Plan de Negocio Acopio y Comercializacin de Caf

Cooperativa de Produccin Agropecuaria Cafetaleros en Accin COPROCAFE R.L.

2011

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ndice
CONTENIDO I. II. RESUMEN EJECUTIVO IDEA DE NEGOCIO a) Antecedentes b) Idea de Negocio c) Ubicacin d) Misin e) Visin f) Objetivos Estratgicos g) Objetivos Operacionales h) Factores Crticos del Negocio Administracin de Riesgo ANALISIS DE LA INDUSTRIA Produccin Mundial Produccin Regional Produccin Nacional Principales zona de produccin Caractersticas de la produccin ANALISIS DEL MERCADO Exportaciones Exportaciones Mundiales Exportaciones de Nicaragua Importaciones Importaciones Mundiales Descripcin de la competencia PLAN DE MERCADO Producto, presentacin Uso del producto Plaza Precio Promocin PROYECCIONES DE VENTA PLAN DE PRODUCCIN Infraestructura y Tecnologa Sistemas y estndares de aseguramiento de la calidad Proceso de produccin Capacidad instalada y produccin Control de Inventarios PLAN DE ORGANIZACIN Constitucin de la empresa Organigrama PLAN FINANCIERO Inversin Inicial Flujo de Efectivo Indicadores Financieros ANEXOS PGINA 2 3 3 4 6 7 7 7 8 8 10 10 14 15 18 19 20 20 20 21 24 24 25 29 29 30 30 30 31 31 32 32 32 33 34 34 34 34 35 36 36 36 36 38

III.

IV.

V.

VI. VII.

VIII.

IX.

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I.

Resumen Ejecutivo:

La Cooperativa de Produccin Agropecuaria Cafetaleros en Accin - COPROCAFE est constituida por 100 asociados productores de caf de los cuales 72 son hombres y 28 son mujeres, todos ellos ubicados en el municipio de Murra, exactamente en la comunidad de El Doradito. El plan de negocio consiste en el acopio y comercializacin de caf para el mercando nacional e internacional principalmente, se acopiara caf en pergamino producido por productores asociados a la cooperativa el cual se le dar valor agregado a travs del beneficiado seco obteniendo un grano de caf oro de la mejor calidad. A continuacin se presenta un resumen de los principales indicadores financieros: INDICADOR TASA INTERNA DE RETORNO VALOR PRESENTE NETO PERIODO DE RECUPERACIN RELACIN BENEFICIO/COSTO VALOR 35% $488,959.38 5.95 17%

Este plan de negocio fue evaluado a 5 aos con una tasa de descuento del 12.5% que es la usada para este tipo de proyectos agroindustriales. Vemos que el plan de negocio de acopio y comercializacin de caf en oro resulta rentable ya que la tasa interna de retorno es mayor que la tasa de descuento; el valor presente neto es positivo $488,954.38 y el perodo de recuperacin es de 5 aos. Por ltimo la Relacin costo/utilidad es del 17% lo cual nos indica que del monto total que nos cuesta producir y comercializar el caf la Agroindustria se queda con el 17% de Utilidad. Adicionalmente este plan de negocio contempla aspectos organizacionales donde se muestra como estn organizados en la cooperativa y que funcin desempea cada uno de sus actores; as como informacin de mercado que permite una mejor toma para la decisin del desarrollo del negocio, tomando en cuenta que el municipio de Murra produce el 20% de la produccin departamental de caf; tambin presenta informacin sobre la produccin y sus tendencias y programas para los siguientes aos, as como sus procesos; y por ltimo se presenta la informacin financiera y la evaluacin del plan de negocio, que muestran que es un negocio rentable. Pgina 2 de 38

II.

Idea del Negocio:

A. Antecedentes El Municipio de Murra esta ubicado a 85 kilmetros de la ciudad de Ocotal, cabecera departamental de Nueva Segovia, con un rea total de 479 km2, presentando una densidad territorial de 38.4 habitantes por Km2, densidad bastante inferior a la del promedio departamental, pero similar a la densidad poblacional. Con una poblacin de 17,268 habitantes con una tasa de crecimiento del 5% anual. Para su administracin el Municipio esta dividido en 9 comunidades y la zona urbana, el proceso de urbanizacin, ha crecido lentamente debido a que su poblacin rural ha tenido mayor crecimiento poblacional, dadas las caractersticas productivas del municipio (cultivo de Caf y de Ganado). Las variedades de caf que ms se produce en el municipio de Murra son caturra,

borbn, catimor, catuai rojo y amarillo, en su totalidad para el ao 2010 se cultivaban 8,000 manzanas en pendientes escarpadas, bajo rboles de sombra y con un uso muy limitado de agroqumicos, caractersticas que lo hacen un cultivo ambientalmente verde por excelencia. Los caf mayormente adaptados en la zona son el caturra y el borbn los cuales dan una buena tasa y en menor escala el caf catimor produce mas y es mas resistente a plagas y enfermedades pero en tasa da menos calidad. Algunos numeritos que reflejan la importancia de este cultivo para Murra son los

siguientes: Con relacin al rea cultivada y la productividad, de acuerdo con el Censo Agropecuario III, INEC (2003), existen alrededor de 43 mil fincas que cultivan un rea de 186 mil manzanas de caf a nivel nacional. Esto representa, respectivamente, el 26% del total de las fincas de Nicaragua y el 15% del rea total cultivada en el pas, El municipio de Murra proporciona el 20% del caf que se produce y procesa en el departamento de

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Nueva Segovia, segn el Censo Agropecuario III, del total de la Explotacin Agropecuaria permanente en el ao 2003 el 93% corresponde al cultivo de caf con 2,983.83 Mz. La cooperativa Agropecuaria de Produccin Cafetaleros en Accin COPROCAFE est constituida por 100 productoras y productores de caf (28 mujeres y 72 varones) ubicados en la comunidad de El Doradito en el municipio Murra. Los productores se dieron cuenta que los precios del mercado de caf eran muy variables y la falta de una poltica crediticia ajustada a las condiciones socioeconmicas de los segmentos de pequeos y medianos productores/as, repercute negativamente en sus ingresos familiares, la economa local y nacional. Es por esta razn que llegaron a la conclusin que para poder vender a un mejor precio tenan que, en primer lugar, organizarse; y en segundo implementar una reconversin y diversificacin competitiva que les permita obtener mejores ingresos en sus unidades productivas. Organizndose de esta forma en una cooperativa no iban a incurrir en tantos gastos ya que solamente una persona gestionara por los dems integrantes de la agrupacin y todos se veran beneficiados. Durante el ao 2011 produjeron 2,088 quintales oro, los cuales venden en pergamino a intermediarios de la zona que luego los comercializan en las empresas exportadoras, sin embargo la produccin puede ascender debido a la aplicacin de nuevas tecnologas y manejo agronmico de las plantaciones de caf. Los principales meses de acopio son de Diciembre a Marzo y durante los meses de Enero y Febrero es cuando ms se acopia y cuando el precio es un poco ms bajo. B. Idea de Negocio: El caf que se cosecha en la comunidad de El Doradito se cultiva con un estricto control de calidad y en armona con la naturaleza, es cultivado en sombra, lo que garantiza una Pgina 4 de 38

