Professional Documents
Culture Documents
Pan
Bronis!aw Komorowski
Marsza!ek Sejmu
Rzeczypospolitej Polskiej
Z powa#aniem
OMÓWIENIE
RADA MINISTRÓW
Warszawa
2009
SPIS TRECI
Cz I
Sprawozdanie z wykonania ustawy budetowej 41
Rozdział 1
Wykonanie postanowie ustawy budetowej 41
1.1. Dochody, wydatki oraz deficyt budetu pastwa 41
1.2. Realizacja pozostałych postanowie ustawy budetowej 43
Rozdział 2
Dochody budetu pastwa 55
2.1. Warunki gromadzenia dochodów w 2008 r. 55
2.2. Dochody budetu pastwa 56
2.3. Podatki porednie 59
3
2.4. Podatki dochodowe 65
2.5. Dochody niepodatkowe 69
2.5.1. Cło 70
2.5.2. Dywidendy 71
2.5.3. Wpłaty z zysku NBP 72
2.5.4. Dochody jednostek budetowych 72
2.5.5. Pozostałe dochody niepodatkowe 87
2.5.6. Wpłaty jednostek samorzdu terytorialnego 87
2.5.7. Dochody zagraniczne 89
2.6. rodki z Unii Europejskiej i innych ródeł 91
Rozdział 3
Wydatki budetu pastwa 95
3.1. Wydatki budetu pastwa 95
3.2. Finansowanie wybranych dziedzin 98
3.2.1. Rozwój gospodarczy, przedsibiorczo i konkurencyjno 98
3.2.2. Infrastruktura 115
3.2.3. Nauka i edukacja, sport 139
3.2.4. Kultura i dziedzictwo narodowe 155
3.2.5. Zarzdzanie administracj publiczn 160
3.2.6. Polityka zagraniczna 168
3.2.7. Bezpieczestwo pastwa i wymiar sprawiedliwoci 172
3.2.8. Ochrona rodowiska 187
3.2.9. Rolnictwo i rozwój wsi (modernizacja obszarów wiejskich) 195
3.2.10. Zdrowie i polityka społeczna (bezpieczestwo zdrowotne,
bezpieczestwo socjalne) 200
3.3. Wydatki według działów i czci budetowych 222
3.4. Wydatki według podstawowych grup ekonomicznych 235
3.4.1. Dotacje i subwencje 239
3.4.2. wiadczenia na rzecz osób fizycznych 253
3.4.3. Wydatki biece jednostek budetowych 254
3.4.4. Wydatki majtkowe 255
3.4.5. Obsługa długu publicznego 271
3.4.6. rodki własne Unii Europejskiej 272
4
3.4.7. Wydatki na finansowanie projektów z udziałem rodków Unii
Europejskiej 272
3.5. Wydawanie decyzji dotyczcych zapewnienia finansowania z budetu
pastwa projektów realizowanych z udziałem rodków pochodzcych
z budetu Unii Europejskiej w 2008 r. 275
3.6. Informacja o realizacji programów wieloletnich 277
3.7. Wynagrodzenia w pastwowej sferze budetowej w 2008 r. 306
Rozdział 4
Rozliczenia z Uni Europejsk 315
Rozdział 5
Informacja o wydatkach, które nie wygasły z upływem roku budetowego 329
Rozdział 6
Przychody i wydatki zakładów budetowych, gospodarstw pomocniczych
jednostek budetowych 341
6.1. Zakłady budetowe 342
6.2. Gospodarstwa pomocnicze 347
Rozdział 7
Pastwowe fundusze celowe 355
7.1. Fundusze zwizane z ubezpieczeniami społecznymi 357
7.2. Fundusze zwizane z zadaniami socjalnymi pastwa 367
7.3. Fundusze zwizane z prywatyzacj 377
7.4. Fundusze zwizane z bezpieczestwem i obronnoci kraju 383
7.5. Fundusze zwizane z nauk, kultur i kultur fizyczn 389
7.6. Pozostałe fundusze 395
Rozdział 8
Wykonanie planów finansowych jednostek podsektora rzdowego,
o których mowa w art. 4 ust. 1 pkt 12 ustawy o finansach publicznych 403
