Historia de Guatemala

Proceso democrtico de
Guatemala en el siglo XXI
Caso de La Lnea

Caso de La
Lnea en
Guatemala

2015

Este artculo se refiere o est relacionado con

un evento
judicial
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Historia
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La informacin
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Mesoamrica
frecuentemente. Por favor, no agregues datos
especulativos y recuerda

Cultura Maya
colocar
referencias
a fuentes fiables para dar ms
detalles.
El Caso de La Lnea es un
caso de corrupcin
en Guatemala que se inici el 16
de abril de 2015 cuando
la CICIG (Comisin Internacional
contra la Impunidad en
Guatemala) involucr a varios
altos funcionarios del Gobierno
del general retirado Otto Prez
Molina, incluyendo el capitn
retirado Juan Carlos Monzn
(secretario privado de la
vicepresidencia) y directores de
la SAT(Superintendencia de
Administracin Tributaria) en una
sofisticada red de contrabando
en las aduanas de ese pas
centroamericano.1 La situacin
se torn difcil para el gobierno
de Prez Molina, pues la
vicepresidenta Roxana
Baldetti renunci a principios de
mayo y se estaban efectuando
marchas multitudinarias de las
clases medias y de los
campesinos guatemaltecos
exigiendo la renuncia del
presidente.
El 20 de mayo de 2015,
la CICIG y el Ministerio Pblico
guatemalteco hicieron pblico un
nuevo caso de corrupcin a gran
escala, esta vez en el Instituto
Guatemalteco de Seguridad
Social (IGSS); los miembros de

Conquista de Guatemala

Capitulaciones de Tezulutln

Guatemala Colonial

Conquista del Petn

Independencia de Centroamrica

Repblica Federal de Centro Amrica

Guerra Civil Centroamericana

Estado liberal de Guatemala (18291840)

Gobierno conservador de los 30 aos

Fundacin de la Repblica de

Guatemala (1847)
Tratado Wyke-Aycinena (lmites con

Belice)
Reforma Liberal

Tratado Herrera-Mariscal (lmites con

Mxico)

Exposicin Centroamericana

la junta directiva del IGSS fueron conducidos a prisin acusados de haber otorgado un
contrato a la empresa mexicana Pisa para el tratamiento de dilisis peritoneal por medio de
sobornos. La empresa no tuvo la infraestructura adecuada para el tratamiento y el IGSS haba
tenido que rescindir el contrato el 13 de mayo de 2015 porque haba decenas de pacientes
con peritonitis y ms de diez fallecidos. A este caso sigui otro, conocido como el Caso Redes,
que involucr al exsecretario de la presidencia y yerno de Otto Prez Molina.
El 21 de agosto de 2015 la CICIG y el Ministerio Pblico giraron una orden de captura contra
la exvicepresidenta Roxana Baldetti y una solicitud de antejuicio contra el presidente Otto
Prez Molina por los delitos de cohecho pasivo, asociacin ilcita y caso especial de
defraundacin aduanera.2 En la conferencia de prensa que ambas entidades dieron ese
mismo da, informaron que evidencias obtenidas durante los operativos del 16 de abril de
2015 demostraron que Juan Carlos Monzn no era el lder de La Lnea, sino que lo habran
sido el presidente y la exvicepresidenta; es ms, sugirieron que ambos habran estado
involucrados en la red desde antes de ser electos como gobernantes. 2 3
Baldetti fue enviada a prisin preventiva a la crcel de Santa Teresa luego de pasar varios
das en la privilegiada crcel del cuartel de Matamoros y la ciudadana convoc a un Paro
Nacional cuando se escuch la voz del presidente durante la audiencia legal que se le estaba
siguiendo a Baldetti y que lo incriminaban en el caso de defraudacin aduanera. Finalmente,
el 2 de septiembre de 2015 el presidente Prez Molina present su renuncia, la cual fue
aceptada por el Congreso de la Repblica el 3 de septiembre, y ese mismo da fue
juramentado el licenciado Alejandro Maldonado Aguirre como el nuevo presidente de la
Repblica.4

ndice
[ocultar]

1 Resea histrica

2 Antecedentes
o

2.1 El Sindicato y la Cofrada

2.2 Red Moreno de contrabando

2.3 Fundacin del Partido Patriota

2.4 Partido Patriota en la oposicin

2.5 Gobierno del Partido Patriota

3 Investigacin
3.1 Involucrados

3.1.1 Supuesto cabecilla operativo: Juan Carlos

Monzn

3.1.2 Supuestos directores de la red: el presidente

Prez Molina y la vice presidente Baldetti

3.2 El Presidente y la Seora

3.3 Lo que encontr la investigacin de la CICIG

3.3.1 Cambios en la estructura durante el ltimo ao

3.4 Las cuentas de Corpogold

3.3.2 Cmo utilizaban la estructura algunos

importadores

4 Capturas
o

4.1 Medida sustitutiva para algunos cabecillas

4.2 Acusan a jueza Sierra de Stalling de prevaricato

4.3 Recapturan a cabecillas

4.4 Interpol en busca de Luis Mendizbal

4.5 Caso IGSS-Pisa

4.6 Captura de Roxana Baldetti

5 Reacciones
5.1 Mayo de 2015

6 Consecuencias
o

6.1 Abril de 2015

6.2 Mayo de 2015

6.3 Junio de 2015

6.3.1 Jornada del 3 de junio

6.3.2 Jornada del 5 de junio (Viernes gris)

6.3.3 Jornada del 23 de junio (capturas en la Polica)

6.4 Julio de 2015

6.5 Agosto de 2015

6.6 Septiembre de 2015

7 Papel de los Estados Unidos en la crisis

8 Impacto econmico de la crisis

9 Cronologa del caso

o

9.1 Antecedentes

9.2 Tras descubrir el caso

9.3 Septiembre de 2015

10 Vase tambin

11 Notas y referencias
o

11.1 Notas

11.2 Referencias

12 Bibliografa adicional
o

12.1 Quines usaban los servicios de La Lnea?

12.2 Bufete de la Impunidad

12.3 Caso corrupcin en Polica Nacional Civil

12.4 Caso IGSS-PISA

12.5 Cmo funcionaba La Lnea

12.6 Gobierno del Partido Patriota

12.7 Familia Stalling

12.8 Juan Carlos Monzn

12.9 Manifestaciones pacficas

12.10 Postura de pueblos indgenas

12.11 Rol del Gobierno de los Estados Unidos

12.12 Roxana Baldetti

12.13 Terna para vicepresidente electo el 16 de mayo

12.14 Venta de plazas fantasma en el Congreso de la

Repblica

12.15 Grupos en Facebook

12.16 Actualizaciones en Twitter

13 Multimedia

Resea histrica[editar]
Al momento de descubrirse el caso, Monzn se encontraba en Sel (Corea del Sur)
acompaando por la vicepresidenta Roxana Baldetti quien le fue conferido un
doctoradohonoris causa en esa ciudad por su trabajo social. Cuando se enter de los
cargos contra l, Monzn emprendi la fuga viajando a Espaa, Colombia y, finalmente,
aHonduras; otros involucrados fueron capturados en Guatemala. Algunos de ellos obtuvieron
su libertad al cabo de unos pocos das debido a una medida sustitutiva que les otorg la jueza
guatemalteca Marta Sierra de Stalling,5 aunque el Ministerio Pblico accion inmediatamente
para impugnar dicha medida.
Tras pasar una semana de que se hicieron los anuncios, la atencin se centr en las figuras
de Prez Molina y Baldetti, al punto que se organiz una manifestacin de protesta para exigir
la renuncia al derecho de antejuicio del presidente y la renuncia al cargo a la vicepresidenta el
25 de abril de 2015 en la Plaza de la Constitucin y se corrieron rumores de una posible
paralizacin de la Ciudad de Guatemala el 27 de abril de 2015. Incluso cuando el presidente
solicit al Secretario General de las Naciones Unidas la extensin del mandato de
la CICIG (Comisin Internacional contra la Impunidad en Guatemala) hasta septiembre de
2017 como resultado de estas protestas, la presin sobre el Gobierno no se aplac porque ni
el Ministerio Pblico ni la CICIG han reportado nombres de ninguna de las empresas que
habran utilizado los servicios de La Lnea para defraudar al fisco guatemalteco.

