp. z 0.0., Debowiec. Nabywca: Gmina Osiek Jasielski, kwota brutto: 960,00 zt; Ustalono, iz wyboru Wykonawcy powyzszej uslugi dokonano zgodnie Zprocedurami_wynikajacymi z ,Wytycznych Instytuoji Zarzadzajqcej Regionalnym Programem Operacyinym Wojewddztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 W sprawie Udzielania zaméwiert wspéffinansowanych ze srodkéw EFRR, w stosunku do ktorych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwien publicznych’ Niezaleznie od powyzszego stwierdzono naruszenie formalne polegajace na wypelnieniu ,Qpisu udzielonego zaméwienia’ niezgodnie z punktem 18 ww. Wytycznych, E. Promocja imprezy ~ Umowa z dnia 5 marca 2012 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a Panem Stanistawem Ploch, PRO-DANCE, Widelka, na kwote 1 300,00 zt brutto; ~ Faktura VAT nr FV/K/632/2012, Sprzedawca: ,LIDER” Jacek Strugata, Jasio, Nabywea: Gmina Osiek Jasielski, kwota brutto: 73,80 zi: ~ Faktura VAT nr FV/KI745/2012, Sprzedawea: ,LIDER" Jacek Strugata, Jasto. Nabywea: Gmina Osiek Jasielski, kwota brutto: 11,40 zt: Faktura VAT nr F/000047/12, Sprzedawca: ,Pracownia Reklamy ,Grafika” Grzegorz Banach, Jaslo, Nabywca: Gmina Osick Jasielski, kwota brutto: 243,54 zi; ~ Faktura VAT nr 89/KRY/03/2012, Sprzedawca: F.H.U.P. ,KRYSZTAt” Zaktad Szklarski Marcin Nazgowicz, Jaslo, Nabywca: Gmina Osiek Jasielski, kwota brutto: 160,00 zi; Ustalono, iz wyboru Wykonawodw powyzszych ustug oraz Dostawcéw materialow Promocyjnych dokonano zgodnie z procedurami wynikajgoymi z ,Wytycznych Strona 19 2 55 M QeInstytugji Zarzadzajacej Regionalnym Programem Operacyinym Wojewodztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 wsprawie udzielania__ zaméwiert wspéffinansowanych ze Srodkéw EFRR, w stosunku do ktorych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwier\ publicznych’. Niezaleznie od powyzszego stwierdzono naruszenie formaine polegajace na wypetnieniu ,Opiséw udzielonego zaméwienia’ niezgodnie z punktem 18 ww. Wytyeznych. 6.1.2. Organizacja imprez: ,Trzy koScioty — trzy historie” — rajd rowerowy — 23 czerwca 2012 r., .Gmina Osiek Jasielski — zagtebie koszykow i koszy wyplatanych z tyka” ~ jarmark regionainy — 29 lipca 2012 r., ,Smaczne bo ‘swojskie — tradycyjne potrawy” — Konkurs Két Gospodyii Wiejskich — 29 lipca 2012 r., ..Mrukowa — brama w Beskid Niski” festiwal_piosenki turystyeznej — 9 wrz 2012 r. W celu realizacji przedmiotowego zaméwienia zostala zawarta_w dniu 20 ezerwea 2012 r. umowa pomiedzy Gming Osiek Jasielski a Agencjq Produkeji Radiowej, Telewizyjnej i Wydawniczej z siedziba w Krosnie, na kwote 60 602,00 zt brutto. Ustalono, iz wyboru Wykonawey ww. ustugi dokonano zgodnie z procedurami wynikajacymi 2 ,Wytycznych Instytugji Zarzadzajacej_Regionalnym Programem Operacyjnym Wojewodztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zaméuieri wspéifinansowanych ze Srodkow EFRR, w stosunku do kt6rych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwien publicznych’. Ponadto w celu organizacji koncertu zespotu BIG CYC (w ramach imprezy Gmina Osiek Jasielski — zagtebie koszykéw i koszy wyplatanych z tyka” — jarmark regionainy) zostala zawarta w dniu 30 kwi 2012 r. umowa pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a Paniq Katarzyna Wydra prowadzacq dzialalnoS¢ gospodarcza pod nazwa Rock Revolution z siedziba we Wroclawiu, na kwote 26 000,00 zi brutto Z uwagi na fakt, iz przedmiotowe zaméwienie dotyczylo dzialalnosci tworezej/artystycznej Beneficjent udzielit zamowienia w trybie z wolnej reki. 6.2. Imprezy zorganizowane w 2013 roku 6.2.1. ,Trzy koscioly — trzy historie” ~ raid rowerowy ~ 1 czerwea 2013 r. W celu realizacji przedmiotowego zaméwienia zostala zawarta w dniu 29 kwietnia 2013 r. umowa pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a Panem Dariuszem Krepskim prowadzacym dziatalnosé pn. ,,lmpresariat Artystyczny Music for you” z siedziba w Rzeszowie, na kwote 4 428,00 zt brutto. W wyniku kontroli stwierdzono, iz Wykonawea powyzszoj uslugi zostat wybrany z pominieciem procedur wynikajacych z ,,Wytycznych Instytucji Zarzadzajacej Regionanym —Programem Operacyjnym — Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zaméowien wspétinansowanych ze Srodkéw EFRR, w stosunku do ktorych nie stosuje sig ustawy Prawo zaméwier publicznych” co stanowi naruszenie § 11 ust. 6 umowy 0 dofinasowanie projektu i daje podstawe do natozenia korekty finansowej na podstawie § 11 ust. 4 umowy o dofinansowanie projektu oraz dokumentu pn. ,Wymierzanie korekt finansowych za naruszenia prawa zaméwieh publicznych zwiqzane z realizacjq projektow wspélfinansowanych ze Strona 20 z 55 bu (Mls QeSrodkéw funduszy UE” (tzw. Taryfikator), w oparciu o wskaénik procentowy nr§ ztabeli nr 4 — §j. ,Bezprawne udzielenie zaméwienia w trybie negocjacji bez ogloszenia, zamowienia z woinej reki lub zapytania 0 ceng”- wskaznik procentowy natozonej korekty wynosi 25%. Jednoczesnie, po dokonaniu wnikliwej analizy przedmiotowego naruszeni: nie stwierdzono okolicznosci_ umoiliwiajacych_obnizenie ww. stawki Procentowej korekty finansowej. Ponadto w celu organizacji wystepu Pana Ryszarda Szurkowskiego zostata zawarta w dniu 19 marca 2013 r. umowa pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a Krakowskim Biurem Promogji Kultury, na kwote 3 000,00 zt brutto Z uwagi na fakt, iz przedmiotowe zaméwienie dotyczylo dziatalnosci tworezej/artystycznej Beneficjent udzielit zaméwienia w trybie z wolnej reki 6.2.2. ,Smaczne bo swojskie — tradycyine potrawy” — Konkurs Két Gospodyri Wiejskic lipea 2013 W 2wiazku z organizacja ww. imprezy Beneficjent ponidst nastepujace wydatki: A. Pokaz kulinarny ,,2 GWIAZDA” panem Dariuszem Gnatowskim z degustacja warsztatami: Umowa z dnia 27 maja 2013r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a Krakowskim Biurem Promogji Kultury, na kwote 3 000,00 zt brutto Z uwagi na fakt, iz przedmiotowe zaméwienie dotyczyto dziatalnoéci tworezej/artystycznej Beneficjent udzielit zaméwienia w trybie z wolnej reki B. Zakup artykutow spozywezych na potrzeby konkursu: ~ Faktura VAT nr 31/2013, Sprzedawca: ,JARIS’ Sidor Marcin, Sklep Spozywezo-Przemystowy, Samokleski, Nabywca: Gmina Osiek Jasielski, kwota brutto: 2 170,16 zt; ~ Faktura VAT nr 32/2013, Sprzedawca: ,JARIS" Sidor Marcin, Sklep Spozywozo-Przemystowy, Samokleski, Nabywca: Gmina Osiek Jasielski, kwota brutto: 829,84 zi; Ustalono, iz wyboru Dostawcy ww. artykuléw dokonano zgodnie z procedurami wynikajgcymi z ,Wytycznych Instytucji Zarzadzajacej Regionalnym Programem Operacyinym Wojewédetwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zaméwieni wspéifinansowanych ze Srodkow EFRR, w stosunku do ktorych nie stosuje sig ustawy Prawo zaméwieri publicznych’’ Niezaleznie od powyzszego stwierdzono naruszenie formalne polegajgce na wypetnieniu ,Opisow udzielonego zaméwienia” niezgodnie z punktem 18 ww. Wytycznych. C. Ustuga konferansjerska: Umowa z dnia 6 czerwea 2013 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a Panem Waldemarem Piérek, zam. w Jasle, na kwote 785,00 z! brutto. W wyniku Kontroli stwierdzono, iz Wykonawca powyzszej ustugi zostat wybrany z pominigciem procedur wynikajacych z ,Wytycznych Instytucji Zarzadzajacej_Regionalnym —Programem —Operacyjnym — Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zamowiert wspéifinansowanych ze Srodkéw EFRR, w stosunku do ktérych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwien publicznych” co stanowi naruszenie § 11 ust. 6 Strona 21 2 55umowy 0 dofinasowanie projektu i daje podstawe do natozenia korekty finansowej na podstawie § 11 ust. 4 umowy 0 dofinansowanie projektu oraz dokumentu pn.,,Wymierzanie korekt finansowych za naruszenia prawa zaméwien publicznych zwiazane z realizacjq projektow wspolfinansowanych ze Srodkéw funduszy UE” (tzw. Taryfikator), w oparciu o wskagnik procentowy nr ztabeli nr 4 — tj. ,Bezprawne udzielenie zamowienia w trybie negocjacji bez ogtoszenia, zaméwienia z wolnej reki Jub zapytania o ceng”~ wskaznik procentowy natozonej korekty wynosi 25%. Jednoczesnie, po dokonaniu wnikliwej analizy przedmiotowego naruszenia nie stwierdzono okolicznosci_ umoiliwiajacych obnizenie ww. stawki procentowej korekty finansowej. D. Wynajem sprzetu kuchennego: — Faktura VAT nr 159/2013, Sprzedawca: Trafunek Bis Sp. z 0.0., Debowiec, Nabywea: Gmina Osiek Jasielski, kwota brutto: 950,00 zt Ustalono, iz wyboru Wykonawey powyzszej ustugi dokonano zgodnie Z procedurami_wynikajacymi z ,Wytycznych Instytucji Zarzadzajacej Regionalnym Programem Operacyjnym Wojewddztwa Podkarpackiego na_lata 2007-2013 w sprawie udzielania zaméwient wspéifinansowanych ze Srodkow EFRR, w stosunku do kt6rych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwien publicznych". Niezaleznie od powyészego stwierdzono naruszenie formalne polegajace na wypeinieniu ,Opisu udzielonego zaméwienia’ niezgodnie z punktem 18 ww. Wytyeznych. E, Promogja imprezy: Umowa z dnia § czerwea 2013 r. zawarta pomigdzy Gmina Osiek Jasielski aPanem Dariuszem Krepskim prowadzacym dziatalnosé pn. _,,Impresariat Artystyezny Music for you” z siedziba w Rzeszowie, na kwote 1 992,60 zt brutto. Ustalono, iz wyboru Wykonawey powyzszej ustugi dokonano zgodnie zprocedurami wynikajacymi z ,Wytycznych Instytucji Zarzadzajacej Regionainym Programem Operacyjnym Wojewddztwa Podkarpackiego na_lata 2007-2013 w sprawie udzielania zaméwien wspétinansowanych ze Srodkéw EFRR, w stosunku do ktérych nie stosuje sie ustawy Prawo zamowien publicznych’. Niezaleznie od powyzszego stwierdzono naruszenie formalne polegajace na wypelnieniu ,Opisu udzielonego zaméwienia’ niezgodnie z punktem 18 ww. Wytyoznych. 6.2.3. ,Mrukowa — brama_w Beskid Niski” festiwal piosenki turystyeznej — 14 lipca 2013 W zwiazku z organizacja ww. imprezy Beneficjent poniést nastepujace wydatki: A. Organizacja koncertu zespotu ,,Siklawa”: Umowa z dnia 10 ezerwea 2013 r, zawarta pomigdzy Gmina Osiek Jasielski aPanem Krzysztofem Misztal prowadzacym dzialalnoSé gospodarcza pn. ‘Agencja Artystyczna ,,Joanna” z siedziba w Kielcach, na kwote 10 000,00 zt brutto Z uwagi na fakt, iz przedmiotowe zaméwienie dotyczyto dziatalnosci twérezej/artystycznej Beneficjent udzieli zaméwienia w trybie z wolnej reki B. Ustuga konferansjerska: Strona 22 2 55 h , 6Umowa z dnia 20 czerwea 2013 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a Panem Waldemarem Piérek, zam. w Jasle, na kwote 799,00 zt brutto. W wyniku kontroli stwierdzono, iz Wykonawca powyzszej ustugi zostat wybrany z pominigciem procedur wynikajacych z ,Wytycznych instytucji Zarzadzajacej_Regionalnym Programem —Operacyjnym — Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zamowien wspéifinansowanych ze Srodkéw EFRR, w stosunku do ktérych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwieni publicznych” co stanowi naruszenic § 11 ust. 6 umowy 0 dofinasowanie projektu i daje podstawe do natozenia korekty finansowoj na podstawie § 11 ust. 4 umowy o dofinansowanie projektu oraz dokumentu pn. ,Wymierzanie korekt finansowych za naruszenia prawa zaméwien publicznych zwiazane 2 realizacja projektow wspolfinansowanych ze Srodkéw funduszy UE” (tzw. Taryfikator), w oparciu o wskaznik procentowy nr § ztabeli nr 4 — {j. ,Bezprawne udzielenie zamowienia w trybie negocjacji bez ogloszenia, zaméwienia z wolnej reki lub zapytania o cene”- wskaénik procentowy natozonej korekty wynosi 25%, Jednoczesnie, po dokonaniu wnikliwej analizy przedmiotowego naruszenia nie stwierdzono okolicznogci_umoéliwiajacych_obnizenie ww. staw procentowej korekty finansow. C. Pokaz sztucznych ogni: Umowa z dnia 28 ezerwca 2013 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski aF.H.U. KORSARZ Aleksander Wado z siedziba w Ketach, na kwole 1 600,00 zt brutto. Ustalono, iz wyboru Wykonawey powyzszej ustugi dokonano zgodnie Zprocedurami wynikajacymi z ,Wylycznych Inslytugii Zarzadzajace; Regionalnym Programem Operacyjnym Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zaméwien wspélfinansowanych ze srodkéw EFRR, w stosunku do ktérych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwier publicznych’. Niezaleznie od powyzszego stwierdzono naruszenie formalne polegaigce na wypeinieniu ,Opisu udzielonego zaméwienia’ niezgodnie z punktem 18 ww. Wytyeznych. D. Zabezpieczenie imprezy plenerowej: Umowa z dnia 20 czerwea 2013 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski aAgencja Ochrony VIP s.c. Andrzej Zakrzewski, Agnieszka Zakrzowska 2 siedziba w Niepotomicach, na kwote 1 377,60 zi brutto. Ustalono, iz wyboru Wykonawcy powyzszej_ustugi dokonano zgodnie Zprocedurami_wynikajacymi z ,Wytycznych Instytugji Zarzadzajacej Regionalnym Programem Operacyinym Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zaméwien wspolfinansowanych ze srodkéw EFRR, w stosunku do ktérych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwier publicznych’. Niezaleznie od powyzszego stwierdzono naruszenie formalne polegajace na wypetnieniu ,Opisu udzielonego zaméwienia” niezgodnie z punktem 18 ww. Wytyeznych: E. Obstuga medyczna festiwalu: Umowa z dnia 20 czerwea 2013 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a AS-MEDICAL Sp. z 0.0. z siedziba w Jagle, na kwote 500,00 zt brutto. Strona 23 2 55 (m~ aM, (weUstalono, iz wyboru Wykonawcy powyzszej _ustugi dokonano zgodnie Z procedurami wynikajacymi z ,Wylycznych Instytucji Zarzadzajacej Regionalnym Programem Operacyjnym Wojewédztwa Podkarpackiego na_lata 2007-2013 w sprawie udzielania zaméwiei wspérfinansowanych ze Srodkow EFRR, w stosunku do ktérych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwier publicznych’. Niezaleznie od powyzszego stwierdzono naruszenie formaine polegajace na wypeinieniu ,Opisu udziolonego zaméwienia’ niezgodnie z punktem 18 ww. Wytyeznych. F. Promocja imprezy: Umowa z dnia 28 ezerwca 2013 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski aPanem Dariuszem Krepskim prowadzacym dziatalnosé pn. _,lmpresariat ‘Artystyczny Music for you” z siedziba w Rzeszowie, na kwote 2 000,00 zi brutto. W wyniku kontroli stwierdzono, iz Wykonawca powyzszoj ustugi zostal wybrany z pominieciem procedur wynikajacych z ,Wytycznych Instytucji Zarzqdzajqcej Regionalnym Programem Operacyjnym — Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zaméwier wspélfinansowanych ze Srodkéw EFRR, w stosunku do ktorych nie stosuje sig ustawy Prawo zaméwien publicznych” co stanowi naruszenie § 11 ust. 6 umowy 0 dofinasowanie projektu i daje podstawe do natozenia korekty finansowej na podstawie § 11 ust. 4 umowy o dofinansowanie projektu oraz dokumentu pn.,,Wymierzanie korekt finansowych za naruszenia prawa zaméwien publicznych zwiazane 2z realizacja projektow wspélfinansowanych ze Srodkéw funduszy UE” (tzw. Taryfikator), w oparciu o wskaénik procentowy nr 5 ztabeli nr 4 — §j. ,Bezprawne udzielenie zamowienia w trybie negocjacji bez ogloszenia, zamowienia z wolnej reki lub zapytania o cene”— wskaznik procentowy natozonej korekty wynosi 25%. Jednoczesnie, po dokonaniu wnikliwej analizy przedmiotowego naruszenia nie stwierdzono okolicznogci umozliwiajgcych obnizenie ww. staw! procentowej korekty finansowej. 6.2.4, ,Gmina Osiek Jasielski - zaglebie koszykow i koszy wyplatanych z tyka”” iarmark regionalny — 4 czerwea 2013 r. W zwigzku z organizacja ww. imprezy Beneficjent poniést nastepujace wydatki: A. Organizacja koncertu zespolu ,,Czarno-Czarni”: Umowa nr 41/4/2013 z dnia 21 ezerwea 2013 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a Panem Krzysztofem Misztal prowadzacym dziatalnosé gospodarcza pn. Agencja Artystyezna ,Joanna” z siedziba w Kielcach, na kwote 10 000,00 zt brutto. Z uwagi na fakt, iz przedmiotowe zaméwienie dotyczylo dziatalnosci tworczej/artystycznej Beneficjent udzielit zaméwienia w trybie z wolnej reki B, Organizacja punktow prezentacji zawodéw regionalnych i zanikajacych: Umowa z dnia 24 lipea 2013r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a Stowarzyszeniem ,,Beskid Zielony” Lokalna Organizacja Turystycznq z siedziba w Gorlicach, na kwote 2 000,00 zt brutto W wyniku kontroli stwierdzono, iz Wykonawea powyzszej ustugi zostat wybrany z pominigciem procedur wynikajacych z ,Wytycznych Instytucji Strona 24 7 55Zarzadzajace; ~Regionainym Programem —Operacyinym — Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zamowien wspélfinansowanych ze Srodkéw EFRR, w stosunku do kt6rych nie stosuje sig ustawy Prawo zamowieri publicznych” co stanowi naruszenie § 11 ust & zaméwien publicznych zwiazane z realizacja projektow wspoifinansowanych ze Srodkéw funduszy UE” (tzw. Taryfikator), w oparciu o wskaznik Procentowy ne 5 2 tabeli nr 4 - §j. ,Bezprawne udzielenie zamowienia w trybie negocjacji bez ogloszenia, zaméwienia z wolnej reki lub zapytania 0 cong” wekeonik Procentowy natozonej korekty wynosi 25%. Yednoczesnie, po dokonaniu wnikliwej analizy preedmiotowego naruszenia nie _Stwierdzono | okolicznogci_umoiliwiajacych obnizenie ww. stawki Procentowej korekty finansowej. C. Ustuga konferansjerska i promocja imprezy: Umowa z dnia 19 lipca 2013 r. zawarta pomigdzy Gmina Osiek Jasielski aPanem Dariuszem Krepskim prowadzacym dziatalnosé pn. ,Impresariat Artystyczny Music for you” z siedziba w Rzeszowie, na kwote 280,00 2 bratte W wyniku kontroli stwierdzono, iz Wykonawca powyzszej ustugi zostat wybrany 2 pominieciom procedur wynikajacych z_,Wytyeznych Instytucji Zarzadzajace] Regionalnym Programem Operacyinym Wojewodstirn Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zamowion wspolfinansowanych ze Srodkéw EFRR, w stosunku do ktérych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwiei publicznych” co stanowi naruszenio § 11 ust, & finaresye, Torinasowanie projektu i daje podstawe do nalogenia korekty finansowej na podstawie § 11 ust. 4 umowy o dofinansowanie projektu oraz dokumentu pn. ,,Wymierzanie korekt finansowych za narussenia prawa zaméwien publicznych zwigzane z realizacja projektow wspolfinansowanych Ze Srodkéw funduszy UE” (tzw. Taryfikator), procentowy hoe cabeli nr 4 ~ {. .Bezprawne udzielenie zaméwienia w trybie negocjaci bez ogloszenia, zaméwienia z wolne) reki lub zapytania 0 cene”- wakeenik Procentowy natozonoj korekty wynosi 25%, Yednoczesnie, po dokonaniu wnikliwej analizy przedmiotowego naruszenia nie Stwierdzono okolicznosci_umoiliwiajqeych obnizenie ww. stawkt Procentowej korekty finansowej. D. Wynajem namiotow Umowa nr 12/8/2013 z dnia 21 ezerwea 2013 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a Panem Krzysztofem Misztal prowadzacym dziatalnosé gospodarcza pn. Agencja Artystyezna Joanna” z siedziba w Kieleach, na kwote 10 000,00 a4 brutto. Ustalono, iz wyboru Wykonawey powyzszej_ustuigi _dokonano zgodnie Aeocedurami wynikajacymi 2 Wylycznych Instytucii Zarzadzajace| Regionalnym Programem ‘Operacyinym Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2019 7 Sprawie udzielania zaméwieri wspélfinansowanych ze Srodkbw EFRR, w stosunka do Kiorych nie stosuje sig ustawy Prawo zaméwien publicznych”. Strona 25 z 55 AN OwNiezaleznie od powyzszego stwierdzono naruszenie formalne polegajace na wypelnieniu .Opisu udzielonego zaméwienia’ niezgodnie z punktem 18 ww. Wytyeznych. E. Pokaz sztucznych ogni: Umowa z dnia 26 lipea 2013 r. zawarta pomiedzy Gmina Osiek Jasielski aNAKAJA ART. Spélka Jawna A.T. Wadon z siedziba w Krakowie, na kwote 3.000,00 zt brutto. Ustalono, iz wyboru Wykonawey powyzszej uslugi dokonano zgodnie z procedurami wynikajacymi z ,Wytycznych Instytugfi Zarzadzajace) Regionalnyn Programem Operacyinym Wojewsdztwa Podkarpackiego na_lata 2007-2013 w sprawie udzielania zaméwien wspélfinansowanych ze Srodkow EFRR, w stosunky do kt6rych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwien publicznyoh’. Niezaleznie od powyzszego stwierdzono naruszenie formalne polegajace na wypelnieniu ,Opisu udzielonego zaméwienia’ niezgodnie z punktem 18 ww. Wytyeznych, 413.2.2.2. Zaméwienia udzielone na podstawie ustawy Prawo zaméwierh publicznych. W ramach nizej wymienionych postepowan o udzielenio zaméwienia publicznego kontroli poddano w szczegélnosci: — kosztorysy inwestorskie lub inne dokumenty stanowiace podstawe szacowania wartosci zaméwienia, — ogtoszenia o zaméwieniu wraz 2 potwierdzeniem zamieszezenia na stronie internetowej oraz tablicy ogloszeh Zamawiajacego, — egzemplarze SpecyfikagjiIstotnych Warunkow Zaméwienia z zatacznikami, zapytania do tresci SIWZ, — zmiany tresci SIWZ, ‘odpowiedzi i wyjasnienia Zamawiajgcego, — wezwania do uzupetnienia dokumentéw ilub zlozenia wyjasnien, — oferty Wykonawodw bioracych udziat w postepowaniu wraz z zalacznikami, — zawiadomienia 0 wyborze najkorzystniejszej oferty, — zatwierdzone przez Kierownika Zamawiajacego protokoly z postepowah 0 udzielenie zaméwienia publicznego wraz z zatacznikami, — ogtoszenia 0 udzieleniu zaméwienia, — umowy podpisane z Wykonawcami. 4, Dokoticzenie remontu budynku Gminnego OSrodka Kultury (GOK) w Osieku Jasielskim, Adaptacja budynku ,,starej remizy” na potrzeby Punktu Informacji Turystycznej, Remont stare} kuzni i jej adaptacja na potrzeby izby rogionalnej, Budowa muszli koncertowe} wraz zzadaszeniom na terenie przy placu na stadionie sportowym w Osieku Jasielskim przy nowo wybudowanej czesci budynku Remizy w Osieku Jasielskim — przetarg nieograniczony W celu realizagji przedmiotowego zaméwienia zostata zawarta w dniu 12 marca 2012 r. umowa nr 2912012 pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a FH. ,ELA” H.M.B. Strona 26 z 55 In a &vasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryjno-Budowlane Sp.z0.0. z siedziba w Jasle, na kwote 614 051,23 zt brutto, W ramach przeprowadzonego postepowania o udzielenie zaméwienia publicznego stwierdzono nastepujace naruszenia: a) Naruszenie art. 91 ust. 3 ustawy Prawo zaméwien publicznych poprzez zastosowanie kryterium oceny ofert odnoszacego sie do wtasciwosci Wykonawey, Zamawiajacy w ogtoszeniu o zaméwieniu (zatacznik nF 9° do. niniejsz6j informacji pokontrolnej) oraz SIWZ (zalacznik nr 10 do niniejszej informacji Pokontrolnej) w czesci zawierajacej opis kryteriow, ktorymi Zamawiajacy bedzie sie Kierowat przy wyborze oferty (...) wskazal jako kryteria: cene — 70% oraz doswiadozenie Wykonawey — 30 % W odniesieniu do kryterium doswiadczenia Zamawiajacy wskazal, Ze przyzna 2 punkty za kazda dodatkowa robote budowlana, speiniajaca wymagania okregione wezesci dotyczacej warunk6w udzialu w postepowaniu w zakresie wiedzy i doswiadezenia, do wartosci maksymalnie 26 punktow. Zgodnie z tresciq — obowiazujacego w dacie wszozecia_kontrolowanego Postepowania ~ art. 91 ust. 2 ustawy Pzp, ustalane przez Zamawiajqcego kryteria Oceny ofert inne niz cena powinny odnosié sie do przedmictu. zaméwienia (np. jako8é, funkcjonalnosé itp.). Powyzsze pozostaje w Scislym zwigzku 2 zakazem sformutowanym w art. 91 ust. 3 ustawy Pzp, zgodnie z ktérym krytoria oceny ofert_nie_moga dotyczyé wlasciwosci_wykonawcy, aw szczeqéInosci_jeqo wiaryqodnosci_ekonomicznej,_technicznej_lub _finansowej. Wybor oferty Rajkorzystniejszej na podstawie kryteriow oceny ofert nalezy odréznié od oceny speiniania warunkow udzialu w postepowaniu, o ktorych mowa w art. 22 ust. 4 ustawy Pzp. Dokonanie przez Zamawiajqcego oceny podmiotowe) Wykonawcow Poprzedza czynnosé wyboru oferty najkorzystniejszej. Sq to czynnosci wzgledem Siebie odrebne wywolujace