UNIVERSIDAD NACIONAL AUTNOMA DE MXICO

FACULTAD DE CONTADURA Y
ADMINISTRACIN
LICENCIATURA EN ADMINISTRACIN
OPERACIONES II

VIABILIDAD FINANCIERA Y
OPERATIVA
ENERGY-PEN

PROFESOR: SALAS RIVAS ROMN ALEJANDRO

E Q U I P O:
CORTS GMEZ EDGAR DANIEL
GARCA MAGDALENO EDGAR JESS
LPEZ ORTIZ NORMA AZYADE
PREZ ESQUIVEL FRANCISCO JAVIER
SANTIAGO SANTIAGO ANA GABRIELA
SOSA LUNA MANUEL SERGIO
6 S E M E S T R E
Mxico, D.F.

ABRIL, 2013

CONTENIDO
Introduccin .......................................................................................................................... 2
Definicin del Proyecto ........................................................................................................ 3
Nombre ................................................................................................................................. 3
Concepto ............................................................................................................................... 3
Historia del Proyecto ............................................................................................................. 3
Desarrollo.............................................................................................................................. 3
Inversin Inicial para el Prototipo...................................................................................... 4
Pronostico de Ventas ............................................................................................................. 5
Presupuesto de Materiales Directos ...................................................................................... 6
Presupuesto de Mano de Obra Directa .................................................................................. 6
Presupuesto de Cargos Indirectos .......................................................................................... 6
Estructura de Costos.............................................................................................................. 7
Costo Unitario .................................................................................................................... 7
Precio de Venta.................................................................................................................. 7
Estados Financieros ............................................................................................................... 8
Inversin Inicial ................................................................................................................... 10
Tasa Interna de Rendimiento ............................................................................................... 10
Plan de Abastecimientos ........................................................................................................ 10
Recursos.............................................................................................................................. 10
Producto ............................................................................................................................. 11
Demanda............................................................................................................................. 11
Sistema que Deseamos Emplear .......................................................................................... 12
Catlogo de Proveedores..................................................................................................... 12
Contratos con Proveedores ................................................................................................. 13
Contrato LAKS ................................................................................................................. 13
Contrato ENIX ENEGIES .................................................................................................... 15
Contrato 3M .................................................................................................................... 16
Diseo del Proceso ................................................................................................................. 18
Requerimientos de Financiamiento........................................................................................ 19
Monto Total a Financiar....................................................................................................... 19
Posibles Fuentes de Financiamiento .................................................................................... 19
1. Compartamos Banco .................................................................................................... 19
2. Grupo Financiero Banorte ............................................................................................ 20
3. Financiamiento Pblico (Programa Crdito PyME-NAFIN) ............................................. 20
Conclusin .............................................................................................................................. 21

ENERGY-PEN

OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

INTRODUCCIN

UNAM-FCA

Noviembre2012

ENERGY-PEN

OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

DEFINICIN DEL PROYECTO

NOMBRE

CONCEPTO
Idea innovadora que integra un cargador funcional en una pluma de diseo elegante y que
permite al usuario recargar la batera de sus dispositivos de una manera ms prctica y en
cualquier momento.

HISTORIA DEL PROYECTO

El proyecto comenz el 20 de marzo del 2013, cuando todos tuvimos la idea de crear una
pluma Cargador de telfonos celulares y otros aparatos electrnicos compatibles. Por lo que
decidimos emprender el proyecto ENERGY/PEN para desarrollar dicho producto.

DESARROLLO
Al principio el punto ms importante fue crear el prototipo, la idea surgi a partir de una
pluma para escribir, buscamos como poder innovarla, que tuviera una ventaja competitiva
respecto a las dems plumas. De ah se nos ocurri la idea de crear una pluma que, adems de
tener las funciones que todos conocemos, le diera la oportunidad a la persona de cargar su
telfono celular en caso de emergencia y sin necesidad de conectarlo a la corriente elctrica.
Nos dimos cuenta que el celular es una parte importante de nuestra vida, nos mantiene
comunicados y se ha vuelto indispensable para todos, el hecho de quedarnos sin batera en el
celular, es algo muy irritable, debido a que ya no puedes comunicarte, pierdes llamadas de
negocios, llamadas de tus padres, amigos, familiares, no puedes escuchar msica, leer
mensajes o utilizar alguna aplicacin. Esto empeora cuando no tienes una toma de corriente
cerca o que te permitan conectarte.
Teniendo la idea bien estructurada comenzamos a crear un prototipo de cmo sera la pluma
cargador, el diseo, la forma, los materiales que utilizara, cuanto tiempo nos tomara en
hacerla, etc.
Generacin de la
Idea

UNAM-FCA

Definicin
del Producto

Investigacin
y Viabilidad

Prototipo

Bussines
Case

Desarrollo

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INVERSIN INICIAL PARA EL PROTOTIPO

INVESTIGACIN Y DESARROLLO.
Tiempo estimado de I&D

3 meses.

