Flujo de efectivo a doce meses

Antes del Inicio EST Efectivo Disponible (a principio del mes) Jun-04 Jul-04 Aug-04 Sep-04

Ingrese Aqu el Nombre de su Compaa

Oct-04 Nov-04 Dec-04 Jan-05 Feb-05

El Ao Fiscal Inicia el:

Mar-05 Apr-05 May-05

Jun-04
Total de Elementos EST

RECIBOS DE EFECTIVO
Ventas en Efectivo Cobranza de cuentas por cobrar Crditos/ otros ingresos en efectivo TOTAL DE INGRESOS DE EFECTIVO Efectivo Total Disponible (antes de los retiros)

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

EFECTIVO PAGADO
Compras (mercancas) Compras (especifique) Compras (especifique) Sueldos brutos (retiro exacto) Gastos de nmina (impuestos, etc.) Servicios externos Artculos de oficina (de oficina y operativos) Reparaciones y mantenimiento Publicidad Autos, entregas y viajes Contabilidad y legal Renta Telfono Servicios pblicos Seguros Impuestos (predial, etc.) Intereses Otros gastos (especifique) Otros (especifique) Otros (especifique) Varios SUBTOTAL Pago principal del crdito Compra de capital (especifique) Otros costos de arranque Reserva y/o en depsito Retiro de los propietarios TOTAL DE EFECTIVO PAGADO Posicin de Efectivo (final de mes) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

DATOS OPERATIVOS ESENCIALES (no es informacin del flujo de efectivo)

Volumen de ventas (dlares) Cuentas por cobrar Deuda mala (fin de mes) Inventario disponible (eom) Cuentas por pagar (eom) Depreciacin

Notas sobre la Preparacin

Nota: Quizs desee imprimir esta informacin para utilizarla ms tarde como

referencia. Para eliminar estas instrucciones, haga clic en el extremo del cuadro de texto y despus presione la tecla ELIMINAR. Refirase de nuevo a su Proyeccin de Prdidas y Ganancias. Lnea por lnea, pregntese cundo espera recibir o disponer de efectivo. Ya ha realizado una proyeccin de ventas, ahora debe pronosticar cundo cobrar en realidad a los clientes. Con respecto a los gastos, ya ha proyectado los gastos; ahora proyecte cundo en realidad tendr que pagar esas facturas. La mayor parte de los elementos sern los mismos que la Proyeccin de Prdidas y Ganancias. Las facturas de renta y servicios, por ejemplo, por lo general se pagan durante el mes en que se incurren. Otros elementos pueden diferir de su visin de resultados. Los seguros y algunos tipos de impuestos, por ejemplo, de hecho se pueden pagar cada trimestre o semestre, aunque se reconozcan los gastos cada mes. Simplemente trate de hacer su Flujo de Efectivo lo ms realista que pueda lnea por lnea. El beneficio para usted ser contar con la habilidad de administrar y pronosticar las necesidades del capital de trabajo. Cambie los nombres de categora en la columna de la izquierda segn lo necesite para ajustarse a su sistema contable. Observe que las lneas desde 'Pago Principal del Crdito' hasta 'Retiro de los Propietarios' son rubros que siempre son diferentes en el Flujo de Efectivo con respecto al Estado de Perdidas y Ganancias. El Pago Principal del Crdito, las Compras de Capital y los Retiros de los Propietarios simplemente, por reglas contables, no aparecen en la proyeccin de los resultados. Sin embargo, retiran efectivo de su negocio. Por lo cual necesitan estar incluidos en su Plan de Efectivo. Por otro lado, no encontrar el rubro Depreciacin del Flujo de Efectivo debido a que nunca va a girar un cheque por Depreciacin. El efectivo de Crditos recibidos e Inyecciones de los Propietarios se incluye en el rubro "Crdito/ otro ingreso en efectivo". La columna "Antes al Inicio EST" es para las disposiciones de efectivo previas al tiempo cubierto por el Flujo de Efectivo. Principalmente se refieren a inicios de nuevas empresas o proyectos importantes de expansin en donde se requiere una gran cantidad de efectivo antes de iniciar las operaciones. La seccin inferior, "DATOS OPERATIVOS ESENCIALES", en realidad no es parte del Plan de Efectivo, pero le permite dar seguimiento a los rubros que tienen un mayor impacto sobre el mismo. La Proyeccin del Flujo de Efectivo es la mejor manera de pronosticar las necesidades del capital de trabajo. Inicie con la cantidad de Efectivo disponible que espera tener. Pronostique todos los montos que se van a recibir y pagar durante el ao. Si la POSICIN DE EFECTIVO llega a ser peligrosamente baja o negativa, necesitar aportar ms efectivo para mantener la operacin a flote. Muchos negocios rentables han cado debido a que no pudieron pagar facturas mientras esperaban que llegara el dinero. A los acreedores no les importan las utilidades; ellos quieren recibir su pago en efectivo. El efectivo es el flujo sanguneo de su empresa.