Se organizaron marcha multitudinarias por medio de las redes sociales, las cuales
demostraron su repudio hacia el actual Gobierno y hacia los partidos polticos del pas. El
lento despertar de las protestas se explica porque en Guatemala, aunque el 53 % de la
poblacin est por debajo de la lnea de pobreza y existan problemas agudos
como ignorancia,racismo, machismo, corrupcin, violencia desbocada, y sobre todo
impunidad6 que tengan a la poblacin a punto de un estallido social, no hay quien organice
dicho estallido en forma efectiva.6 Por otro lado, aunque no haya organizacin poltica que
haga estallar todo el malestar acumulado, las lites tradicionales del pas, preocupadas por la
situacin actual y considerando que el polvorn social podra estallar, organizaron una lucha
frontal contra la corrupcin de los funcionarios pblicos y obligaron a estos a extender la
permanencia de la Comisin Internacional Contra la Impunidad en Guatemala, logrando que el
malestar de la poblacin se dirigiera hacia el Gobierno y en especial hacia la vicepresidenta,
Roxana Baldetti Elas, quien fue obligada a renunciar el 8 de mayo de 2015, 7 aunque muchos
consideran que existe corrupcin generalizada en el pas desde hace dcadas y que eso es lo
que se debera afrontar.6
Se denuncia que en el sistema poltico existe un grupo de personas a quienes les resulta ms
barato utilizar los servicios de estructuras como La Lnea que realizar los pagos legales que
deberan hacerle al fisco por sus ganancias, con la excusa de que los impuestos se los roban
los polticos corruptos, y por lo tanto, prefieren robrselos ellos a cambio de darles una parte
al Gobierno. Esta corrupcin llevara a los emprstitos con intereses onerosos y a las medidas
de austeridad que el Gobierno se ha visto obligado a emprender para cumplir con sus
obligaciones por la falta de recaudacin eficiente, lo que agrava la pobreza del resto de la
poblacin.8
El 20 de mayo de 2015 se descubri el caso de corrupcin de la junta directiva del Instituto
Guatemalteco de Seguridad Social (IGSS) cuyos integrantes fueron capturados por supuestas
anomalas en un contrato que el seguro social firm con la empresa farmacutica PISA, por
medio de la cual se brindaron servicios a pacientes con enfermedades renals. En total hubo
diecisis capturas, entre ellas la del presidente de junta directiva del IGSS, Juan de Dios
Rodrguez, quien fue detenido por fraude y quien fue secretario privado del presidente, Otto
Prez Molina; otro de los capturados fue Otto Molina Stalling, quien es hijo de la presidenta de
la Cmara Penal de la Corte Suprema de Justicia de Guatemala (CSJ), Blanca Stalling que
ya ha sido involucrada en las escuchas telefnicas del caso de La Lnea. Otto Molina
Stalling funga como subgerente financiero del IGSS en 2014, y fue detenido por asociacin
ilcita, cobro ilegal de comisiones y trfico de influencias. 9 Segn la investigacin, los
detenidos se concertaron con el nimo de obtener beneficios econmicos ilcitos a cambio de
la adjudicacin de un contrato millonario a la Empresa PISA, que no llenaba los requisitos, ni
contaba con estructura bsica para brindar el servicio a pacientes renales del Instituto
Guatemalteco de Seguridad Social y se habran quedado con el 15 % del total del monto del
contrato, el cual asciende a los 116 millones de quetzales.9
El 21 de agosto la ex vicepresidente fue capturada y el 1 de septiembre de 2015 el Congreso
de la Repblica despoj al presidnete Prez Molina de su inmunidad luego de que la CICIG
presentara acusaciones en que indicaba que ambos eran los verdaderos lderes de la red de
defraudacin aduanera.

Antecedentes[editar]
El Sindicato y la Cofrada[editar]
En los aos setenta, los generales Manuel Antonio Callejas y Francisco Ortega
Menaldoa yerno del expresidente Carlos Manuel Arana Osorio crearon una poderosa
organizacin paralela al Ministerio de Finanzas Pblicas de Guatemala que el ejrcito de
Guatemala estableci supuestamente para detectar el trfico de armas y municiones

destinadas a grupos guerrilleros durante la Guerra Civil de Guatemala.1 En realidad la

organizacin sirvi para llevar a cabo operaciones de contrabando y otras actividades
ilcitas,1 dando origen a dos grupos: el Sindicato y la Cofrada. 10

Red Moreno de contrabando[editar]

Artculo principal: Caso Moreno en Guatemala
Vanse tambin: lvaro Arz y Alfonso Portillo.

Corte Suprema de Justicia

En el Gobierno de lvaro Arz (1996-2000) la red de contrabando fue atacada cuando el
Ministerio Pblico encontr evidencia que implic a varios militares de alto rango, dentro los
que destacaba el general Luis Francisco Ortega Menaldo, el coronel Saln Snchez, el
generalEfran Ros Montt, el coronel Napolen Rojas Mndez, el mayor Byron Barrientos, y
Mario Guillermo Ruiz Wong. Tambin estara involucradoAlfonso Portillo, candidato
presidencial del FRG en las elecciones de 1996 y 2000, 1 quien el 16 de septiembre de 1996
admiti haber recibido de Moreno 70 000 quetzales para su campaa poltica.1
La red de contrabando segn los juicios llevados a cabo del 2000 al 2002, controlaba el
movimiento de contenedores, el valor de los productos importados y el tipo de mercancas que
se movan. Tomaban control de los contenedores, los que luego eran devueltos al propietario
despus de pagar una suma de dinero. Este dinero era repartido dentro de la estructura, que
involucraba a la Polica Nacional, la Guardia de Hacienda, el Ministerio de Finanzas Pblicas,
el ejrcito y el Ministerio Pblico.1 Luego de la victoria del FRG en 2000, el nuevo fiscal
general, Rodolfo Gonzlez Rodas, decidi suprimir la unidad de casos especiales que se
haba estado encargando del caso de Moreno y que haba investigado las conexiones de
Moreno con Portillo y Ros Montt. En 2001 Moreno pag un un milln de quetzales como
fianza y fue dejado en libertad.

Fundacin del Partido Patriota[editar]

El Partido Patriota de Guatemala, fundado un 13 de junio de 2002 por el general Otto Prez
Molina, la comunicadora Roxana Baldetti y el empresario Alejandro Sinibaldi y tuvo un
meterico ascenso al poder en 2004 cuando apoy la candidatura de scar Berger Perdomo.
A cambio del apoyo obtuvo cuatro oficinas: el Instituto Guatemalteco de Turismo, la Direccin
General de Migraciones, la Direccin General de Aduanas y la Portuaria. 11

Al salir de su primera vez en el Ejecutivo logr llegar a la segunda vuelta electoral en 2007,
pero perdi contra lvaro Colom de la Unidad Nacional de la Esperanza. En esa oportunidad,
Prez Molina dijo al entonces embajador estadounidense James Derham el 18 de septiembre
de 2007 que haba recibido dinero de las cuatro familias ms ricas del pas y reconoci que
haba tenido una relacin con uno de los hermanos Mendoza, una estructura de narcotrfico
desmantelada por la CICIG (Comisin Internacional contra la Impunidad en Guatemala) y el
MP a finales de 2014.11

Partido Patriota en la oposicin[editar]