odmienne skutki prawne. Ocena podmiotowa dokonywana jest przez Zamawiajacego na podstawie oceny speiniania warunkow udziatu w postepowaniu przez Wykonawcéw, natomiast ocena przedmiotowa — na Podstawie kryteri6w oceny ofert. Pierwsza z nich ma na celu wyodrebnienie Podmiot6w zdolnych do realizacji zaméwienia. Druga ma na celu wybor oferty nalkorzystniejszej, sposréd ofert zlozonych przez podmioty, ktore uprzednio zostaly uznane za zdolne do realizagi zaméwienia publicznego. Rozdzielenie oceny Podmiotowej od przedmiotowei jest jedng z wazniejszych zasad obowiazujacych pray udzielaniu zaméwieh publicznych. Wiasciwosci Wykonawcy badane sa przed ocena ofert. Zamawiajacy moze w tym zakresie okreslié odpowiednie warunki udziatu w Postepowaniu dotyozace wlasnie np. doswiadczenia, czy kwalifikacji, ewentualnie wykluczyé Wykonawcow, ktérzy tych warunkéw nie spelniaja, a nastepnie ocenié oferty tych, ktOrzy te warunki spelniaja. W ramach kryterium oceny ofert Zamawiajacy Zobowiazany jest jednak badac juz tylko cechy dotyczace przedmiotu zamowienia Zastosowanie ww. kryterium oceny ofert skutkowalo wyborem oferty bedacej czwarta w kolojnosci pod wzgledem kryterium cenowego. Stwierdzone naruszenie daje podstawe do natozenia korekty finansowej na podstawie § 11 ust. 4 umowy 0 dofinansowanie projektu oraz dokumentu pn.,Wymierzanie korekt finansowych za naruszenia prawa zaméwier publicznych zwiqzane z realizacja projektow wspétfinansowanych ze érodkow funduszy UE" (tzw. Taryfikator) w oparciu metode dyferencyjna. Strona 27 z 55 og in, QeNiezaleznie od powyzszego stwierdzono, i2 Zamawiajacy dokonat blednych obliczen, a w konsekwencji przyporzadkowania_nieprawidtowych ilosci_ punktow w ramach ww. wadliwego kryterium b) Naruszenie art. 25 ust. 1 i 2 ustawy Prawo zaméwien publicznych poprzez Zadanie dokumentow — wykraczajacych poza_katalog _—_okreslony wRozporzadzeniu Prezesa Rady Ministrw z dnia 30 grudnia 2009 r. w sprawie rodzajow dokumentow, jakich moze zadaé zamawiajacy od wykonawcy, oraz form, w jakich te dokumenty moga byé skladane. Zamawiajacy — w celu potwierdzenia spelnienia_warunkow — udziatu w postepowaniu — wymagat zlozenia wraz z oferta m.in. ,wykazu os6b i podmiotéw, ktore beda uczestniczyé w wykonywaniu zaméwienia wraz z informacjami na temat ich kwalifikacji zawodowych i doswiadczenia a takze zakresu wykonywanych przez nich czynnosci oraz potwierdzonymi za zgodnosé z oryginalem kopiami_ich uprawnien_wlasciwych do funkgji, Ktére_maja_peinié”. Zadanie zlozenia kopii uprawnieti wykraczalo poza Katalog okreslony w Rozporzadzeniu Prezesa Rady Ministrow z dnia 30 grudnia 2009 r. w sprawie rodzajow dokumentow, jakich moze zadaé zamawiajacy od wykonawey oraz form, w jakich te dokumenty moga byé ‘skladane. Zgodnie z regulacjami ww. Rozporzadzenia tylko okreslonych w nim dokumentéw mozna zadaé na potwierdzenie spelniania opisywanych warunkow udziatu w postepowaniu. Artykut 25 ust. 1 ustawy Pzp stanowi zas, ze Zamawiajacy moze zadaé od Wykonawcéw wylacznie oswiadczen lub dokumentow niezbednych do przeprowadzenia postepowania. W obowiazujacym stanie prawnym mozna bylo zadaé jedynie — ,oswiadczenia, Ze osoby, Ktore beda uczestniczyé w wykonywaniu zaméwienia, posiadaja wymagane uprawnienia, jozeli ustawy nakladaja obowiqzek posiadania takich uprawnier’ ‘Stwierdzone naruszenie daje podstawe do nalozenia korekty finansowej na podstawie § 11 ust. 4 umowy 0 dofinansowanie projektu oraz dokumentu pn. ,Wymierzanie korekt finansowych za naruszenia prawa zaméwieh publicznych zwiqzane z realizacja projektow wspéifinansowanych ze Srodkow funduszy UE” (tzw. Taryfikator), w oparciu o wskaznik procentowy nr 20 ztabeli nr 4 — tj. ,,Nieprawidlowosci w zakresie oswiadczen i dokumentow wymaganych od wykonawcéw"- wskaznik procentowy korekty: 5%. Jednoczesnie w_zwigzku z nalozeniem_na_przedmiotowe _postepowanie korekty_finansowej_w oparciu_o metode dyferencyjna_odstepuje_sie_od natozenia korekty finansowej przy pomocy metody wskaznikow: ¢) Naruszenie polegajace na rozbieznosci informacji zawartych w SIWZ i ogloszeniu 0 zaméwieniu. Zamawiajacy w tresci ogioszenia 0 zaméwieniu okresiit nastepujacy warunek udziatu w postepowaniu w zakresie sytuacji ekonomicznej i finansowe): ,posiada Srodki finansowe lub zdolnosé kredytowa w wysokosci co najmniej 300 000 zt..." natomiast w tresci SIWZ dodatkowo postawit warunek: jest ubezpieczony od odpowiedzialnosci cywilne| w zakresie prowadzonej dzialalnosci zwiazanej zprzedmiotem zaméwienia w wysokosci co najmniej 300000 z!...". Majac na uwadze, iz zar6wno w SIWZ jak i ogloszeniu o zaméwieniu w czesci dotyczace} ogwiadezen i dokumentow, jakie maja dostarczyé Wykonawey w celu potwierdzenia speiniania warunkéw udziatu w postepowaniu, Zamawiajacy zazqdal dokumentu potwierdzajacego, ze Wykonawea jest ubezpieczony od odpowiedzialnosci cywilne} Strona 28 2.55 fm, &w zakresie prowadzone| dziatalnosci zwiqzanej z przedmiotem zaméwienia (pomimo braku warunku dotyczacego ubezpieozenia w tresci ogloszenia o zaméwieniu) uznaé nalezy poprawnosé zapisow SIWZ i blad formainy w ogloszeniu o zaméwieniu Ponadto w tresci SIWZ w czeSci dotyczacej opisu sposobu dokonywania oceny spetniania_warunku posiadania oséb zdolnych do wykonania zaméwienia Zamawiajacy powielit zapis: posiada Srodki finansowe lub zdolnosé kredytowa W wysokosci co najmniej 300 000 zt...” Powyzsze naruszenie zakwalifikowano jako naruszenie formalne nieskutkujace koniecznoscia nalozenia korekty finansowej. 2. Wykonanie robét dodatkowych przy budowie zaplecza socjalnego muszli koncertowej w Osieku Jasielskim — zamdwienie z wolnej reki W celu realizacji przedmiotowego zamowienia zostata zawarta w dniu 12 maja 2011 r. umowa pomigdzy Gmina Osiek Jasielski a F.H. ELA” H.M.B. Jasielskio Przedsiebiorstwo Inzynieryjno-Budowlane Sp.z0.0. z siedziba w Jasle, na kwote 66 107,58 zt brutto. W ramach przeprowadzonego postepowania o udzielenie zaméwienia Publicznego stwierdzono naruszenie art. 67 ust. 1 pkt § lit. b poprzez udzielenie zaméwienia dodatkowego na roboty budowlane bez wypetnienia ustawowych przestanek warunkujacych dopuszczainosé zastosowania tego trybu postepowania. W trakcie realizacji robdt budowlanych w ramach zadania ,Budowa zaplecza sogjalnego dla sportowcow w Osieku Jasielskim” w czesci dotyczace| budowy zaplecza socjalnego muszli koncertowej sporzadzony zostal w dniu 12 maja 2011 r. protokét koniecznosci (zalacznik nr 11 do niniejszej informacji pokontrolnej), wktérym stwierdzona zostata_koniecznosé wykonania okreslonych robot budowlanych (wykoriezeniowych) z uwagi na ich nieujecie w ofercie Wykonawcy ikosztorysie ofertowym oraz niemozliwosé oddania obiektu do uzytkowania bez ich wykonania. Na wskazany powyzszym protokolem zakres robét zostala zawarta wdniu 12 maja 20111. umowa (zalacznik nr 12 do. niniejszej informacji pokontroinej) na mocy ktorej, w trybie zaméwienia z wolnej reki zostato zlecone wykonanie przedmiotowych robét Wykonawey gléwnego zadania inwestycyinego tj. FH. ELA" H.M.B. Jasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryino-Budowlane Sp. z 0.0. z siedziba w Jasle Jak wskazano w dokumencie opracowanym przez UZP w 2010 r. pn. ,Wytyczne dotyczace interpretacji przestanek pozwalajacych na przeprowadzenie postepowania © udzielenie zaméwienia publicznego w trybie negocjagi z ogloszeniem, dialogu konkurencyinego, negocjagi bez ogloszenia lub zamédwienia z wolnej reki” Koniecznosé udzielenia zaméwienia dodatkowego musi_wynikaé _z sytuacii niemozlivej do przewidzenia, czyli takiej, ktérej nie mozna bylo stwierdzié na etapie przygotowania_postepowania_przy_zachowaniu przez_zamawiajacego _nalezytej starannosci, A zatem, koniecznosé udzielenia zaméwienia_dodatkowego musi byé nieprzewidywalna, z obiektywnego punktu widzenia, przed udzieleniem zaméwienia podstawowego W_ Swietle powyzszych zapiséw trudno uznaé za niemoiliwe do Przewidzenia roboty wykoriczeniowe, od ktérych wykonania uzalegnione byto ‘oddanie obiektu do uzytkowania. Strona 29 2.55 (m,n (™Ponadto, zgodnie z ww. dokumentem: ,zaméwienie dodatkowe bedzie wystepowalo zawsze wtedy, gdy bez jego wykonania niemozliwym bedzie realizacja zaméwienia podstawowego. Nalezy podkreslic, 2e nie bedzie _zaméwieniem dodatkowym zaméwienie, ktérego nalezy udzielié w wyniku zie przeprowadzonego przez Zamawiajacego procesu inwestyeyinego Powyzsze wskazuje, ze koniecznosé udzielenia _przedmiotowego zaméwienia nie wynika z okolicznosci, ktérych nie mozna byto przewidzieé lecz z okolicznosci lezacych po stronie Zamawiajacego —(pracownikow zamawiajacego dokonujacych ustalenia zakresu rzeczowego inwestycji). Majac na uwadze, ze Zamawiajacy nie uzasadnit tym samym spetnienia wszystkich przestanek wskazanych w art. 67 ust. 1 pkt. 5 lit. b ustawy Pzp, warunkujacych mozliwosé udzielenia zaméwienia dodatkowego w trybie zamowienia z wolnej reki, (w szczegdInosci_ nie wykazat zaistnienia przestanki dotyczacej wystapienia ,sytuacji niemozliwej wezeSniej do przewidzenia”) — nie miat podstawy prawnej do zlecenia przedmiotowych robét w trybie zaméwienia z wolnej reki, gdyz koniecznosé udzielenia tego zaméwienia wynikta z przyczyn lezacych po stronie Zamawiajacego. ‘Stwierdzone naruszenie daje podstawe do nalozenia korekty finansowej na podstawie § 11 ust. 4 umowy 0 dofinansowanie projektu oraz dokumentu pn.,,Wymierzanie korekt finansowych za naruszenia prawa zaméwier publicznych zwiazane z realizacja projektow wspélfinansowanych ze Srodkéw funduszy UE" (tzw. Taryfikator), w oparciu o wskagnik procentowy nr 6 z tabeli nr 4 — fj. ,,Bezprawne udzielnie zamowien dodatkowych lub uzupetniajacych"— wskagnik procentowy nalozonej korekty: 25%. Jednoczesnie, po dokonaniu wnikliwej analizy przedmiotowego naruszenia nie stwierdzono okolicznosci__umoiliwiajacych obnizenie ww. stawki procentowej korekty finansowej. 3. Przeprowadzenie_kampanii_promujacej_oferte_turystyczna_Gminy Osiek Jasielski (wydanie broszur i ksiazek) — przetarg nieograniczony W celu realizagji przedmiotowego zaméwienia zostata zawarta w dniu 24 maja 2012 r. umowa nr 51/2012 pomigdzy Gmina Osiek Jasielski a Agencjq produkeji radiowej, telewizyjnej i wydawniczej ,OBIEKTYW” Bogdan Miszczak z siedziba w Krognie, na kwote 16 605,00 zt brutto. Majac na uwadze fakt, iz Beneficjent udzielajac niniejszego zamowienia nie by! zobowiazany do zastosowania ustawy Pzp (szacunkowa wartosé nie przekraczata wyrazonej w zlotych rownowartosci 14 000 euro) uznano, ze zastosowany przez Beneficjenta tryb przetargu nieograniczonego zostat przyjety dobrowolnie. Stad tez ocena zastosowanych przez Beneficjenta procedur udzielania zamowieh zostata przeprowadzona z zastosowaniem ppkt 3.2 ,Wytycznych Instytugji Zarzadzajace) Regionalnym Programem Operacyjnym Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007- 2013 w sprawie udzielania zaméwieh wspélfinansowanych ze Srodkow EFRR, w stosunku do ktérych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwien publicznych’ zgodnie z ktorym .w odniesieniu do podmiotéw, ktére nie sq zobowiazane do stosowania ustawy Prawo zamowien publicznych, jednakze ktére w spos6b dobrowolny zastosowaly procedury udzielania zaméwien publicznych okresione w ustawie Pzp - ‘ocena prawidlowosci przeprowadzonych postepowari 0 udzielenie zamévienia dokonywana bedzie nie w oparciu 0 rygory wynikajace z ustawy Pzp, lez odbywaé sie bedzie na podstawie zasad okreslonych niniejszymi Wytycznymi" Strona 30 2 55 fa MM o-W awiazku z powyzszym ustalono, iz wyboru Wykonawcy dokonano zgodnie Zprocedurami_wynikajacymi 2 ,Wytyoznych Instytucji Zarzadzajace} Regionalnym Programem Operacyjnym Wojew6dztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zamowien wspélinansowanych ze srodk6w EFRR, w stosunku do ktérych nie stosuje sig ustawy Prawo zaméwiert publicznych” 13.2.3. Osiagniecie zakladanych wskaznikow projektu. 