8.1. Agencje 403
8.2. Jednostki doradztwa rolniczego 405
8.3. Inne jednostki podsektora rzdowego 406
5
Rozdział 9
Dochody własne pastwowych jednostek budetowych oraz wydatki
nimi finansowane, fundusze motywacyjne 409
9.1. Dochody własne pastwowych jednostek budetowych oraz wydatki
nimi finansowane 409
9.2. Fundusze motywacyjne 415
Cz II
Finansowanie deficytu budetu pastwa 419
1. Finansowanie krajowe 420
2. Finansowanie zagraniczne 424
Cz III
Pastwowy dług publiczny, porczenia i gwarancje oraz nalenoci
Skarbu Pastwa 431
1. Pastwowy dług publiczny 432
2. Dług Skarbu Pastwa 434
2.1. Dług Skarbu Pastwa według kryterium miejsca emisji w 2008 r. 435
2.1.1. Dług krajowy Skarbu Pastwa w 2008 r. 435
2.1.2. Dług zagraniczny Skarbu Pastwa w 2008 r. 436
2.2. Dług Skarbu Pastwa według kryterium rezydenta w 2008 r. 439
3. Porczenia i gwarancje Skarbu Pastwa w 2008 r. 441
3.1. Wykorzystanie ustawowego limitu porcze i gwarancji 441
3.2. Stan zobowiza Skarbu Pastwa z tytułu udzielonych gwarancji
i porcze 441
4. Nalenoci Skarbu Pastwa 442
4.1. Nalenoci podatkowe i niepodatkowe pozostałe do zapłaty 444
4.2. Nalenoci Skarbu Pastwa z tytułu przejciowego wykupienia ze
rodków budetu pastwa odsetek od kredytów mieszkaniowych 445
4.3. Nalenoci z tytułu poyczek udzielonych ze rodków budetu
pastwa 445
4.4. Nalenoci Skarbu Pastwa z tytułu udzielonych kredytów
zagranicznych 447
4.5. Nalenoci Skarbu Pastwa z tytułu udzielonych gwarancji i porcze 448
6
4.6. Nalenoci z tytułu obligacji stanowicych zabezpieczenie obligacji
Brady’ego (tzw. collateral) 448
4.7. Nalenoci z tytułu udostpnienia rodków z kredytów zagranicznych
podmiotom krajowym 449
4.8. Inne nalenoci 449
Cz IV
Sektor finansów publicznych 451
1. Dochody, wydatki i wynik sektora finansów publicznych 451
1.1. Dochody sektora finansów publicznych 452
1.2. Wydatki sektora finansów publicznych 455
1.3. Wynik sektora finansów publicznych 456
2. Fiskalne kryteria konwergencji 458
Cz V
Dyscyplina finansów publicznych 461
7
Uwaga,
mog wystpi rónice pomidzy tablicami w czci opisowej sprawozdania, a tablicami
w czciach tabelarycznych, z uwagi na zaokrglenia. Sumowanie poszczególnych
składników zaokrglonych kwot moe wykazywa niewielkie rónice wynikajce z tych
zaokrgle.
8
1. Ocena sytuacji makroekonomicznej Polski w 2008 r.
Otoczenie zewntrzne
W IV kw. 2008 r. w strefie euro, która jest głównym partnerem handlowym Polski,
miał miejsce – najwikszy od pocztku jej istnienia – spadek aktywnoci gospodarczej.
PKB obniył si o 1,6% (kw/kw)3, po spadku o 0,3% (kw/kw) zanotowanych w II i III kw.
W całym 2008 r. wzrost gospodarczy był jednak dodatni i wyniósł 0,8%. Stanowiło to du
rónic wzgldem wczeniejszych prognoz m.in. Komisji Europejskiej, która jesieni 2007 r.
oczekiwała wzrostu PKB o 2,2%4. Tendencje recesyjne dotknły wikszo krajów strefy
euro, w tym zwłaszcza Niemiec, które s najwikszym rynkiem zbytu dla polskiego eksportu.