Investigacin encargada a terceros

$ 120,000.00 DISEADOR INDUSTRIAL

$ 40,000.00 TCNICO EN ELECTRNICA

Investigacin propia

$ 50,000.00 PERSONAL

Desarrollo experimental

$ 100,000.00 PROTOTIPOS.

Investigaciones de mejora

$ 10,000.00 reemplazo de materiales

INVERSIN TOTAL

UNAM-FCA

$320,000.00

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OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

Viabilidad Financiera
Los requerimientos de inversin para iniciar operaciones y desarrollar el producto est fundamentado
en los siguientes aspectos:
Pronstico de la demanda (estimacin de las ventas)
Presupuesto de Produccin:
Materiales Directos
Mano de Obra Directa
Cargos indirectos
De estos rubros se extrae el monto total del capital requerido para que la empresa inicie operaciones en
un plazo de un ao con la planeacin requerida para evitar el mnimo de problemas financieros.

PRONOSTICO DE VENTAS
ENERGY PEN
Pronostico de Ventas
Enero-Diciembre 2013
Mes
Unidades
Monto
Porcentaje
Enero
1,900 $ 147,358.19
8.70%
Febrero
1,600 $ 124,091.11
7.33%
Marzo
1,620 $ 125,642.25
7.42%
Abril
1,800 $ 139,602.50
8.25%
Mayo
1,710 $ 132,622.38
7.83%
Junio
1,900 $ 147,358.19
8.70%
Julio
1,520 $ 117,886.56
6.96%
Agosto
2,300 $ 178,380.97
10.54%
Septiembre
1,800 $ 139,602.50
8.25%
Octubre
1,750 $ 135,724.65
8.02%
Noviembre
1,830 $ 141,929.21
8.38%
Diciembre
2,100 $ 162,869.58
9.62%
Total
21,830 $ 1,693,068.10
100%

Variacin
0
-0.16
0.01
0.11
-0.05
0.11
-0.20
0.51
-0.22
-0.03
0.05
0.15

Factores que Influyen en la Venta (picos de venta):

1. Enero: da de reyes.
2. Febrero y Marzo: poca actividad
comercial.
3. Abril: da del nio.
4. Agosto: inicio de clases.
5. Septiembre, Octubre y Noviembre:
poca actividad comercial.
6. Diciembre: celebraciones
navideas.

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Viabilidad Financiera

PRESUPUESTO DE MATERIALES DIRECTOS

Presupuesto de Materiales Directos
(para 1000 unidades)
Concepto

Pluma

Unidades Necesarias
para la Produccin
Precio de Compra por
Unidad
Total de Costos de las
Compras

1,000 u
$

Batera
(9 voltios)

Cable
100 m

5.00

15.00

$ 5,000.00

1,500.00

Yoyo

1,000 u
$

30.00

1,000 u
$

$ 30,000.00

TOTAL

1.00

$ 1,000.00

51.00

$ 37,500.00

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

Presupuesto de Mano de Obra Directa
(Para 1,000 unidades)
Unidades
Producidas

Concepto
Pluma/Cargador

1,000

Horas de mano de
obra directa por
unidad
0.167

Total de Horas
166.67

Costo x Hora
$

21.59

Presupuesto Total $ por

Hora
$

3,597.78

NOTA:
El consumo de las horas para manufacturar el producto es: 10 minutos por unidad
Se pagar una tercera parte del salario mnimo ($64.76) por hora

PRESUPUESTO DE CARGOS INDIRECTOS

Presupuesto de Cargos Indirectos
Para 1,000 unidades
(La capacidad Presupuestada o Instalada* es de 1,984 unidades al mes )

Concepto

Parcial

Total

Materiales Indirectos
$
1,500.00
Pinturas y adhesivos ($0.85 c/u) $ 850.00
Etiqueta y empaque ($0.65 c/u) $ 650.00
Mano de Obra Indirecta
$
13,000.00
Administrador $ 5,000.00
Personal auxiliar $ 4,000.00
Vendedor $ 4,000.00
Total de Costos Indirectos Variables
$
14,500.00
Renta
$
1,500.00
Agua
$
150.00
Luz
$
250.00
Telfono
$
300.00
Maquinaria y equipo
$
750.00
Total de Costos Indirectos Fijos
$
2,950.00
Total de Costos Indirectos de Fabrica
$
17,450.00
Total de Cargos Indirectos de Fabricacin
$
17,450.00
Capacidad Presupuestada o Instalada
$
1,984.00
Costo por hora
$
8.80
Nota:
Capacidad Instalada= (Personal x unidades producidas por hora x horas laboradas x 31
das)
Capacidad Instalada= 2 x 4 x 8 x 31 = 1984 unidades al mes

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ESTRUCTURA DE COSTOS
Estructura de Costos
Costos Variables
Materia Prima

$ 39,000.00
Directa $ 37,500.00
Indirecta $ 1,500.00

Mano de Obra

$ 20,195.56
Directa $ 7,195.56
Indirecta $ 13,000.00
TOTAL $ 59,195.56

Costos Fijos
Renta
Agua
Luz
Telfono
Maquinaria y equipo

$ 1,500.00
$ 150.00
$ 250.00
$ 200.00
$ 750.00
TOTAL $ 2,850.00

COSTO UNITARIO

Costos Fijos
($2,850.00)

