DELITOS BANCARIOS

Definicin Se consideran delitos bancarios aquellas acciones que, por su naturaleza, soncometidas mediante operaciones propias de los bancos u otras institucionesfinancieras, en detrimento de los clientes del los mismos.As pues, son delitos bancarios los cometidos por todas aquellas personas,naturales o jurdicas, que involucren el manejo fraudulento de fondos del banco o lasimulacin de operaciones del mismo, adems del trfico de documentos mercantilesen forma contraria a lo estipulado en la ley o el forjamiento de los mismo.Este tipo de delitos se encuentra tipificado en el Decreto con Rango, Valor yFuerza de Ley de Reforma Parcial de la Ley General de Bancos y Otras InstitucionesFinancieras, publicado en la Gaceta Oficial, especficamente en el Captulo II de suTtulo VII, De las Sanciones Penales. Donde Ocurren los Delitos Bancarios Los Bancos son instituciones financiera cuya finalidad es la captacin de capitalen forma de depsitos de pequeos o grandes inversionistas y ahorristas, para producir sus propios capitales a travs de la inversin.En el circuito econmico de un pas es imprescindible la intervencin tanto dela banca privada como de la banca publica, pues sirven de soporte indispensable a loscapitales cualquiera sea su fuente legal, facilitando en gran medida las diferentesoperaciones o transacciones propias de las instituciones que conforman el sistemaeconmico, tales como empresas pequeas, mediana, grandes; transnacionales einstituciones del Estado En tal sentido surge la necesidad de que las instituciones financieras, as comolas operaciones que realizan sean protegidas legalmente, inclusive con la norma msenrgica del sistema jurdico nacional, que es la norma penal, para tal fin se crea laSuperintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, como rgano idneo para ejercer la supervisin y regulacin, mediante la inspeccin de los sujetossometidos a su control, con el objetivo de fortalecer la estabilidad y transparencia delsistema financiero de la Repblica Bolivariana de Venezuela, respondiendo a lasnecesidades sociales, econmicas y de justicia de los ciudadanos y ciudadanas,consagrando as los fines supremos del Estado y la Nacin. El rgano Supervisor del Sistema Bancario La Superintendencia de Bancos y Otras Institnciones Financieras (SUDEBAN)ejerce una supervisin y regulacin de los sujetos sometidos a su control, bajoesquemas preventivos y correctivos conforme a los estndares universalmenteestablecidos y en concordancia con los postulados de justicia social y detransparencia conforme lo consagra la Constitucin de la Repblica Bolivariana deVenezuela y La Ley General de Bancos y Otras Instituciones Finacieras..As pues, el Art., 213 de la Ley General de Bancos y Otras InstitucionesFinancieras, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financierasestablece que tendr como funciones: La inspeccin, supervisin,

vigilancia,regulacin y control de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras institucionesfinancieras, casas de cambio, operadores cambiarios fronterizos y empresas emisorasy operadoras de tarjetas de crdito.Para satisfacer los extremos previstos en esta norma, su actuacin debercomprender (segn lo consagra el Art. 217, ejusdem) como mnimo, los siguientesaspectos: Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y prstamo e institucionesfinancieras tengan sistemas y procedimientos adecuados para vigilar y controlar susactividades a escala nacional e internacional, si fuere el caso.Obtener informacin sobre el grupo financiero a travs de inspeccionesregulares, estados financieros auditados y otros informes.Obtener informacin sobre las transacciones y relaciones entre las empresas delgrupo financiero, tanto nacionales como internacionales, si fuere el caso.Recibir estados financieros consolidados a nivel nacional e internacional, sifuere el caso, o informacin comparable que permita el anlisis de la situacin delgrupo financiero en forma consolidada.Evaluar los indicadores financieros de la institucin y del grupo.Obtener informacin sobre la respectiva estructura accionaria, incluyendo losdatos que permitan determinar con precisin la identidad de las personas naturales, propietarias finales de las acciones o de las compaas que las detentan.Obtener la informacin necesaria, mediante inspecciones in situ o extra situ, alos fines de verificar que las agencias, sucursales, oficinas, filiales y afiliadas en elexterior, de bancos o instituciones financieras venezolanos, cumplen con lasregulaciones y disposiciones aplicables del lugar donde funcionan.Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y prstamo, institucionesfinancieras y dems empresas sujetas a la Ley, tengan sistemas y procedimientosadecuados para evitar que sean utilizados para legitimar capitales provenientes deactividades ilcitas. Los Delitos Bancarios La Ley General de Bancos y Otras Entidades Financieras prev en el CapituloII del Ttulo VII, como se dijo al principio, las sanciones para los delitos tipificadosen la misma. Entre las conductas sancionadas por la ley, estn:

Prestar el servicio de banca y crdito sin la autorizacin correspondiente;quienes sin estar autorizados capten capitales sern sancionados con prisin de ocho(8) a diez (10) aosLos miembros de la junta administradora, directores, administradores queaprueben crditos conociendo la falsedad de la informacin causando dao patrimonial a la institucin, sern penados con prisin de ocho (08) a diez (10) aos.La apropiacin o distraccin de recursos por parte de la junta administradora,acarreara una pena de de ocho (08) a diez (10) aos.El forjamiento de documentos, la utilizacin de datos falsos para cometer unacto ilcito o para ocultarlos, ser penado con prisin de nueve (09) a once (11) aos.La persona, con la finalidad de realizar un operacin bancaria financiera osolicite un crdito o cualquier otra transaccin bancaria, presenten, entreguen osuscriban, balances, estados financieros, y en general, documentos o recaudos decualquier clase que resulten ser falsos, adulterados o forjados ser castigado con prisin de ocho

(08) a diez (10) aos.Las personas sometidas a control financiero por SUDEBAN que presenteninformacin financiera falsa recibirn una pena de ocho (08) a diez (10) aos.Quienes realicen la capitalizacin de dichos entes mediante suscripcinsimulada de capital sern sancionados con pena de nueve (09) a once (11) aos.Los auditores externos que suscriban, certifiquen, adulteren, falsifiquen osuministren un dictamen que no refleje la verdadera solvencia, liquidez o solidezeconmica de las personas sometidas al control de SUDEBAN, recibirn una pena deocho (08) a diez (10) aos.Los peritos avaluadores que suscriban, certifiquen o suministren dictamenmediante el cual no se refleje el valor razonable de realizacin o de mercado de los bienes, sern castigado con pena de ocho (08) a diez (10) aos.Los miembros de la junta administradora que incumplan con las estipulacionesdel fideicomiso causando dao patrimonial a terceros sern castigados con pena de

prisin de nueve a once aos y quienes suministre informacin falsa a respectoacarrearan una pena de prisin de tres (03) a ocho (08) aos.Quienes oculten informacin en la declaracin institucional sern castigado con pena de ocho (08) a diez (10) aos.Cualesquiera funcionario que revele informacin o datos reservados de carcter confidencial contenida en medios escritos, magnticos o electrnicos, sern penadoscon prisin de ocho (08) a diez (10) aos.Quien a travs de la manipulacin informtica o mecanismo similar, con nimode lucro, efecte una transferencia o encomienda electrnica de bienes no consentida,en perjuicio del banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera o casa decambio, o de un cliente o usuario, ser penado con prisin de ocho (08) a diez (10)aos.Quien a travs de la manipulacin informtica o mecanismo similar, se apodereo altere documentos, cartas, mensajes de correo electrnico o cualquier otrodocumento o efecto personal remitido por un banco, institucin financiera o casa decambio, a un cliente o usuario de dicho ente, ser penado con prisin de ocho (08) adiez (10) aos.Quienes difundan noticias falsas o empleen otros medios fraudulentos capacesde causar distorsiones al sistema bancario nacional que afecten las condicioneseconmicas del pas, sern penados con prisin de nueve (09) a once (11) aos.Adems de lo expuesto, la Ley General de Bancos y Otras InstitucionesFinancieras establece que los elementos recabados por SUDEBAN en el ejercicio desus funciones tendrn fuerza probatoria ante la ley adjetiva, mientras no seandesvirtuadas en el debate judicial. En todo caso, las pruebas testimoniales podrn ser apreciadas, en conjunto, como indicio (Art. 429).A las personas condenadas por sentencia definitivamente firme por la comisinde Delitos Bancarios, se les aplica una pena accesoria de inhabilitacin para eldesempeo de cargos en bancos, entidades de ahorro y prstamo, instituciones financieras y casas de cambio, por un lapso de diez aos, contados a partir de la fechadel cumplimiento de la condena correspondiente.Y aquellos que, en el curso de un procedimiento instruido por laSuperintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras incurran en falsotestimonio, sern castigados conforme a lo previsto en el Cdigo Penal para losdelitos contra la Administracin de Justicia.