Spadek dynamiki PKB nastpił równie w innych krajach wanych z punktu widzenia
wymiany handlowej Polski, w tym w krajach Europy rodkowo – Wschodniej, Rosji,
a zwłaszcza na Ukrainie, gdzie nastpiło głbokie załamanie aktywnoci gospodarczej.
3 Drugi szacunek dotyczcy zmiany PKB w IV kw. 2008 w strefie euro opublikowany został przez Eurostat
7 kwietnia 2009 r. (pierwszy, wstpny szacunek z lutego br. zakładał spadek PKB w podanym okresie o 1,5%).
4 KE, Economic Forecast Autumn 2007, listopad 2007
9
Produkt Krajowy Brutto
Obnienie si tempa wzrostu gospodarczego w strefie euro w 2008 r. przełoyło si na
spowolnienie tempa wzrostu PKB w Polsce. Zgodnie z danymi GUS realne tempo wzrostu
PKB w 2008 r. wyniosło 4,9%, wobec 5,5% prognozowanego w Ustawie Budetowej na
2008 r. oraz 6,7% w 2007 r.5 Podobnie jak w 2007 r., najwikszy wkład we wzrost PKB
w 2008 r. miał popyt krajowy, co było efektem przede wszystkim silnego popytu
konsumpcyjnego. Warto PKB w cenach biecych w 2008 r. wyniosła 1.271,7 mld zł6
(wobec 1.252,5 mld zł prognozowanego w Ustawie), co w przeliczeniu na 1 mieszkaca dało
kwot ok. 33,4 tys. zł, tj. ok. 9,5 tys. EUR, liczc według redniorocznego rynkowego kursu
złotego w stosunku do euro.
Relatywnie wysokie tempo wzrostu PKB w 2008 r. było efektem bardzo dobrych
wyników w I półroczu ub. r., kiedy dynamika PKB wyniosła 6,0% r/r. W II półroczu 2008 r.
tempo wzrostu PKB znaczco si obniyło do 3,9% r/r, co od strony podaowej
gospodarki było skutkiem przede wszystkim słabych wyników wartoci dodanej w przemyle,
a od strony popytowej - istotnego spowolnienia nakładów brutto na rodki trwałe.
Popyt krajowy
10
EUR, tj. 38,5 mld PLN (w porównaniu z 16,7 mld EUR lub 62,9 mld zł w 2007 r.).
Na dynamik inwestycji w 2008 r. wpłynł take stopie wykorzystania funduszy unijnych
przez beneficjentów7. Obnienie aktywnoci inwestycyjnej przedsibiorstw w II półroczu
2008 r. było zwizane z pogorszeniem si nastrojów przedsibiorców na skutek znaczcego
pogorszenia si perspektyw zbytu zarówno na rynku krajowym, jak i zagranicznym.
W rezultacie w II półroczu ub. r. tempo wzrostu inwestycji wyniosło tylko 4,1% r/r,
wobec 15,1% r/r w I półroczu.
Realne tempo wzrostu spoycia ogółem w 2008 r. wyniosło 5,9% (wobec 4,7%
w 2007 r.). Spoycie indywidualne gospodarstw domowych w 2008 r. wzrosło realnie
o 5,4% w porównaniu ze wzrostem o 5,0% rok wczeniej. Pomimo zmaterializowania si
skutków wiatowego kryzysu w Polsce w II półroczu 2008 r. oraz pogorszenia si nastrojów
konsumentów w tym okresie, tempo wzrostu spoycia gospodarstw domowych pozostało
wysokie i wyniosło 5,2%, wobec 5,6% w I półroczu 2008 r. Utrzymanie si wysokiej dynamiki
spoycia gospodarstw domowych w całym 2008 r. wynikało z dobrej sytuacji na rynku pracy
oraz wysokiej waloryzacji wiadcze emerytalno-rentowych. Z dostpnych danych wynika,
e w 2008 r. suma dochodów z tytułu pracy oraz z tytułu wiadcze emerytalno – rentowych
wzrosła realnie o ok. 8,2% (wobec wzrostu o 7,2% w roku poprzednim).