calidad suprema, es Arbiga lavado, y sus variedades son: Caturra, Borbn y Catuai. La especie Arbiga es la ms apreciada, crece en alturas entre 900 y 2,000 metros. Su contenido en cafena es relativamente bajo (entre un 0.9% y un 1.5%), y su cultivo es ms delicado por lo que requiere ms cuidado. Sus frutos son redondos, suaves, levemente agrios, color achocolatado, de corteza lisa e intenso perfume. Estos cafetales son sistemas agroforestales que ofrecen numerosos beneficios ecolgicos y econmicos tales como: la proteccin y conservacin de la biodiversidad; proteccin de suelos; regulacin de lluvias, heladas, vientos; proteccin de cuencas hidrolgicas, captacin de carbono; generacin de alimentos y diversificacin productiva. El caf en la comunidad de El Doradito Municipio de Murra cuenta con los factores bsicos para obtener un buen caf competitivo ya que se encuentran en tierras frtiles con alturas adecuadas, cultivos en sombra y suficientes precipitaciones para el crecimiento del cultivo. Pero hay algo que lo hace poco competitivo es el bajo rendimiento por manzana, que es un promedio de 10 qq/mz. Uno de los factores que inciden en el bajo rendimiento es la tecnologa atrasada por falta de asistencia tcnica en anlisis de los suelos, semillas mejoradas, maquinaria adecuada en beneficios hmedos, dificultades de financiamiento, insumos insuficientes debido a esta falta de financiamiento, malos caminos que dificultan el acceso a las plantaciones tanto para la salida de la cosecha como para el transporte de los fertilizantes, de insecticidas y del personal, tomando en cuenta estos factores los intermediarios se aprovechan para dominar el precio del producto en la zona, lo que fuerza al productor a vender el producto por las condiciones en las que se encuentra. Es por esto que la idea de negocio es la creacin de un centro de acopio de caf pergamino, que contengan los equipos necesarios para el buen manejo de la produccin, que posteriormente ser convertido a caf oro a travs de la contratacin de servicios en un beneficio seco de caf, con el propsito que le sirva a los productores asociados y no Pgina 5 de 38

asociados a comercializar su producto a mejor precio y directamente con las empresas exportadoras. C. Ubicacin El centro de acopio se ubicara en el casco urbano del municipio de murra, ya que ac es donde se dan las mejores condiciones para el almacenamiento del producto, los principales proveedores del producto se encuentran en la comunidad de El Doradito, la distancia ms larga del productor al centro de acopio es de 11 Km y los caminos de acceso son regulares.

El valor agregado que se le espera dar al producto es que a travs de la infraestructura de almacenamiento se podr tener ms capacidad de acopio y se podr mantener la produccin en espera de mejores precios en el mercado. Las ventajas competitivas es que

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actualmente ya cuentan con enlaces comerciales que facilitaran la comercializacin de su producto. D. Misin Acopiar, procesar y comercializar caf con estndares de la ms alta calidad e inocuidad alcanzando satisfacer las exigencias del mercado. E. Visin Ser reconocido como centro de acopio y comercializacin de caf con altos rendimientos y posicionarnos en el mercado con un liderazgo slido por el alto nivel de calidad y satisfaccin de nuestro producto, lderes en el territorio de Murra asegurando de esta manera mejores niveles de vida para todas y todos los productores que ofrezcan sus productos. F. Objetivos Estratgicos: Contribuir al incremento de los ingresos econmicos de los productores, para el mejoramiento de su calidad de vida, as como la creacin de fuentes de empleo que ayuden al desarrollo del municipio. Fortalecer al grupo de productores y productoras a travs de creacin de capacidades tcnicas y tecnolgicas que permitan explotar de forma racional y amigable con el medio ambiente los recursos que nos brinda la naturaleza misma. Establecer un mercadeo activo y agresivo orientado al establecimiento de alianzas con los compradores. Establecer un sistema interinstitucional de coordinacin para lograr la seguridad de los productores en la zona.

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G. Objetivos Operativos: Corto plazo - Adquirir una infraestructura de almacenamiento y acopio - Consolidar una proveedura slida. - Definir los procesos de una forma ms estandarizada - - Establecer relaciones con las instituciones financieras y exportadoras para su fortalecimiento. Mediano Plazo - Consolidar la Cadena de Acopio y Comercializacin. - Tener un mayor posicionamiento regional. - Consolidar relaciones con exportadores. Largo Plazo - Exportacin - Estandarizacin de procesos. H. Factores Crticos del Negocio: Administracin de Riesgos a. Consumo del Caf: El total del consumo mundial de caf supera los 7 millones de toneladas al ao. Europa es el mercado ms grande (principalmente Alemania, Italia y Francia), seguido de los Estados Unidos, Brasil y el Japn. Segn las estimaciones de la Organizacin Mundial del Caf (OIC), el consumo de los pases productores fue de 1.97 millones de Toneladas en el ao 2007, lo que representa alrededor del 27% de la produccin mundial. Mientras que el consumo de los pases importadores fue de 5.37 millones de toneladas, lo que represento el 73% de la produccin mundial para ese mismo ao.

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b. Disponibilidad de Suficiente Materia Prima de Calidad: A pesar de que el grano provendr de las comunidades del municipio de Murra principalmente de El Doradito, se corre el riesgo de carecer de la materia prima, esto depender de las condiciones de produccin de las fincas, existen muchos factores a los que estamos sujetos, como las condiciones climticas, ya que en la zona de produccin del caf es sumamente susceptible a lluvias inmoderadas, por lo que trataremos de asegurar la produccin a travs de un programa de temporalidades que nos ayude a mantener y asegurar nuestros procesos de produccin. c. Volatilidad en Precios del caf en grano: Estamos sujetos al cambio dramtico del precio del caf, varios factores han contribuido al alza actual en los precios. En primer lugar, la demanda mundial aumenta en 1.5% cada ao, en parte por el empuje que da el consumo chino que crece entre el 15% y el 20% cada ao. Tres factores explican la persistencia de los precios altos: Primero, aunque el mercado mundial de caf durante ms de 20 aos ha sido dividido entre caf Arbico y caf Robusto, los precios de ambos siguieron tendencias similares. Recientemente esta relacin ha cambiado con el caf Robusto perdiendo valor al mismo tiempo que el precio del caf Arbico sube. Durante los ltimos 20 aos, Robusto vala alrededor de 65% del valor del caf Arbico. Hoy apenas alcanza el 36%. El segundo factor son los importantes niveles de especulacin por parte de los inversionistas institucionales en el mercado de futuros de caf. El tercer factor que contribuye a los precios altos es la existencia de inventarios grandes en manos de pases consumidores (20 millones) y una cantidad similar de inventarios en manos de pases productores. Estos ltimos dos factores, la especulacin y las reservas existentes, crean altos niveles de volatilidad en el mercado. d. Costos de Operacin y Logstica: En esta industria estamos sujetos a costos que pueden variar dependiendo en el ambiente que se vayan desarrollando, debido a que la mano de obra es realmente importante para el buen desarrollo del caf,

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adems de las tendencias que se vayan presentando, es por ello que consideramos esto como un factor crtico que debemos tomar en cuenta en la operacin. e. Alta competencia en el sector: De acuerdo con la OIC, existe una tendencia al alza del precio internacional del caf. Esta tendencia crea oportunidades para los pases centroamericanos, que son productores tradicionales de caf arbiga, y en particular para Nicaragua, ya que el caf es su principal producto de exportacin, adems de ser un dbil consumidor del aromtico que exporta a todo el mundo. Las principales marcas de caf se enfrentan al desafo de explorar un mercado, que an no ha sido ganado por la competencia, pero que se enfrentan a un mercado altamente competitivo por un sin nmero de marcas que pueden llegar a representar un factor crtico para el negocio. Priorizacin de Estrategias: - Precios competitivos: Ofrecer precios en base a los costos de produccin, es decir, mantener un promedio para lograr una competitividad adecuada, debido a la gran cantidad de competencia con la que nos vamos a enfrentar. III. Anlisis de la Industria:

Descripcin:

Produccin Mundial
Las cifras y estimaciones sobre la produccin mundial de caf varan de una fuente estadstica a otra, existiendo en ocasiones diferencias considerables. Sin embargo, las dos fuentes consultadas la Organizacin Internacional del Caf (OIC) y el Departamento de Agricultura de los Estados Unidos (USDA), coinciden en que la produccin mundial 2007, fue de 7.09 millones de Toneladas. Registrando una disminucin de 5.88% con respecto al periodo anterior.