Roxana Baldetti quien fueravicepresidenta de Guatemala del 15 de enero de

2012 al 8 de mayo de 2015, durante un mitin poltico en 2007. En 2008,
oblig al entonces presidente del Congreso de Guatemala a renunciar porque
el secretario de este habra malversado fondos de esa entidad. 12
El 7 de agosto de 2008 el Partido Patriota, entonces el principal de la oposicin, asegur que
el presidente del Congreso de Guatemala, Eduardo Meyer de la oficial Unidad Nacional de la
Esperanza era el responsable de la transferencia anmala hacia la casa de bolsa Mercado de
Futuros (MDF), de unos 11,14 millones de dlares de los fondos del Congreso. Segn la
diputada del PP Roxana Baldetti, Meyer debe responder por ese desvo, ya que, aunque
diga que l no traslad los recursos, s contrat a quienes lo hicieron. 12 Los recursos fueron
desviados en febrero pasado por el entonces secretario privado de la Presidencia del
Parlamento, Byron Snchez, al parecer sin el consentimiento de la directiva del organismo. El
escndalo no estall hasta el 4 de junio, cuando Meyer lo divulg debido a las presiones
polticas y Snchez fue destituido.
Despus de una oposicin populista que bloque cualquier iniciativa del Gobierno de Colom,
el Partido Patriota gan la presidencia en 2011. La propaganda publicitaria lo present como
un partido de militares institucionales, que rescataran la solidez del Estado. 11 El 3 de
noviembre de se mismo ao, la codirectora del rotativo ElPeridico, Sylvia Gereda renunci a
ese medio tras indicar que lo haca porque el candidato vencido en las elecciones, Manuel
Baldizn, haba adquirido una gran parte de las acciones del peridico. 13 A partir de
entonces, ElPeridicoha sido uno de los medios ms crticos del rgimen del Partido Patriota.

Gobierno del Partido Patriota[editar]

General retirado Otto Prez Molina, presidente de Guatemala desde el 14 de

enero de 2012.
Al llegar al poder, el Gobierno de Prez Molina privatiz la Empresa Portuaria Quetzal
en Escuintla el mircoles de la primera Semana Santaque pasaron como gobernantes.
Despus, Baldetti coloc a Claudia Mndez Asencio como intendente de Aduanas en la SAT.
Conforme avanzaba su Gobierno, Prez Molina intervino de facto la Superintendencia de
Administracin Tributaria de Guatemala (SAT) y coloc a militares en las aduanas, aduciendo
que era para aumentar la recaudacin y frenar el contrabando.11 Posteriormente, el Gobierno
de Prez Molina quiso privatizar la recaudacin en las aduanas contratando a una empresa
argentina, pero la oposicin ciudadana los fren.11
Cuando el PP tom las riendas del Gobierno, en 2012, la presencia de Baldetti Elas reafirm
el papel de poder del general retirado Luis Francisco Ortega Menaldoa en Guatemala, dada la
cercana entre ambos y que se consolid durante el Gobierno de Jorge Serrano
Elas.10Considerado como el heredero del liderazgo en la corriente militar conocida como la
Cofrada, Ortega Menaldo operara tras bambalinas los hilos de la poltica nacional, algo
que no ha sido demostrado todava pero que se rumorea persistentemente en el pas. 10 As
pues, las dos figuras emblemticas en el actual Gobierno Prez Molina y Baldetti Elas
resultaran de la alianza entre las dos principales corrientes militares surgidas durante
la Guerra Civil de Guatemala: el Sindicato y la Cofrada. Pero la aparicin de Luis
Mendizbal propietario de la boutique Emilio segn la investigacin de la CICIG (Comisin
Internacional contra la Impunidad en Guatemala), confirm cmo la tercera corriente del
ejrcito tambin se posicion dentro del Gobierno: la del general retirado Marco Tulio
Espinosa Contreras, un general de la Fuerza Area, quien se posicion durante el Gobierno
de Alvaro Arz para desplazar a las otras dos durante el perodo que dur esa administracin.
Por su parte, el comerciante y miembro de la comunidad de inteligencia Luis Mendizbal es
una figura que aparece en momentos coyunturales de la historia de Guatemala desde el
Gobierno de Fernando Romeo Lucas Garca.10
El Gobierno del Partido Patriota ha pasado por una constante crisis de recaudacin fiscal
desde 2012, caracterizada por el incumplimiento de las metas de recaudacin acordadas
entre la SAT y el Gobierno. La recaudacin en las aduanas baj en 2013 de 15 800 millones a
15 300 millones de quetzales, y se desaceler en 2014; lo mismo sucedi con el Impuesto al
Valor Agregado (IVA) sobre las importaciones. Las brechas fiscales en estos aos ascienden a
unos 7000 millones de quetzales, que han sido suplidos mediante la emisin de bonos del
tesoro y la contratacin de prstamos, incrementando la deuda pblica. La crisis financiera
llev al Gobierno a contemplar la creacin de nuevos impuestos a la telefona, cemento y
actividades mineras para financiar el presupuesto 2015, de los cuales el primero fue
suspendido provisionalmente por la Corte de Constitucionalidad. 14
En septiembre de 2014 el capitn retirado Byron Lima Oliva, quien estaba en prisin desde
haca quince aos en la crcel de Pavoncito, condenado por el asesinato del obispoJuan Jos
Gerardi, fue capturado cuando la CICIG (Comisin Internacional contra la Impunidad en
Guatemala) descubri que controlaba dicha prisin y que tena prcticamente el control del
sistema penitenciario de Guatemala.15 Las investigaciones demostraron que Lima Oliva
entraba y sala a su antojo en vehculos blindados y con escolta; cuando fue capturado y
llevado a la torre de tribunales para declarar junto con el director de presidios Edgar Josu
Camargo y otros capturados dijo una y otra vez que era amigo del presidente Otto Prez
Molina. La CICIG inform que Lima Oliva habra creado un imperio de varios millones de
dlares por dedicarse al control de la prisin y cobrar hasta 12 000 dlares por la venta de
traslados de prisin.15 No era la primera vez que lo capturaban por estar involucrado en actos
ilcitos: en febrero de 2013 fue capturado afuera de la crcel cuando iba en un vehculo
blindado y con escolta.15

En abril de 2015, en el Gobierno guatemalteco se discuta solicitar a la Organizacin de las

Naciones Unidas una prrroga de dos aos al mandato de la CICIG. 16

Investigacin[editar]
De acuerdo al presidente Otto Prez Molina, l pidi no incluir a Baldetti en la investigacin, ya
que ambos solicitaron a la CICIG (Comisin Internacional contra la Impunidad en Guatemala)
investigar este caso, y adems explic que ellos ya conocan sobre los avances del trabajo de
la Comisin.17
Como una bien estructurada red de cuello blanco, integrada por personas con conocimientos y
muy preparadas, fue calificada la red dedicada a la evasin tributaria y aduanera denominada
La Lnea, en la que segn las investigaciones de la CICIG (Comisin Internacional contra la
Impunidad en Guatemala), est involucrado el jefe de la Superintendencia de Administracin
Tributaria (SAT), Omar Franco, quin junto a otras diecinueve personas fue capturado el 16 de
abril de 2015.18

Involucrados[editar]
Un total de 23 operativos, en los que se realizaron 24 allanamientos, y para los cuales
participaron 250 agentes de la Polica Nacional Civil, fiscales del Ministerio Pblico y de la
CICIG (Comisin Internacional contra la Impunidad en Guatemala), dio como resultado la
captura de 20 personas, entre ellas autoridades y trabajadores de la SAT, algunos
empresarios y tramitadores.18 Desde tempranas horas del da fueron montados los operativos
en distintas zonas de la Ciudad de Guatemala y del pas, con la finalidad de ejecutar las
respectivas rdenes de captura contra los involucrados.18
Las personas capturadas fueron:

Personal de la SAT:

lvaro Omar Franco Chacn, superintendente de la SAT;

Sebastin Herrera Carrera, jefe de Recursos Humanos;

Anthony Segura Franco, secretario general del sindicato de la SAT;

Karla Mireya Herrera Espaa, administradora de la Aduana Central;

Gustavo Morales Pinzn, jefe de divisin regin sur;

Jos Rolando Gil Monterroso;

Melvin Gudiel Alvarado, administrador; y

Carlos Enrique Muoz Roldn, exsuperintendente de la SAT.