11
Eksport netto i bilans płatniczy
W drugiej połowie 2008 r. nastpiło istotne spowolnienie dynamiki zarówno eksportu, jak
i importu w porównaniu z I półroczem. Tempo wzrostu eksportu w tym okresie wyniosło
3,8% r/r (wobec 10,9% r/r w I półroczu), a importu 4,5% r/r (wobec 12,6% r/r w I półroczu).
W przypadku eksportu dóbr i usług spowolnienie dynamiki było rezultatem pogorszenia si
w tym okresie sytuacji u głównych partnerów eksportowych Polski. Obnienie si dynamiki
importu w II półroczu było z kolei zwizane ze spowolnieniem tempa wzrostu popytu
krajowego i eksportu w tym okresie. W całym 2008 r. realne tempo wzrostu eksportu było
nisze ni importu i wyniosło 7,2% w porównaniu z 8,3% tempem wzrostu importu.
W rezultacie kontrybucja eksportu netto we wzrost PKB w ub. r. była ujemna, na poziomie –
0,7 pkt. proc.
Bilans płatniczy w 2008 r. odnotował deficyt w kwocie 2,5 mld EUR, a oficjalne aktywa
rezerwowe na koniec ubiegłego roku osignły poziom 44,1 mld EUR (44,7 mld EUR na
koniec 2007 r.).
8 Przy obliczaniu powyszego wskanika wzity pod uwag był napływ inwestycji bezporednich netto (FDI
pomniejszone o warto polskich zagranicznych inwestycji bezporednich), a nie wyłcznie sam napływ
zagranicznych inwestycji bezporednich (FDI).
9 Zgodnie z danymi opublikowanymi przez GUS 15 maja 2009 r. warto dodana w usługach rynkowych
w 2008 r. wzrosła realnie o 5,9% wobec 6,5% wzrostu w 2007 r. Realny wzrost wartoci dodanej w przemyle
obniył si w 2008 r. do 3,9% w porównaniu z 10,1% wzrostem w 2007 r. W 2008 r. warto dodana
w budownictwie wzrosła realnie o 11,0% wobec 10,8% wzrostu w 2007 r.
12
wszystkich kwartałach 2008 r., w IV kw. wyniosło 5,5% r/r w porównaniu do wzrostu
6,8% r/r w I kw. Kontrybucja wartoci dodanej sektora usług rynkowych w realne tempo
wzrostu wartoci dodanej ogółem wyniosła 3,0 pkt. proc.
Ubiegły rok był kolejnym rokiem relatywnie szybkiego wzrostu wartoci dodanej
w budownictwie. W 2008 r. warto dodana w tym sektorze wzrosła realnie o 11,3%
w porównaniu do 12,5% wzrostu w 2007 r. Dane dotyczce pierwszego półrocza (wzrost
realny o 17,4% r/r) wskazywały, e wzrost wartoci dodanej w budownictwie moe by nawet
szybszy ni w 2007 r. Druga połowa 2008 r. to jednak okres stopniowego ograniczania
aktywnoci budowlanej. W III kw. 2008 r. tempo wzrostu zwolniło do 11% r/r, by w ostatnim
kwartale ukształtowa si na poziomie 5,3% r/r. W ubiegłym roku kontrybucja wartoci
dodanej w budownictwie w realne tempo wzrostu wartoci dodanej ogółem wyniosła
0,8 pkt. proc.
Rynek pracy
Rok 2008 to okres wci dobrej sytuacji na rynku pracy. Według szacunków MF,
w ubiegłym roku odnotowano jeszcze silny wzrost przecitnego zatrudnienia w gospodarce
narodowej – a o 3,6%. Szczególnie dobre wyniki odnotowano w sektorze
przedsibiorstw, gdzie stopa wzrostu zatrudnienia okazała si nieznacznie, ale jednak
wysza ni w rekordowym 2007 r. (4,8%, wobec 4,7%).