Costos
Variables
($59,195.56)

Costo de
Ventas
($62,045.56)

PRECIO DE VENTA

Costo
Unitario
($62.05)

Costo Variable
Costo Fijo
Costo de Manufactura
Unidades Producidas
Costo unitario
Utilidad
Precio de Venta
UNAM-FCA

Precio de
Venta
($77.56)

Utilidad
(25%=$15.51)

$ 59,195.56
$ 2,850.00
$ 62,045.56
1,000
$
62.05
25%
$
77.56
Noviembre2012

UNAM-FCA

Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gato de Administracin
Gasto de Ventas
Utilidad Antes de Impuestos
Impuestos
Utilidad Neta

Concepto

Ao 1
Monto
$ 1,693,068.10
$ 1,292,238.98
$ 400,829.12
$ 142,200.00
$
48,000.00
$ 210,629.12
$
2,000.00
$ 208,629.12

ESTADOS FINANCIEROS

%
100.00%
76.33%
23.67%
8.40%
2.84%
12.44%
0.12%
12.32%

Ao 2
Monto
$ 1,862,374.91
$ 1,421,462.88
$ 440,912.03
$ 142,200.00
$ 48,000.00
$ 250,712.03
$
3,500.00
$ 247,212.03
%
100.00%
76.33%
23.67%
7.64%
2.58%
13.46%
0.19%
13.27%

Ao 3
Monto
$ 2,048,612.40
$ 1,563,609.16
$ 485,003.23
$ 142,200.00
$
48,000.00
$ 294,803.23
$
4,800.00
$ 290,003.23

Estado de Resultados

ENERGY PEN

%
100.00%
76.33%
23.67%
6.94%
2.34%
14.39%
0.23%
14.16%

Ao 4
Monto
$ 2,253,473.64
$ 1,719,970.08
$ 533,503.56
$ 142,200.00
$
48,000.00
$ 343,303.56
$
5,200.00
$ 338,103.56

%
100.00%
76.33%
23.67%
6.31%
2.13%
15.23%
0.23%
15.00%

Ao 5
Monto
$ 2,478,821.00
$ 1,891,967.09
$ 586,853.91
$ 142,200.00
$
48,000.00
$ 396,653.91
$
6,000.00
$ 390,653.91

%
100.00%
76.33%
23.67%
5.74%
1.94%
16.00%
0.24%
15.76%

ENERGY-PEN
OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

Noviembre2012

UNAM-FCA
Marzo

Abril

$
$

- $ 13,247.05 $
13,247.05 $ 5,208.74 $

94,500.00
56,700.00
34,020.00
19,476.00
2,850.00

$
$
$
$
$

5,208.74 $ 18,163.53 $
18,163.53 $ 41,164.05 $

12,954.79 $ 23,000.51 $

$
$
$
$
$

13,247.05 -$ 8,038.31 $

85,050.00
51,030.00
33,600.00
18,828.40
2,850.00

$
$
$
$
$

82,535.78 $ 111,906.44 $ 106,308.40 $ 113,046.00 $

84,000.00
50,400.00
39,900.00
18,756.44
2,850.00

$
$
$
$
$

$
$
$
$

99,750.00
59,850.00
19,835.78
2,850.00

$ 23,208.92 $
$
$

19,544.35 $ 19,788.65
18,051.38 $ 15,201.16
$ 10,315.07
95,782.83 $ 103,868.14 $ 119,263.19 $ 136,046.51

147,358.19 $ 124,091.11 $ 125,642.25 $ 139,602.50 $

95,782.83 $ 80,659.22 $ 81,667.46 $ 90,741.63 $

Febrero

$
$
$
$
$

$
$

$
$

Enero

Junio

$ 20,888.02
$ 17,101.31
$ 8,794.96
$ 142,567.11

$
$
$
$
$

$
$
$
$

41,164.05 $ 59,766.34 $
59,766.34 $ 81,887.67 $

Efectivo en Caja

18,602.29 $ 22,121.34 $

$ 99,750.00
$ 59,850.00
$ 35,910.00
$ 19,835.78
$ 2,850.00
$ 2,000.00
113,667.20 $ 120,445.78