Red externa (todos sindicados por los delitos de asociacin ilcita para el contrabando
aduanero y caso especial de contrabando aduanero):18

Adolfo Sebastin Batz;

Carlos Ixtuc Cuc;

Geovanni Marroqun Navas;

Julio Csar Aldana Sosa;

Mnica Patricia Juregui;

Salvador Estuardo Gonzlez;

Osama Ezzat Aziz Aranki;

Byron Antonio Izquierdo;

Francisco Javier Ortiz Arriaga;

Julio Estuardo Gonzlez de Len;

Herbert Francisco Cabrera;

Miguel ngel Lemus Aldana.

Segn Ivn Velsquez, jefe de la CICIG, esta red criminal era investigada desde el mes de
mayo de 2014, cuando tuvieron indicios acerca de los nexos que un grupo de importadores
tena con una red de tramitadores aduaneros, quienes facilitaban los medios para que
pagaran menos impuestos. Segn Velsquez esta facilidad se les otorgaba mediante un
contacto telefnico, conocido como La Lnea, el cual era proporcionado a los importadores.
La Lnea operaba principalmente en las aduanas de ingreso, ubicadas en Puerto
Quetzal y Santo Toms de Castilla.18
La CICIG (Comisin Internacional contra la Impunidad en Guatemala) explic que las
investigaciones permitieron determinar que la red estaba integrada por funcionarios pblicos
en complicidad con los tramitadores, logrando disear una tabla paralela conteniendo los
parmetros estipulados para el pago de los impuestos. Fue as, que a partir del anlisis de la
informacin se determin que los tramitadores y vistas aduaneros, se comunicaban y
respondan de manera jerrquica con otro grupo de individuos que no formaban parte de la
SAT, pero accionaba generando influencia en las estructuras internas de la Superintendencia
para que los vistas y tramitadores efectuaran los ajustes irregulares y realizaran el cobro de la
cola o soborno.18
Asimismo, se estableci que los mandos medios de la estructura obedecan a otro grupo de
individuos, encargados de tomar las decisiones especficas, tales como dar autorizaciones y
facilitar la influencia jerrquica para que la estructura externa media tuviese el control real
de la SAT en relacin a la recaudacin aduanera, as como para autorizar el ingreso de
nuevos miembros a la estructura paralela, y colocar a funcionarios superiores en la SAT. Entre
las personas externas a la SAT estn: Juan Carlos Monzn Rojas y Salvador Estuardo
Gonzlez lvarez, representante de un consorcio de medios de comunicacin de Guatemala.
As tambin, se estableci que las reuniones donde coordinaban los ilcitos eran realizadas en
la boutique Emilio, ubicada en la zona 10 de la Ciudad de Guatemala, propiedad de Luis
Mendizbal.18

La CICIG detall que la investigacin tuvo una duracin de ocho meses de seguimiento y
vigilancia a los integrantes de la estructura, se interceptaron ms de 66 000 llamadas
telefnicas y ms de 6000 comunicaciones electrnicas. Asimismo, invirtieron ms de cuatro
meses en el anlisis e interpretacin de la informacin recolectada, y expertos financieros
colaboraron en el cotejo y anlisis de varios documentos.18
Aunque no se precis una suma exacta del monto defraudado al fisco, el fiscal de la CICIG
afirm que la estructura cobraba entre 20 000 y 100 000 quetzales por contenedor que se
comunicaba a La Lnea.18 Finalmente manifest que tras escuchas telefnicas lograron
comprobar que del 40 % de los impuestos recaudados por la SAT, el 30 % provena de
sobornos a empresas, para no pagar impuestos. Dicha estructura recibi ms de 2 millones de
quetzales semanales producto de los diferentes cobros ilegales.19
Ms de mil empresarios habran hecho uso de La Lnea para evadir impuestos, lo que
tambin se investiga.20
El 20 de abril de 2015, la fiscala expuso ante la jueza Octavo del Ramo Penal, Marta Sierra
de Stalling, que en menos de un ao entre mayo de 2014 y abril de 2015 los miembros de
la banda de defraudacin aduanera La Lnea se habran agenciado cuantiosas sumas de
dinero, al extremo que los de alto rango recibieron aproximadamente 40 millones de
quetzales, los de mediano rango entre 15 y 20 millones, y los de menor rango no menos
de 330 000.21 En quince das, los mandos altos habran recibido dos millones y el aporte
semanal ms pequeo habra ascendido como a 7500.21 Entre los mandos altos segn el
Ministerio Pblico estaran Juan Carlos Monzn Rojas, exsecretario privado de Roxana
Baldetti, los exsuperintendentes lvaro Omar Franco y Carlos Enrique Muoz; Sebastin
Herrera Carrera, exdirector de Recursos Humanos de la SAT, Francisco Javier Ortiz, Osama
Ezzat Aziz Aranki, Julio Estuardo Gonzlez de Len y Miguel ngel Lemus Aldana. 21
De acuerdo con lo conocido en la exposiciones, el Ministerio Pblico con apoyo de la
Comisin Internacional Contra la Impunidad en Guatemala sindic a Muoz de haber
recibido el 5 % de lo obtenido por la banda delictiva durante su gestin al frente de la SAT.
Esta tarde la defensa argument por sus patrocinados, mientras se inform la jueza
podra declarar en rebelda a Juan Carlos Monzn Rojas. 21
A ellos se suman Melvin Gudiel Alvarado, Julio Csar Aldana Sosa, Carlos Ixtuc Cuc, Hilda
Maldonado Garca y Adolfo Sebastin Batz. De la totalidad de encartados, nicamente cuatro
estuvieron dispuestos a prestar declaracin judicial, ya que los restantes incluidos los
exsuperintendentes se negaron.21
El funcionamiento y la estructura de la red de contrabando aparecen explicados en este
enlace externo.

Supuesto cabecilla operativo: Juan Carlos Monzn[editar]

El acusado de ser el lder de la banda, Juan Carlos Monzn Rojas, estara vinculado a una
empresa panamea registrada bajo el nombre de Edengrove International, que habra sido
creada en abril de 2011, de acuerdo con los datos del Registro Pblico de Panam. En mayo
de dicho ao se inscribi en el Registro Mercantil de Guatemala.22 El director de la empresa es
Vctor Hugo Hernndez, quien es socio fundador de Inversiones y Proyectos Marbella, S.A. y
de Arrendamientos, Servicios y Proyectos, S.A., empresas que en mayo de 2013 compraron el
58 % de las acciones de Corporacin de Noticias, S. A., que controla los diarios Siglo 21 y Al
Da, por veinte millones de quetzales.22 Estuardo Gonzlez, presidente de Corporacin de
Noticias, es tambin acusado de participar en La Lnea. 22 Por otra parte, en diciembre de
2014, el rotativo guatemalteco ElPeridicopublic que Monzn habra adquirido una residencia
en una colonia exclusiva de Guatemala por un monto de US$850,000. 23