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La produccin total de arbicas en este ao de cosecha 2007 es de 4.35 millones de Toneladas, frente a 2.74 millones de toneladas de Robustas. La proporcin correspondiente a los arbicas en la produccin mundial es de 61.31%, frente al 38.69% correspondiente a los robustas.

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El anlisis de la evolucin de la produccin de robustas indica un aumento de la proporcin que les corresponde en la produccin mundial de caf, que pas de 18.35% en 1965 a 39% en 2007. Ese incremento de produccin fue acompaado de un aumento del diferencial de precio con los Otros Suaves. El anlisis de un perodo de ms de 40 aos muestra una fuerte correlacin entre esos dos indicadores.

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La produccin mundial de caf alcanzo los 118,1 millones de sacos en 2007/08, lo que representa una disminucin del 5.9% respecto a la cosecha 20062007. De acuerdo con la OIC, existe una tendencia al alza del precio internacional del caf. Esta tendencia crea oportunidades para los pases centroamericanos, que son productores tradicionales de caf arbiga, y en particular para Nicaragua, ya que el caf es su principal producto de exportacin.

Segn datos la Organizacin Internacional del Caf (OIC), la produccin mundial para el ciclo 2007-2008 fue de 7.09 millones de toneladas en la produccin mundial. Brasil, Vietnam y Colombia producen en conjunto aproximadamente el 56% de la produccin total de caf en el mundo.

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Como podemos observar en el Grafico No.2 el bloque econmico que mas produce caf es Amrica del Sur (principalmente Brasil y Colombia), en donde el 80% de la produccin es Arbiga, en segundo lugar se encuentra Asia y Oceana (Vietnam, Indonesia e India), en donde le 89% de la produccin es Robusta, en tercer lugar esta Mxico y Amrica Central (Mxico, Guatemala, Honduras, Costa Rica y Nicaragua) y el 99.23% de la produccin es Arbiga, y en el cuarto lugar se encuentra frica (Etiopia, Uganda y Costa de Marfil) en donde le 56% de la produccin es Arbiga. A nivel mundial Brasil es el mayor productor de caf, el cual representa en promedio un 31% del total de la produccin mundial.

Produccin Regional
Centroamrica posee las condiciones edafoclimticas ideales para producir todas las variedades de caf pero su potencial no se explota plenamente. Guatemala, Honduras y Nicaragua, podran alcanzar mejores niveles de productividad para competir en el mercado mundial del grano de oro. A pesar de los atrasos tecnolgicos en la actividad, la

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productividad centroamericana promedio, no obstante, es superior a la colombiana, pas que se ubica como el segundo productor mundial. En lo que respecta a la produccin centroamericana, sta ascendi a 776.46 miles de toneladas en el 2007 y representa el 11% de la produccin mundial, siendo Guatemala el mayor productor de la regin. A pesar de la cultura de consumo en Nicaragua (2.08 kilogramos per cpita estimados para el 2006) y de la cantidad de productores de caf que se encuentran activos en el pas, Nicaragua se encuentra en el cuarto lugar entre los productores centroamericanos, con una participacin promedio de la produccin regional del 13.5% aproximadamente.

Para el ciclo agrcola 2007, el principal productor de caf en la regin fue Guatemala (30.91%), en segundo lugar le sigue Honduras (29.62%), en tercer lugar Costa Rica (14.54%), en cuarto lugar Nicaragua (13.52%) y en ultimo lugar el Salvador (11.41%). Produccin Nacional En la actualidad, el caf Nicaragense se cultiva en las zonas Norte, Central y Pacfico. De estas zonas, las mejores condiciones agro ecolgicas para el cultivo son las del Norte y Pgina 15 de 38

Central (Jinotega, Matagalpa y Nueva Segovia). En Matagalpa, Jinotega y Las Segovias se produce el 37, 39, y 15 % respectivamente de la produccin nacional. Estos resultados estn estrechamente ligados al uso de las tecnologas productivas. Los rendimientos promedio por manzana respaldan este resultado, Jinotega y Matagalpa mantienen sus rendimientos por arriba de la productividad nacional de 11 qq.oro/mz. Son las regiones de mayor produccin, productividad, y geogrficamente, con alturas similares. El 69% de los productores en Las Segovias y el 42% en Matagalpa implementan esta tecnologa. Con relacin al rea cultivada y la productividad, de acuerdo con el Censo Agropecuario III, INEC (2003), existen alrededor de 43 mil fincas que cultivan un rea de 186 mil manzanas de caf. Esto representa, respectivamente, el 26% del total de las fincas de Nicaragua y el 15% del rea total cultivada en el pas. El estrato de pequeos productores entre 0.1 y 20 manzanas cultivadas comprende aproximadamente 29.1 mil productores que representan el 67% del total de productores de caf y poseen el 29% del rea total cultivada de caf. Los rendimientos varan entre 2.51 y 11 quintales oro por hectrea. El estrato de medianos productores entre 20.1 y 50 manzanas, abarca alrededor de 8 mil productores y representa al 20% del total y poseen el 18% 10 del rea total cultivada de caf. Sus rendimientos estimados promedian 20 quintales oro por hectrea. Por otra parte, el estrato de productores grandes que cultivan ms de 50 manzanas consta de unos 6 mil productores que representan el 13% del total y poseen el 53% del rea total cultivada. Estos productores alcanzan en promedio, rendimientos de 30 quintales oro por hectrea

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Todas las plantaciones son poco tecnificadas. Casi todo el caf se cultiva bajo sombra (95%) de diferentes especies y a densidades muy diferentes. El cafetal bajo esas condiciones es una planta menos exigente en sus requerimientos nutricionales (fertilizante) y de mejor calidad, lo que permite promover una tecnologa de bajo insumo (Bendaa McEwan y Allgood 2001). Hay muchos problemas tcnicos que padecen los pequeos cafetaleros y que deterioran los rendimientos. Los ms importantes son las incoherencias entre las variedades y las densidades adoptadas en relacin a la altura de la parcela. A stos se aaden el mal manejo de la fertilizacin, la poda de tejidos y la regulacin de sombra, que debe variar de acuerdo a la variedad cultivada y a su densidad (UCA 2001). La cosecha de caf vara segn la zona y la altura donde se ubica el cafetal. La cosecha se efecta desde el mes de Octubre hasta Febrero-Marzo del ao siguiente, teniendo los das de recoleccin mxima o produccin pico entre los meses de Noviembre y Enero. Segn resultados d el Banco Central de Nicaragua (BCN), para el ao 2010/2011, la produccin nacional de caf alcanz un volumen de 1.79 millones de quintales oro. En comparacin con la cosecha del ciclo anterior, estos datos reflejan una disminucin en el volumen de produccin. Para el ciclo agrcola 2010/2011 la produccin alcanz 1.793,940 millones de quintales oro de exportacin, representando esto, una disminucin de alrededor del 6.81% respecto a 2009/2010, lo que en parte se explica por efectos de la bianualidad del cultivo que alterna cosechas altas y cosechas bajas, ya que las plantaciones requieren de cierto tiempo para recuperarse y producir a un nivel superior, pero se reporta que se obtuvo un 10.7% de incremento de la meta productiva establecida por el MAGFOR.. La actividad cafetalera represent en el ao 2010 el 8.45% del valor agregado del sector Agropecuario (incluye Agricultura, silvicultura, pesca y minera). A la vez, la actividad cafetalera ha representado entre 4% - 7% del PIB nicaragense.