89,775.00
53,865.00
37,800.00
19,152.20
2,850.00

Salidas

21,987.39
15,391.18
8,686.38
132,269.49

132,622.38 $ 147,358.19 $
86,204.54 $ 95,782.83 $

Mayo
Entradas

Agosto

$ 120,750.00
$ 72,450.00
$ 31,920.00
$ 21,274.89
$ 2,850.00

$ 18,567.13
$ 18,051.38
$ 9,283.57
$ 161,849.71

$
$
$
$
$

$
$
$
$

81,887.67 $ 98,642.65 $
98,642.65 $ 131,997.47 $

16,754.97 $ 33,354.82 $

109,098.62 $ 128,494.89 $

79,800.00
47,880.00
39,900.00
18,468.62
2,850.00

23,208.92
16,246.24
9,772.18
125,853.59

Octubre

Noviembre Diciembre

$
$
$
$
$

91,875.00
55,125.00
37,800.00
19,296.11
2,850.00

$ 21,987.39
$ 21,851.67
$ 8,252.06
$ 140,312.15

$
$
$
$
$

96,075.00
57,645.00
36,750.00
19,583.93
2,850.00

$ 21,376.63
$ 17,101.31
$ 12,486.67
$ 143,218.59

$ 110,250.00
$ 66,150.00
$ 38,430.00
$ 20,555.33
$ 2,850.00

$ 22,353.85
$ 16,626.27
$ 9,772.18
$ 154,617.52

131,997.47 $ 148,264.27 $ 173,505.31 $ 199,894.96

148,264.27 $ 173,505.31 $ 199,894.96 $ 226,527.16

16,266.80 $ 25,241.03 $ 26,389.66 $ 26,632.19

127,326.00 $ 115,071.11 $ 116,828.93 $ 127,985.33

94,500.00
56,700.00
48,300.00
19,476.00
2,850.00

28,095.00
14,441.10
10,315.07
143,592.80

139,602.50 $ 135,724.65 $ 141,929.21 $ 162,869.58

90,741.63 $ 88,221.02 $ 92,253.99 $ 105,865.23

Septiembre

117,886.56 $ 178,380.97 $
76,626.26 $ 115,947.63 $

Julio

*Las Ventas a Crdito estimadas son de la siguiente manera: 35% del total de las ventas del mes sern a crdito
*De las Ventas a Crdito el 45% ser a un plazo de 1 mes (para clientes medianos), 35% ser a un plazo de 2 meses y 20% a plazo de 3 meses exclusivamente para clientes grandes (Wal-Mart, Sanborns, etc.)
*La materia prima se paga de la siguiente manera: 60% a crdito y 40 % un mes despus

Saldo Inicio de Mes

Saldo Fin de Mes

Compras de Materia Prima

Contado (60%)
Crdito (40% crdito a un
Mano de Obra
Costos Fijos
Impuestos
Total salidas de efectivo
Excedente de entradas sobre
salidas de efectivo

Ventas del Mes

Ventas de Contado (65%)
Ventas a Crdito (35%)
1 mes (45%)
2 meses (35%)
3 meses (20%)
Total entradas efectivo

Concepto

Flujo de Efectivo

ENERGY PEN

ENERGY-PEN
OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

Noviembre2012

ENERGY-PEN

OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

INVERSIN INICIAL
Inversin inicial
Requerimientos de Inversin para la correcta operacin de los primeros 6 meses.
Periodo
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6

Materia Prima
Directa
Indirecta
$ 96,900.00
$ 2,850.00
$ 81,600.00
$ 2,400.00
$ 82,620.00
$ 2,430.00
$ 91,800.00
$ 2,700.00
$ 87,210.00
$ 2,565.00
$ 96,900.00
$ 2,850.00
$ 537,030.00
$15,795.00

Mano de Obra
Sueldos
Salarios
$13,000.00
$ 6,835.78
$13,000.00
$ 5,756.44
$13,000.00
$ 5,828.40
$13,000.00
$ 6,476.00
$13,000.00
$ 6,152.20
$13,000.00
$ 6,835.78
$78,000.00
$37,884.60

$
$
$
$
$
$
$

Renta
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
9,000.00

Telfono
$ 200.00
$ 200.00
$ 200.00
$ 200.00
$ 200.00
$ 200.00
$ 1,200.00

Costos Fijos
Agua
$ 150.00
$ 150.00
$ 150.00
$ 150.00
$ 150.00
$ 150.00
$ 900.00

$
$
$
$
$
$
$

Luz
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
1,500.00

Maq. Y Equipo *
$
750.00
$
750.00
$
750.00
$
750.00
$
750.00
$
750.00
$ 4,500.00

Total
$ 122,435.78
$ 105,606.44
$ 106,728.40
$ 116,826.00
$ 111,777.20
$ 122,435.78
$ 685,809.60

*Arrendamiento

TASA INTERNA DE RENDIMIENTO

ENERGY PEN
Tasa Interna de Rendimiento (TIR)
Concepto
Inversin Inicial
Utilidad 1 ao
Utilidad 2 ao
Utilidad 3 ao
Utilidad 4 ao
Utilidad 5 ao

-$
$
$
$
$
$

Flujos
685,809.60
208,629.12
247,212.03
290,003.23
338,103.56
390,653.91
TIR

Fecha
01/01/2014
31/12/2014
31/12/2015
31/12/2016
31/12/2017
31/12/2018
28.4105%

La Tasa Interna de Rendimiento es superior a lo que ofrece el banco e incluso mayor a la

mayora de los instrumentos financieros que se ofrecen en el mercado.

PLAN DE ABASTECIMIENTOS
El plan maestro para el Abastecimiento ENERGY/PEN tiene una meta de 1 ao. Es una gua
para abastecer de todos los materiales necesarios a la empresa y en particular para desarrollar
el producto ENERGY/PEN que es la pluma cargadora para telfono celular, este proyecto
busca poder planificar, programar y efectuar adecuadamente y de forma satisfactoria el
abastecimiento de productos.