13.2.3.1. Wskaéniki produktu W polu C.2. wniosku 0 dofinansowanie Beneficjent zadeklarowat osiagniecie nastepujacych wskagnikow produktu: Nazwa wskagnika produktu Wartosé wskaznika w roku docelowym ~ 2013 Wskadniki kluczowe P.57.1.1 Liczba nowych produktéw turystycenych (szt.) P.59.1.1 Liczba wybudowanych obiektow instytucji kultury (szt) P.59.1.2 Liczba przebudowanych instytucji kultury (szt.) P.59.1.3 Liczba obiektéw instytugji kultury zapewniajacych dostep dia osdb niepetnosprawnych (szt.) RP.59.1.3 Liczba obiektow infrastruktury kulturaine] © poprawione| wydajnosci energetyczne| i/lub zwiekszonej wydajnosci produkcj, transmisji oraz dystrybugji ciepta i elektrycznosci (szt.) Wskaéniki regionalne RP.87.1.3 Liczba przebudowanych obiektéw sluzacych udostgpnianiu atrakgji turystycznych (szt.) RP.57.1.5 Liczba utworzonych punktéw informadji turystycznej (szt.) RP.S7.1.6 Liozba przeprowadzonych kampanil reklamowych i/lub innych dzialan informacyjnych i promocyjnych (szt.) RP.59.1.1 Liezba zmodernizowanych instytucji kultury (szt.) RP.59,1.3 Liczba obiektéw infrastruktury kulturaine) © poprawione| wydajnosci energetycznej iflub zwigkszone} wydajnosci produkgji, transmisji oraz dystrybucji ciepta i elektrycznosci (szt.) Na podstai lokalnej ww. wskazniki produktu uznano za o: Strona 31 2.55 protokotéw odbioru, pozwolenia na uzytkowanie oraz wizji gniete.13.2.3.2. Wskazniki rezultatu W polu C.3. wniosku 0 dofinansowanie Beneficjent zadeklarowal osiagniecie nastepujacych wskaznikow rezultatu: | Wartodé wskaznika w pierwszym roku po zakoticzeniu realizacji projektu — 2014 Nazwa wskagnika rezultatu Wskadniki kluczowe R.57.2.1 Liczba turystéw korzystajacych z systemu rezerwacji i informagji turystyczne| (0s.) a R.100 Przewidywana catkowita liczba bezposrednio utworzonych 2 nowych miejsc pracy (EPC). (szt.) | Wskagniki regionaine RR.57.1-1 Liczba o56b objetych kampaniami reklamowymi i/lub — innymi dziataniami informacyjnymi i promocyinymi (0s.) RR.57.1.2 Liczba oséb korzystajgca z infrastruktury turystyczne} a i rekreacyjnej (os.) RR.69.1.1 Liczba os6b korzystajaca z infrastruktury kulturalnej a (os.) RR 100.0.1 Przewidywana calkowita liczba bezposrednio utworzonych nowych miejsc pracy (EPC) dia kobiet (szt.) (os.) RR.100.0.2 Przewidywana catkowita liczba bezposrednio utworzonych nowych miejse pracy (EPC) dla mezczyzn (szt.) 1 (os.) Majgc na uwadze fakt, iz zakladanym rokiem docelowym osiagnigcia ww. wartosci jest rok 2014, na dzief przeprowadzenia kontroli Beneficjent dysponowat jedynie dowodami osiagniecia _wskaznikéw dotyczacych zatrudnienia, zatem nie byta modliwa weryfikacja stopnia osiagnigcia pozostalych wskaznikow rezultatu. 13.2.4, Informacja i promocja. Zgodnie z informacjami zawartymi w pkt. B.10. wniosku o dofinansowanie, w celu realizacji zobowiazania wynikajacego z § 14 ust. 5 umowy o dofinansowanie w zakresie informagji i promocji projektu — do dnia kontroli Beneficjent zrealizowat nastepujace dziatania 1. W trakcie realizacji projektu Beneficjent umiescit w miejscach jego realizacji tablice informacyjne. 2. Po zakoriozeniu rzeczowej realizacji projektu Beneficjent zamontowat cztery stale tablice pamiatkowe (na tablicach stwierdzono nicaktualne informacje dotyczace calkowitej wartosci projektu oraz kwoty dofinansowania z EFRR oraz brak informacji na temat dotagji celowej z Budzetu Paristwa), 3. Zakupiony w ramach projektu sprzet oraz wyposazenie zostaly oznakowane przy pomocy nalepek informayjnych. Strona 32 255Niezaleznie od powyzszego stwierdzono, iz na dziefi przeprowadzenia kontroli' na stronie Beneficjenta nie widniala informacja. na. tomat zrealizowanego projektu, ana czeSci dokumentow i materialéw zwigzanych ze fealizowanym projektem Beneficjent nie umiescit oznaczefi zgodnych z Wytycznymi Instytucji Zarzadzajacej Regionalnym Programem Operacyjnym Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 dla beneficjentow w zakresie informagji i promocji". 13.2.5, Zgodnosé realizacji projektu z politykami horyzontalnymi UE. W oparciu 0 informacje zawarte we wniosku 0 dofinansowanie, wnioskach © platnosé, a takze ustalenia poczynione w czasie kontroli na zakoriazenie realizagji Projektu stwierdza sie, ze projekt zostat zrealizowany zgodnie z zasadami dotyezacymi polityk horyzontalnych Unii Europejskioj (z ponizszym zastrzezeniem), przy czym wplyw realizagji projektu na poszczegéine polityki jest nastepujacy: 1. Polityka ochrony srodowiska — wplyw pozytywny 2. Polityka réwnych szans — wplyw pozytywny. 3. Polityka spoteczeristwa informacyjnego — wplyw pozytywny. Niezalegnie od powyzszego w trakcie kontroli ustalono, iz zakupiony wramach projektu program ulatwiajacy korzystanie z komputera osoborm niewidomym nie zostal zainstalowany, a sanitariaty w budynku Gminnogo OSrodka Kultury nie zostaly w peini dostosowane dla potrzeh osob niepetnosprawnych (brak uchwytéw bezpieczeristwa). Jednoczesnie, nie stwierdzono negatywnego oddzialywania_zrealizowanego Projektu_na polityki horyzontalne UE. Uwzgledniajac powyzsze nie stwierdrono rozbieznosci pomiedzy zastanym stanem faktycznym, a ocena merytoryczna projektu w zakresie kryteriow dopuszezajacych 13.2.6. Przechowywanie i archiwizacja dokumentacji. Zgodnie z obowiazkiem zawartym w § 14 ust. 1 umowy 0 dofinansowanie Beneficient zobowigzany jest do przechowywania w swojej siedzibie kompletne} dokumentacji zwiazanej z realizacja projektu co najmniej do dnia 31 grudnia 2020 Ustalono, iz na dzie przeprowadzenia czynnosci kontrolnych Beneficjent Posiadal wewnetrzne uregulowania zapewniajace realizacje obowiazku archiwizacji dokumentacli zwigzanej z realizacja projektu do 31 grudnia 2020 r. — wprowadzone Zarzadzeniem Wojta Gminy Osiek Jasielski nr 94/2011 z dnia 31 grudnia 2011 r Wsprawie zasad ewidencji rachunkowej oraz procedur kontrolifinansowej {archiwizacji dla projektu (...) pn. ,Turystyka i kultura czynnikami rozwoju spoleczno. gospodarczego Gminy Osiek Jasielski”, Ponadto, w trakcie przeprowadzania czynnoéci kontrolnych stwierdzono, 2e przodtozona kontrolujacym dokumentacja dotyezaca realizowanego projekty nie jest w odpowiedni sposéb przechowywana, fj. nie zostala wyodrebniona do esobnych segregatoréw opisanych numerem umowy i tytulem projektu (Poszezegéine grupy dokumentéw przechowywane sq wraz z innymi sprawami niezwiazanymi ze zrealizowanym projektem). 13.3. CzeSé finansowa 13.3.1. Ustalenia kontroine Strona 33 z 55 mine L.- beKontroli na zakoriczenie realizacji projektu poddano dokumentacje finansowo- ksiegowa zwiazana ze zrealizowanym projektem pn. ,Turystyka i kultura czynnikami rozwoju spoleczno-gospodarczego Gminy Osiek Jasielski’, w zakresie wydatkow kwalifikowanych i niekwalifkowanych objetych siedmioma —zautoryzowanymi wnioskami o ptatnosé. Zestawienie dokumentéw ksiegowych dotyozacych projektu stanowi Zalacznik nr 13 do niniejszej informacji pokontroine). Beneficjent zlozyt do IZ RPO WP siedem wnioskow 0 platnosé za okres od 29.12.2011 1. do 28.08.2018 r.: 4. wniosek o platnoé¢ za okres od 29.12.2011 r, do 26.03.2012 r., w ktorym wykazat wydatki kwalifikowane zwiazane z realizowanym projektem w wysokos¢ 8.000,00 zi. Wnioskowana i zautoryzowana kwota dofinansowania wplyneta w dniach 41.05.2012 r. w kwocie 2 658,40 zt i 14.05.2012 r. w kwocie 4 141,60 zh, 2. wniosek o ptatnogé posrednia oraz zaliczke transza 1 za okres od 27.03.2012 r. do 17.04.2012r., w ktorym wykazat_ wydatki kwalifikowane zwiazane zrealizowanym projektem w wysokosé 9 467,48 zt, wydatki te nie zostaly zautoryzowane przez IZ. W dniu 26.07.2012 r. otrzymat wnioskowana kwote zaliczke w wysokosci 42 612,59 zt i 66 387,41 zi, 3. wniosek 0 platnosé posrednia oraz rozliczenie zaliczki transza 1 za okres od 18.04.2012 r. do 06.08.2012, w ktérym wykazat wydatki_kwalifikowane zwigzane z tealizowanym projektem w wysokosé 203 650,13 zt. Zautoryzowana kwota dofinansowania wynosi 173 102,61 zt. W dniu 03.12.2012 r. Beneficjent otrymat refundacje poniesionych wydatkow w wysokosci 39 042,26 21 125 060,35 zt oraz rozliczyt zaliczke, ktora wplynela w dniu 26.07.2012 r., 4. wniosek 0 platnosé posrednia za okres od 07.08.2012 r. do 10.10.2012r., wktorym wykazat wydatki kwalifikowane zwiqzane z realizowanym projektem Ww wysokosé 351 885,41 zi. Zautoryzowana kwota wydatkow kwalifikowanych wynosi 288 406,34 zl. Whioskowana i zautoryzowana kwota dofinansowania wplyneta w dniu 09.01.2013 r, w kwotach 95 837,43 zt i 149 307,96 zt, 5. wniosek 0 platnosé posrednia za okres od 11.10.2012 r. do 14.01.2013 r., wktorym wykazat wydatki kwalifikowane zwigzane z realizowanym projektem Ww wysoko8é 12 300,00 zi. Whioskowana i zautoryzowana kwota dofinansowania wplyneta w dniu 17.04.2013 r. w kwotach 4 087,29 zti 6 367,74 zt, 6. wniosek 0 platnosé posredniq za okres od 11,10.2012r. do 14.01.2013 r., wktorym wykazat wydatki kwalifikowane zwiqzane z realizowanym projekter w wysokosé 56 612,51 zt. Wnioskowana i zautoryzowana kwota dofinansowania wplyneta w dniu 12.11.2013 r. w kwotach 18 812,33 z!i 29 308,30 zt, 7. wniosek 0 platnos¢ koricowa za okres od 29.03.2013 fr. do 28.08.2013 r., wktérym wykazat wydatki kwalifikowane zwigzane z realizowanym projektem w wysokosci 378 186,24 zt. W ww. wnioskach o platnoS Beneficjent zadeklarowat tacznie wydatki kwalifikowane w wysokosci 947 155,22 zt. Do dnia przeprowadzenia czynnosci kontrolnych fj. 14.04.2014. Beneficjent otrzymat_taczne __ dofinansowanie w wysokosci 483 623,63 zi, w tym kwote zaliczek w wysokosci 109 000,00 zt W toku przeprowadzonych czynnosci kontrolnych ustalono, 2e Beneficjent zabezpieczyt Srodki finansowe na realizacj projektu w latach 2010-2013 nastepujacymi uchwatami: Strona 34 2 55 [we (VW; 0~ Nr V/24/2011 z dnia 28.02.2011 r. Rady Gminy w Osieku Jasielskim w sprawie Wieloletniej Prognozy finansowej Gminy Osiek Jasielski, Nr XIV/81/2011 z dia 24.11.2011r. Rady Gminy w Osieku Jasielskim w sprawie Wieloletnie} Prognozy finansowej Gminy Osiek Jasielski, w Dziale 921 — Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego, Rozdziale 92195 — Pozostala dziatalnosci, w paragrafach: 6057, 6059. 13.3.2, Prowadzenie wyodrebnionego rachunku bankowego Wedtug Wytyeznych Instytuoji Zarzadzajacej RPO WP wraz z zatacznikiem Zdnia 23.09.2008 r. oraz z pOéniejszymi zmianami z dnia 27.07.2010 r. Beneficjent zobowiazany byt najpdéniej z dniem podpisania umowy o dofinansowanie ti. z diem 23.12.2010 r. do otwarcia wyodrebnionego rachunku bankowego dla Srodkow pochodzacych z funduszy strukturalnych, na ktérym beda dokonywane operacje zwiazane z projektem. W § 1 ust. 10 umowy nr UDA-RPPK.06.00,00-18-059/09-00 z dnia 29.12.2011 r., Beneficjent podat rachunek bankowy nr 55 8627 1024 2004 6001 0476 0023 prowadzony przez Bank Spéldzielczy w Bieczu Oddziat w Debowcu. W toku czynnogci kontroInych stwierdzono, ze Beneficjent ponosit wydatki zwigzane z projektem w okresie od 04.12.2009 r. do 28.08.2013 r. w nastepujacy sposéb) — przed podpisaniem umowy o dofinansowanie ponosit wydatki w ramach realizowanego projektu z rachunku bankowego o numerze’ 13 8627 1024 2004 6001 0476 0003 - wydatkowy Urzedu Gminy w Osieku Jasielskim, po podpisaniu umowy o dofinansowanie projektu tj. 29.12.2011 r. Beneficjent Ponosit wydatki z nastepujgcych rachunkéw bankowych: 13 8627 1024 2004 6001 04760003 - wydatkowy Urzedu Gminy w Osieku Jasielskim, 55 8627 1024 2004 6001 0476 0023 — wyodrebniony do celow realizowanego projektu, = gotéwka Beneficjent, zatem nie zastosowat sie do zapisow umowy o dofinansowanie, ktora stanowi, iz wydatki w ramach projektu powinny byé ponoszone Z wyodrebnionego rachunku bankowego wymienionego w § 1 pkt 10. 