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Principales zonas de produccin El 74% de la produccin se obtiene en la regin VI, siguindole la regin I con el 17%; el resto corresponde en orden de importancia a las regiones, IV, V, III, II. A nivel departamental, la mayor produccin correspondi a Jinotega, le siguen Matagalpa, Nueva Segovia y Madriz. En estos cuatro departamentos se produjeron los equivalentes al 91% de la produccin nacional. Hay tres zonas principales donde se cultiva el caf, las cuales son: 1. Regin Norte Central Esta regin produce aproximadamente el 83.80% de la produccin nacional y posee unas condiciones agro-ecolgicas excepcionales para la produccin del caf, incluye los departamentos de Matagalpa, Jinotega y Boaco. La regin central produce ms que todo caf Strictly High Grown (SHG) o tipo grano estrictamente de altura, con una taza perfectamente balanceada. Esta zona incluye la llanura de montaas Isabelia, las montaas de Peas Blancas y las montaas de Matagalpa y Jinotega. Estas condiciones hacen de estas tierras primordiales para la produccin del caf. 2. Regin Noreste Esta regin es responsable por la produccin del 13.60% de la produccin nacional y comprende los departamentos de Madriz, Nueva Segovia y Estel. Las plantaciones de caf se han desarrollado mayormente en las lomas de Dipilto y Jalapa en Nueva Segovia; Miraflor y Pueblo Nuevo en Estel; las Sabanas, Somoto Viejo, San Juan de Ro Coco y Telpaneca en Madriz. Cada rea tiene calidades diferentes en la produccin de su caf, por lo cual estas zonas pueden crear marcas diferenciadas en la taza, abriendo la ventana para productos geogrficos distintivos. 3. Regin Pacifica Sur Esta zona produce alrededor del 2.60% de la produccin nacional. Las zonas de cultivo en esta regin incluyen los departamentos de Carazo, Granada, Masaya, Managua y

Rivas. Las ciudades importantes son Jinotepe, San Marcos, Diriamba, El Crucero,
Masatepe, La Concha, los volcanes Mombacho y Casitas, y la Isla de Ometepe. Esta regin ofrece caf de muy alta calidad con un excelente aroma, fragancia y acidez Pgina 18 de 38

moderada para crear una taza fresca y bien balanceada. La produccin en esta regin es muy tradicional ya que es dirigida por productores pequeos, aunque se diferencia del resto del pas en que las tcnicas de procesamiento son mucho mas integras y centralizadas. Tambin se cultiva en Chinandega, Len, Chontales y Ro san Juan. Y en la

Costa Atlntica en la RAAS y la RAAN.

Caractersticas de la produccin El 95% del caf producido en Nicaragua es cultivado en sombra, lo que garantiza una calidad suprema. El 100% del caf nicaragense es Arbiga lavado, y sus variedades son:

Caturra, Borbn, Maragogipe, Tpica y Cautilla. La especie Arbiga es la ms apreciada,

crece en alturas entre 900 y 2,000 metros. Su contenido en cafena es relativamente bajo (entre un 0.9% y un 1.5%), y su cultivo es ms delicado por lo que requiere ms cuidado. Sus frutos son redondos, suaves, levemente agrios, color achocolatado, de corteza lisa e intenso perfume.

Caf a nivel pergamino: es el grano de caf que esta cubierto por la cascarilla
denominada comnmente pergamino. Es el grano procedente de frutos maduros, bien despulpados, con fermentacin adecuada, lavado, de coloracin blanco gris o amarillo claro, no contaminada y de color caracterstico. Nicaragua exporta muy poco de este producto, ya que lo que exporta principalmente es el caf a nivel oro o caf verde. Este trmino se usa para el grano de caf que se le han separado las distintas envolturas a travs del procesamiento agroindustrial. Una vez se han recolectado los frutos del cafetal, han de ser procesados por uno de dos mtodos. En funcin de si se emplea agua o no en su procesamiento, los cafs se clasifican en lavados y no lavados. El Mtodo Hmedo, que da lugar a los cafs Lavados, es el ms costoso y complejo y se emplea principalmente con los cafs Arbicas de alta calidad, para conservar todas sus propiedades. No es extrao, por tanto, que los cafs ms caros y tambin los mejores sean los Arbicas Lavados. Pgina 19 de 38

El Mtodo Seco, ms sencillo y barato, se aplica a semillas de menor calidad, principalmente en lugares con mucho sol. El grano arbicas de Brasil se procesa por este mtodo, consistente en extender los frutos en capas delgadas para que se sequen al sol durante 3 4 semanas, rastrillndolos de vez en cuando, hasta que la pulpa quede desecada. En ese momento, se procede al descascarillado de los granos de caf.

IV.

Anlisis del mercado:

Exportaciones Exportaciones Mundiales Los pases importadores de caf son primordialmente los que se ubican en zonas de climas fros, como son los del norte de Europa; as como tambin los Estados Unidos y Canad. Cabe mencionar que tanto Nestl como Starbucks son las dos empresas que dominan el mercado mundial de caf procesado con su Nescaf por un lado y la otra con su cadena de cafeteras, son los principales demandantes de caf a nivel internacional. En cuanto a importaciones de extractos de caf el principal es la Federacin Rusa, que tiene una tasa de crecimiento media anual del 21%. Los extractos son demandados como saborizantes en otro tipo de productos como helados, leche en polvo y otros productos. Las exportaciones efectuadas en el 2007 (5.76 millones de toneladas) representa un aumento de 4.35% en comparacin con las del 2006. Los principales exportadores mundiales son: Vietnam, Brasil, Colombia, Indonesia y Etiopia. En cuanto a las variedades de caf exportado tenemos que las exportaciones de Robusta aumentaron sustancialmente en ese perodo en un 11.2%. Las exportaciones de Arbicas aumentaron levemente en un 0.9%. Aunque Alemania no es productor del grano, es uno de los compradores ms importantes en el mundo, importando sobretodo cafs del tipo suaves (colombianos y otros) y los arbigos no lavados, con la particularidad de que reexportar, despus de tostar, aproximadamente una cuarta parte de sus importaciones,

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convirtindose, con ms de 180 mil toneladas, en el sexto exportador del mundo de caf tostado. Exportaciones de Nicaragua Con respecto a las Exportaciones caf Oro de Nicaragua, estas disminuyeron en un 9.46% para la cosecha 2010/2011 con respecto a la cosecha 2009/2010. Segn datos del CETREX se exportaron 1,942,000.83 quintales de caf Oro en la cosecha productiva 2010/2011, de los cuales el 36.82% salio por Puerto Corinto un 33.56% sali por Puerto Limn, 21.88 % sali por Puerto Cortez, un 4.41% por Puerto Moin y el restante por los puertos de El rama, puerto caldera, puerto Acajutla, y Peas Blancas.
CENTRO DE TRMITES DE LAS EXPORTACIONES EXPORTACIONES DE CAF VERDE POR ADUANA SALIDA/ PUERTO PERIODO DE 01/10/2010 AL 30/09/2011 CIERRE DE COSECHA CAFETALERA 2010/2011 PUERTO DE KILOGRAMOS % MONTO U$ EMBARQUE PUERTO CORINTO 32,858,384.50 36.82 156,248,041.84 PUERTO LIMON 29,949,028.38 33.56 152,493,168.95 PUERTO CORTES 19,526,258.15 21.88 97,524,011.45 PUERTO MOIN 3,936,864.00 4.41 19,412,768.60 PUERTO ACAJUTLA 1,180,866.00 1.32 5,638,412.78 PEAS BLANCAS 1,164,996.00 1.31 3,630,701.25 PUERTO CALDERA 631,689.18 0.71 2,642,235.21 TOTAL : 89,248,086.21 100 437,589,340.08