13
2008 r. przyczynił si do pogorszenia sytuacji na rynku pracy. O ile bowiem na pocztku
2008 r. roczne tempo wzrostu przecitnego zatrudnienia w sektorze przedsibiorstw10
wyniosło 5,9% r/r, to w grudniu zmniejszyło si do 2,3% r/r. W listopadzie i grudniu ub. r.
zanotowano ju pierwsze miesiczne spadki przecitnego zatrudnienia, przy czym
grudniowa redukcja wyniosła a 34 tys. osób. W skali roku tempo wzrostu przecitnego
zatrudnienia w sektorze przedsibiorstw w IV kw. 2008 r. wyniosło 3,6%, za w skali kwartału
tylko 0,2%. Na zmniejszanie si dynamiki zatrudnienia w przedsibiorstwach wpłynło
przede wszystkim przetwórstwo przemysłowe, gdzie zatrudnienie spada od maja
2008 r. (w okresie maj – grudzie 2008 r. redukcja wyniosła 67 tys. osób).
Z perspektywy całego roku, rok 2008 to kolejny, po 2007 r., okres wysokiego
wzrostu przecitnego wynagrodzenia. Przecitne wynagrodzenie w gospodarce
narodowej w 2008 r. wzrosło o 10,2%, co oznacza, e nawet po uwzgldnieniu wzrostu cen
14
towarów i usług konsumpcyjnych zanotowano bardzo wysoki realny wzrost płac (o 5,7%).
W sektorze przedsibiorstw w ub. r. przecitne wynagrodzenie wzrosło o 10,1% (realnie
5,6%)11. Wysoki wzrost płac w jednostkach sfery budetowej12 w 2008 r. (11,8%) miał
miejsce przy stosunkowo niskim wskaniku waloryzacji płac w pastwowej sferze
budetowej (102,3%).
Szacuje si, e wzrost wydajnoci pracy – wyraonej jako stosunek produktu krajowego
brutto do przecitnego zatrudnienia w gospodarce narodowej – w 2008 r. wyniósł ok. 1,3%
i był nieco niszy ni w 2007 r. Tempo wydajnoci pracy ju od czterech lat jest nisze ni
nominalny wzrost przecitnych wynagrodze, przy czym szczególnie dua rónica w tych
wskanikach dotyczyła okresu 2007-2008. Wysoki wzrost płac przy niskim wzrocie
wydajnoci pracy przyczynił si do znacznego wzrostu jednostkowych kosztów pracy
(ULC) w gospodarce – szacuje si, e wyniósł on ok. 8,7% w 2008 r., wobec 5,8%
w 2007 r.
Inflacja
Dynamika cen produkcji sprzedanej przemysłu w 2008 r. wg danych GUS wyniosła 2,6%
redniorocznie (wobec 2,3% w 2007 r.)13.
11 Zgodnie z PKD 2004; przecitne wynagrodzenie w sektorze przedsibiorstw według PKD 2007 wzrosło
w 2008 r. o 10,3% (realnie 5,8%);
12 Według zakresu prezentowanego przez GUS (pastwowa i samorzdowa sfera budetowa);
13 Od 2009 r. dane prezentowane s w układzie Polskiej Klasyfikacji Działalnoci PKD 2007. Po przeliczeniu
danych za lata 2007-08 wg klasyfikacji PKD 2007 wskanik cen produkcji sprzedanej przemysłu wyniósł 2,2%
w 2008 r. i 2,0% w 2007 r.
15
działaniami szeregu pastw na rynku produktów rolnych, oraz z rosncego popytu ze strony
rynków wschodzcych (Chiny, Indie) na ywno i surowce, w tym rop naftow.
Na poziom inflacji w 2008 r., oprócz czynników globalnych, oddziaływały take czynniki
krajowe, do których naley zaliczy m.in.:
- utrzymujc si dobr sytuacj na rynku pracy, przejawiajc si zarówno w wysokiej
realnej dynamice wynagrodze, jak i we wzrocie zatrudnienia,
Stopy procentowe
16
Kurs walutowy
Na przestrzeni 2008 r. złoty osłabił si jednak wobec euro i dolara amerykaskiego
o odpowiednio 16,5% i 21,6% (do poziomu 4,17 PLN/EUR i 2,96 PLN/USD na koniec roku).