13.3.3. Prowadzenie odrebnej ewidencji ksiegowej Wedlug tresci Wytycznych Instytugji Zarzadzajacej RPO WP z dnia 23.09.2008 r. zpoaniejszq zmiang z dnia 27.07.2010r. w sprawie prowadzenia przez Beneficjentow wyodrebnionej ewidencji_ ksiegowej projektow dofinansowanych wramach Regionalnego Programu Operacyjnego Wojewodztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 Beneficjent zobowiazany byt do prowadzenia wyodrebnionej ewidencji ksiegowej i wyodrebnionego rachunku bankowego dotyczacych realizacji Projektu. "Obowiazek —prowadzenia _—wyodrebnionej ewidengji__ksiegowej i wyodrebnionego rachunku bankowego dla Projektu powstaje najpdéniej z dniem podpisania umowy/porozumienia 0 dofinansowanie lub podjecia uchwaly ZWP w sprawie decyzji 0 realizagji Projektu wlasnego” Strona 35 2 55 bn’ AW, QWObstuge finansowo-ksiegowa projektu prowadzi Urzad Gminy w Osieku Jasielskim. Ksiegi rachunkowe dotyczace projektu prowadzone sa z wykorzystaniem programu komputerowego RADIX: = do dnia 31.12.2013 r. w systemie operacyjnym DOS FKB, = od dnia 01.01.2014 r. w systemie operacyjnym WINDOWS FK+. Ewidenoja rodkéw trwatych prowadzona jest w module Srodki trwate programu RADIX. Podozas czynnosci kontroinych na miejscu stwierdzono, ze Beneficjent prowadzi ksiegi rachunkowe w oparciu o przyjete zasady polityki rachunkowosci wprowadzone Zarzadzeniami nr: — 69/2010 Wéjta Gminy Osiek Jasielski z dnia 31.12.2010 r. w sprawie ustalenia dokumentagji. przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci dla Urzedu Gminy w Osieku Jasielskim, = 70/2011 Wéjta Gminy Osiek Jasielski z dnia 17.10.2011 r. w sprawie ustalenia dokumentagji. przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci dla Urzedu Gminy w Osieku Jasielskim, = 94/2011 Wojta Gminy Osiek Jasielski z dia 31.12.2011 r. w sprawie zasad ewidenji rachunkowej oraz procedur kontroli_ finansowej i archiwizacji_ dla projektu w ramach osi priorytetowych |-VIl RPO WP na lata 2007-2013 pn. ,Turystyka i kultura czynnikami rozwoju spoleczno-gospodarczego Gminy Osiek Jasielski" W ksiegach rachunkowych Gminy Osiek Jasielski ewidencja odbywata sig przy uzyciu nastepujacych kont analitycznych: 011-000-00000-0000-00 Srodki trwate dia jednostki 19 - turystyka i kultura, 013-000-00000-0000-00 pozostate Srodki trwale dla jednostki 19 — turystyka i kultura, 080-921-92195-6057-00 Srodki trwale w budowie dla jednostki 19 — turystyka i kultura, 080-921-92195-6059-00 Srodki trwale w budowie dla jednostki 19 — turystyka i kultura, 401-000-00000-0000-00 kasa dia jednostki 19 — turystyka i kultura, 130-000-00000-0000-00 rachunek bankowy dia jednostki 19 — turystyka i kultura, 430-921-92195-0920-00 rachunek biezacy dla jednostki 19 — turystyka i kultura, 130-921-92195-6057-00 wyodrebniony rachunek dla jednostki 19 — turystyka i kultura 130-921-92195-6059-00 wyodrebniony rachunek dla jednostki 19 — turystyka i kultura 201-921-92195-6057-00 rozrachunki z odbiorcami dostawcami dla jednostki 19 — turystyka i kultura, 201-921-92195-6059-00 rozrachunki z odbiorcami dostawcami dla jednostki 19 — turystyka i kultura, 223-000-00000-0000-00 rozliczenie wydatkow dla jednostki 19 — turystyka i kultura, 225-000-00000-0000-00 rozrachunki z budzetem dia jednostki 19 — turystyka ikultura, 240-000-00000-0000-00 pozostale rozrachunki dia jednostki 19 — turystyka i kultura, 800-000-00000-0000-00 fundusz jednostki dia jednostki 19 — turystyka i kultura, 975-007-00060-0000-00 wydatki strukturalne dla jednostki 19 — turystyka i kultura, 980-921-92195-6050-00 plan finansowy dla jednostki 19 — turystyka i kultura, Strona 36 2 55 [mv Wi ©980-921-92195-6059-00 plan finansowy dia jednostki 19 — turystyka i kultura, 980-921-92195-6057-00 plan finansowy dla jednostki 19 — turystyka i kultura, 998-921-92195-6057-00 zaangazowanie wydatkow dla jednostki 19 — turystyka i kultura, 998-921-92195-6057-00 zaangazowanie wydatkéw dla jednostki 19 — turystyka i kultura, Pomimo, ze Beneficjent w Zarzadzeniu nr 94/2011 Wéjta Gminy Osiek Jasielski zdnia 31.12.2011 1. nie uszezegdtowit, ze wszystkie dokumenty zwiazane Zrealizowanym projektem o nazwie ,,Turystyka i kultura czynnikami rozwoju spoteczno-gospodarczego Gminy Osiek Jasielski”, zostana zaewidencjonowane wedtug jednostki 19 - Turystyka i kultura, stwierdza sie na podstawie - wykazow stanéw i obrotow poszczegélnych kont w ramach realizowanego projektu, ze wszystkie dokumenty ksiegowe zwigzane z przedmiotowym zadaniem zaewidencjonowane zostaly w jednostce 19 - Turystyka i kultura, W Ewidenoji Srodkéw trwalych oraz w ksigdze inwentarzowej przy srodkach trwatych wprowadzonych do ewidencji a powstalych w ramach zrealizowanego projektu widnieje wyréznik o tresci ,, RPPK.08.00.00-18-059/09-00" W 2wiazku z powyzszym stwierdza sie, iz Beneficjent dostosowat sie do Wytycznych Instytugji Zarzadzajace| RPO WP dotyczacych prowadzenia przez Beneficjentow wyodrebnionej_ewidencji ksiegowej projektéw dofinansowanych wramach RPO WP na lata 2007-2013. 13.3.4. Kwalifikowalnosé podatku VAT Beneficjent Gmina Osiek Jasielski nie ma mozliwoSci odzyskania podatku VAT naliczonego, zwiazanego z prowadzona inwestycja pn. ,,Turystyka i kultura czynnikami rozwoju spoleczno-gospodarezego Gminy Osiek Jasielski”, dlatego stanowi on koszt kwalifikowany realizowanego projektu. Brak mozliwosci odzyskania podatku VAT wynika z art. 86 ust.1 Ustawy z dnia 11 marca 2004 roku o podatku od towaréw i ustug ( Dz. U, z 2004 r. Nr 54, poz. 535 z p6z. zm.) — prawo do obnitenia podatku naleznego o kwote podatku naliczonego przysluguje wylacznie podatnikom podatku od towaréw ustug w sytuagji, gdy towary i uslugi, z ktérych nabyciem wiaze sie podatek naliczony sq wykorzystane do wykonywania czynnosci opodatkowanych. Ponadto Beneficjent kazdorazowo przedktada do wniosku o platnoS¢ oSwiadczenie © kwalifikowalnosci podatku VAT, z ktérego wynika, iz w trakcie realizacji projektu, jak i po jego zakoficzeniu nie ma mozliwosci odzyskania poniesionego kosztu podatku VAT. 13.3.8. Weryfikacja dokumentéw finansowych pod wzgledem podwdjnego finansowania. Na dzieft przeprowadzenia czynnosci kontrolnych stwierdzono, ze Beneficjent realizuje rownolegle projekty w ramach RPO WP i PROW 07-13 natomiast nie realizuje rawnolegle projektow RPO WP i PO RYBY. W przedtozonych do kontroli dokumentach finansowych nie ma adnotaoji instytuoji wdrazajacych PROW 2007- 2013 0 tresci »Przedstawiono do refundagji w ramach Programu Rozwoju Obszarow Wiejskich na lata 2007-2013" oraz instytugji wdrazajacych PO RYBY o tresci Strona 37 z»Przedstawiono do refundagii w ramach Programu Operacyjnego Zréwnowazony rozw6j sektora ryboléwstwa i nadbrzeznych obszaréw rybackich 2007-2013". Oryginaly faktur zawieraja tylko opisy dotyczace projektu nr RPPK.06.00.00-18- 059/09 pn. , Turystyka i kultura czynnikami rozwoju spoteczno-gospodarezego Gminy Osiek Jasielski”. Stwierdza sie, ze w okresie objetym kontrola — na poziomie projektu — nie Zachodzi niedozwolone, podwéjne finansowanie tych samych wydatkow. 13.3.6. Dokumentacja finansowa kosztéw poniesionych przez Beneficjenta w ramach realizowanego projektu. Zestawienie wydatkow kwalifikowanych ujetych_w tabeli D.3. _wniosku ‘odofinansowanie, poniesionych i zadeklarowanych przez Beneficjenta, jako kwalifikowane we wnioskach o platnosé oraz ustalonych w trakcie kontroli przedstawia ponizsza tabela Kwota wydatk6w Kwota wydatkow | Kwalifikowanych kwalifikowanych nae ae zaplanowanych nee on 0 dofinansowanie ve. Nazwa wydathuoszt were yq | zadeHarowanyeh Zeneficjnta | eee Bonaijenta | v tab. D3. | w opisach do faktur je, itmioskach odofinansowanie — "uostaen tabola 15 Koszty praygotowaweze - studium wykonalnoéci 1 a 6 557,38 6 557,38 Koszty przygotowaweze - studium wykonalnoéci 2 inwestyaji-VAT 22% esac Aes 3 Opracowanie SWZ 5 821,00 5 821,00 4 Podatek od umowy 0 dzisto 979,00 979,00 5 Promocja projektu 5 950,00 5 950,00 6 Promocja projektu-VAT 23% 1 368,50 4368.50 7, | Termomodemizacia | wkonani tewacbusynku Ree ween ‘Termomodernizacja i wykonanie elewacii budynku a 8 Be one 18.851,42 48851.43, 9. Dokofczenie remontu GOK 17 848,64 17 848,64 10, Dokonczenie remontu GOK-VAT 23% 4 108,19 4 405,19 Dostosowanie sanitariatow GOK do potrzeb os6b " eee one 32.0251 3292561 Dostosowanie sanitariatbw GOK do potrzeb 0860 ie riepeinosprawnych = VAT 23% 7steee 75s Doposazenie GOK w staly sprzet ogwietleniowy 13 ieee 47 982,60 47 962,60 Doposazenie GOK w staly sprzet ofwietleniowy hi i naglasniajgey-VAT 23% free eee Strona 38 255 ha AN, @Chodniki i ciag pieszy do wejécia do GOK dia os6b 15. paaitestistieent 23 840,68 23 840,68 ‘Chodiki i ciag pieszy do wejécia do GOK dla os6b is niepetnosprawnych -VAT 23% oie tee Przebudowa budynku starej remizy OSP i adaptacja iG ‘na Punkt Informagji Turystyczne} Suet cee Przebudowa budynku starej remizy OSP i adeptacja i na Punkt Informacji Turystyczne| -VAT 23% ae ae 19. | _Termomodernizacja budynku starej remizy OSP 40 308,58 40 308,58 Termomodernizacja budynku starej remizy OSP- 20. RTOs 9270.97 9270.97 21. | _ Wyposazenie Punktu Informagji Turystyczne| 20 000,00 20 000,00 22, | Wyposazenie Punkt informacy Tuystycane| VAT 4600.00 4.600,00 Remont *starej kuéni i adaptacja na potrzeby izby 23, sal 74 042,04 74 042,04 Remont “starej kuéni i adaptacja na potrzeby izby 24. ‘gionaine) VAT EO 17 029,67 1702967 Budowa muszli koncertowej wraz z garderoba 25, NeSpiaaeanh SoGALGR epee A 184 161,18 184 161,18 Budowa muszli koncertowej wraz z garderoba 26. |_| zapleczem socjalno -magazynowym -VAT 23% aan feel e ‘Schody wraz z podjazdem dla os6b oh niepelnosprawnych do muszli koncertowe| een eeuns) ‘Schody wraz z podjazdem dia os6b 28. | niepelnosprawnych do muszli koncertowej -VAT 8397.57 8397.57 23% Dzialania promocyjno ~informacyjne -organizacja 28. | imprez promujacych walory turystyczne gminy HOSTESS Seo Dzialania promocyjno ~informacyjne -organizacja 30. | imprez promujacych walory turystyczne gminy-VAT 23.618,44 23.618,44 23% Dziatania promocyjno ~informacyjne -organizacja 31. | imprez promujacych walory turystycane gminy-VAT 7144 77,44 8% Dzialania promocyjno ~informacyjne -organizacja 32. | imprez promujacych walory turystyczne gminy-VAT 203,57 203,57 5% Daziatania promocyjno ~informacyne -organizacja 35° | imprez promujacych walory turystyczne gminy-pdof ee ey Praygotowanie materialéw promujacych gmine se Osiek Jasielski i region 1259020 neee020 Przygotowanie materiai6w promujacych gming a Osiek Jasielski i region-VAT 23% Cte See Razem 947 155,23 947 155,23 Strona 39 z 55 fa (1, OrZ analizy powyzszej tabeli wynika, Ze Beneficjent w tabeli D.3. zaplanowat wydatki kwallfikowane w wysokoéci 947 155,23 zt i w trakcie realizacji projektu ponidst je w zaplanowanej wysokosci. Zestawienie wydatkow niekwalifikowanych zaplanowanych przez Beneficjenta w tabeli D.4. wniosku 0 dofinansowanie oraz poniesionych w trakeie realizagji projektu przedstawia ponizsza tabela. Kwota wydatkow Kwota wydatkow niekwalifikowanych niekwalifikowanych | wg tabeli D.4. wniosku zaplanowanych przez | — 0 dofinansowanie be eee Beneficjenta w tab. D.4. | zadeklarowanych przez wniosku Beneficjenta i © dofinansowanie ustalonych podezas ezynnosci kontroinych Koszty przygotowaweze - studium Ll wykonalnosci inwestycji ooo oe 5 Koszty preygotowaweze - studium Son 0,00 wykonainosel investyoji - VAT 23 % 3 Opracowanie SWZ 0,00 0,00 4 Opracowanie SIWZ -VAT 23 % 0,00 0,00 5 Promacja projektu 0,00 0,00 6 Promoja projektu-VAT23 % 0,00 0,00 - Termomodernizacja i wykonanie O00) 0,00 elewacji budynku GOK i 5 Termomodemizacja i wykonanie too 0,00 elewacji budynku GOK VAT23 % : 9 Dokoriczenie remontu GOK 0,00 0,00 10. | Dokohozenie remontu GOK--VAT23 % 0,00 9,00 11, | Dostosowanie sanitariatow GOK do ‘a00 ei00 | potrzeb oséb niepetnosprawnych : | Dostosowanie sanitariatow GOK do 0,00 12. | potrzeb os6b niepeinospravnych - 0,00 VAT23 % 4a, | Doposazenie GOK w staly spreet a 0,00 g oSwietleniowy i naglasniajacy \ 44, | _. Doposazenie GOK w staly spregt Aa 0,00 oswietleniowy i naglasniajacy-VAT23 % ‘ 45, | Chodnikt i ciag pieszy do wejscia do non 0,00 GOK dia os6b niepetnosprawnych i CChodniki i ciag pieszy do wejscia do 0,00 | 16. | GOK dia os6b niepelnosprawnych. 