g)AREA CRITICAS SELECCIONADAS PARA LAS AUDITORIA

AREA: VENTAS
OBJETIVOS:
DETERMINAR LAS CAUSAS Y SOLUCIONES DEL DEFICIENTE SERVICIO DE POST
VENTA Y DEMORA EXCESIVA EN EL REPARTO DE LAS MERCADERIAS.
DETERMINAR LAS CAUSAS Y SOLUCIONES DE LA DISMINUCIOND DE VENTAS
ALCANCE:
1989-1997
CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR:
a) VENTAS ANUALES(SOLES)
b) EVOLUCION DE LAS VENTAS (SOLES ,UNIDADES,VARIACION PORCENTUA
L ANUAL,ACUMULADA)
c) NUMERO DE QUEJAS,NUMERO DE SOLICITUDES DE REPARACIONES Y
PERIODO
d) TIEMPO PROMEDIO DE REPARTO DE MERCADERIAS(FECHA VENTA Vs
FECHA DE ENTREGA)
FUENTE DE OBTENCION DE EVIDENCIA DE AUDITORIA:
INDICADORES
a) VENTAS
ANUALES(SOLES)

FUENTE
AREA DE VENTAS :REGISTRO
VENTAS.
AREA CONTABLE:EE.FF

b) EVOLUCION DE LAS
VENTAS (SOLES
,UNIDADES,VARIACION
PORCENTUA L
ANUAL,ACUMULADA)

AREA DE VENTAS :
REGISTRO VENTAS.
AREA CONTABLE: EE.FF
REPORTE DE VENTAS EN
UNIDADES.

c) NUMERO DE
QUEJAS,NUMERO MDE
SOLICITUDES DE
REPARACIONES Y
PERIODO

AREA :
SERVICIO TECNICO
ARCHIVO DE RECLAMOS
INFORMES DE
RE4PARACIONES

d) TIEMPO PROMEDIO DE
REPARTO DE
MERCADERIAS(FECHA
VENTA Vs FECHA DE
ENTREGA)

LOGISTICA:
FACTURA Vs GUIA DE
REMISION

EQUIPOS DE TRABAJO:
1. CUTIPA QUISPE DIANA
AREA LOGISTICA

2. HUAMANI QUISPE ARACELI NOHEMI

AREA VENTAS
AREA: GERENCIA GENERAL (ADMINISTRACION-RR-HH)
OBJETIVOS: DETERMINAR LAS CAUSAS Y SOLUCIONES DE LA DESMOTIVACI
N DE LOS TRABAJADORES.
ALCANCE:1989-1996
CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR:
a) PLANILLA (ANUALES)
b) NUMERO DE DESPIDOS ,IDENTIFICAR A ESTOS TRABAJADORES ,
c) ESTADO FINANCIEROS.
FUENTE DE OBTENCION DE EVIDENCIA DE AUDITORIA:
INDICADORES
a) PLANILLA (ANUALES)

a) NUMERO DE
DESPIDOS ,IDENTIFICAR
A ESTOS
TRABAJADORES

EQUIPOS DE TRABAJO:
EQUIPOS DE TRABAJO:
3. CUTIPA QUISPE DIANA
AREA LOGISTICA

FUENTE
AREA DE CONTALE : LIBRO
DIARIO
EE.FF
CONTRATOS DE TRABAJO
AREA DE RR.HH:
REGISTRO DE PLANILLAS
AREA CONTABLE: EE.FF
DECLARACION MENSUAL DE
PLANILLA

4. HUAMANI QUISPE ARACELI NOHEMI

AREA VENTAS

AREA: FINANZAS
OBJETIVOS:
DETERMINAR LAS CAUSAS Y SOLUCIONES DE LA NO CAPACIDAD DE HACERLE
FRENTE A SUS GASTOS FINANCIEROS Y DEL EXCESIVO APALANCAMIENTO
FINANCIERO.
ALCANCE:

CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR:

a) ESTADO DE CUENTA CORRIENTE.
b) LIBRO BANCOS.
c) TIEMPO PROMEDIO DE REPARTO DE MERCADERIAS(FECHA VENTA Vs
FECHA DE ENTREGA)

FUENTE DE OBTENCION DE EVIDENCIA DE AUDITORIA:

INDICADORES
a) ESTADO DE CUENTA
CORRIENTE.

FUENTE
AREA CONTABLE: EE.FF
BANCO:ESTADO DE CUENTA
CORRIENTE.

b) LIBRO BANCOS

AREA CONTABLE:
REGISTRO EN EL LIBRO
BANCOS(MENSUAL,ANUAL)
AREA CONTABLE: EE.FF

EQUIPOS DE TRABAJO:
EQUIPOS DE TRABAJO:
5. CUTIPA QUISPE DIANA
AREA LOGISTICA

6. HUAMANI QUISPE ARACELI NOHEMI

AREA VENTAS

AREA: LOGISTICA
OBJETIVOS: DETERMINAR LAS CAUSAS DE LA ENTREGA DE MERCADERIAS
INOPORTUNA Y LAS SOLUCIONES O MEDIDAS EN LA ENTREGA DE MERCADERIA.

ALCANCE:
CRITERIOS DE AUDITORIA
a) ALMACEN.(INVENTARIO FSICO) ANUAL
b) REGISTRO DE VENTAS Vs KARDEX

FUENTE DE OBTENCION DE EVIDENCIA DE AUDITORIA:

INDICADORES
a) ALMACEN.(INVENTARIO
FSICO) ANUAL

FUENTE
AREA LOGISTICA O
ALMACEN:
EE.FF
AREA
CONTABLE:REGISTRO DE
KARDEX.

b) REGISTRO DE VENTAS Vs
KARDEX

EQUIPOS DE TRABAJO:
7. CUTIPA QUISPE DIANA
AREA LOGISTICA

8. HUAMANI QUISPE ARACELI NOHEMI

AREA VENTAS

AREA CONTABLE:
REGISTRO DE VENTAS
KARDEX
AREA CONTABLE: EE.FF

AREA: SERVICIO TECNICO

OBJETIVOS: DETERMINAR LAS CAUSAS Y SOLUCIONES DEL DEFICIENTE
SERVICIO DE POST VENTA.
ALCANCE:
CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR:
a) NUMERO DE QUEJAS,NUMERO DE SOLICITUDES DE REPARACIONES Y
PERIODO
b) NUMERO DE PERSONAL TECNICO
FUENTE DE OBTENCION DE EVIDENCIA DE AUDITORIA:
INDICADORES
a) NUMERO DE
QUEJAS,NUMERO DE
SOLICITUDES DE
REPARACIONES Y
PERIODO
a) NUMERO DE PERSONAL
TECNICO

FUENTE
AREA :
SERVICIO TECNICO
ARCHIVO DE RECLAMOS
INFORMES DE
REPARACIONES
AREA CONTABLE
PLANILLA
AREA CONTABLE: EE.FF

EQUIPOS DE TRABAJO:
:
9. CUTIPA QUISPE DIANA
AREA LOGISTICA

10. HUAMANI QUISPE ARACELI NOHEMI

AREA VENTAS