Znaczca skala osłabienia złotego w ujciu koniec 2008 r. do koca 2007 r. wynikała z faktu,
i po umocnieniu do rekordowych poziomów w cigu pierwszych siedmiu miesicy 2008 r.,
zwizanym z silnymi fundamentami makroekonomicznymi polskiej gospodarki,
oczekiwaniami na kontynuacj cyklu zacieniania polityki pieninej przez RPP oraz
z pozytywnym sentymentem inwestorów do walut naszego regionu, w drugiej połowie roku
złoty silnie stracił na wartoci. Obserwowane w tym okresie osłabienie złotego było przede
wszystkim zwizane z oddziaływaniem czynników o charakterze globalnym. Zostało ono
wywołane niestabiln sytuacj na wiatowych rynkach finansowych, skutkujc wzrostem
awersji do ryzyka i pogorszeniem sentymentu inwestorów do walut gospodarek
wschodzcych. Wród czynników krajowych, które oddziaływały w tym okresie w kierunku
osłabienia złotego mona natomiast wymieni pogarszajce si oceny rynkowe
fundamentów makroekonomicznych polskiej gospodarki (niepewno dotyczca wzrostu
gospodarczego), rozpoczcie cyklu łagodzenia polityki pieninej przez RPP oraz nisk
płynno na rynku walutowym pod koniec roku.
17
2. Ocena przebiegu prywatyzacji majtku Skarbu Pastwa
w 2008 r.
- ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 249, poz. 2104,
z pón. zm.) – zgodnie z któr (art. 158 ust. 2 pkt 3) ocena przebiegu prywatyzacji
majtku Skarbu Pastwa wraz ze sprawozdaniem z wykonania budetu pastwa
przedkładana jest przez Rad Ministrów – Sejmowi i Najwyszej Izbie Kontroli;
19
refinansowanie jest obecnie czsto w wielu przypadkach niemoliwe, a jedynym
sposobem wyjcia z tej sytuacji jest gwałtowne ograniczenie inwestycji oraz czsto
głboka i szybka restrukturyzacja.
20
− warto nominalna akcji SP w spółkach publicznych – 7,6 mld zł
(warto rynkowa akcji SP w spółkach publicznych wg kursów akcji na
dzie 31.12. 2008 r. – 48,9 mld zł.),
21
- uelastycznienie przepisów dotyczcych zasad analiz przedprywatyzacyjnych,
(zgodnie z wprowadzonymi zmianami obowizkowe jest jedynie opracowanie
analizy dotyczcej sytuacji prawnej spółki i jej wyceny a o przeprowadzeniu
pozostałych analiz decyduje Minister Skarbu Pastwa),
- zakoczone zostały prace nad projektem ustawy o zmianie ustawy o realizacji prawa do
rekompensaty z tytułu pozostawienia nieruchomoci poza obecnymi granicami
Rzeczypospolitej Polskiej. Ustawa z dnia 3 padziernika 2008 r. o zmianie ustawy
o realizacji prawa do rekompensaty z tytułu pozostawienia nieruchomoci poza
obecnymi granicami Rzeczypospolitej Polskiej, została ogłoszona w Dzienniku Ustaw
z dnia 5 listopada 2008 r. Nr 197, poz. 1223.
22
przeznaczonego na zaspokojenie roszcze z tytułu porcze i gwarancji udzielanych
przez Skarb Pastwa, zostało ogłoszone w Dzienniku Ustaw z dnia 8 lipca 2008 r.
Nr 120, poz. 774,
- projekt ustawy o zmianie ustawy o Prokuratorii Generalnej Skarbu Pastwa, który został
przyjty przez Rad Ministrów w dniu 2 grudnia 2008 r. i w dniu 15 grudnia 2008 r.
przekazany do Sejmu Rzeczpospolitej Polskiej,
- projekt ustawy rekompensujcej skutki prawne przejcia przez pastwo mienia obywateli
w latach 1944-1962, który obecnie jest przedmiotem obrad Stałego Komitetu Rady
Ministrów.
