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FORMULACION Y EVALUACION DE
PROYECTOS
M.A. JOSE MARIA VELASCO ALBA
SEMESTRE 96 - II
INDICE Página
A.- DEFINICION 8
A.- BIENES . 19
B.- SERVICIOS. 20
C.- INVESTIGACION. 22
FORMULACION Y EVALUACION DE
PROYECTOS DE INVERSION.
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CONCEPTO
A.- DEFINICION
En este proceso se definen los principios, las técnicas las definiciones y los
elementos básicos de la administración.
Agustín Reyes Ponce, clásico de la administración en México integra
al proceso administrativo con seis elementos:
• Previsión
• Planeación
Organización
• Integración
• Dirección
• Control
Flexibilidad: Todas las políticas, las secuencias, los tiempos y los costos
deben tener márgenes mínimos y máximos que aseguren por un lado la
precisión y por otro permitan flexibilidad en la acción a seguir, con la
finalidad de cubrir las eventualidades que se presenten.
Para la investigación
Observación: Es la recolección directa de datos a través del seguimiento
visual de los procesos.
Encuesta: Es la recolección de datos obtenidos a través de otras personas
que permite hacer una interpretación más veraz de la realidad.
Recursos Proyectos
Hidrológicos De infraestructura; de pesca o de
energía.
Marítimos Puertos.
El rango para agregar valor a una materia prima es muy amplio, el cual
puede ir desde una simple limpieza y clasificación, hasta una
industrialización, donde se agregan una serie de insumos complementarios,
por medio de procesos productivos complejos. Esta fuente da origen a un
gran número de proyectos agroindustriales e industriales como son:
Por otra parte en el sector agrícola existe una serie de productos que no
son precisamente desperdicios, esto es las cosechas que por ser
insuficientes o de mala calidad no es conveniente recogerlas,,
convirtiéndose en materia prima para otro proceso productivo. En otras
ocasiones existen grandes volúmenes que se echan a perder por el tiempo
o en el transporte. En este caso podemos hablar de proyectos de jugos y
néctares, purés, mermeladas, mostos, concentrados, etc.
A.- BIENES
Agrícolas
Pecuarios
CONSUMO Fruticolas
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FINAL Y Pesqueros
BIENES CONSUMO Forestales
INTERMEDIO Agroindustriales
Extractivos
Energéticos
DE CAPITAL Industriales
B.- SERVICIOS
Carreteras y Puentes
Riego y Conservación
Generación de Energ. E.
INFRAESTRUCTURA Almacenamiento
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ECONOMICA Transportación
Comunicaciones
Puertos
Bordos y Abrevaderos
Parques Industriales
Electrificación
Aulas y Escuelas
Hospitales y Clínicas
SERVICIOS INFRAESTRUCTURA Hoteles, cines y teatros
SOCIAL Vivienda
Urbanización
Edificios Públicos
Caminos vecinales
Plantas tratadoras
Transportes Públicos
Saneamiento
Distribución
OTROS Mantenimiento y reparac.
SERVICIOS Organización
Información y demostrac.
Esparcimiento
Capacitación
C.- INVESTIGACION
• Terreno
• Maquinaria y equipo principal
• Equipo auxiliar o complementario
• Equipo de transporte y de carga
• Equipo de laboratorio
• Equipo de mantenimiento y seguridad
• Mobiliario y equipo de oficina
• Instalaciones complementarias
• Obra civil
• Constitución de la empresa
• Patentes y marcas
• Capacitación de personal
• Instalación y montaje
• Asesoría y supervisión
• Puesta en marcha
• Promoción y difusión
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• Intereses durante la ejecución del proyecto
• Estudios y planos
CONTINUA A LA
SELECCION SIGUIENTE ETAPA
ACEPTACION
TOMA DE
DECISION
PENDIENTE
Aceptación Rechazo
Toma de decisiones
certidumbre
Seguidad y
Tiempo y costo
3) Razones políticas.
• Aspectos Técnicos.
• Aspectos Financieros.
• Conclusiones y Recomendaciones.
