Professional Documents
Culture Documents
RapportdtapeauMinistredelconomieetdesFinances
(24aot2012)
AnneBOLLIET InspectricegnraledesFinances
BorisRAVIGNON InspecteurdesFinances
HenriSERRES IngnieurgnraldesMines
Sommaire
1. Contexteetlettredemissiondu14aot2012 2. Leprixdescarburants:volutionetcomparaisons internationales 3. Lescomposantesduprixdescarburants 4. Lamargebrutederaffinage 5. Lamargebrutedetransportdistribution 6. Rpercussiondesfluctuationsdescoursduptrole 7. Lafiscalit descarburants 8. Situationconcurrentiellesurlemarch descarburants 9. Informationduconsommateursurlescarburants 10. Conclusionsetapprofondissementsenvuedurapportfinal
2
Contexteetlettredemissiondu14aot2012
Remontedesprixdescarburants(moyenneshebdomadaires,source:DGEC)
Gazole 1,41/lau3aot2012et 1,45/lau17aot2012contreunplushaut 1,46/lau16mars2012 ; Essencesansplomb95(SP95) 1,57/lau3aot2012et1,64/lau17aot 2012contreunplushaut 1,67/lau13avril2012.
Evolutionduprixdescarburants(1/2)
Prix TTC des carburants depuis le 4 mai 1990
(prix hebdomadaires moyens DGEC)
180 160 140 e n c p a r litr e 120 100 80 60 40
/05 04 /9 0 /05 04 /9 1 /05 04 /9 2 /05 04 /9 3 /05 04 /9 4 /05 04 /9 5 /05 04 /9 6 /05 04 /9 7 /05 04 /9 8 /05 04 /9 9 /05 04 /0 0 /05 04 /0 1 /05 04 /0 2 /05 04 /0 3 /05 04 /0 4 /05 04 /0 5 /05 04 /0 6 /05 04 /0 7 /05 04 /0 8 /05 04 /0 9 /05 04 /1 0 /05 04 /1 1 /05 /1 2
Prix des carburants TTC depuis le dbut de 2012 (moyennes hebdomadaires DGEC)
1,7 1,65 1,6 1,55 1,5 1,45
1,4 1,35 1,3 1,25 1,2 06/01/12 05/02/12 06/03/12 05/04/12 05/05/12 04/06/12 04/07/12 03/08/12
04
Evolutionrcenteduprixdescarburants(2/2)
Cotations du baril de Brent en dollars depuis le 1er janvier 2011
95 105 115 125 135 01 85 /0 ,0 ,0 ,0 ,0 ,0 ,0 1 0 0 0 0 0 0 31 /11 /0 1 02 /11 /0 3 01 /11 /0 4 01 /11 /0 5 31 /11 /0 5 30 /11 /0 6 30 /11 /0 7 29 /11 /0 8 28 /11 /0 9 28 /11 /1 0 27 /11 /1 1 27 /11 /1 2 26 /11 /0 1 25 /12 /0 2 26 /12 /0 3 25 /12 /0 4 25 /12 /0 5 24 /12 /0 6 24 /12 /0 7/ 12
Aloriginedecetpisodehaussier,les prixdubrut(Brent)augmentent fortement(de88,7$le25juin 115,5$ le20aot),cependantquelaparit euro/dollarsedgradecontinument. Leptrolebrutresteainsiendessous desrecordsatteintsen2008(plusde 140$/b)maisleuroquicotaitalors 1,6$esttomb prsde1,2$. Alavenir,lavolont desSaoudiens (1er producteursmondiaux)dunbaril autourde100$pourraitconstituerun facteurimportantdestabilit,cequi nexclutpasdesvariationsautourde cettevaleur; Lesrisquesgopolitiquessontlacause dunetrsfortevolatilit ; Aujourdhui,touteschosesgalespar ailleurs,unehaussede10$/b augmenteraitleprixdescarburantsde +6,1c/litre.