23
Prowadzone były take prace nad projektem ustawy o postpowaniu
kompensacyjnym w podmiotach o szczególnym znaczeniu dla polskiego przemysłu
stoczniowego. Ustawa została uchwalona w dniu 19 grudnia 2008 r. i ogłoszona
w Dzienniku Ustaw z dnia 29 grudnia 2008 r. Nr 233, poz. 1569.
24
przyznawanych niektórym osobom, których dotyczyły procesy nacjonalizacji.
Projekt ustawy oraz projekty rozporzdze wykonawczych s opracowywane
równolegle,
2.4.1. Komercjalizacja
Rozpoczcie prywatyzacji
Kontynuacja prywatyzacji
25
Elektroenergetyka
Sektor naftowy
26
S.A., w celu umorzenia akcji za łcznym wynagrodzeniem w wysokoci 751,7 mln zł,
płatnym w formie niepieninej, w postaci 100% udziałów w spółce Operator
Logistyczny Paliw Płynnych Sp. z o.o. z siedzib w Płocku oraz w formie pieninej
w kwocie 223,78 zł. Umowa w sprawie nabycia akcji własnych w celu umorzenia
została podpisana w dniu 30.12.2008 r. Nafta Polska S.A. nabyła od Skarbu Pastwa
akcje własne po wartoci ksigowej (według stanu na dzie 31.10.2008 r. warto
ksigowa jednej akcji własnej Nafty Polskiej S.A. wynosiła 308,02 zł).
Sektor obronny
- Zakłady Tworzyw Sztucznych „GAMRAT” S.A. wniosły do Bumar Sp. z o.o. udziały
spółki zalenej pn. Zakład Produkcji Specjalnej „Gamrat” sp. z o.o. obejmujc
w zamian udziały (stanowice 1,43%) w podwyszonym kapitale zakładowym Bumar
Sp. z o.o.,
- Fabryka Łoysk Tocznych – KRANIK S.A wniosła do Bumar Sp. z o.o. udziały spółki
zalenej pn. Zakłady Metalowe Kranik sp. z o.o. obejmujc w zamian udziały
(stanowice 0,75%) w podwyszonym kapitale zakładowym Bumar Sp. zo.o.,
27
Wikszo przedsibiorstw została skomercjalizowana jeszcze w roku 2007, za
w roku 2008 przeprowadzono komercjalizacj dwóch podmiotów (Wojskowe Zakłady
Uzbrojenia nr 2 w Grudzidzu oraz Wojskowe Centralne Biuro Konstrukcyjno-
Technologiczne w Warszawie). W stosunku do spółek powstałych w wyniku
komercjalizacji WPRP uprawnienia włacicielskie wykonuje Minister Obrony
Narodowej.
- Huta Stalowa Wola S.A. oraz HSW – Zakład Zespołów Napdowych sp. z o.o.
Sektor stoczniowy
(Stocznia Gdynia S.A., Stocznia Szczeciska Nowa Sp. z o.o. i Stocznia Gdask S.A.)
28
akcji/udziałów stoczni oraz przygotowanie i złoenie do KE, w stosownym terminie,
planów restrukturyzacji stoczni, których realizacja miała doprowadzi do uzyskania
przez stocznie trwałej rentownoci.
Proces realizacji Strategii monitorowany był przez powołany przez Prezesa Rady
Ministrów w dniu 16.10.2007 r. Midzyresortowy Zespół ds. Realizacji Programu
Rzdowego pod nazw „Strategia dla sektora stoczniowego (morskie stocznie
produkcyjne) w Polsce w latach 2006 – 2010”. Ponadto Minister Skarbu Pastwa
decyzj z dnia 8 stycznia 2008 r. powołał Zespół ds. Koordynacji Prywatyzacji Morskich
Stoczni Produkcyjnych w Ministerstwie Skarbu Pastwa.