En este punto se hará un resumen de todos los aspectos que dieron vida a
la idea del proyecto, mencionando todas las personas e instituciones
involucradas hasta el momento, resaltando aquellas situaciones que
pudieran facilitar o restringir su viabilidad.
Los estudios preliminares que resultaron aceptables deberán pasar por una
selección para tener un orden que de paso a la etapa de factibilidad.
Se harán los dos tipos de análisis para medir la rentabilidad del proyecto, el
contable y el de valores descontados, incluyendo un análisis de sensibilidad
de los aspectos nodales que puedan afectar los beneficios del proyecto.
En esta etapa del ciclo es menester efectuar una evaluación que mida el
impacto del proyecto hacia afuera, en la economía y la sociedad. El análisis
económico-social puede ser abordado a partir del manejo de precios
sociales y su enfoque Beneficio-Costo, traducido en diversos indicadores.
Además puede medirse en función de los grandes agregados (Ingreso,
Valor Agregado, etc.) y también por medio de objetivos definidos en el
sector o región diseñando una metodología para el caso, de no existir, la
cual se deriva de los planes y programas en los cuales se inscribe el
proyecto y a los cuales pretende apoyar. Además hacer una evaluación del
impacto ambiental que provocará la operación del proyecto.
2) Puesta en Marcha
3) Administración
1.- Ejecución
En esta etapa es realmente cuando se comienza a gastar físicamente en el
proyecto, es decir, la inversión fija contemplada empieza a ser realidad, a
Durables
Bienes de consumo final
No durables
Bienes de capital
Servicios
• Ubicación geográfica
• Sexo
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• Edad
• Nivel de ingresos y posición social
• Consumidores del país
• Consumidores extranjeros
• Tipo de usuario
En donde compra la gente, varia en función del segmento del mercado y del
producto. En el caso de artículos de consumo básico, los consumidores de
elevados ingresos tienden a acudir a los supermercados o a tiendas
especializadas, mientras que los consumidores de bajos ingresos compran
en tiendas pequeñas del barrio o mercados públicos.
Fuentes de datos: Los datos sobre las ventas del mercado se pueden
obtener de fuentes secundarias o primarias. Se consideran fuentes
secundarias aquellas que son ajenas a la empresa, entre otros, los
documentos de la administración pública (INEGI) y estudios realizados por
el sector privado.
• Personal de ventas.
• Jurado de ejecutivos.
• Opinión general de un grupo.
• Delphi.
El método es una medida agresiva que consiste en rebajar los precios por
debajo de los competidores existentes, para debilitar su posición en el
mercado, además de ser una barrera que evita la penetración de nuevas
empresas al mercado.
Artículos de Propaganda
Captación
Pauta de Precios
El precio lo determina una empresa que da la pauta y otras lo siguen. Con
frecuencia existe coordinación entre los vendedores, sin que se constituya
un oligopolio.
En este caso hay un gran riesgo de que si se modifica el precio, varíe la
participación en el mercado.
Precios Controlados
LOCALIZACION DE LA PLANTA
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
El costo del financiamiento está dado por la parte de utilidades que hay
que repartir a los socios, los cuales generalmente son minoritarios y
temporales, más los cargos iniciales de la emisión.
Al igual que el método anterior esta técnica es sencilla, pero poco confiable.
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En este método se calcula la rentabilidad año por año, utilizando para ello
las utilidades que se prevé se habrán de generar anualmente, según los
Las utilidades previstas para cada año se dividen entre la inversión fija
promedio de ese año en particular. Estos últimos valores se obtienen
restando a la inversión fija al iniciar el año, la inversión fija al término del
mismo, o sea después de que se le hayan hecho las deducciones de
acuerdo con las leyes fiscales (depreciaciones y amortizaciones).
• Como aquella tasa de actualización que hace nulo el valor actual neto
del proyecto, es decir, cuando el VAN es cero.
• Es la máxima tasa de interés que puede pagarse o que gana el
capital no amortizado en un período de tiempo y que conlleva a la
recuperación o consumo del capital.