- ju
- ju
ep
-o
-a
-s
29
-f
-n
-d
- ja
01
31
28
28
27
30
29
26
27
-m
26
PrixdescarburantsHT comparaisonsinternationales
Prix HT du SP 95 dans l'UE au 13 aot 2012
Sude Grce Chypre Allem agne Danem ark Portugal Belgique Espagne Hongrie Lituanie Italie Moyenne zone Euro Finlande Lettonie Moyenne UE 27 Luxem bourg Pays Bas Irlande Slovaquie Roum anie Malte Pologne Rpublique Tchque
Estonie
Danem ark Chypre Espagne Belgique Luxem bourg Sude Allem agne Italie Portugal Hongrie Moyenne zone Euro Grce Malte Pays Bas Lituanie Finlande Moyenne UE 27 Lettonie Irlande France Slovenie Pologne
Bulgarie
Bulgarie
France
Slovaquie
Autriche
Rpublique Tchque Autriche Roum anie Royaum e-Uni
0,60
0,65
0,70
0,75
0,80
0,85
0,68
0,70
0,72
0,74
0,76
0,78
0,80
0,82
0,84
0,86
PrixdescarburantsTTC comparaisonsinternationales(1/2)
Prix TTC du SP 95 dans l'UE au 13 aot 2012
Sude Italie Grce Pays Bas Danem ark Royaum e-Uni Allem agne Belgique Finlande Moyenne zone Euro Portugal Moyenne UE 27 Irlande France Slovaquie Hongrie Slovenie Autriche Espagne Rpublique Tchque Malte Lituanie Luxem bourg Lettonie Pologne Estonie Chypre Bulgarie Roum anie Royaum e-Uni Sude Italie Irlande Grce Finlande Allem agne Hongrie Danem ark Moyenne UE 27 Belgique Moyenne zone Euro Portugal Pays Bas Rpublique Tchque Autriche France Slovaquie Espagne Lettonie Slovenie Pologne Estonie Chypre Malte Lituanie Roum anie Bulgarie Luxem bourg
0,20
0,40
0,60
0,80
1,00
1,20
1,40
1,60
1,80
2,00
0,20
0,40
0,60
0,80
1,00
1,20
1,40
1,60
1,80
2,00
Toutestaxescomprises(TTC),lesprixdugazoleetdelessencedemeurentinfrieurs auxmoyennesdelazoneeuroetdelUnioneuropenne,mmedanslpisodeactuel.
7
PrixdescarburantsTTC comparaisonsinternationales(2/2)
Lescomposantesduprixdescarburants
Dcomposition du prix TTC des carburants au 17 aot 2012
180 160 26,79 140 23,75 120 c/litre 100 80 60 40 58,61 20 0 Gazole Brent Marge de raffinage SP 95 Marge de transport-distribution
TICPE TIPP TICPE
1,45 (144,91 c)
1,64 (163,49 c)
61,25 43,95
7,72 10,88
8,21 8,63
58,61
TVA
Lamargebrutederaffinage(1/2)
Marge brute de raffinage sur brent (moyenne mensuelle en /t)
75 70 65 60 55 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0
Sedfinitcommeladiffrenceentre lecoursdubrut(Brentcot Londres)etlescoursdesproduits raffins(cots Rotterdam).La marquebruteestlargementsubie. Elleconnaitdecefaitunegrande volatilit (cf.graphiquecicontre); Cettemargeestcensermunrer touteslesoprationsderaffinagedu ptrolebrutmaisaussilescotsde stockagedubrutetdesproduits raffinsavantcommercialisation; Depuisledbutde2012,lamargede raffinagesestnettementredresse: 17/tenmoyennesurlestrois annes20092011contre31/tsur les7premiersmoisde2012(sans atteindrelespicsde2005et2008).
10
Lamargebrutederaffinage(2/2)
Evolution des marges de raffinage sur Brent en par tonne
45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
provisoire
Lahaussedelamargebrutederaffinageestelle justifie? Unsecteurenrestructuration :surles12 raffineriesexistantenFranceen2010,2ontferm (Total DunkerqueetPetroplus Reichstett),1est suspenduepourvente(LyondellBasellsurlEtangde Berre)et1raffinerietrsfragilise(Petroplus Petit Couronne).LemouvementestidentiqueenEurope; Descotslevs :leseuilderentabilit duraffinage sesitueraitautourde25 partonnedebruttraite,ce quisignifiequecetteactivit nauraitpast rentable aucoursdestroisderniresannes; Descotscroissantslis larglementation environnementale : PPRT(20032020):250M dinvestissements; DirectiveIED(rductiondesmissionspolluantes): 800M dinvestissementssur5ansmais<1/t dimpact;
2012
Lareconstitutionactuelledunemargebrutepositivederaffinagesestopredans uncontextedehaussedesprixdubrutetderestructurationdusecteur.
11
Lamargebrutedetransportdistribution(1/3)
Margebrutedetransportdistribution:diffrenceentreleprixdeventeHTetlecoursdesproduits raffins(cots Rotterdam).Leniveaudecettemargeestlechoixdudistributeur.
