Professional Documents
Culture Documents
Modul Accurate v4
Transaksi yang dapat dikerjakan melalui modul ini adalah transaksi yang secara langsung mempengaruhi kas, seperti pembayaran listrik secara tunai, penjualan barang dagang secara tunai, dan sebagainya. Tiga aktivitas utama yang dapat dilakukan melalui modul ini adalah Other Payment, Other Deposit, dan Bank Reconciliation. Modul Cash & Bank dapat diakses melalui 2 cara: 1. Menggunakan Pull-Down Menu: Activities Cash & Bank 2. Menggunakan Menu Explorer: Cash & Bank
90
Modul Accurate v4
A. Other Payment
Other Payment digunakan untuk mencatat pengeluaran kas selain untuk membayar hutang dagang. Misalnya: untuk melakukan pembayaran gaji, pembelian aktiva secara tunai, pembayaran tagihan listrik, dan sebagainya. Sebenarnya Other Payment adalah bagian dari Journal Voucher. Perbedaannya adalah Other Payment pada kolom Amount-nya yang dapat Anda isikan jumlah uang kas yang akan dibayarkan. Accurate tidak menyajikan kolom Debit/Kredit pada jendela Other Payment, sebagaimana yang terdapat pada jendela JV. Secara otomatis akun yang Anda isikan akan di-debit, sementara yang di-kredit adalah akun kas. Oleh karena itu, Tables dari Other Payment ini digabung menjadi satu dalam General Ledger Journal Voucher.
B. Other Deposit
Other Deposit digunakan untuk mencatat penerimaan kas selain untuk menerima piutang dagang. Misalnya: untuk melakukan penjualan aktiva secara tunai, penerimaan bonus melalui kas / tabungan, dan sebagainya.
91
Modul Accurate v4
C. Bank Book
Dalam bank book, semua akun yang memiliki tipe Cash & Bank akan ditampilkan, yang juga berfungsi sebagai buku besar dari rekening Cash & Bank tersebut. Sehingga Anda dapat melihat mutasi-mutasi yang terjadi terhadap akun-akun yang memiliki tipe tersebut. Mata uang asing yang belum dikurs-kan tetap akan ditampilkan dalam satuan mata uang asing tersebut. Namun jika Anda ingin melihatnya dalam bentuk rupiah, maka Anda dapat melihatnya pada List Chart of Account.
92
Modul Accurate v4
D. Bank Reconciliation
Dengan menjalankan fungsi ini, Anda dapat melakukan penyesuaian terhadap saldo kas / bank yang dimiliki oleh perusahaan, dengan rekening koran yang didapatkan dari bank. Hal-hal yang dikoreksi biasanya menyangkut: 1. 2. 3. 4. 5. Perolehan bunga / bagi hasil dari bank konvensioanal / bank syariah. Pengenaan biaya-biaya oleh bank, seperti biaya administrasi. Cek dalam perjalanan Setoran / deposito dalam perjalanan Transaksi lainnya yang salah catat dari pihak perusahaan
Langkah selanjutnya yang harus Anda lakukan adalah: 1) Pada jendela Menu Explorer buka Cash & Bank Bank Reconcile 2) Pilih Akun yang akan direkonsiliasi pada field Bank Account. Pilih CIMB Niaga IDR 3) Masukkan tanggal rekening koran bank pada Reconcile Date. Yaitu tanggal 31 Januari 2011, seluruh transaksi sebelum tanggal 31 Januari 2011 akan disajikan. 4) Masukan saldo yang terdapat di rekening koran pada kolom New Statement Balance; Rp 92.939.000,-
93
Modul Accurate v4
5) Seluruh transaksi yang ada di buku perusahaan dan juga ada di rekening koran akan kita tandai dengan memberi tanda centang pada kolom clear. Saldo pada Out of Balance menunjukkan bahwa ada perbedaan antara catatan bank dengan catatan perusahaan. Oleh karena itu, kita harus menginput data Deposit in Transit dan Outstanding Cheque.
6) Masukkan transaksi penerimaan bunga dan biaya administrasi bank. Pendapatan bunga dimasukan dengan mengklik tombol other deposit, sedangkan pembayaran beban administrasi dimasukan dengan mengklik tombol othjer payment. Masukan transaki yang telah berhasil kita indentifikasi. 7) Beri tanda centang pada kolom Clear untuk seluruh transaksi. Pastikan bahwa Out of Balance sudah bernilai nol.
8) Bila out of balance telah menjadi nol, berarti rekonsiliasi Anda telah selesai, klik Save & Close.