El 22 de abril de 2015 se supo que la empresa de Monzn Rojas, Canchas Deportivas S. A.,
haba recibo trece contactos de parte del Gobierno por un monto de varios millones de
quetzales;24 ahora bien, se explic que la empresa ya estaba en operacin desde 2007 y que
desde entonces haba recibido contratos, principalmente de la Confederacin Deportiva
Autnoma de Guatemala y sus afiliadas, y tambin se inform que Monzn Rojas no
representaba a la empresa desde que asumi el cargo de secretario privado de la
Vicepresidencia.24
Al ser imputado Carlos Muoz, exjefe de la SAT, los fiscales del MP presentaron una
intercepcin telefnica que lo involucra junto a un hombre que se identifica como Juan Carlos
Monzn, que las autoridades suponen es el exsecretario privado de la Vicepresidencia,
considerado el cabecilla de dicha estructura. En la escucha telefnica entre Monzn y Muoz
se habla sobre algunos cambios en la institucin.25 Tambin Monzn le pide a Muoz que la
R vaya para arriba; las autoridades no tienen claro a qu se referan con este cdigo. 25
Este no sera el primer arresto de Monzn; en 2001 fue capturado acusado de robar autos. Al
ser capturado, le decomisaron una pistola calibre 3.80 marca Warning; fue apresado junto con
Jos Alfredo Moreno Serrano, Mario Ren Orellana Boche y Byron Marlon Moreno Molina,
quienes eran familiares de Alfredo Moreno Molina, el capo del contrabando, quien estaba
siendo juzgado por haber evadido el pago de ms de 60 millones de quetzales en impuestos
con el apoyo de una red integrada por militares.26Monzn result herido de bala en la espalda
y fue llevado a la emergencia de un hospital pblico donde qued bajo custodia. Los
supuestos asaltantes fueron procesados por robo agravado y atentado, as como por
pertenecer a una banda de robacarros; a pesar de haber sido acusados de que fueron
capturados en flagrante delito, fueron beneficiados con arresto domiciliario y prohibicin de
salir del pas; a Monzn Rojas se le impuso una caucin econmica de 25 000 quetzales. El
17 de octubre de 2001, los fiscales del Ministerio Pblico (MP) solicitaron el cierre provisional
del caso, a pesar de que todos los oficiales de la unidad policiaca que los captur haban
declarado en su contra.26 El 6 de noviembre le fueron devueltos los 25 000 quetzales de la
fianza a Monzn Rojas y su vehculo. Y el 5 de febrero de 2002, la Direccin General de
Migracin levant los arraigos. Las armas les fueron devueltas con la condicin de
presentarlas a inspeccin si se le requeran. Cinco aos despus de ocurridos los hechos, los
abogados de Monzn Rojas se presentaron ante el Juzgado Noveno de Primera Instancia
Penal, a cargo del juez Nery Oswaldo Medina Mndez, para solicitar el sobreseimiento del
proceso; tras analizar el caso, el juez decidi otorgar el sobreseimiento final el 11 de enero de
2007.26 Tras ser entrevistados sobre el pasado de Monzn, la vicepresidenta Roxana Baldetti
dijo que conoca su historia con la PNC y que incluso haba visto su cicatriz en la espalda. El
presidente Otto Prez dijo que haban hecho su propia investigacin y que Monzn estaba
limpio. Monzn Rojas aleg que todo fue una manipulacin para involucrarlo. 26
Aunque fuentes oficiales sealaban que Baldetti no volvi hasta el sbado 18 de abril de 2015
a Guatemala, el martes 21 de abril en conferencia de prensa se presentaron documentos que
demuestran que Baldetti arrib al pas el viernes 17 de abril.27 La vicemandataria arrib en un
vuelo privado, segn los registros migratorios, presentados por el propio vocero presidencial
Jorge Ortega, el mismo que el pasado sbado en declaraciones pblicas dijo que la
funcionaria todava no regresaba de su viaje y no haba una fecha programada. 27 Estas
declaraciones evidenciaron que desde el Ejecutivo se trataba de ocultar la fecha y hora de la
llegada de Baldetti, de un viaje donde la acompa Juan Carlos Monzn. 27
El 30 de abril de 2015, la fiscala guatemalteca anunci que ofreca una recompensa de
100 000 quetzales a cambio de informacin sobre el paradero de Monzn.28

Supuestos directores de la red: el presidente Prez Molina y la

vice presidente Baldetti[editar]

El 21 de agosto, la CICIG y el MP ofrecieron una conferencia de prensa pocas horas despus

de haber dictado auto de prisi en contra de la ex vicepresidente Roxana Baldetti y solicitado
antejuicio en contra del presidente Prez Molina; en dicha conferencia indicaron que las
pruebas obtenidas luego de los decomisos e incautaciones efectuados en abril indicaban con
una alta probabilidad que el presidente de la Repblica y la ex vicepresidente eran los
mximos dirigentes de la red de defraudacin.2 29

El Presidente y la Seora[editar]
En la audiencia del viernes 17 de abril de 2015 fue presentada una escucha telefnica en
donde dos de los involucrados en la estructura se refieren a una tercera persona como el
Presidente, sin definir su identidad, quien les orden abrir cuatro cuentas bancarias
argumentando que CICIG (Comisin Internacional contra la Impunidad en Guatemala) tiene
mucha informacin.25 Aparte de el Presidente, se escuch tambin los sobrenombres de
La Seora, La R, y La 2, quien segn las escuchas, movi las piezas en la SAT y
orden cambios a la banda de defraudacin porque la CICIG ya tena alguna informacin
sobre la misma.25 Se sospecha que estos sobrenombres hacen referencia a Prez Molina y a
Baldetti, a pesar de que la CICIG no present cargos contra ninguno de los dos y el Ministerio
Pblico fue enftico en sealar que ninguno de los dos estaba involucrado en la red de
contrabando.
El lunes 11 de mayo de 2015, Baldetti dijo que la La Seora, La R, y La 2, podra ser
la primera dama de Guatemala, Rosa Mara Leal de Prez. Otto Prez en la conferencia dada
el mismo da, dijo que la seora Prez no tena nada que ver con este tipo de estructuras.

Lo que encontr la investigacin de la CICIG[editar]

Cambios en la estructura durante el ltimo ao[editar]

De acuerdo a un informe de la CICIG (Comisin Internacional contra la Impunidad en
Guatemala) presentado por Plaza Pblica30 , una de las primeras pistas para los
investigadores fue el recelo que despert un importador cuyo flujo de ingresos de mercadera
resultaba sospechoso; se trataba del ciudadano chino Miao Miao alias Erick quien el 8 de
mayo de 2014 pregunt por telfono por los precios para el ingreso de mercancas a una
persona externa a la Superintendencia de Administracin Tributaria de Guatemala (SAT). En
ese momento los investigadores todava no lo saban, pero el contacto de Miao Miao era Julio
Csar Aldana Sosa, encargado externo de la estructura de contrabando en Puerto Quetzal y
responsable de la coordinacin de los cobros, segn la fiscala.30 Despus de la conversacin
con Miao Miao, los investigadores intervenieron su lnea telefnica; en una llamada a su
banco, Aldana entreg toda su informacin. Sin pertenecer a la SAT, Aldana era el enlace de
los importadores con la aduana de Puerto Quetzal: organizaba las transacciones en el lugar, o
delegaba la responsabilidad en un subalterno; incluso, al menos en el papel, apareca como
un importador y tena registradas a su nombre las empresas Aceites y Repuestos Jerusaln, e
Importadora y Exportadora Gecko.30
La fiscala decidi rastrear los correos electrnicos; Aldana enviaba sus datos de contacto por
telfono a nuevos clientes. Al primero de estos correos se accedi cuando la esposa de
Aldana, Mnica Patricia Juregui Zamora, tambin procesada por el caso, le dio la clave del
correo a otro colaborador por telfono. En estas comunicaciones los clientes le enviaban los
documentos con valores alterados para reducir el precio del pago correspondiente al ingresar
sus productos; los documentos incluan declaraciones de mercancas, conocimientos de
embarque, manifiestos de carga, declaraciones de valor de las mismas y facturas comerciales.
Todos estos documentos permitan una rebaja en el pago de impuestos, todos estaban
alterados y los importadores lo saban. El listado de precios que intermediaros externos como
Aldana enviaba a sus clientes, estaba basado en el Cdigo Arancelario Centroamericano. 30