0,00 VAT23 % 47, | Preebudowa budynku starej remizy OSP 0,00] pe | Tadaptacja na Punkt Informagji : Strona 40 255 (AN, bnTurysiveznej 4g, | Przebudowa budynku staroj remizy OSP 0.00) 0,00 | i adeptagja na PITVAT23 % M Termomodemizacja budynku stare) 0,00 a remizy OSP mee 20, | Termomodemizacja budynku starej rae 0,00 remizy OSP-VAT23 % : Wyposazenie Punk informagi a Tee 1252.85, 1.252,85 \Wyposazenie Punktu Informacj ca Turystycznej-VAT23 % eae e816 Remont “stare] kuzni" i adaptacja na e potrzeby izby regionalne| 8.00 9:00 Remont “stare kuzni" | adaptacja na 24 | potrzeby iby regionalne).VAT23 % apa p00) Budowa muszli koncertowej wraz z | 25. | garderoba i zapleczem socjalno- 0,00 0,00 magazynowym 26. | Budowa muszii koncertowe)-VAT23 % 0,00 0,00 ‘Schody wraz z podjazdem dla os6b ar niepetnosprawnych do muszli 0,00 0,00 koncertowe} ‘Schody wraz z podjazdem dla os6b 7 niepelnosprawnych -VAT23 % 9.00 0.00 Dzialania promocyjno -informacyjne - 29. | organizacja imprez promujacych walory 1621566 1621566 turystyczne gminy Daialania promocyjno -informacyjne - 80. ‘organizacja imprez - VAT23 % $7208 ae Praygotowanie materialow promujacych a amine Osiek Jasielsk i region 109,20 se) Praygotowanie materialéw promujacych 32. | gming - réznica VAT pomiedzy 23°% a 25,26 25,26 22% L Razem 21.621,34 21-621,33 Z analizy powyzszej tabeli wynika, 2e Beneficjent zaplanowat w tabeli D.4, wniosku 0 dofinansowanie wydatki niekwalifikowane w wysokosci 21 621,34 zt natomiast w trakcie realizagji projektu poniést wydatki niekwalifikowane zwiazane Z realizowanym projektem w wysokosci 21 621,33 zt W [rakcie czynnosci kontrolnych stwierdzono, ze dokumenty dotaczone do wnioskow o ptatnosé sq zgodne z oryginatami znajdujacymi sie u Beneficjenta. Poddano rowniez weryfikacji dokumenty finansowe pod wzgledem poprawnosci ich opisu, daty wystawienia oraz daty i sposobu zaplaty, nazwy towaru lub uslugi, kwoty wydatku w tym wydatku kwalifikowanego i stwierdzono ich poprawnosé Strona 41.2 55W projekcie nie wystapily wydatki tylko w czeSci odnoszace sie do wspélfinansowanych operacji oraz okreslone rodzaje wydatkéw, ktore moga byé uznane za kwalifikowane jedynie do pewnych limitow lub w proporoji do poniesionych kosztow. Beneficjent oSwiadezyt, 2e do dnia 15 kwietnia 2014 r. nie otrzymat korekt do faktur VAT przediozonych’ do rozliczenia we wnioskach 0 platnosé, dotyezacych projektu_nr RPPK.06.00.00-18-059/09. Zobowiazal sie rowniez w przypadku ich otrzymania do niezwlocznego poinformowania o tym fakcie IZ RPO WP. Beneficjent oswiadezyt rowniez, i2 podezas czynnosci kontrolnych przedtozyt wszystkie posiadane dokumenty ksiggowe zwigzane z realizowanym projektem. 13. Ustalenia koricowe czesci finansowej W toku czynnosci kontrolnych stwierdzono, iz w ramach zrealizowanego projekt Beneficjent przyjat na majatek Srodki trwale 0 tacznej wartosci 961 976,57 zt, co przedstawia ponizsza tabela. Wartosé ] «| Srodkow wae | guy | Numer | poate | SAYER, | Prrokaznie | yyceni tp. | Srodka | prayjecia | inwentarzo | | owa Powstanen | srodkéw | do projektu trwatego wy Srodkéw zrealizowan ‘trwatych trwalyeh ego projektu sae Gminny 1. — 08.07.2013 | 4/49/491/20 7 320,00 OSrodek komputerouy ier Gminny 2, Kserokopiarka | 08.07.2013 | 4/49/491/21 7 320,00 Osrodek Kultury Gminny 3, | Kom? | 08.07.2013 | sresie6/t 11.488,68 | Osrodek 2 Kultury Dv sor Gminny 3 4. | yitiser, | 10072013 | eres'essr2 432001 | Osrodek 3 Kultury 3 Muszla 3 koncortowa 2 sniovto7it7e/ an 5. | Koneertowa? | a1.s22013 | WO" 243 648,90 a zapleczem & 38 Remiza OSP 710rt09/199/ 3 6. | Remza Ose. | oa.orzors | MOOS) 1911.72 | 15824099 8 Dom Ludowy w rr] Gminny 8s 7 | Mosieku | 08.07.2013 | a4guoi20 | 2924, | 26273582 | Osrodek Jasielskim . Kultury. Budynek lzby a. | Sudynek iby | og.o7.2013 | v4ar40120 115308.02 Srodki trwale 910 454,26, Strona 42 7 55 M, @Nisko cenne T ksiegi Kultury. | Na wartosé poczatkowa Srodkéw trwalych powstalych w ramach realizowanego projektu sktadajq sig: — wydatki kwalifikowane w kwooie: 940 385,23 zl, — wydatki niekwalifikowane w kwocie 24 621,33 zi, - Rachunek z dnia 30.03.2012. wystawiony przez Anne Betlej-Spata za Opracowanie SWZ (wydatki kwalifkowane projektu) zostat_zaksiegowany bezposrednio w koszty na konto 404. Ponadto umowa uzyczenia z dnia 31.12.2013r. Gmina Osiek Jasielski przekazala Gminnemu Oérodkowi Kultury w Osieku Jasielskim Srodki trwate jak przedstawiono w powyzszej tabeli Srodkow trwvalych, 14, Wnioski i rekomendacje: 14.1. Wnioski i uwagi |. Postepowania przetargowe Majac na uwadze, przedstawione w rozdziale 13.2.2 niniejszej_informacji pokontroinej_naruszenia ustawy Pzp oraz ,Wytycznych Instytugjii Zarzadzajacej Regionalnym Programem Operacyinym Wojewddztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zaméwier wspolfinansowanych ze srodkow EFRR, w stosunku do ktorych nie stosuje sie ustawy prawo zaméwier publicznych” stwierdzié nalezy, iz zaistnialy podstawy do nalozenia korekt finansowych na podstawie § 11 ust. 4 umowy 0 dofinansowanie projektu nr UDA-RPPK.06.00.00-18- 059/09-00 z dnia 29 grudnia 2011 r. z pézn. zm. oraz dokumentu ,Wymierzanie korekt finansowych za naruszenia prawa zaméwiefi publicznych zwiazane zrealizacja projektow wspéifinansowanych ze Srodkéw funduszy UE” (tzw. Taryfikator), przy zachowaniu zasady, ze wysokosé korekty finansowe| powinna odpowiadaé wysokoSci szkody. Poniewaz w przedmiotowym przypadku skutki finansowe stwierdzonych naruszeri sq trudne do oszacowania dla ustalenia korekty posluzono sig metoda wskaznikowa. Wyjatek stanowi naruszenie opisane 13.2.2.1. pkt 2, w przypadku ktérego czesé wydatku zostata uznana za niekwalifikowana w 100 % oraz w podrozdziale 13.2.2.2. pkt 1, w przypadku ktorego do wyliczenia korekty finansowej postuzono sig metoda dyferencyjna. 1. W zwiazku z naruszeniem stwierdzonym w ramach przeprowadzonego Postgpowania o udzielenie zaméwienia publicznego pn. Opracowanie studium wykonalnoéci, opisanym w podrozdziale 13.2.2.1. pkt 1 niniejszej informacji pokontroinej, nalicza sig korekte finansowa w odniesieniu do nastepujacych kwot: ~ kwota faktycznych wydatkéw kwalifikowanych objeta korekta — 8 000,00 zt wskaénik procentowy korekty ~ 25 % — kwota korekty w wydatkach kwalifikowanych — 2 000,00 zt ~ % dofinansowania ze srodkéw EFRR i dotacji celowej z BP - 85,00 % Strona 43 255 y fl 1 (wn— kwota korekty ze Srodkéw EFRR i BP — 1 700,00 zt Kwota faktycznych wydatkéw kwalifikowanych zostala ustalona na podstawie wartosci brutto umowy z Wykonawca w oparciu 0 wartosci nastepujacych pozyoji tabeli D.3. wniosku 0 dofinansowanie’ — Koszty preygotowaweze — studium wykonalnosci inwestygji - netto, ~ Koszty preygotowaweze — studium wykonalnosci inwestyaji- VAT 22%, 2. W zwiazku z naruszeniem stwierdzonym w ramach przeprowadzonego postepowania o udzielenie zaméwienia publicznego pn. Opracowanie dokumentacji przetargowej, opisanym w podrozdziale 13.2.2.1. pkt 2 niniejszej informagji pokontroinej, nalicza sig korekte finansowa w odniesieniu do nastepujacych kwot: Wartosé umowy z Wykonawea ustugi - 6 800,00 zt Wartosé szacunkowa przetargu na roboty budowalne: 616 061,71 zt netto Wartosé szacunkowa przetargu na promocje: 15 000,00 zt netto Laczna szacunkowa wartos¢: 631 061,71 zt netto Procentowy udziat wartoSci szacunkowej przetargu na roboty budowlane: 97,62 % — kwota_faktyeznych_wydatkow _kwallfikowanych uznanych_w_ 100% _za niekwalifikowane (97,62 % x 6 800,00 zi) ~ 6 638,16 zt — pozostata kwota faktycznych wydatkéw kwalifikowanych objeta korekta — 161,84 21 — wskagnik procentowy korekty ~ 25 % — kwota korekty w wydatkach kwalfikowanych — 40,46 zt = taczna kwota korekty w wydatkach niekwalifikowanych (6 638,16 zt + 40,46 zi) — 6 678,62 zt — % dofinansowania ze Srodkow EFRR i dotagji celowej z BP - 85 % ~ kwota korekty ze $rodkéw EFRR i BP — 5 676,83 zt Kwota faktyeznych wydatkow kwalifikowanych zostala ustalona na podstawie wartosoi brutto umowy z Wykonawea w oparciu 0 wartosci nastepujacych pozycji tabeli D.3. wniosku o dofinansowanie: — Opracowanie SIWZ, ~— Podatek od umowy o dzieto. 3. W zwiazku 2 naruszeniem stwierdzonym w ramach_ przeprowadzonego postepowania 0 udzielenie zaméwienia publicznego pn. Wykonanie 4 szt. tablic informacyjnych oraz 4 szt. tablic pamiatkowych zgodnych z wytycznymi IZRPO WP, opisanym w podrozdziale 13.2.2.1. pkt 3 niniejszej informacii pokontroinej, nalicza sie korekte finansowa w odniesieniu do nastepujacych kwot: kwota faktycznych wydatkow kwalifikowanych objeta korekta — 7 318,50 zt wskaznik procentowy korekty — 5 % kwota korekty w wydatkach kwalifikowanych — 365,93 zt % dofinansowania ze srodkow EFRR i dotagji celowej z BP — 85 % kwota korekty ze Srodkéw EFRR i BP ~ 311,04 zt Strona 44.2 55Kwota faktycznych wydatkow kwalifikowanych zostata ustalona na podstawie wartosci brutto faktury VAT nr F/000151/12 z dnia 05.07.2012 r. w oparciu o wartosci nastepujacych pozyeji tabeli D.3. wniosku o dofinansowanie: — Promogja projektu, = Promogja projektu —~ VAT 23%, 4. W zwigzku z naruszeniem stwierdzonym w ramach przeprowadzonego Postepowania o udzielenie zamowienia publicznego pn. Dostawa wyposazenia do Punktu Informacji Turystycznej przy GOK wOsieku Jasielskim, opisanym w podrozdziale 13.2.2.1. pkt 4 niniejszej informacji pokontroinej, nalicza sie korekte finansowa w odniesieniu do nastepujacych kwot ~ kwota faktycznych wydatkéw kwalifikowanych objeta korekta — 24 600,00 zt — wskaznik procentowy korekty — 25 % ~ kwota korekty w wydatkach kwalifikowanych — 6 150,00 zt ~ % dofinansowania ze srodkéw EFRR i dotacji celowej z BP - 85 % — kwota korekty ze Srodkéw EFRR i BP - § 227,50 zt Kwota faktycznych wydatkow kwalifikowanych zostala ustalona na podstawie wartosci brutto umowy z Wykonawca w oparciu 0 wartosci nastepujacych pozycji tabeli D.3. wniosku o dofinansowanie: ~ Wyposazenie Punktu Informagji Turystyoznej, — Wyposazenie Punktu Informagji Turystycznej - VAT 23%. 5. W zwiazku z naruszeniem stwierdzonym w ramach przeprowadzonego postepowania 0 udzielenie zaméwienia publicznego pn. Dostawa sprzetu oswietleniowego i nagtosnieniowego do Gminnego Osrodka Kultury w Osieku Jasielskim, opisanym w podrozdziale 13.2.2.1. pkt 5 niniejsze| informacji_pokontroinej, nalicza sie korekte finansowa w odniesieniu do nastepujacych kwot: — kwota faktycznych wydatkow kwalifikowanych objeta korekta — 58 944,00 zt wskaznik procentowy korekty ~ 5 % ~ kwota korekty w wydatkach kwalifikowanych — 2 947,20 zt % dofinansowania ze Srodkow EFRR i dotacji celowej z BP — 85 % ~ kwota korekty ze Srodkéw EFRR i BP — 2 505,12 2t Kwota faktycznych wydatkow kwalifikowanych zostata ustalona na podstawie wartosci brutto umowy z Wykonawca w oparciu o wartosci nastepujacych pozycji tabeli D.3. wniosku o dofinansowanie: — Doposazenie GOK w staty sprzet oswietleniowy i naglasniajacy, Doposazenie GOK w staly sprzet oswietleniowy i nagtasniajacy — VAT 23%. 