% 35.71 34.85 22.29 4.44 1.29 0.83 0.6 100

La ltima crisis que enfrentaron los cafetaleros por la cada de los precios internacionales del grano de oro les oblig a mejorar la eficiencia y calidad del rubro, y ahora el sector est enfocado en seguir incrementando las exportaciones de las variedades especiales, que subieron de 2,267.96 toneladas hace tres aos, a casi 18,143.69 para el 2005. No slo se logr un mayor volumen de exportaciones de variedades especiales o diferenciadas, sino que se han agregado nuevos pases a la lista de compradores, despus de conocer la calidad del caf nica.

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Segn EXCAN, la meta es llegar a exportar el 40% del total en cafs especiales y el resto en el grano tradicional. Esto les permitir obtener valores estables, lo que evitar una afectacin mayor a los productores locales, en caso de que una nueva cada de precios afecte el mercado internacional.
CENTRO DE TRAMITES DE LAS EXPORTACIONES (CETREX) EXPORTACIONES AUTORIZADAS DE PRODUCTOS PERIODO: ENERO - DICIEMBRE 2010 - 2011 Enero a Diciembre 2010 Productos CAFE ORO CAFE PROCESADO TOTAL 101959,145.37 4006,065.32 105965,210.69 342327,747.34 23367,552.51 365695,299.85 Enero a Diciembre 2011 Variacin 2010-2011 Precio Prom ($/KG) 2010 3.36 5.83 9.19 2011 4.93 7.46 12.39 % Variacin Precio 2010-2011 46.69 27.96 74.65

Peso Bruto(KG) Valor Fob(US$) Peso Bruto(KG)

Valor Peso Bruto(KG) % Valor Fob (US$) % Fob(US$) 86580,621.88 426427,810.76 -15378,523.49 -0.15 84100,063.42 0.25 3660,756.60 27322,806.49 -345,308.72 -0.09 3955,253.98 0.17 88055,317.40 0.42

90241,378.48 453750,617.25 -15723,832.21 -0.24

Como podemos Observar en la tabla anterior, el 96% de las exportaciones de Caf son de Caf Oro y un 4% de Caf Procesado. Segn las normas de calidad del caf en la tabla siguiente se reflejan las exportaciones acorde a la norma.
CENTRO DE TRAMITES DE LAS EXPORTACIONES EXPORTACIONES DE CAF VERDE POR NORMA DE CALIDAD PERIODO DEL 01/10/2011 AL 31/12/2011 COSECHA 2011/2012 NORMA CALIDAD A AA B BB C-0 C-1 C-2 C-3 TOTALES: KILOGRAMOS 4,141,559.00 117,900.00 248,400.00 572,562.00 607,600.00 693,930.00 229,425.00 56,925.00 6,668,301.00 SACOS 69 KGS SACOS 60 KGS QUINTALES PRECIO U$ MONTO U$ 60,022.59 1,708.70 3,600.00 8,298.00 8,805.80 10,056.96 3,325.00 825 96,642.04 69,025.98 1,965.00 4,140.00 9,542.70 10,126.67 11,565.50 3,823.75 948.75 111,138.35 90,033.89 2,563.04 5,400.00 12,447.00 13,208.70 15,085.43 4,987.50 1,237.50 144,963.07 252.05 190.65 259.85 224.41 184.03 178.66 167.12 203.33 231.71 22,693,369.96 488,636.41 1,403,211.41 2,793,197.08 2,430,754.63 2,695,109.92 833,510.63 251,625.00 33,589,415.04

Los

pases destino de las exportaciones de caf Oro Nicaragense,

para el ciclo

productivo 2010/211 segn datos del CETREX son los siguientes:

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PAIS DESTINO ESTADOS UNIDOS VENEZUELA ALEMANIA BELGICA CANADA JAPON ITALIA ESPAA SUECIA FINLANDIA REINO UNIDO (INGLATERRA GRAN B NORUEGA COSTA RICA FRANCIA AUSTRALIA HOLANDA (PAISES BAJOS DE HOL) FEDERACION RUSA IRLANDA EMIRATOS ARABES UNIDOS KOREA,REP.DE (KOREA DEL SUR) PORTUGAL ISLANDIA MARRUECOS DINAMARCA NUEVA ZELANDA TAIWAN LATVIA MEXICO AUSTRIA GRECIA SUDAFRICA TOTALES:

CENTRO DE TRMITES DE LAS EXPORTACIONES EXPORTACIONES DE CAF VERDE POR PAIS DE DESTINO PERIODO DE 01/10/2010 AL 30/09/2011 CIERRE DE COSECHA CAFETALERA 2010/2011 KILOGRAMOS SACOS 69 KGS SACOS 60 KGS QUINTALES PRECIO U$ 38,211,160.50 553,784.93 636,852.68 830,677.40 223.64 7,703,448.95 111,644.19 128,390.82 167,466.28 262.94 6,791,432.43 98,426.56 113,190.54 147,639.84 212.21 6,514,681.00 94,415.67 108,578.02 141,623.50 226.5 4,810,115.33 69,711.82 80,168.59 104,567.72 215.83 3,729,471.00 54,050.30 62,157.85 81,075.46 215.53 3,603,999.00 52,231.87 60,066.65 78,347.80 247.81 3,486,363.00 50,527.00 58,106.05 75,790.50 210.24 3,334,923.00 48,332.22 55,582.05 72,498.33 207.88 2,246,790.00 32,562.17 37,446.50 48,843.26 239.7 1,341,705.00 1,244,277.00 1,164,996.00 1,132,290.00 754,239.00 586,017.00 570,630.00 445,050.00 432,400.00 309,084.00 227,700.00 170,670.00 153,180.00 104,649.00 66,600.00 63,342.00 37,950.00 37,950.00 18,975.00 18,975.00 18,975.00 89,332,038.21 19,445.00 18,033.00 16,884.00 16,410.00 10,931.00 8,493.00 8,270.00 6,450.00 6,266.67 4,479.48 3,300.00 2,473.48 2,220.00 1,516.65 965.22 918 550 550 275 275 275 1,294,667.22 22,361.75 20,737.95 19,416.60 18,871.50 12,570.65 9,766.95 9,510.50 7,417.50 7,206.67 5,151.40 3,795.00 2,844.50 2,553.00 1,744.15 1,110.00 1,055.70 632.5 632.5 316.25 316.25 316.25 1,488,867.30 29,167.50 27,049.50 25,326.00 24,615.00 16,396.50 12,739.50 12,405.00 9,675.00 9,400.00 6,719.22 4,950.00 3,710.22 3,330.00 2,274.98 1,447.83 1,377.00 825 825 412.5 412.5 412.5 1,942,000.83 242.51 240.41 143.36 212.39 230.08 220.65 231.29 250.91 271.18 191.16 192.29 225.1 213.19 243.37 275.31 255.15 263.52 235.15 344 142 250 225.57