RECURSOS
Edificio: Es un local de 12m de largo por 8 de ancho, con un departamento de produccin,
un cuarto de bao, y cuenta con los servicios de luz, telfono, y agua.
Departamento de Produccin: es un cuarto de 5m de largo por 4m de ancho donde se
cuenta con la maquinaria necesaria para producir las plumas cargadoras de telfono
celular que cuenta con los servicios de luz, agua.

UNAM-FCA

Noviembre2012

10

ENERGY-PEN

OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

PRODUCTO
ENERGY/PEN: cargador funcional en una pluma de diseo elegante y que permite al usuario
recargar la batera de sus dispositivos de una manera ms prctica y en cualquier momento.

DEMANDA
Nuestra demanda se encuentra segmentada bsicamente por los siguientes rubros:
Nios (10-15 aos) 11%
Jvenes (16-20 aos) 19%
Adultos jvenes (20-30 aos) 27%
Adultos maduros (30-45 aos) 26%
Personas mayores (45 aos o ms)
17%

Demanda de Articulos
17%

Nios

11%

jovenes
19%

Con base a las estadsticas obtenidas

adultos jovenes
anteriormente a partir de un estudio
26%
realizado en la empresa se puede
adultos maduros
27%
concluir que si bien el mercado es
personas mayores
considerado joven/adulto por lo que
debemos tener mucho cuidado al elegir a
nuestros proveedores, ya que este mercado es muy exigente y no podemos retrasar los
pedidos, adems de que los materiales que debemos obtener sean de calidad y que se
adapten al gusto de los clientes.
Como la venta de las plumas se llevara a cabo bajo pedido, debemos conocer los principales
gustos y preferencias en cuanto a color de nuestros consumidores, para as poder tener una
idea de que materia prima es la
de mayor consumo y demos
adquirir con los proveedores
Negro/Gris
Blanco/plateado
Amarillo/caf
Rosa/Lila
Azul Cielo/Azul Rey
Verde limn/ Verde militar
Rojo/Anaranjado
Debido a que nuestro mayor
mercado es Joven-adulto por lo
regular nos van a exigir colores
ms serios, que puedan adaptar a su trabajo o escuela sin llamar mucho la atencin, aunque
tambin nuestros jvenes les gustan los colores ms llamativos.

UNAM-FCA

Noviembre2012

11

ENERGY-PEN

OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

Gracias a esta informacin podemos darnos cuenta de los materiales que ms necesitamos
para poder emitir la orden de compra, ya que si no contamos con esta informacin, podemos
contar con materia prima innecesaria que nos traer un costo innecesario o podemos caer en
desabasto lo cual sera un gran problema ya que no podramos satisfacer en tiempo y forma al
cliente.

SISTEMA QUE DESEAMOS EMPLEAR

El sistema que se pretende establecer para el buen funcionamiento de la empresa consiste en
tener solo proveedores selectos para de esta forma reducir lo mayor posible los costos de
ordenar y a la vez de mantener, al estandarizar los procesos tanto de compra como de
organizacin. Contando slo con los proveedores de ptima calidad y bajos costos que nos
entreguen en tiempo y forma; vamos a ejecutar las funciones necesarias del rea de compras
con un control adecuado.
Al establecer el plan de abastecimiento como se mencion anteriormente deseamos obtener
por lo menos un desecho de productos de mximo 5% reduciendo de esta forma la mitad de
las perdidas con las que se cuenta actualmente y adicional si los proveedores que
seleccionamos mantienen los precios que han manejado hasta el momento tambin
establecera un mayor control del flujo de efectivo proporcionando mayor rentabilidad al
negocio y ayudando de esta forma a generar reinversin.

CATLOGO DE PROVEEDORES
PROVEEDOR
Laks

ENIX energies

3M

Ink Joy S.A.

de C.V
Bic de Mexico

Kilter
ANSAMANN
UNAM-FCA

MARCA(S)

VENDEDOR

DIRECCIN
Guillermo
Gonzlez
David Glvez
Pluma
Camarena No. 600 Col.
Garca
Centro de Cd Sta. Fe.
Km 12 1/2 carreteras Mex.
Manuel Prez
Batera/cable
Pachuca Xalostoc Edo.
Rosas
Mex.
Javier
Mimosas No. 117 Santa
Yoyo
Godnez
Mara Insurgentes de L.
Suspensorio
Ramos
Cuauhtmoc, Mex. D.F.
PROVEEDORES EMERGENTES
Enrique
Gminis L. 12 Col. San
Pluma
Prez
Vicente Chicoloapan
Chvez
Martin
Av. Tlhuac No. 4409
Pluma
Arreguin
Fracc. Lomas estrella Mex.
Leon
D.F
Lzaro Crdenas No. 185
Esteban
Pluma
Col.
Parque
Industrial
Rojas
cedis Tlhuac
Rogelio
Autopista Mex. Qro. Km
Batera/cable
Suarez
37.4 Col. Parque industrial