6. W 2zwigzku z naruszeniem stwierdzonym w ramach przeprowadzonego Postepowania 0 udzielenie zaméwienia publicznego pn. _Ustuga konferansjerska w ramach imprezy ,Smaczne bo swojskie — tradycyjne potrawy” ~ Konkurs Két Gospodyn Wiejskich — 17 marca 2013 r., opisanym w podrozdziale 13.2.2.1. pkt 6.1.1. lit. C niniejsze) informacji pokontrolnej, nalicza sie korekte finansowa w odniesieniu do nastepujacych kwot: Strona 45 zkwota faktycznych wydatkow kwalifikowanych objeta korekta ~ 800,00 zt wskaznik procentowy korekty — 25 % kwota korekty w wydatkach kwalifikowanych — 200,00 zt % dofinansowania ze Srodkéw EFRR i dotagji celowej z BP - 85 % kwota korekty ze srodkéw EFRI 470,00 zt Kwota faktyeznych wydatk6w kwalifikowanych zostala ustalona na podstawie wartosci brutto umowy z Wykonaweq (Waldemar Pidrek) oraz rachunku z dnia 49.03.2012 r. ' 7. W zwiazku z naruszeniem stwierdzonym w ramach przeprowadzonego postepowania o udzielenie zaméwienia publicznego pn. Organizacja imprezy uTrzy koscioly — try historie” — rajd rowerowy, opisanym w podrozdziale 43.2.2.1. pkt 6.2.1. niniejszej informacji pokontrolnej, nalicza sie korekte finansowa w odniesieniu do nastepujacych kwot: — kwota faktycznych wydatkow kwalifikowanych objeta korekta - 4 428,00 zt wskaznik procentowy korekty — 25 % kwota korekty w wydatkach kwalifikowanych — 1 107,00 zt % dofinansowania ze Srodkow EFRR i dotagji celowe] z BP ~ 85 % — kwota korekty ze Srodkow EFRR i BP - 940.95 zt Kwota faktycznych wydatk6w kwalifikowanych zostala ustalona na podstawie wartogci brutto umowy z Wykonawea oraz faktury VAT nr 01/06/2013 z dnia 01.06.2013 r. 8. W zwiazku z naruszeniem stwierdzonym w ramach przeprowadzonego postepowania 0 udzielenie zaméwienia _publicznego pn. Ustuga konferansjerska w ramach imprezy ,,Smaczne bo swojskie — tradycyjne potrawy” — Konkurs Két Gospodyit Wiejskich ~ 7 lipca 2013 r., opisanym wpodrozdziale 13.2.2.1. pkt 6.2.2. lit, C niniejszej informacji pokontrolnej, nalicza sie korekte finansowa w odniesieniu do nastepujacych kwot: kwota faktycznych wydatkow kwalifikowanych objeta korekta — 785,00 zt wskaznik procentowy korekty — 25 % kwota korekty w wydatkach kwalifikowanych — 196,25 zt % dofinansowania ze érodkéw EFRR i dotacji celowej z BP - 85 % kwota korekty ze Srodkéw EFRR i BP ~ 166,81 zt Kwota faktycznych wydatkéw kwalifikowanych zostala ustalona na podstawie wartoci brutto umowy z Wykonawca (Waldemar Pidrek) oraz rachunku z dnia 08.07.2013 r. 9. W zwiazku z naruszeniem stwierdzonym w ramach przeprowadzonego postepowania 0 udzielenie zaméwienia publicznego pn. _Ustuga konferansjerska w ramach imprezy ,,Mrukowa - brama w Beskid Niski” festiwal piosenki turystycznej, opisanym w podrozdziale 13.2.2.1. pkt 6.2.3. lit’ B- niniejszej informacji pokontrolnej, nalicza sie korekte finansowa w odniesieniu do nastepujacych kwot: = kwota faktyeznych wydatkow kwalifikowanych objeta korekta — 799,00 zt Strona 46 7 55~ wskaznik procentowy korekty ~ 25 % ~ kwota korekty w wydatkach kwalifikowanych — 199,75 zt ~ % dofinansowania ze érodkéw EFRR i dotacji celowej z BP — 85 % — kwota korekty ze Srodkéw EFRR i BP ~ 169,79 zt Kwota faktyeznych wydatkéw kwalifikowanych zostala ustalona na podstawie wartosci brutto umowy z Wykonawea (Waldemar Pidrek) oraz rachunku z dnia 15.07.2013 r. 10. W zwiazku z naruszeniem stwierdzonym w ramach przeprowadzonego Postepowania 0 udzielenie zaméwienia publicznego pn. Promocja imprezy »Mrukowa — brama w Beskid Niski” festiwal piosenki turystycznej, opisanym W podrozdziale 13.2.2.1. pkt 6.2.3. lit. F niniejszej informacii pokontroinej, nalicza sie korekte finansowa w odniesieniu do nastepujacych kwot: ~ kwota faktycznych wydatkow kwalifikowanych objeta korekta — 2 000,00 zt wskaznik procentowy korekty ~ 25 % — kwota korekty w wydatkach kwalifikowanych — 500,00 zt % dofinansowania ze Srodkéw EFRR i dotacji celowej z BP - 85 % ~ kwota korekty ze Srodkéw EFRR i BP ~ 425,00 zt Kwota faktycznych wydatkow kwalifikowanych zostata ustalona na podstawie wartosci_brutto umowy z Wykonawca oraz faktury VAT nr 6/07/2013 z dnia 15.07.2013 r. 14.W = zwiazku z naruszeniem stwierdzonym w ramach przeprowadzonego Postepowania o udzielenie zaméwienia publicznego pn. Organizacja punktow prezentacji zawodéw regionalnych i zanikajacych, opisanym w podrozdziale 13.2.2.1. pkt 6.2.4. lit. B niniejszej informagji pokontroinej, nalicza sie korekte finansowa w odniesieniu do nastepujacych kwot: — kwota faktycznych wydatkow kwalifikowanych objeta korekta — 2 000,00 zt wskaznik procentowy korekty — 25 % — kwota korekty w wydatkach kwalifikowanych — 500,00 zt ~ % dofinansowania ze srodkéw EFRR i dotacji celowej z BP — 85 % kwota korekty ze srodkéw EFRR i BP ~ 425,00 2! Kwota faktycznych wydatkow kwalifikowanych zostata ustalona na podstawie wartosci brutto umowy z Wykonawea (Stowarzyszenie ,Beskid Zielony” Lokalna Organizacja Turystyezna z siedziba w Gorlicach) oraz rachunku nr 9/2013 z dnia 04.08.2013 r. 12. W zwiazku z naruszeniem stwierdzonym w_ ramach przeprowadzonego postepowania 0 udzielenie zamowienia publicznego. pn. Ustuga konferansjerska i promocja w ramach imprezy Gmina Osiek Jasielski — zaglebie koszykéw i koszy wyplatanych z lyka” — jarmark regionalny, opisanym w podrozdziale 13.2.2.1. pkt 6.2.4, lit. C niniejszej informacji pokontroinej, nalicza sig korekte finansowa w odniesieniu do nastepujacych kwot: — kwota faktycznych wydatkow kwalifikowanych objeta korekta — 2 800,00 zt — wskaznik procentowy korekty — 25 % Strona 47 2 55 |— kwota korekty w wydatkach kwalifikowanych — 700,00 zi — % dofinansowania ze Srodkéw EFRR i dotagji celowej z BP - 85 % — kwota korekty ze srodk6w EFRR i BP — 595,00 z! Kwota faktyoznych wydatkow kwalifikowanych zostata ustalona na podstawie wartosci brutto umowy z Wykonawea oraz faktury VAT nr 1/08/2013 z dnia 05.08.2013 r. 143. W zwiazku z naruszeniem stwierdzonym w ramach przeprowadzonego postepowania 0 udzielenie zaméwienia publicznego pn. Dokoriczenie remontu budynku Gminnego Osrodka Kultury (GOK) w Osieku Jasielskim, Adaptacja budynku ,staroj remizy” na potrzeby Punktu Informacji Turystycznej, Remont stare] kuzni i jej adaptacja na potrzeby izby regionalnej, Budowa muszli koncertowej wraz zzadaszeniom na terenie przy placu na stadionie sportowym w Osieku Jasielskim przy nowo wybudowanej czesci budynku Remizy w Osieku Jasielskim, opisanym w podrozdziale 13.2.2.2. pkt 1 niniejszej informagji pokontroinej, nalicza sie korekte finansowa przy uzyciu metody dyferencyjnej w odniesieniu do nastepujacych kwot = catkowita wartosé umowy ~ 614 051,23 zt — wartosé najtarszej oferty niepodlegajqcej odrzuceniu ~ 496 359,00 zt — réinica pomiedzy wartoscia oferty wybranej a wartoscig najtarisze] oferty niepodlegajacej odrzuceniu ~ 117 692,23 zt — % dofinansowania ze srodkow EFRR i dotagji celowej z BP ~ 85 % — kwota korekty ze Srodk6w EFRR i BP ~ 100 038,40 2t Kwota faktycznych wydatk6w kwalifikowanych zostala ustalona na podstawie wartosci brutto umowy z Wykonawca. 14. W zwiazku z naruszeniem stwierdzonym w ramach przeprowadzonego postepowania o udzielenie zaméwienia publicznego pn. Wykonanie robot dodatkowych przy budowie zaplecza socjalnego muszli koncertowej wOsieku Jasielskim, opisanym w podrozdziale 13.2.2.2. pkt 2 niniejszej informacji pokontroinej, nalicza sig korekte finansowa w odniesieniu do nastepujacych kwot: - kwota faktycznych wydatkow kwalifikowanych objeta korekta — 66 107,58 zt — wskaznik procentowy korekty — 25 % — kwota korekty w wydatkach kwalifikowanych — 16 526,90 zt — % dofinansowania ze srodkéw EFRR i dotacji celowej z BP - 85 % — kwota korekty ze Srodkéw EFRR i BP - 14 047,86 zt Kwota faktycznych wydatk6w kwalifikowanych zostala ustalona na podstawie wartosci brutto umowy z Wykonawca oraz faktury VAT nr 036/01/2012 z dnia 30.01.2012 r. W wyniku stwierdzonych nieprawidtowosci w zakresie przeprowadzonych postepowan ustala sie: — pomniejszenie wydatkéw kwalifikowanych: 155 763,88 zt Strona 48 2 55 ly av qe— pomniejszenie dofinansowania z EFRR: 4132 399,30 zt Stwierdzone przez IZ RPO WP w wyniku przeprowadzenia przedmiotowej kontroli naruszenia stanowig nieprawidtowoSé w rozumieniu art. 2 pkt. 7 rozporzadzenia Rady (WE) nr 1083/2006, a podpisanyiniepodpisany przez Kierownika jednostki kontrolowanej wynik weryfikagji, bedacy jednoczesnie wstepnym ustaleniem administracyjnym postuzy do ich zgloszenia zgodnie z - .Procedura informowania_ Komisi Europejskiej 0 _ nieprawidtowosciach w wykorzystaniu funduszy strukturalnych i Funduszu Spdjnosci w latach 2007- 2013" (PION), - oraz ,Wytycznymi w zakresie sposobu postepowania w razie wykrycia nieprawidiowosci w wykorzystaniu funduszy strukturalnych i Funduszu Spdjnosci w okresie programowania 2007-2013" z dnia 12 lutego 2008 r. Ponadto w oparciu o ustalony stan faktyezny, tj. naruszenia ustawy Prawo zaméwien publicznych wykazane w podrozdziale 13.2.2.2. pkt 1 i 2 niniejszej informacji pokontroinej, niezbedne jest skierowanie do wlasciwego Rzecznika Dyscypliny Finanséw Publicznych zawiadomienia 0 okolicznosciach wskazujacych na naruszenie dyscypliny finanséw publicznych tj. 0 czyn wskazany w art. 17 ust. 1 pkt. 4 i ust. 1b pkt. 2 ustawy 0 odpowiedzialnosci za naruszenie dyscypliny finanséw publicznych. ll. CzeSé finansowa W czeéci finansowej niniejszej informacji pokontroinej ustalono, iz Beneficjent wramach projektu nr RPPK.06.00.00-18-059/09 ponidst wydatki w wysokoéci 968 776,56 zI w tym: — _wydatki kwalifikowane w wysokosci 947 155,23 zt — _wydatki niekwalifikowane w wysokosci: 21 621,33 zt 14.2. Rekomendacje W celu usprawnienia podejmowanych w przysztogci. przez _jednostke kontrolowana kolejnych dzialan, w szczegdlnosci zwigzanych z realizacja projektow objetych dofinansowaniem w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 zasadne jest przedstawienie ponizszych rekomendacji 14.2.1. Rzeczowa realizacja projektu 1. W ramach zobowiazah Wykonawcy, wynikajacych z zapisow umowy odnosnie udzielonych gwarangji jakosci wykonania przedmiotu umowy, nalezy dokonaé napraw peknieé Scian w pomieszczeniach zaplecza sanitamego muszli koncertowe). 2. Nalezy niezwtocznie dokonezyé prace zwigzane z zagospodarowaniem terenu przylegiego do wyremontowanego w ramach zadania 4 projektu obiektu ,starej kugni” tj. wykonania chodnikow. Wykonanie powyzszych prac jest niezbednym warunkiem przekazania obiektu w uzytkowanie i bezpiecznego z niego korzystania 3. W trakcie realizacji przyszlych inwestygji, nalezy przestrzegaé zapisow prawa budowlanego, w szczegdlnosci w zakresie wlasciwego prowadzenia Strona 49 2.55i dokumentowania korespondengji wynikajacej z procedur prawa budowlanego nna etapie realizagji inwestycji, oraz dotozyé starafi na rzecz terminowej realizagji projektow realizowanych przez Gmine, a w szczegélnosci wspétfinansowanych ze $rodkow unijnych. 4. W_ pomieszezeniach sanitariatow Gminnego Oérodka Kultury, w celu umodliwienia bezpiecznego korzystania z sanitariatu. przez osoby niepetnosprawne, nalezy zamontowaé uchwyty bezpieczerstwa przy muszli ustepowej. 5. Nalezy dokonaé instalacji oprogramowania (syntezator mowy, programowy odtwarzacz ksiazek) umozliwiajacego korzystanie ze stanowiska komputerowego przez osoby niepeinosprawne. Dowody realizacji ww. rekomendagji w postaci zdjeé, protokotéw odbioru, protokotéw usunigcia usterek itp. nalezy dostarczyé wraz z przesytana informacja pokontroIna. W przypadku, gdy 14-dniowy termin bedzie niewystarczajacy do wdrozenia powyszych rekomendagji nalezy okreslié realny tormin na ich zrealizowanie. W sytuacji, gdy Beneficjent nie zrealizuje ww. rekomendagji i jednoczesnie nie wskaze terminu ich wdrogenia zostana sformutowane zalecenia pokontrolne. 