MONTO U$ 185,776,081.72 44,032,938.86 31,331,264.11 32,077,605.75 22,568,781.59 17,473,818.50 19,415,475.40 15,934,143.10 15,071,024.90 11,707,549.17 7,073,444.68 6,503,028.00 3,630,701.25 5,228,039.53 3,772,522.77 2,810,976.65 2,869,134.86 2,427,590.45 2,549,118.22 1,284,436.37 951,849.14 835,187.60 709,920.01 553,667.18 398,606.86 351,347.62 217,401.00 193,999.21 141,900.58 58,575.00 103,125.00 438,053,255.08

Los principales pases de destino del caf oro nicaragense en el ciclo productivo 2010 2011 se reflejan en la siguiente tabla:

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CENTRO DE TRMITES DE LAS EXPORTACIONES PRINCIPALES 12 PAISES PERIODO DE 01/10/2010 AL 30/09/2011 CIERRE DE COSECHA CAFETALERA 2010/2011 PAIS DESTINO QUINTALES PRECIO U$ MONTO U$ ESTADOS UNIDOS 830,677.40 223.64 185,776,081.72 VENEZUELA 167,466.28 262.94 44,032,938.86 ALEMANIA 147,639.84 212.21 31,331,264.11 BELGICA 141,623.50 226.5 32,077,605.75 CANADA 104,567.72 215.83 22,568,781.59 JAPON 81,075.46 215.53 17,473,818.50 ITALIA 78,347.80 247.81 19,415,475.40 ESPAA 75,790.50 210.24 15,934,143.10 SUECIA 72,498.33 207.88 15,071,024.90 FINLANDIA 48,843.26 239.7 11,707,549.17 REINO UNIDO (INGLATERRA 29,167.50 242.51 7,073,444.68 GRAN B NORUEGA 27,049.50 240.41 6,503,028.00 OTROS DESTINOS 137,253.74 211.93 29,088,099.30 TOTAL : 1,942,000.83 225.57 438,053,255.08

% 42.77 8.62 7.6 7.29 5.38 4.17 4.03 3.9 3.73 2.52 1.5 1.39 7.07 100

Importaciones Importaciones Mundiales Los pases de la Unin Europea en conjunto, se han convertido en las ltimas dcadas en los principales soportes del consumo mundial de caf, respondiendo por ms de la mitad de las importaciones mundiales. Las importaciones de caf reportadas por la OIC en el periodo 2007/2008 son de alrededor de 6 millones de toneladas, de las cuales el 64% pertenecen a las comunidades europeas, y el restante 36% a Estados Unidos de Amrica, Japn, Suiza y Noruega. Dentro de los principales compradores por pases resalta Estados Unidos con un 25%, en segundo lugar se encuentra Alemania con un 20%, en tercer lugar esta Japn con un 8%, en cuarto lugar esta Francia con un 7% y en quinto lugar se encuentra Italia con un 7%. La importancia de Europa en el consumo de caf es muy grande ya que es el mayor

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importador de caf, pero esta dinmica de importacin y consumo ha venido cambiando ya que pases como Reino Unido han empezado a incrementar su demanda, debido principalmente a que los jvenes estn reemplazando el consumo de t. Japn es un pas cuya demanda tambin ha crecido fuertemente entre 1990 y 2003, y se proyecta que siga creciendo. Sus importaciones estn compuestas mayoritariamente por cafs arbigos no lavados y robustas, aunque tambin se importa en menor escala caf del tipo otros suaves. Sus principales proveedores son Brasil, Colombia e Indonesia. La mayor parte de la demanda del grano se encuentra desde hace tiempo concentrada en unas pocas empresas estadounidenses y europeas que compran caf verde para luego procesarlo, mezclarlo y venderlo con mayores precios. Un grupo de 20 empresas controlan ms de las tres cuartas partes del comercio mundial de este producto, y solamente una de ellas se encuentra en un pas productor. Las mayores empresas comercializadoras de caf son: NEUMANN KAFFEE (Alemania), VOLCAFE (Suiza), CARGILL (Estados Unidos), ESTEVE (Brasil-Suiza), ARON (Estados Unidos), ED&F MAN (Reino Unido), DREYFUS (Francia) y MITSUBISHI (Japn), las cuales en conjunto tienen aproximadamente el 56% del mercado.

Descripcin de la competencia: La entrada de nuevos participantes en el mercadeo del caf ha aumentado la competencia en esta actividad. Existe un alto grado de competencia entre las casas exportadoras por la compra de caf oro y caf pergamino en todas las zonas del pas, Las empresas estn compitiendo por el caf y pagando el mejor precio que pueden al productor. La existencia de muchos exportadores garantiza un precio de mercado al productor. Las empresas han desarrollado nuevos mecanismos de compra contratando a intermediarios. Se ha creando un nuevo grupo de intermediarios que trabajan por comisin por quintal comprado generando una alta competencia, a estos intermediarios les interesa es comprar volumen para obtener ms comisin, sin fijase mucho en la Pgina 25 de 38

limpieza del caf, la humedad, y la calidad, en algunos casos se ha sabido que mezclan caf de baja calidad con alta para obtener el volumen que buscan. Esto ltimo afecta la rentabilidad y competitividad de las empresas a nivel nacional e internacional. El desorden provocado por algunos exportadores en el mercado de compra de caf, ha afectado la competitividad de las empresas. Existen algunas empresas beneficiadoras y exportadores que compran caf en el campo a precios por arriba de la bolsa de Commodities de New York. La competencia ha obligado a las empresas formales a elevar precios de compra, reduciendo mrgenes de ganancia, y tomando mayores riesgos. Esta situacin garantiza que los productores reciben el precio de mercado. El productor independiente se vincula, para vender su producto, con empresas exportadoras, organizaciones de productores o cooperativas, de acuerdo a los beneficios que obtiene de estos compradores o intermediarios. Su vinculacin tambin depende de su ubicacin geogrfica y acceso a centros de acopio. En el proceso de comercializacin, el productor emplea los servicios que ofrecen los beneficiados secos para vender su caf oro, tanto en el mercado nacional como en el mercado internacional. Algunos beneficiados secos tambin ofrecen servicios de gestin para exportar el caf producido por sus clientes. La decisin de contratar los servicios de un beneficiado seco, por parte del productor, depende de los servicios que ofrecen con respecto al mantenimiento de la calidad del producto y los precios de procesamiento por quintal y si la empresa beneficiadora colabora en la colocacin del producto en el mercado internacional. En Murra se encuentran intermediarios a Menor escalas los cuales luego comercializan el producto a mayor escala, a continuacin se caracterizan estos intermediarios de acuerdo al rol y cada funcin que cada uno de ellos juega: Pgina 26 de 38

TIPO

CLASE

DESCRIPCIN 1. De acuerdo a los recursos disponibles y sistema de produccin, obtendr rendimientos promedios entre 5 y 20 quintales por manzana. 2. Puede vender su caf en grano cereza o preliminarmente beneficiado en grano pergamino. 1. Realiza operaciones de compara-venta, y trabaja con fondos propios y/o con fondos de agentes mayoristas (exportadores y/o casas comercializadoras). Esta dinmica de trabajo, lo ubica como intermediario fuerte en la comercializacin de caf. 2. Normalmente realiza las mismas operaciones para otros productos agropecuarios que se producen en la zona, y usualmente tiene un comisariato o pulpera donde el campesino se abastece de sus necesidades bsicas. 1. Goza de gran credibilidad entre los productores, y paga precios razonables por el grano en la propia finca. Este comportamiento lo deja expuesto a todos los riesgos de daos que el grano pueda sufrir, dado que subcontrata servicios de transporte para trasladar el grano recolectado al beneficio seco. 2. El trabajar con fondos de los mayoristas, le sesga su actuacin en defensa de tales intereses ante los productores.