Evolution des marges brutes de transport-distribution du gazole et du SP 95 depuis le 1er janvier 2005 (source DGCCRF)
14,00 13,00 12,00 11,00 10,00 9,00 8,00 7,00 6,00 5,00 4,00 3,00
av r0 ao 5 t -0 5 d c0 av 5 r0 ao 6 t -0 d 6 c0 av 6 r0 ao 7 t -0 d 7 c07 av r0 ao 8 t -0 d 8 c08 av r0 ao 9 t -0 9 d c0 av 9 r1 ao 0 t -1 0 d c1 av 0 r1 ao 1 t -1 d 1 c1 av 1 r12
Marges brutes Transportdistribution SP95 en euros/hl Marges brutes Transportdistribution Gazole en euros/hl
12
Lamargebrutedetransportdistribution(2/3)
Surprsde8annes(20052012),on constate(cf.tableaucicontre) unehaussedela margebrutesurlescarburants:
delordrede3,5c/litresurlegazole; delordrede5centimessurleSP95.
Cettemargebrutedoitthoriquement couvrirlescotssuivants:
Cotslogistiques:stockageendptset transportsdepuislesraffineriesainsique verslesstationsservice; Cotsdedistribution:exploitationdes stationsservice; Cotslisauxrglementationsnotamment applicablesauxcarburantsdistribus [dontcertificatsdconomiednergie(1) ou CEE]; Margecommerciale(margenette)des oprateurs.
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Juil. 2011 Juil. 2012
Lafortehaussedelamargebrutedetransportdistribution,observesurles8dernires annes,estellejustifie?
auxCEEsajoute.Lesentreprisesmettantdescarburants laconsommationdoiventaider la ralisationdconomies.Encontrepartie,ellesreoiventdescertificatsattestantdunvolumednergieconomise.Chaqueentreprisedoitobtenirun nombredecertificatsproportionnel sesventes.Lapnalit,encasdenonralisation,reprsenteuncentime/litredecarburantvendu.
(1)Depuisle01/01/2011etpour3ans,lecotli
13
Lamargebrutedetransportdistribution(3/3)
Facteursdvolutiondela margebrutedeTD Inflationdescots Impactdescertificats dconomiesdnergie(CEE) Revalorisationdubarme kilomtriqueen2011 Impactsurle SP95 (enc/l) 0,8 Impactsurle gazole (enc/l) 0,8
Mthodologie Inflationmoyennede1,6%paransurlensembledescotsdetransportet dedistribution Ladistributiondecarburantyestsoumisedepuisle1er janvier2011. LimpactrelsetrouveentrelecotdunachatdesCEEauxprixdumarch ducarboneetlapnalit dueencasdenonralisationdesconomies. Mesurefinanceparunetaxesurlesprovisionspourhaussedesprix(PHP) dunrendementde115M. Depuis2005,malgr ladfiscalisation,lesbiocarburantsincorporssont pluschersquelescarburantsfossilesetontunpouvoircaloriqueinfrieur. Ilslesrenchrissent.Lecalculralis parlaCourdesComptesen2010 mriteraitdtreactualis. LaTGAPfrappelesptroliersquinerespectentpastotalementleurobjectif dincorporationdebiocarburants:150M paysen2011. Unarrt de1998prvoyaitleremplacementdescuves simpleenveloppe pardescuves doubleenveloppedici fin2010.Undlaisupplmentaire courtjusqu fin2013pourlespluspetitesstations.