14.2.2. Zaméwienia publiczne W przypadku przeprowadzenia postepowania o udzielenie zaméwienia zgodnie Zregulacjami ustawy Prawo zaméwien publicznych lub w oparciu 0 ,Wytyczne Instytuoji Zarzadzajacej_ Regionalnym Programem Operacyjnym Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zamowien wspéifinansowanych ze srodkéw EFRR, w stosunku do kt6rych nie stosuje sie ustawy Prawo zaméwien publicznych’ — zobowiazuje sie Beneficjenta do: — udzielania zamowien, do ktérych nie maja zastosowania przepisy ustawy Pzp zgodnie z zasadami okreélonymi w art. 44 ust. 3 ustawy 0 finansach publicznych oraz ,Wytycznych —Instytucji_Zarzadzajacej._ Regionalnym — Programem Operacyinym Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 w sprawie udzielania zaméwieri wspélfinansowanych ze srodkow EFRR, w stosunku do ktorych nie stosuje sie ustawy prawo zaméwieh publicznych”, = dochowania starannosci przy sporzadzaniu ,Opisow udzielonego zamowienia”, = przekazywania zapytah ofertowych w formie pisemnej z zachowaniem dowodow nadanialprzekazania, = dokumentowania faktu przeprowadzania procedury szacowania wartosci zaméwienia, — niestosowania_kryteriow_oceny ofert odnoszacych sie _do wlaSciwosci Wykonawcy, — niezadanie_dokumentéw, ktére _wykraczaia_poza_kataloq_okreslony wRozporzadzeniu__Prezesa_Rady Ministrow _w___sprawie _rodzajow dokumentow, jakich moze zadaé_zamawiajacy od wykonawcy, oraz form, w/jakich te dokumenty moga byé skladane, — zapewnienia_spéjnosci_informacji_zawartych_w_SIWZ_i_ogtoszeniu Strona 50 z 55 pa AN, Ww- zlecania robét dodatkowych w trybie z wolnej reki tylko w_przypadku wypetnienia_ustawowych _przestanek _warunkujacych _dopuszczalnosé zastosowania tego trybu postepowania 14.2.3. Wskainiki rezultatu Z uwagi na fakt, iz na dzien przeprowadzenia kontroli Beneficjent nie dysponowat dowodami osiagniecia wskaénikow rezultatu (z wyjatkiem wskaznikéw dotyczacych zatrudnienia) zobowiazuje sie Beneficjenta do biezacych pomiaréw i monitorowania stopnia osiagniecia zadeklarowanych we wniosku 0 dofinansowanie wskagnikow rezultatu. Pelne wartosci wskaénikow powinny zostaé osiagniete w roku docelowym wskazanym w tabeli C.3. wniosku o dofinansowanie (rok 2014) Nalezy podkreélié, iz zgodnie z zapisami umowy o dofinansowanie zmiany zaktadanych wskaznikow rezultatu, a w szczegéinosci zmiany powodujace zmniejszenie ich wartosci docelowych bedacych podstawa uzyskiwania punktow w trakcie oceny merytorycznej projektu sq co do zasady niedopuszczalne i moga powodowaé, w zaleznosci od faktycznych rezultatow zwrot czesci badz calosci dofinansowania. 14. Informagja i promocja W celu wlasciwej realizacji zapiséw zawartych w ,Wytycznych Instytucji Zarzadzajacej Regionalnym —Programem —Operacyjnym — Wojewédztwa Podkarpackiego na lata 2007-2013 dla Beneficjentow w zakresie informagji i promogj’ nalezy: 1. Zaktualizowaé informacje umieszczone na tablicach pamiatkowych dotyczace catkowite| wartosci projektu oraz kwoty dofinansowania z EFRR tak, aby byly zgodne z tresciq ostatniego aneksu do umowy 0 dofinansowanie oraz uzupeinié informacje na temat dotacji celowej z Budzetu Panistwa, tak aby byly zgodne Z trescia ostatniego aneksu do umowy o dofinansowanie Oswiadczenie bedace zobowiazaniem do dokonania powyészych korekt nalezy dostarczyé wraz przesylana informacja pokontroing, a zdjecia tablic pamigtkowych zawierajacych zaktualizowane i uzupeinione informacje nalezy przesiaé w terminie do 14 dni od daty podpisania ostatniego aneksu do umowy 0 dofinasowanie projektu. 2. Uzupeinié oznaczenia wszystkich segregatorow i w miare mozliwoSci dokumentéw i materiatow zwiazanych z realizowanym projektem o brakujace oznaczenia okresione w ww. Wytycznych. Zdjecia poprawnie oznaczonych segregatoréw nalezy dostarczyé wraz z przesylana informacja pokontroina. 3. Zamiescié informacje na temat zrealizowanego projektu na stronie internetowej Gminy Osiek Jasielski (np. w zaktadce projekty unijne), 14.2.5. Przechowywanie i archiwizacja dokumentat W celu zapewnienia wymogu wynikajacego z § 14 ust. 1 umowy © dofinansowanie nalezy dotozyé nalezyte| starannogci w celu wiasciwej realizacji obowiazku wynikajgcego z zapisow umowy o dofinansowanie w zakresie Zapewnienia archiwizaoji dokumentéw dotyczacych realizacji projektu co najmniej do dnia 31 grudnia 2020 r. Strona $1 2 55Ponadto — w zwiazku z ustaleniami kontroli — zobowiazuje sig Beneficjenta do uporzadkowania i stosownego oznaczenia teczek zadaniowych isegregatoréw, w ktérych przechowywana jest dokumentacja zwiazana z realizacja projektu. 14.2.6. Dokumentacja finansowa 1. W trakcie czynnosci kontrolnych ustalono, ze Beneficjent nie zastosowat sie do obowizku dokonywania wszystkich platnogci, po podpisaniu _umowy © dofinansowanie z wyodrebnionego rachunku bankowego. Zobowiazuje sie Beneficjenta do ponoszenia kolejnych platnosci zwizanych zprojektem z rachunku wskazanego, jako wyodrebniony do celu realizowanego projektu. 2. Data 30.09.2013 r., ujeta w umowie o dofinansowanie nr UDA-RPPK.06.00.00- 18-081/09-00 z dnia 24.04.2012 r. wraz z pdéniejszymi aneksami, jako data zakorozenia finansowej realizacji projektu nie pokrywa sie z faktycznym zakoriozeniem finansowej realizacji projektu przez Beneficjenta. Zgodnie z § 1 pkt. 17 ww. umowy, za zakosiczenie finansowe realizacji projektu rozumie sie date poniesienia ostatniego wydatku w Projekcie, tj. date dokonania przez Beneficjenta zaptaty na podstawie ostatniej faktury/innego dokumentu ksiegowego 0 réwnowaanej wartosci dowodowe), dotyczacego wydatkow poniesionych w ramach projektu. Beneficjent ostatni wydatek w projekcie poniést 28.08.2013 r. Rozbieznosé ta nie ma jednak wplywu na kwalifikowalnosé poniesionych wydatkow. © sposobie realizacji wszystkich ww. rekomendagji nalezy poinformowaé Instytucje Zarzadzajaca RPO WP wraz z odsylana informacja pokontrolna. 15. Pouczenie o prawie jednostki kontrolowanej do zgloszenia zastrzezen oraz uwag, co do ustalen zawartych w informacji pokontrolnej, prawie odmowy podpisania informacji pokontrolnej, a take o prawie zlozenia wyjasnien oraz terminach i sposobie wykonania tych praw. 15.1. W_przypadku gdy Kierownik jednostki kontrolowanej akceptuje tresé przedstawionej informaoji pokontrolnej - wowozas_przesyta podpisany egzemplarz, oznaczony jako ,egzemplarz dla 1Z RPO WP”, w terminie 14 dni kalendarzowych od dnia jej doreczenia. Jezeli przesiana przez Instytucje Zarzadzajacq RPO WP informacja pokontrolna zawiera wnioski i rekomendacje to Kierownik jednostki kontrolowanej powinien sie do nich odnies¢ i stosowne wyjasnienia (odrebnie dla kazdej rekomendagji) przekazaé wraz z ww. dokumentem. W udzielone| odpowiedzi Kierownik jednostki ma obowigzek szczegd!owo poinformowaé, w jaki sposob wskazane wnioski i rekomendagje zostaty/zostang wdrozone w dziatalnosci jednostki kontrolowanej. W_ przypadku braku stosownych dziatan w tym zakresie — Instytucja Zarzadzajaca RPO WP ma prawo wydaé zalecenia pokontrolne, Kierownikowi jednostki kontrolowanej przystuguje réwniez prawo wniesienia uwag i zastrzezen do tresci zataczonej informagji oraz zlozenia wyjaénien co do je) tresci, a takze prawo odmowy podpisania w terminie do 14 dni kalendarzowych od daty doreczenia omawianej informacji. W przypadku wniesienia uwag i zastrzezeri Kierownik jednostki kontrolowanej zwraca 2 niepodpisane egzemplarze informacji pokontrolnej Strona $2.2 55 bn 7 JY, %W sytuacji odmowy podpisania wiw informacji w terminie 14 dni kalendarzowych — Kierownik jednostki kontrolowanej odsyla niepodpisany egzemplarz (,egzemplarz dla IZ RPO WP"). Odmowa podpisania nie wstrzymuje ewentualnego sformutowania zalecer pokontrolnych. W przypadku przekroczenia terminu przewidzianego na wniesienie pisemnych uwag i zastrzezeni lub zlozenie wyjaénien co do tresci informacji pokontrolnej — Marszatek Wojewédztwa odmawia ich rozpatrzenia. W sytuagji braku uwag, wyjaénien lub zastrzezert do informagji pokontroinej w terminie wyznaczonym do ich sktadania, nabiera ona rangi ostatecznej informacji pokontrolnej 15.2. W przypadku wniesienia uwag/zastrzezen do informacjipokontroine) — Kierownik jednostki kontrolowanej podpisuje ponownie przestana zmienionalnie zmieniona informacje pokontroina lub pisemnie odmawia jej podpisania podajac uzasadnienie w terminie 7 dni kalendarzowych od daty doreczenia W sytuagji odmowy podpisania wiw informagji kierownik jednostki kontrolowanej odsyla niepodpisany egzemplarz (,egzemplarz dla IZ RPO WP"). Odmowa podpisania nie wstrzymuje ewentualnego sformutowania zalecen pokontroinych. Strona $3 255 hw (M1,16. Spis zatqcznikéw do informacji pokontroinej * 2. 10. 1. 12. 13. Dokumentacja fotograficzna sporzadzona w trakcie ogledzin przeprowadzonych na miejscu realizacji projektu. Pismo Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego w Jasle z dnia 30.07.2014 r. znak: PINB.XII.7355.04.2014 zawierajqce stanowisko w sprawie stosowania przepisow ustawy prawo budowlane. Wyiasnienie Beneficjenta do faktury 02B/06/2013 z dnia 28.06.2013 r. Kopia umowy z dnia 1 lutego 2012 r. zawartej pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a Pania Anna Betlej-Spata zam. w Krakowie na opracowanie dokumentagji przetargowej Kopia protokolu odbioru z dnia 15 marca 2012 r. dotyczacego dokumentacji przetargowej. Kopia umowy z dnia 17 maja 2013 r. zawartej pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a OPTIMEKS Sp. z 0.0. z siedziba w Jasle na dostawe wyposazenia do Punktu Informagji Turystyczne pray GOK w Osieku Jasielskim. Kopia ,Opisu udzielonego zaméwienia’ dla zaméwienia pn. Dostawa wyposazenia do Punktu Informacji Turystyczngj pray GOK w Osieku Jasielskim. Kopia ofert potencjainych Wykonawcéw w ramach zaméwienia pn. Dostawa wyposazenia do Punktu Informacji Turystycznej pray GOK w Osieku Jasielskim. Kopia ogtoszenia 0 zaméwieniu pn. Dokoriczenie remontu budynku Gminnego O$rodka Kultury (GOK) w Osieku Jasielskim, Adaptacja budynku ,starej remizy" na potrzeby Punktu Informacji Turystycznej, Remont starej kuzni i jej adaptacja na potrzeby izby regionalnej, Budowa muszli koncertowej wraz z zadaszeniem na terenie przy placu na stadionie sportowym w Osieku Jasielskim przy nowo wybudowanej czesci budynku Remizy w Osieku Jasielskim. Kopia Specyfikacji Istotnych Warunkow Zaméwienia dla zaméwienia pn. Dokoficzenie remontu budynku Gminnego Osrodka Kultury (GOK) w Osieku Jasielskim, Adaptacja budynku ,starej remizy’ na potrzeby Punktu Informacji Turystycznej, Remont starej kuzni i jej adaptacja na potrzeby izby regionalnej, Budowa muszli koncertowej wraz z zadaszeniem na terenie przy placu na stadionie sportowym w Osieku Jasielskim przy nowo wybudowanej czesci budynku Remizy w Osieku Jasielskim. Kopia protokolu koniecznosci z dnia 12 maja 2011 r. Kopia umowy z dnia 12 maja 2011 r. zawartej pomiedzy Gmina Osiek Jasielski a F.H. ,ELA” H.M.B, Jasielskie Przedsiebiorstwo Inzynieryjno-Budowlane Sp.z0.0. z siedziba wJasle na wykonanie robot budowlanych objetych protokotem koniecznosci Zestawienie dokumentow ksiegowych dotyczacych projektu. Strona 54zPooPisy: Kierownik jednostki kontrolowanej (data, podpis i piecze¢) Kierownik Zespotu Kontrolujacego: (imig i nazwisko, stanowisko sluzbowe, data, podpis) Petsnn tree = 08.08. 204... alr alt Cztonkowie Zespotu Kontrolujacego: {imig i nazwisko, stanowisko sluzbowe, data, podpis) 1. Kazimierz Mielniczek — gtowny. rie 5 M082 Oley. Konamke_f Melon 2. Malgorzata Bobet - gléwny specialista AG.08. dala lM Boloe Marszatek Wojewodztwa Podkarpackiego (data, podpis i piecze¢) Strona 55 2 55