Al investigar a los vistas, la CICIG y el MP determinaron que estos se encargaban del primer
contacto con la red externa y los comerciantes del entramado de aduanas y la SAT. La red que
finalizaba con los vistas, inclua, segn la investigacin, al menos veintiocho funcionarios de la
SAT: entre ellos, el secretario general del sindicato de esa institucin, el gerente de Recursos
Humanos, el jefe de la Divisin Sur, cinco administradores de aduanas, cuatro coordinadores
de aduanas, y catorce tcnicos aduaneros, y llegaba hasta los dos superintendentes
detenidos, Carlos Muoz Roldn y Omar Franco. Toda la red estaba distribuida entre las
oficinas centrales de la SAT y las aduanas Puerto Quetzal, Central y Santo Toms de Castilla.
En total, incluyendo a los integrantes de la estructura externa de La Lnea, participaron hasta
sesenta y cuatro personas en la operacin.30
Poco a poco, las escuchas telefnicas y los seguimientos policiales de reuniones de
integrantes de la red en restaurantes de comida rpida para el intercambio de bolsas donde se
presume haba dinero, fueron mostrando el grado de permeabilidad de la SAT: los tcnicos de
aduanas respondan a los coordinadores, y estos al administrador de Aduanas, que estn bajo
la responsabilidad del Jefe de Divisin Regin Sur. Las rdenes no provenan solo de los
trabajadores de la SAT, sino, sobre todo, de fuera; por ejemplo, una llamada entre el gerente
de Recursos Humanos de la SAT, Sebastin Herrera Carrera, y Mynor Humberto Pineda
Castelln, el financiero de la estructura, revel cmo el gerente de Recursos Humanos mova
a su personal a pedido de alguien externo a la SAT. Anthony Segura Franco, secretario
general del Sindicato de SAT, se ocupaba, segn la acusacin, de cobrar para asegurar que
no hubiera ningn pronunciamiento sindical por cualquier cambio.30 Pero, segn la fiscala, no
todo era paz y concordia entre los integrantes de la red; algunos tcnicos aduaneros
continuaban con sus negocios particulares, cobrando por su cuenta a ciertos importadores. 30
Los fiscales siguieron la pista a Aldana, y en una reunin en un restaurante de la zona 16
lograron determinar que se reuna con otros miembros de la red: Byron Izquierdo, Byron
Leonel Linares, tcnico de aduanas de Puerto Quetzal, el coordinador de esa misma aduana,
Manuel Alejandro Recinos Morales y el jefe externo de la red: Osama Ezzat Aziz Aranki, un
empresario de origen palestino, de 47 aos, propietario de las empresas individuales Almacn
Ro Jordn, Distribuidora Ro Jordn, y Karina. Osama alias scar, Olga, o el rabe
posea tambin la importadora Universal Babys y un importante nexo con otros clientes de la
red.30 b
El 4 de junio de 2014, mientras Osama celebraba su cumpleaos en una reunin con varios
integrantes de la red, recibi la visita de alguien denominado en las escuchas como Eco,
quien lleg en un picop de matrcula registrada a nombre de Corporacin de Noticias, S.A., la
casa editora de los diarios Siglo 21 y Al Da, a quien pronto identificaron como Salvador
Estuardo Gonzlez lvarez, representante legal y presidente de la corporacin. Eco llevara
a la fiscala ante un jefe superior, un personaje nombrado en las escuchas como JC o el
Moreno.30 El 11 de agosto de 2014, un seguimiento policial revel la identidad del JC, J2
o el Moreno al que se referan las llamadas de das antes; JC era quien controlaba La
Lnea, y quien controlaba La Lnea tena el control de la SAT. En el seguimiento policial de
ese da Eco tena una reunin con JC en el vestbulo de un hotel de la zona 7 de la ciudad.
JC result ser Juan Carlos Monzn Rojas, el entonces Secretario Privado de Roxana
Baldetti.30 En aquella reunin se decidi sustituir a Osama por Byron Izquierdo como la nueva
cabeza del grupo externo de la red;30 aunque Izquierdo no durara mucho al frente ya que el 1
de octubre de 2014 el financiero Pineda le anunci al operativo Aldana la llegada de Javier
Ortiz Arreaga el teniente Jerez a la estructura.30
La salida de Osama en agosto y el nombramiento del Teniente Jerez como nuevo dirigente
apenas mes y medio despus, hacia finales de septiembre, no obedecieron solo a los
descontentos internos sino a las instrucciones de un personaje referido como El Presidente
para instaurar un mejor control en la red de contrabando. Entre julio y agosto aparecieron ms
menciones veladas a cuidar las comunicaciones telefnicas, a cambiar cada tanto el chip de

los telfonos, a tener cuidado porque las cinco letras (las cinco letras: C, I, C I G) estaban
investigado.30 Para entonces, Ortiz tambin estaba siendo grabado y haba incorporado a la
estructura a dos encargados de finanzas: Miguel ngel Lemus y Roberto Antonio
Ramrez.30 Pero pese a ello, Estuardo Gonzlez no haba sido reemplazado ya que su
posicin, vinculada directamente con Juan Carlos Monzn, segua siendo privilegiada. 30
En esta etapa, que la investigacin de CICIG (Comisin Internacional contra la Impunidad en
Guatemala) denomina de transicin, en octubre de 2014 aparece por primera vez la
Boutique Emilio, propiedad de Luis Mendizbal, como el centro de operaciones de la red
criminal. La sastrera, tambin conocida como la Oficinita, era un lugar con cierta fama en
los crculos polticos y de inteligencia no solamente porque hace unas dcadas se haba
erigido en el nico lugar en el que comprar ropa para caballeros, y al que acudan polticos de
cierto renombre, sino porque all operaba su dueo, experto en asesoras en materia de
inteligencia. Un lugar donde adems en 2008 se gest el clebre video del abogado Rodrigo
Rosenberg contra el Gobierno de lvaro Colom.30 Para el caso La Lnea, la boutique Emilio
es clave por constituirse en su principal centro logstico a partir de octubre. Entre las primeras
cosas que se tramaron all estuvo la destitucin de Carlos Muoz Roldn como
Superintendente de la SAT; segn coligieron los investigadores, con esa operacin lograban
un control incluso ms directo de la SAT al colocar a Omar Franco al frente de la institucin. 30
Carlos Muoz Roldn alias el Intil, era el mximo encargado de no ver, no or y no
hablar de lo que ocurra en las aduanas; fue electo por el presidente Otto Prez Molina, el 23
de abril de 2013, de entre una terna propuesta por el directorio de la SAT. Las escuchas
sugieren que ese silencio tena como precio el 5 % de todo lo recaudado por el pago irregular
realizado a la estructura de La Lnea. El entonces Intendente de Recaudacin y Gestin,
lvaro Omar Franco Chacn, se quejaba con el financiero externo Mynor Pineda de recibir
solo 135 000 pesitos por su colaboracin. 30 La gestin de Muoz fue muy criticada: hubo
acusaciones de nepotismo y de incumplir las metas de recaudacin fiscal de 2013 y 2014,
pero sobre todo, fue sealado por su intento de subcontratar a la empresa argentina Kolektor,
que pretenda terciarizar los servicios de recaudacin. Con un plan para acumular
sealamientos en contra de Muoz que permitieran al presidente Otto Prez Molina justificar
la destitucin del Superintendente, varios oponentes de Muoz se confabularon, entre ellos
Anthony Segura, secretario general del sindicato SAT y quien manej el plan; el 21 de
noviembre apareci en Siglo21, diario de Corporacin de Noticias presidido por Salvador
Gonzlez un campo pagado del sindicato de SAT con los sealamientos.30 Juan Carlos
Monzn Rojas, llam a Muoz el 10 de noviembre de 2014 para asegurarle que seguira al
mando de la SAT, mientras en paralelo fraguaba su salida delegando esa responsabilidad a
otros integrantes de la red.30
Geovani Marroqun, el enlace entre la red externa y los funcionarios de la SAT, ya buscaba
vincular de manera ms directa al Intendente de Recaudacin, lvaro Omar Franco Chacn.
Poco ms de un mes despus, el 27 de enero de 2015, Otto Prez oficializara el
nombramiento de Franco. El vnculo entre Franco y La Lnea era directo y se concret un
da despus de su designacin al frente de la SAT. La trama para la salida de Muoz consolid
la nueva dirigencia de la estructura con Javier Ortiz, el Teniente Jerez, y Miguel ngel
Lemus Aldana alias Mike, al frente de la estructura controladora de aduanas, con Geovani
Marroqun como enlace con la dirigencia superior Estuardo Gonzlez, alias Eco, y Juan
Carlos Monzn Rojas como lder general de La Lnea, as como con las autoridades de la
SAT plegadas empezando por el Superintendente, Omar Franco. Pero tambin fue el inicio del
fin para la estructura: menos de tres meses despus de que asumiera Franco como
Superintendente se realizaron los primeros arrestos de personas vinculadas a la misma. 30
Con la llegada de Ortiz, la empresa Corp y Company Gold, S.A. (Corpogold) habra sido
utilizada para mover los sobornos de la estructura de defraudacin aduanera; esa compaa
estaba representada por un antiguo piloto de Francisco Javier Ortiz Arriaga alias el