Entre0,24et1 0,23
Entre0,24et1 0,23
0,5 0,3
1,6 0,3
>0 >2,07
>0 >3,17
Rpercussiondesfluctuationsdescoursduptrole
Encorollaireduquestionnementsurlesmarges,seposelaquestiondelarpercussion desfluctuationsdesprixdesmatirespremires(brutetraffin)danslesprixdes carburants. Etude
Audenisetalii(2002) Trsor(2011)
Objet
Ptrolebrutetcarburants(1986 2000) Ptrolebrut,produitsraffinset carburants(janvier2010mars 2011)
Conclusions
Rpercussionasymtrique:rpercussionplus rapidedeshausses Rpercussionasymtrique 2semainespourleSP95(hausseetbaisse) 9jourspourhaussegazolemaisde18 41 jourspourunebaisseselonlanaturedela stationservice(GMS,indpendantoumajor)
Fiscalit descarburants
Lesproduitsptrolierssontsoumis deuxtaxes(enmtropole): Taxeintrieuresurlaconsommationdeproduitsnergtiques (TICPE,ex.TIPP): Ilsagitduneaccise,cestdiredundroitappliqu surunvolumedonn deproduit, indpendammentdesavaleur,fix larticle265BduCodedesDouanes; LesRgionsontlepouvoirdemodulerletauxsurdeuxtranches(financementdela dcentralisationetdesinvestissementsduGrenelle)avecunmaximumde2,5c/litre. TICPEmoyennesurlegazole:43,95c/litre; TICPEmoyennesurleSP95:61,25c/litre; Recettede24,2Md,partageentrelEtat(14,2Md),lesRgions(6,3Md)etlesdpartements (4,3Md). Taxesurlavaleurajoute : Autauxnormalsurlecontinent(19,6%)et 13%enCorse; EllesappliqueauprixHTmajor delaTICPE
16
17
Informationduconsommateursurlescarburants
Desdispositionsdepublicit sansquivalentpourdautresproduitsde consommationcourante:
Affichagedesprixvisibledepuislextrieurdespointsdevente; Surautoroute,lesprixdesstationssontindiqusauxentresprincipalesetau moins500mavantchaquestation.Demme,lesstationssitues moinsde 10kmendehorsdelautoroutepeuventdemander informerlesusagersde lautoroute; Lesitewww.prixcarburants.economie.gouv.fr (souslaresponsabilit dela DGCCRF)recensetouteslesstationscoulantplusde500m3deproduits ptroliersparan,quidoiventrenseignercesite chaquechangementdeprix.
Aufinal,2700stationsdepetitetaille(surles12000existantes)nefigureraientpas danslerecensement; LaDGCCRFestime 2%letauxderreur,notammentd aumaintienenlignededonnes destationsservicedisparues.Untraitementinformatiqueestencoursdinstallation. Descontrlesrgulierssontdiligentsafindevrifierlerespectdelobligation.
Rapportdtape premiresconclusions
Malgr unehaussercentetrsforte,lesprixdescarburants,HTetTTC,enFrance restentnotablementinfrieursauxmoyenneseuropennes(Europedes27etZone euro); Demaniregnrale,laforteintensit concurrentielle existantdanscesecteur,o les grandesetmoyennessurfacesontdsormaisunepartprpondrante(62%desvolumes couls),psefavorablementsurlesprix.Ilexiste,cependant,deszonesdechalandisequi fontexception; Acestade,lesdeuxmargesbrutesexaminesneprsententpasunevolution anormale : Margebrutederaffinage :aprsplusieursannes desniveauxexcessivementbas, lesrestructurationsopresenEuropeetenFrancepermettentunretour des niveauxprofitables; Margebrutedetransportdistribution :elleafortementaugment aucoursdes derniresannes:deplusde3c/lpourlegazoleetde5c/lpourleSP95.Toutefois, plusieursrglementationsapplicablesauxcarburantsontt renforcessurcette priodeetsemblentexpliquerlessentieldelahausse.Dureste,lamargenettedansla distributiondecarburantssemblerester unniveaurelativementfaible:autourde 1c/l. Disposantdoutilsefficaces,dsormaisrelaysparlesecteurpriv,lesconsommateursont accs uneinformationdequalit surlesprixdescarburants.
19
Approfondissementsenvuedurapportfinal
Plusieurspointsdevrontfairelobjetdapprofondissements: Expertisedescotsderaffinage,afindedtermineravecprcisionleseuilderentabilit etlamargenetteralisesurleraffinageenFranceet,sipossible,enEurope;impact de lafiscalit diffrencieentrelegazoleetleSP95; Analysedelamargenettedesacteursdeladistributiondecarburants; Expertisedesventuellesmargesralisessurlesactivitsdetradingdesptroleset produitsptroliers; Examendelalocalisationdesprofitsdanslafilireptrolire,enparticuliersurson amont(explorationproduction); Nouvelletuderelative larpercussiondesfluctuationsdescoursdanslesprix,sur unesriepluslonguededonnes; Examendescorrlationsentre,dunepart,lessurcotsobservsconcernantleprixdes carburants(tudeCLCVnotamment)et,dautrepart,diffrentsfacteurs:loignement parrapportauxcentresdestockage,pntrationdelagrandedistribution,intensit concurrentielleparzonedechalandise; Effetetvaluationdelapolitiqueconduiteenmatiredebiocarburants,amlioration delefficacit desCEEdanslesecteurdestransports. Certainsacteursnontputrerencontrsetpourraientltre loccasiondela2nde phase: lUFC QueChoisir,leCNPA,lAutorit delaConcurrence,etc.
20