TELFONO
59316378

56124996

54439227

56370873

56951378

54268824
58992000

Noviembre2012

12

ENERGY-PEN

OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

Cuautitln Izcalli Edo. De

Mxico
Jos Luis
Montoya
Mara
Gonzlez
Prez
Juan
Martnez
Rosas

Duracell

Batera

Mobo

Batera

STEREN

Batera

El
Tanhuatense

Cable

Sandra
Garca

San Juan

Cable

Heriberto
Rodrguez

La
competencia

Yoyo
suspensorio

Rogelio
Snchez

Gachuz

Yoyo
suspensorio

Mnica
Santos

Tonny

Yoyo
suspensorio

Enrique
Hernndez
Garca

Av. Fco I. Madero Pte.

2750, Monterrey N.L. Mex.
Av. Pozos No.23 Col.
Reforma
Poltica
Del.
Iztapalapa Mex. D.F.
Av. Gaviln No. 565 Col.
Guadalupe
del
moral
Iztapalapa Mex. D.F.
Bodega 25-A nave 2
pasillo H No. 88 Central de
Abasto Del. Iztapalapa.
Av. Gmez Morn No.
1111 Col. Carrizalejo.
Av. Sn Lorenzo No. 160
Col. Sn Nicols Tolentino
Iztapalapa D.F.
H. Congreso de la unin
5840 Col. Tres estrellas
Del. GAM
Tepalcapa No. 2 Col
Rancho Sto. Domingo
Tultitlan Edo. Mex.

81224000
56924977

55476799

56093471
87489000
56846735

58907631
0180071091
99

CONTRATOS CON PROVEEDORES

Se contacta a las personas encargadas de ventas de las empresas Laks, ENIX energies, y 3M
para negociar un contrato de abastecimientos el cual se obtiene por los dos primeros aos de
operacin de ENERGY PEN.

CONTRATO LAKS
Concepto
Materia
Prima
Periodo
Unidades
Requeridas
Precio
Unitario
Monto
Condiciones
de Pago

UNAM-FCA

Descripcin
Bolgrafo
Contrato de 1 ao por el periodo 2014-2015
21,830 plumas
$5.00
$109,150.00
La compras se efectuarn mensualmente segn sea nuestro
requerimiento
El pago se efecta en 2 meses
60% el mes de la compra
40% el mes despus de la misma
Noviembre2012

13

ENERGY-PEN

OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

Los pedidos se hacen con un mnimo de una semana de anticipacin

El precio ser respetado durante todo el periodo de duracin del
contrato siempre y cuando el pedido se haya hecho con anticipacin.
En caso de pedidos extra o no contemplados se cobrara un 10% ms
sobre el precio pactado.
En caso de incumplimiento por alguna de las partas, la parte
incumplida ser sancionada con una multa de 30% sobre el pedido
acordado del mes en cuestin.

Otras
clausulas

Pedidos Mensuales

Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total
Mes /
Color
Negro
Blanco
Amarillo
Rosa
Azul
Verde
Rojo
Total

Unidades
1,900
1,600
1,620
1,800
1,710
1,900
1,520
2,300
1,800
1,750
1,830
2,100
21,830

Unidades
Requerida
1,900 u
1,600 u
1,620 u
1,800 u
1,710 u
1,900 u
1,520 u
2,300 u
1,800 u
1,750 u
1,830 u
2,100 u
21,830

Precio
Unitario
$
5.00
$
5.00
$
5.00
$
5.00
$
5.00
$
5.00
$
5.00
$
5.00
$
5.00
$
5.00
$
5.00
$
5.00

Monto
$ 9,500.00
$ 8,000.00
$ 8,100.00
$ 9,000.00
$ 8,550.00
$ 9,500.00
$ 7,600.00
$ 11,500.00
$ 9,000.00
$ 8,750.00
$ 9,150.00
$ 10,500.00
$ 109,150.00

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Sept

Octubre

Nov

Dic

494
418
285
247
266
114
76
1900

416
352
240
208
224
96
64
1600

421.2
356.4
243
210.6
226.8
97.2
64.8
1620

468
396
270
234
252
108
72
1800

444.6
376.2
256.5
222.3
239.4
102.6
68.4
1710

494
418
285
247
266
114
76
1900

395.2
334.4
228
197.6
212.8
91.2
60.8
1520

598
506
345
299
322
138
92
2300

468
396
270
234
252
108
72
1800

455
385
262.5
227.5
245
105
70
1750

475.8
402.6
274.5
237.9
256.2
109.8
73.2
1830

546
462
315
273
294
126
84
2100

En la tabla anterior se describe el nmero de unidades que se solicitaran en el pedido que se

realizara mensualmente en base al color que se estara produciendo y en base a la demanda
que obtenga el producto Energy Pen para su fabricacin.
Posteriormente y conforme se desarrollen las ventas en color se modificaran nicamente los
colores en unidades para su fabricacin y nuevamente para solicitarlos a nuestro proveedor.