Teniente Jerez, Delfino de Jess Moratalla Coloma. Corpogold fue constituida en junio de
2010 y los contratos millonarios llegaron en 2012, cuando inici la administracin del
presidente Otto Prez Molina; las obras fueron adjudicadas por la Municipalidad de La
Gomera, Escuintla, dirigida por Francisco Javier Vsquez Montepeque, esposo de la diputada
Floridalma Leiva ambos del Partido Patriota.32 El MP y la CICIG sostienen que La Lnea
utiliz las cuentas bancarias de Corpogold para que los importadores depositaran all los
cobros ilegales, denominados cola. Los montos eran retirados un da despus de que
ingresaban, y luego eran repartidos entre los miembros de la organizacin, de acuerdo con las
pesquisas.32
Moratalla Coloma prfugo desde el 16 de abril era miembro activo de la Iglesia de
Jesucristo de los Santos de los ltimos Das en donde era un lder que le haba dado trabajo a
muchos miembros de la iglesia. De acuerdo con Adrin Yela Gmez, involucrado en el
proceso y beneficiado con arresto domiciliario por problemas de salud y que trabaj en
Goldcorp, Moratalla Coloma abri diferentes cuentas bancarias, dos a nombre de su esposa
Patricia y otras a nombre de l, las que de acuerdo al MP y la CICIG habran sido
utilizadas por La Lnea.32

Cmo utilizaban la estructura algunos importadores[editar]

A La Lnea acudan importadores de una gran variedad de productos: ropa, zapatos,
accesorios, vajillas, repuestos de vehculos, entre otros; los empresarios usuarios de esta red,
consignados en el informe judicial, son importadores de productos al mayoreo que luego
vendan a comerciantes informales. Los clientes de La Lnea iban en busca de un servicio
que les permita pagar a la SAT solamente un 40 % del impuesto que les corresponda,
entregando un 30 % como soborno a la estructura criminal y ahorrndose al defraudar al fisco
el restante 30 %; con esta medida, el Estado perda el 60 % de la recaudacin en los furgones
ingresados.31 Lo que documenta la investigacin de la CICIG(Comisin Internacional contra la
Impunidad en Guatemala) y el MP, es que entre mayo de 2014 y febrero de 2015, al menos
quinientos contenedores utilizaron el servicio de defraudacin. 31
En los informes del Ministerio Pblico y la Comisin Internacional Contra la Impunidad en
Guatemala no se incluye un listado que compile a todos los involucrados porque la Comisin
no pretende publicar listas negras sino presentar casos o eventos, perseguibles
penalmente.31 La defraudacin aduanera para muchos de los usuarios de La Lnea no
empezaba al llamar al nmero telefnico que les garantizaba pagar menos impuestos, sino
que desde el momento en que realizaban la compra del producto importado. En estas facturas
la mayora provenientes de Panam, China e India las mercancas ya estaban registradas
con un valor menor, o incluso eran diferentes a lo que en verdad llegaba al puerto. 31
Los seguimientos policiales mostraron que el contacto de los clientes era con mandos medios
como Julio Aldana, encargado externo de la aduana Puerto Quetzal. La relacin de los
importadores con la SAT se limitaba al eslabn ms bajo, los tcnicos aduaneros, y siempre
con una mediacin de la red externa. Unos pocos tenan contacto con jefes externos de la red,
como Osama Aranki, quien dej de operar el 12 de agosto, y de manera posterior con los
nuevos liderazgos, como Javier Ortiz, con quien haba menos nexos directos con clientes
registrados. La pieza fundamental para seguir la pista de las mercancas fue la Declaracin
nica Aduanera (DUA), la cual se elabora segn manual de la SAT con documentos
proporcionados por el importador, a lo que se sumaron como evidencia de la actividad criminal
los registros de las escuchas telefnicas, fotografas, facturas, y reportes de navieras. 31 Un
exfuncionario de alto rango de la SAT habra indicado que las prcticas ms recurrentes de
defraudacin por parte de los importadores son de origen, es decir, desde la empresa que
exporta en conjunto con la compaa extranjera a quien compra el producto: reportan
productos de una calidad diferente a la real lo cual implica un menor cobro, registran una
cantidad diferente a la que se transporta, un peso menor al verdadero, o consignan un tipo de

producto libre de impuestos, en ocasiones una mezcla de todos estos procedimientos

anmalos.31 La porcin de la red externa a la SAT que facilitaba la evasin de impuestos eran
los agentes aduaneros, quienes trasladaban los documentos de los empresarios y a su vez,
giraban rdenes a los tcnicos aduaneros conocidos como vistas para que no
reportaran alteraciones, o incluso para hacer rectificaciones de los pagos por valores menores
a los que les corresponda cancelar; todo con la colaboracin de las ms altas autoridades de
la SAT.31
Los casos presentados en la acusacin describen un eficaz sistema de defraudacin en donde
la clave para seguir la pista es la Declaracin nica Aduanera (DUA), el manifiesto del
importador con la descripcin del contenido de los furgones que presenta en las aduanas, un
reporte que determina cunto pagarn de impuestos. El nmero nico de cada declaracin es
el hilo que utilizaron los investigadores y analistas para vincular a importadores, agentes
aduaneros, responsables externos de la red y a los tcnicos aduaneros, responsables de
contrastar lo que se consigna en los documentos con lo que en verdad contienen los furgones.
Estos nmeros se repitieron en correos electrnicos y llamadas telefnicas interceptadas. 31
De acuerdo a las investigaciones de la CICIG, estos eran algunos servicios que proporcionaba
La Lnea:

Tarifas propias: un correo electrnico a una naviera para confirmar el arribo del
contenedor CAIU9212820 y un listado de precios para producto, obtenido de
intercepciones telefnicas, mostr que la ropa interior para dama pagaba 100/30 o
sea 100 000 quetzales para la SAT, y 30 000 para La Lnea.31 Al consultar en el portal
de la SAT, el registro de las DUA 302-4516092 y 302-4516264 que correspondan a ese
contenedor, los reportes generados mostraron que la primera ingres el 26 de mayo de
2014, y la segunda fue la rectificacin del cobro, el 28 de mayo del mismo ao. El valor
registrado es cercano al del listado presentado: 98 940 quetzales. En la factura de
importacin se registr la compra por 98 940 a 0.05 dlares la unidad, con una direccin
registrada en la Avenida Bolvar 39-70, zona 3, de la Ciudad de Guatemala. Como agente
aduanero, apareci Francis Adrin Lpez Ramos. El servicio del agente aduanero y sus
auxiliares eran la contraparte legal de un procedimiento ilegal; el agente aduanero
gestionaba el ingreso de documentacin para defraudar el pago de los impuestos
correspondientes informacin que provena del cliente, pero de manera previa se
haba pactado con el integrante de La Lnea que se aceptaran como autnticos estos
valores. Este servicio, como se consigna en otras escuchas telefnicas del caso, lo ofreca
Julio Csar Aldana Sosa, el encargado externo para la red criminal, de la aduana de
Puerto Quetzal.31

Falsificacin de facturas: si los registros fsicos no coincidan con los productos en los
contenedores, siempre era posible para la estructura arreglar los documentos, ajustar
como le llama la red, para que el contenido de los furgones y los reportes no tuvieran
tantas divergencias. Ajustar, tambin inclua alterar precios, siempre hacia abajo del
valor real de los productos.31

Declaracin incorrecta de artculos: los clientes de La Lnea tambin pedan a

empleados de la SAT que alteraran documentos o presentaban otros a sabiendas de que
eran falsos.

Un ajuste de lneas: la defraudacin aduanera realizada por la estructura tambin

incluy en ocasiones una revisin anmala del contenido de la mercadera. Si el tcnico
aduanero defina que se tena que realizar una revisin de todo el contenedor, al pasar
este por el selectivo rojo, una llamada de jefes de la red aceleraba el proceso o lo limitaba

la revisin a unas cuantas lneas de la declaracin de mercadera. Las lneas son

cada uno de los tems declarados.31

Ajuste de precios por tipo de producto: La estructura tambin ajustaba los precios para
los clientes y segn el tipo de producto.31

Las cuentas de Corpogold[editar]

Corpogold estaba a nombre de Moratalla, cuyo papel dentro de la red era prestar su nombre
para constituir la empresa y figurar como su representante legal, de la misma forma que luego
solicit la autorizacin o eliminacin de firmas registradas para manejar las cuentas a nombre
de Corpogold.33 La Lnea tena encargados externos de cada una de las principales
aduanas del pas (Puerto Quetzal, Central y Santo Toms de Castilla) con los cuales los
usuarios entraban en contacto. Tras pactar la defraudacin, el responsable de la aduana
autorizaba el paso del contenedor y giraba la orden al tcnico aduanero, un funcionario de la
SAT, quien permita el ingreso de este evadiendo el pago de impuestos.33 Esta persona reciba
cuentas de pagos de la operacin de La Lnea, que le eran entregados por Roberto Antonio
Ramrez de Paz, encargado externo de aduanas.33
Los analistas de la CICIG (Comisin Internacional contra la Impunidad en Guatemala)
concluyeron que existan patrones comunes en las cuentas de la red: las transacciones de
dbito y crdito fueron realizadas en cifras de miles con valores constantes indicando el
establecimiento de tarifas fijas. El dinero no permaneca mucho tiempo en la cuenta; mximo
dos das. Todo el dinero depositado fue retirado.33 Las operaciones se realizaron con cheques
de cuentas monetarias de la empresa y la CICIG sospecha que buena parte del dinero
desembocaba en la Boutique Emilio, propiedad de Luis Alberto Mendizbal Barrutia. En este
local se requisaron 1.6 millones de quetzales en efectivo el 16 de abril de 2015 durante un
allanamiento.33
El vnculo comercial entre Juan Carlos Monzn Rojas y Salvador Estuardo Gonzlez lvarez,
jefe externo de La Lnea habra sido por medio de Mara del Carmen Valencia Espinoza,
que figura como gerente general de Inversiones y Proyectos Profesionales Marbella, empresa
que adquiri Corporacin de Noticias, Sociedad Annima, compaa madre de los
diarios Siglo21 y Al Da, a finales de 2012c Valencia adems fue gerente general y
representante legal de Canchas Deportivas de Guatemala que recibi contratos del
Gobierno por ms de tres millones durante la presidencia de Otto Prez Molina. Tambin fue
gerente de protocolo, banquetes y etiqueta de El Rancho de Don Juan; Monzn Rojas es
copropietario de ambas empresas.33
Aparte de estas empresas, existe otra red ms intricada con Delfino de Jess Moratalla
Coloma como probable testaferro de La Lnea; esta red incluye al menos nueve compaas
registradas a su nombre: entre ellas Corp & Company Gold, S.A. Este entramado de nueve
empresas en total recibieron contratos del Estado por 13.08 millones de quetzales
incluyendo los 12.49 millones de quetzales solo de Corpogold.33
Seis de las empresas, incluida Corpogold, fueron inscritas por la misma abogada y notaria,
Bery Andina Prez y Prez, quien las present ante el Registro Mercantil con minutos de
diferencia la maana del 28 de junio de 2010. Adems las direcciones registradas de las
compaas y sus representantes legales se cruzan entre s. Corpogold comparte la misma
direccin de Combustibles del futuro en suchitepquez. Otra particularidad de estas nueve
empresas es que fueron registradas con el monto mnimo para su apertura, 5000 quetzales,
aunque una de ellas, Corpogold, estaba autorizada para tener un capital de hasta 1.5 millones
de quetzales; tampoco se tiene entre ellas constancia de un aumento en su capital desde su
creacin en 2010.33

Segn consigna el informe financiero de CICIG, el 25 de julio de 2014 el representante legal

de Corpogold, Moratalla Coloma, pidi al banco sustituir la firma de Yessee Naomy Segura
Lpez, para manejo de las cuentas. En Corpogold, Moratalla Coloma figuraba como uno de
los socios fundadores, a diferencia de las anteriores sociedades esta fue inscrita con un
capital pagado de 300 000, y con el techo autorizado para tener un capital de hasta
500 000 quetzales.33
Otra firma registrada para el manejo de las cuentas de Corpogold fue la de Adrin Israel Yela
Gmez, de 21 aos de edad, quien fue capturado por la polica por este caso, el 20 de mayo
de 2015, en San Jos Villa Nueva (Villa Nueva).

Capturas[editar]
Por este acto de corrupcin fueron giradas 47 rdenes de captura, entre estas contra Juan
Carlos Monzn Rojas, secretario privado de la vicepresidenta Roxana Baldetti.
El caso se lleva en el Juzgado Octavo de Instancia Penal, a cargo de la jueza Marta Sierra
Stalling, donde se pretende que los acusados brinden su declaracin y el MP junto a
laCICIG (Comisin Internacional contra la Impunidad en Guatemala) presenten medios de
prueba para ligar a proceso a los sindicados.19 En la audiencia en que les hicieron saber los
motivos de su aprehensin, les imputaron los delitos de asociacin ilcita para el
contrabando, contrabando aduanero y defraudacin tributaria.19
El 20 de abril de 2015, lvaro Omar Franco Chacn y Carlos Enrique Muoz, los destituidos y
capturados superintendentes de Administracin Tributaria (SAT), se rehusaron a prestar
primera declaracin en el caso; tambin se negaron a declarar Gustavo Morales Pinzn,
Salvador Estuardo Gonzlez y Byron Izquierdo.34 Sin embargo, un tcnico de la SAT, Giovanni
Marroqun Navas, s accedi a prestar su primera declaracin y explic que lleg a esa
institucin en 2014 cuando lo llam el entonces superintendente Carlos Enrique Muoz, para
elaborar un proyecto que favoreciera la recaudacin de tributos internos, no externos,
relacionados al tema de aduanas. Segn l, se present ese plan al presidente Otto Prez
Molina.34