Productor

Acopiador Local Intermediarios de Menor Escala

Acopiador en Finca

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TIPO

CLASE

DESCRIPCIN 1. Realiza compras directas a los acopiadores locales y productores, con los que puede estar o no asociado. 2. Trabaja con capital de los mayoristas de la zona o bien de exportadores. 3. Este es un eslabn importante que debe mejorarse dado el cuidado que requiere el transporte del grano recolectado y del pergamino hmedo a los beneficios secos, debido que la calidad natural del grano puede verse seriamente deteriorada en este proceso. 1. Acopia directamente en sus almacenes ubicados en las principales zonas cafetaleras. 2. Las alianzas con otros grupos hegemnicos (beneficios secos) le permite colocar cosechas en casas comercializadoras o exportar directamente. Este hecho tiene dos efectos: a) facilita que los productores coloquen sus cosechas y asegurar tales ingresos, y b) limita la bsqueda de integracin vertical por parte de los productores. 3. La posicin estratgica de este agente, dada su reconocida reputacin en las zonas productoras, es otra barrera que deben superar los productores que lideran organizaciones cooperativas como una opcin para enfrentar los mercados emergentes del caf y sus segmentos. 1. Catalogados como la gran institucin de la agroindustria cafetalera del pas, funcionan como el proceso indispensable en la red de procesamiento: el acopio del caf pergamino oreado. 2. Aunque todos los beneficios realizan la misma actividad de procesamiento, las estrategias para tratar con los distintos intermediarios varan de acuerdo a sus intereses, recursos humanos y de infraestructura, de organizacin y de diversificacin de actividades. 3. Vinculados a la actividad exportadora de la casa comercial o agente exportador ubicados en los principales mercados estratgicos del caf. 1. Establecen una estrecha relacin con los otros canales de comercializacin: los puertos de embarque, los importadores, y los distribuidores en los principales mercados de consumo.

Intermediario Transportista

El Gran Mayoristas Intermediarios de Gran Escala

Beneficios Secos

Exportador

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V.

Plan de Mercadeo:

Como empresa nuestro propsito es forjar una buena relacin con nuestra clientela satisfaciendo sus exigencias en calidad e inocuidad, por lo que utilizaremos diferentes herramientas de promocin y mercadeo para logrando penetrar y posesionar el producto en el mercado, estamos consientes que lo nico que es constante en un negocio es el cambio, llevando adelante procesos de actualizacin tecnolgica y estrategias de mercadeo lograremos posesionarnos y mantenernos a la vanguardia en la comercializacin de este producto. Producto: Cafeto es el nombre comn de un gnero de rboles de la familia de las Rubiceas y tambin de sus semillas y de la bebida que con ellas se prepara. De la treintena de especies que comprende el gnero Coffea slo son importantes tres: arabica, canephora y liberica. Al fruto se le dice cereza, uva o capuln y est recubierto en una instancia de una pelcula o cascarilla muy delgada que se llama pergamino. La semilla del caf contiene una compleja mezcla de componentes qumicos; algunos de ellos no se ven afectados por el tueste, pero otros, en particular aquellos de los que depende el aroma, son producto de la destruccin parcial del grano verde por la torrefaccin. Los compuestos que extrae el agua hirviente se clasifican en componentes de sabor no voltiles y componentes de aroma voltiles. Uno de los no voltiles es la cafena, entre los voltiles hay cidos orgnicos, aldehdos, cetonas, steres, aminas y unos compuestos de azufre llamados mercaptanos. Presentacin El caf oro a nivel internacional se comercializa por sacos de 60 Kg., aunque su medida de comercializacin en Nicaragua es de quintales oro, equivalente a 46 Kg, nuestra empresa cooperativa comercializara el producto en el empaque exigido por el mercado internacional.

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Usos del Producto A partir de la semilla tostada y molida se elabora la infusin conocida por el mismo nombre. Suele tomarse como desayuno o en la sobremesa despus de las comidas y es una de las bebidas sin alcohol ms socializadoras en el mundo. El caf puede servirse tal cual o mezclarse con leche o crema. Se le suele aadir azcar, y en ocasiones chocolate o especias como la canela, nuez moscada o carda. Generalmente se sirve caliente, pero recientemente se han ido extendiendo bebidas congeladas a base de caf. Existe una variedad de preparaciones que incluyen slo caf expresso y leche caliente: Latte macchiato, es leche caliente "manchada" con caf expresso (pequea cantidad de expresso). El caf se agrega sobre la leche. Plaza El producto se comercializara en el mercado local y nacional a travs de la venta directa a empresas exportadoras como Atlantic, CISAS, entre otras empresas, tambin se comercializara con tostadoras de caf regionales y nacionales el producto que no llene las exigencias del mercado internacional. Precios Los precios del producto se determinaran por la ley de la oferta y la demanda, en los ltimos aos el precio de estos productos han sido fluctuante ya que estos han sido dominado por los intermediarios que llegan a comprar el producto directamente al productor y le ofrecen un precio correspondiente a la cantidad que ofrecen del producto, nuestra empresa comprara la materia prima a los productores un porcentaje por encima a como le estaran pagando nuestra competencia y con respecto a la venta tomaremos en cuenta como referencia el precio de la bolsa donde se subasta el caf nicaragense.

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Promocin La estrategia a seguir es fortalecer las relaciones comerciales con las exportadoras y empresas torrefactoras que se dedican al tostado y molido del caf. Promover la venta de los productos mediante una estrategia de comercializacin, que tiene como eje principal el establecimiento de alianzas estratgicas con Atlantic, Caf Soluble, CAFENICA entre otras empresas que estn bien posicionadas en el mercado nacional. Incentivar con producto a nuestros clientes fieles, quienes gozaran de un privilegio en la comercializacin. Establecer compromisos de compra venta a precios que nos beneficie a ambas parte.

VI.

Proyecciones de Venta:

Las proyecciones de ventas se tomaron en base a la produccin de 100 productores asociados a la Cooperativa Agropecuaria de Produccin Cafetaleros en Accin COPROCAFE, los cuales tienen en produccin 267 manzanas de caf convencional , de las que se estn cosechando un estimado de dos mil ochenta y ochos quintales de caf oro, y se tiene estimado un aumento en reas de siembras de 200 manzanas las se esperan que den un rendimiento de 2,000 quintales el primer ao de cosecha aumentando en un 25% anual despus de la primera cosecha., actualmente no tienen una produccin pero se toman en cuentan para el proceso futuro ya que el plan de negocio est elaborado para cinco aos y desde el tercer ao de siembra se comenzaran a obtener producto. Las Proyecciones son estimadas a seis meses en el ao ya que la produccin es en

cosecha. Para el acopio de la cosecha se establecer una calendarizacin para evitar prdidas, en cada una de las comunidades donde se encuentran los productores que sern

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nuestros primeros proveedores, se establecer un pequeo centro de acopio, donde no permanecer ms de doce horas la materia prima. Cuadro. Ventas Proyectadas por ao, volmenes de ventas e importe. Unidad de Medida QQ QQ QQ QQ QQ TOTAL Volumen de venta 2,088 3,132 5,515 8,237 10,341 Precio de Venta Unitario US$ 230.00 US$ 241.50 US$ 253.58 US$ 266.25 US$ 279.57

Ao 2012/2013 2013/2014 2014/2015 2015/2016 2016/2017

Producto Caf Convencional Caf Convencional Caf Convencional Caf Convencional Caf Convencional

Total Importe US$ 480,240.00 US$ 756,378.00 US$ 1,398,466.13 US$ 2,202,584.15 US$ 2,890,891.69 US$ 7,728,656.01

VII.