UNAM-FCA

Noviembre2012

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ENERGY-PEN

OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

CONTRATO ENIX ENEGIES

Concepto
Materia
Prima
Periodo
Unidades
Requeridas
Precio
Unitario
Monto
Condiciones
de Pago

Otras
clausulas

Descripcin
Batera
Contrato de 1 ao por el periodo 2014-2015
21,830 plumas
$30.00
$654,900.00
La compras se efectuarn mensualmente segn sea nuestro
requerimiento
El pago se efecta en 2 meses
60% el mes de la compra
40% el mes despus de la misma
Los pedidos se hacen con un mnimo de una semana de anticipacin
El precio ser respetado durante todo el periodo de duracin del
contrato siempre y cuando el pedido se haya hecho con anticipacin.
En caso de pedidos extra o no contemplados se cobrara un 10% ms
sobre el precio pactado.
En caso de incumplimiento por alguna de las partas, la parte
incumplida ser sancionada con una multa de 30% sobre el pedido
acordado del mes en cuestin.

Pedidos Mensuales

Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total

UNAM-FCA

Unidades
1,900
1,600
1,620
1,800
1,710
1,900
1,520
2,300
1,800
1,750
1,830
2,100
21,830

Unidades
Requerida
1,900 u
1,600 u
1,620 u
1,800 u
1,710 u
1,900 u
1,520 u
2,300 u
1,800 u
1,750 u
1,830 u
2,100 u
21,830

Precio
Unitario
$
30.00
$
30.00
$
30.00
$
30.00
$
30.00
$
30.00
$
30.00
$
30.00
$
30.00
$
30.00
$
30.00
$
30.00

Monto
$ 57,000.00
$ 48,000.00
$ 48,600.00
$ 54,000.00
$ 51,300.00
$ 57,000.00
$ 45,600.00
$ 69,000.00
$ 54,000.00
$ 52,500.00
$ 54,900.00
$ 63,000.00
$ 654,900.00

Noviembre2012

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ENERGY-PEN

OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

CONTRATO 3M
Concepto
Materia
Prima
Periodo
Unidades
Requeridas
Precio
Unitario
Monto
Condiciones
de Pago

Otras
clausulas

Descripcin
Cable y Yoyo Suspensorio
Contrato de 1 ao por el periodo 2014-2015
21,830 unidades de yoyos, 2,183 metros de cable
$1.00 por yoyo y $15.00 el metro de cable
$54,575.00
La compras se efectuarn mensualmente segn sea nuestro
requerimiento
El pago se efecta en 2 meses
60% el mes de la compra
40% el mes despus de la misma
Los pedidos se hacen con un mnimo de una semana de anticipacin
El precio ser respetado durante todo el periodo de duracin del
contrato siempre y cuando el pedido se haya hecho con anticipacin.
En caso de pedidos extra o no contemplados se cobrara un 10% ms
sobre el precio pactado.
En caso de incumplimiento por alguna de las partas, la parte
incumplida ser sancionada con una multa de 30% sobre el pedido
acordado del mes en cuestin.

Pedidos Mensuales

CABLE
Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total

UNAM-FCA

Unidades
1,900
1,600
1,620
1,800
1,710
1,900
1,520
2,300
1,800
1,750
1,830
2,100
21,830

Unidades
Requerida
190 m
160 m
162 m
180 m
171 m
190 m
152 m
230 m
180 m
175 m
183 m
210 m
2,183

Precio
Unitario
$
15.00
$
15.00
$
15.00
$
15.00
$
15.00
$
15.00
$
15.00
$
15.00
$
15.00
$
15.00
$
15.00
$
15.00

Monto
$ 2,850.00
$ 2,400.00
$ 2,430.00
$ 2,700.00
$ 2,565.00
$ 2,850.00
$ 2,280.00
$ 3,450.00
$ 2,700.00
$ 2,625.00
$ 2,745.00
$ 3,150.00
$ 32,745.00

Noviembre2012

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ENERGY-PEN

Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total

UNAM-FCA

Unidades
1,900
1,600
1,620
1,800
1,710
1,900
1,520
2,300
1,800
1,750
1,830
2,100
21,830

YOYO
Unidades
Requerida
1,900 u
1,600 u
1,620 u
1,800 u
1,710 u
1,900 u
1,520 u
2,300 u
1,800 u
1,750 u
1,830 u
2,100 u
21,830

Precio
Unitario
$
1.00
$
1.00
$
1.00
$
1.00
$
1.00
$
1.00
$
1.00
$
1.00
$
1.00
$
1.00
$
1.00
$
1.00

OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

Monto
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,900.00
1,600.00
1,620.00
1,800.00
1,710.00
1,900.00
1,520.00
2,300.00
1,800.00
1,750.00
1,830.00
2,100.00
21,830.00

Noviembre2012

17

ENERGY-PEN

OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

DISEO DEL PROCESO

Energy-Pen
(Proceso de Produccin)
mircoles, 03 de abril de 2013
Inicio

Requisicin (orden
de Produccin)

Levantamiento del pedido

Inspeccin de Calidad

Aprueba
Inspeccin

Autorizacin y solicitud de
insumos

Traslado a rea de
produccin

Proceso de Ensamblaje

Pedido a
Proveedores

Recepcin e inspeccin
de Insumos

Recepcin del cliente

No

Si

Etiquetado y empaque

Envi a clientes

Registro de salida de
Almacn y Mercanca
en Trancito

Factura y Cobro

Fin

Pgina 1

UNAM-FCA

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18

ENERGY-PEN

OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

REQUERIMIENTOS DE FINANCIAMIENTO
Se requiere financiamiento para hacer frente a los gastos ms elevados que efecta la
empresa, es decir, se requiere financiar los gastos en materia prima.
Las opciones son variadas:
a) Financiamiento de los Proveedores (ventaja: los plazos y el inters, en su caso, se
establecen de mutuo acuerdo. Desventajas: la dificultad de crear acuerdos que
beneficien a ambas partes)
b) Financiamiento en Instituciones de Banca Comercial (Ventaja: inmediata liquidez.
Desventajas: altas tasas de inters, largos plazos y tramites difciles)
c) Financiamiento en Instituciones de Banca de Desarrollo (Ventajas: plazos y tasas ms
accesibles que en la banca comercial, liquidez inmediata. Desventajas: dificultad en
aprobacin del crdito).

MONTO TOTAL A FINANCIAR

Inversin Inicial para el Prototipo
Inversin para el Desarrollo del Producto
Total

$320,000.00
$685,809.60
$1,005,809.60

POSIBLES FUENTES DE FINANCIAMIENTO

1. COMPARTAMOS BANCO
a) Crdito Comerciante: Se otorga a grupos de 5 a 8 personas que necesitan capital de corto
plazo para invertir en sus negocios.
b) Crdito Crece Tu Negocio: Para capital de trabajo de corto, mediano o largo plazo, surtir,
invertir, ampliar o mejorar su negocio, y para compra de equipo o materia prima.
Montos, tasas de inters y plazos:
a) Crdito Comerciante. Prstamos de $3,000 a $30,000 con garanta solidaria, CAT
promedio de 129.11% con pagos bisemanales y plazos de 4, 5 y 6 meses.
b) Crdito Crece Tu Negocio. Prstamos de $8,000 a $100,000 por persona con garanta libre,
personal y/o prendaria, CAT promedio de 129.1% con pagos mensuales y plazos de 4 a 24
meses.
Requisitos:
a) Crdito Comerciante. Credencial de elector vigente y comprobante de domicilio con
mnimo tres aos de antigedad.
b) Crdito Crece Tu Negocio. Credencial de elector vigente y comprobante de domicilio con
mnimo tres aos de antigedad, al menos dos aos de experiencia comprobable en el
negocio y mnimo dos aos de arraigo comprobable en el domicilio.
Contacto:
01-800-220-9000
UNAM-FCA

Noviembre2012

19

ENERGY-PEN

OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

2. G RUPO FINANCIERO BANORTE

Crediactivo Banorte: Crdito para MiPyMEs destinado a capital de trabajo, adquisicin de
maquinaria, bodegas, equipo de transporte, construccin, desarrollo tecnolgico y
mejoramiento ambiental.
Montos, tasas de inters y plazos:
Montos de $100,000 a $14 millones de pesos, CAT promedio de 12.7% a 14.3% sin IVA, plazo
de 5 aos y opciones de amortizacin del crdito acordes a las necesidades de la empresa.
Requisitos:
Personas morales y personas fsicas con actividad empresarial dados de alta ante Hacienda sin
quiebra tcnica, antigedad mnima de 2 aos como empresario y mnimo un ao de
residencia en la plaza del empresario o de la persona fsica con actividad empresarial, dos aos
comprobables de operaciones y ausencia de embargo en solicitante y aval.
Contacto:
En el Distrito Federal 5140 5600
Interior de la Repblica Mexicana 01800 BANORTE (226 6783)

3. FINANCIAMIENTO PBLICO (PROGRAMA CRDITO PYME-NAFIN)

Es un crdito que representa una opcin de financiamiento viable y de fcil acceso para la
pequea y mediana empresa que puede ser utilizado para capital de trabajo o para adquirir
activo fijo.
Para quin es?
Para propietarios y directivos de pequeas y medianas empresas.
Caractersticas:
Pueden variar dependiendo del intermediario, el interesado debe consultar directamente
con el intermediario de su eleccin.
Requisitos:
Pueden variar dependiendo del intermediario financiero, el interesado debe consultar
directamente con el intermediario financiero de su eleccin.
Documentacin General:
a) Identificacin oficial con fotografa vigente del representante legal y apoderados
b) Comprobante de domicilio fiscal con no ms de tres meses de antigedad
c) Alta ante la SHCP
d) Cdula de identificacin fiscal
e) Acta de matrimonio para validar el rgimen matrimonial (en caso de estar casado)
f) Informacin adicional requerida para calcular tu capacidad de pago.
g) Solicitud de consulta de Bur de Crdito.

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OPERACIONES II
Viabilidad Financiera

CONCLUSIN

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