Plan de Produccin

Infraestructura y tecnologa Se rentara una bodega en el casco urbano del municipio de Murra para acopiar que cuente con las condiciones necesarias para hacerlo de manera ptima. Sistemas y Estndares de Aseguramiento de la Calidad La cooperativa COPROCAFE garantizar un grano de calidad reconocida a travs del buen manejo de la produccin de materia prima, as como en el beneficiado hmedo y seco que permita obtener granos de caf cuidadosamente procesa y excelente calidad, se implementar un registro de proveedores lo cual permitir llevar una trazabilidad del producto que comercializamos.

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Proceso de Produccin:
El Flujo grama de proceso: Revela las distintas fases en que la mano de obra interviene para agregar valor a la produccin de caf y hacerlo un producto de calidad en el mercado. Caf Oro Entrada
Recibir el caf en pergamino de los diferentes

Proceso

Salida

Revisar condiciones del caf

productores

Pesar el caf en bscula.

Acopiar

Subir el caf al camin y transportar a beneficio seco.

Proceso de Beneficiado Seco

Almacenamiento de Producto terminado

Comercializacin de caf

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Capacidad instalada y Produccin Nuestra empresa cooperativa constara con la siguiente capacidad instalada de acuerdo a la produccin, a medida que vayamos creciendo iremos aumentando en los diferentes niveles, los datos de la capacidad inicial se reflejan en la siguiente tabla: Concepto Produccin Acopio Comercializacin Control de Inventarios: El control del inventario estar coordinado por la persona responsable de acopio y la persona responsable de contabilidad. Como empresa seremos transparentes con nuestros asociados y empleados, la informacin sobre produccin y venta se presentar en un mural. Los inventarios se controlaran a travs del sistema CARDEX y del mtodo PEPS lo que garantizara un mejor manejo del producto y se evita la sustraccin o perdida del mismo. VIII. Plan de Organizacin Capacidad Instalada 2,088 4,176 5.22 Unidad Quintales de caf oro Sacos de caf pergamino Contenedores anual

Constitucin de Empresa La empresa esta constituida como una sociedad cooperativa denominada Cooperativa Agropecuaria de Produccin Cafetaleros en Accin (COPROCAFE R. L). Est conformada por 100 productores de caf ubicados en el municipio de Murra, en la comunidad de El Doradito, de los cuales 72 son hombres y 28 mujeres. En un principio la empresa comenzara operaciones con 4 personas las que se distribuirn en el rea de acopio y administracin. El personal encargado de implementar el proceso de acopio y manejo de pos cosecha debe tener los conocimientos sobre la produccin de caf con altos estndar de calidad e inocuidad.

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Organigrama

Asamblea General

Consejo de Administracin

Administracin

Contabilidad

Responsable de Bodega de Acopio

Responsable Compra en campo.

Guarda de Seguridad

Asamblea General: Es la mxima autoridad de la empresa y esta representada por los 100 asociados y asociadas a COPROCAFE. Consejo de Administracin: Es el grupo de 5 personas designadas por la asamblea general para administrar transparentemente los bienes de COPROCAFE. Administracin: Es la persona encargada de gerenciar la empresa, encargada del personal y realizar la comercializacin de los productos. Contabilidad: Es la persona encargada de llevar todos los registros contables de la empresa, realizara pago y recepcionara ingresos. Responsable de Bodega de Acopio: Es la persona responsable de recepcionar la materia prima en la bodega principal de acopio y lleva control de inventario. Responsable de Compra en campo: Es la persona encargada de realizar y acopiar el caf en pergamino en las comunidades y garantiza que llegue en buenas condiciones a la bodega de acopio. Guarda de Seguridad: Es la persona encarga de la seguridad interna y externa de la empresa. Pgina 35 de 38

IX.

Plan Financiero

Inversin Inicial La inversin inicial contempla el alquiler de la infraestructura para el almacenamiento y acopio de caf en pergamino, as como el equipamiento para oficina y control de calidad del producto acopiado, tambin se necesita capital de trabajo para pagar en efectivo el producto. Esta inversin asciende aproximadamente a US$ 451,300 (cuatrocientos cincuenta y un mil trescientos dlares). Flujo de Efectivo A travs del flujo de caja se conoce el movimiento de ingresos, costos, gastos y financiamiento, para cada ao de la vida del negocio. Sobre la base de estos resultados, se determinan los plazos en que se puede recuperar la inversin de US$ 451,300 Siendo la recuperacin propia para los recursos invertidos.
0
FLUJO DE CAJA ANUAL DEL PROYECTO FLUJO ACTUALIZADO FONDO DE FLUJO NETO ACTUALIZADO FONDO DE FLUJO NETO ACTUALIZADO ACUMULADO $ (451,300.00) 1 (451,300.00) (451,300.00)

1
$ 38,373.33 0.89 $ 34,109.62 $

2
78,457.85 0.79 61,991.39 $

3
183,109.27 0.70 128,603.49

4
$ 325,004.99 0.62 $ 202,899.01 $ (23,696.47)

5
$ 927,882.96 0.55 $ 514,909.12 $ 491,212.65

$ $

$ (417,190.38)

$ (355,198.98)

$ (226,595.49)

Conforme los resultados mostrados en el flujo, la inversin se recuperara en cinco aos nueve meses y cinco das de la vida del negocio. Las obligaciones en concepto de inversiones contempladas en el flujo corresponden al 100% de la inversin total. Indicadores Financieros A continuacin se presenta un resumen de los principales indicadores financieros: Tasa Interna de Retorno: (TIR): La tasa interna de retorno obtenida para el proyecto es del 35% para los cinco aos aplicando una TMAR del 12.50%. Estos indicadores Pgina 36 de 38

resultantes, son aceptables con relacin al parmetro generalmente aceptado por las normas financieras que viabilizan los negocios dentro de las industrias. (Anexo 5) El Valor Actual Neto (VAN): ndice del valor actual neto (VAN) resulta de la suma de todos los flujos de efectivo futuros de los ingresos menos los egresos expresados en moneda actual. El VAN obtenido para el proyecto es de US$ 488,959.38 dlares de Norte Amrica, aplicando una TREMA del 12.5%. (Anexo 5) Relacin Beneficio/Costo: La relacin beneficio costo es de 1.17, lo que significa que por cada dlar invertido obtenemos 0.17 de ganancia. (Anexo 5) Este proyecto fue evaluado a 5 aos con una tasa de descuento del 12.5% que es la usada para este tipo de proyectos agroindustriales. Vemos que el proyecto de la construccin de un almacn de acopio resulta rentable ya que la tasa interna de retorno es mayor que la tasa de descuento; el valor presente neto es positivo y el perodo de recuperacin es de 5 aos. Por ltimo la Relacin costo/utilidad es del 17% lo cual nos indica que del monto total que nos cuesta producir y comercializar el caf la Agroindustria se queda con el 17% de Utilidad.

Punto de equilibrio El punto de equilibrio para el primer ao es de 678 unidades, las cuales se tienen que comercializar a un precio de US$ 230.00, despus de estas ventas se obtienen utilidades.

Gastos Variables Gastos Fijos Costo Unitario Precio de Venta Ventas Totales Punto de equilibrio en efectivo Punto de Equilibrio en unidades

US$ 423,634.32 US$ US$ US$ 18,373.67 202.89 230.00

US$ 480,336.05 US$ 155,881.38 678 QQ

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