W dniu 19 maja 2008 roku Minister Skarbu Pastwa podjł działania zmierzajce
do pozyskania inwestora dla Stoczni Gdynia S.A. w trybie art. 33 ust. 3 ustawy
o komercjalizacji i prywatyzacji, tj. innym ni publiczny – w tym przypadku polegajcym
na skierowaniu bezporedniego zapytania do potencjalnych inwestorów z całego
wiata. Stosownie do rozpocztego procesu Polish Shipbuilding Company Sp. z o.o.
przekazał ofert wstpn nabycia akcji Stoczni. Zgodnie z procedur zawart
w Memorandum swoje zainteresowanie procesem wyraziła take ISD Stocznia Sp. z o.o.
29
podwyszenia kapitału zakładowego przez właciwy sd miało miejsce w dniu
30 czerwca 2008 r. Skarb Pastwa opłacił akcje w całoci i tym samym stał si
włacicielem wikszociowego pakietu akcji Stoczni Gdynia S.A. Podwyszenie
kapitału zakładowego miało zapewni rodki na restrukturyzacj oraz było cile
zwizane z prowadzonym procesem prywatyzacji.
30
nabyciem akcji Stoczni Gdynia S.A., w pierwszej kolejnoci przygotował plan
restrukturyzacji połczonych Stoczni Gdask – Gdynia.
W dniu 6 listopada 2008 roku Komisja Europejska wydała dwie decyzje w sprawie:
- pomocy pastwa udzielonej przez Polsk Stoczni Gdynia S.A. [decyzja nr C 17/ 2005
(ex N 194/2005 i PL 34/2004)],
- pomocy pastwa udzielonej przez Polsk Stoczni Szczeciskiej Nowa Sp. z o.o.
[decyzja C 19/2005 (ex N 203/05)].
Jeli warunki te bd spełnione, sprzeda aktywów stoczni nie bdzie wizała si
z udzieleniem pomocy nabywcy(om) tyche aktywów (aktywa mog zosta
przeniesione na nabywc(ów) wolne od jakichkolwiek zobowiza zwizanych
z koniecznoci spłaty bezprawnej i niezgodnej ze wspólnym rynkiem pomocy pastwa
udzielonej stoczni w przeszłoci). Wydajc powysze decyzje, nakazujce stoczniom
31
zwrot pomocy publicznej, Komisja Europejska zezwoliła równoczenie na realizacj
alternatywnego scenariusza restrukturyzacji Stoczni, polegajcego na sprzeday jej
składników majtkowych.
Sektor uzdrowisk
32
5. Uzdrowisko Rymanów S.A. w Rymanowie Zdroju,
***
W 2008 roku dokonano (wg daty przeniesienia praw własnoci) sprzeday akcji
8 spółek, w tym:
33
W analizowanym okresie dochody budetu pastwa z tytułu wypłaconych
dywidend przez spółki z Programu NFI wyniosły 10,5 mln zł.
Przychody z tytułu prywatyzacji bezporedniej wyniosły w 2008 roku 160,4 mln zł.
34
(sprzeda akcji lub udziałów Skarbu Pastwa) oraz 194 umów z prywatyzacji
bezporedniej, w tym:
35
Jednak z uwagi na fakt, i ze wzgldu na zrónicowane terminy sprawozdawczoci
ustalone w poszczególnych umowach prywatyzacyjnych, kwota inwestycji
zrealizowanych do koca 2008 roku z pewnoci ulegnie zmianie, gdy wiele
zobowiza inwestycyjnych wymagalnych do 31.12.2008 roku zostanie rozliczonych
w 2009 roku i latach nastpnych. Warto równie podkreli, e czci (około 10,1 mld zł)
nakładów inwestycyjnych dokonano przed terminem ich wymagalnoci.
Podane informacje naley traktowa jako dane wstpne, gdy Ministerstwo Skarbu
Pastwa jest w trakcie przygotowywania rocznego sprawozdania z realizacji
zobowiza prywatyzacyjnych.
36
- został wydany specjalny dodatek dla inwestorów do „Warsaw Voice” powicony
prywatyzacji. Materiał opublikowany w dodatku obejmował: wywiad z Ministrem
Skarbu Pastwa, opis procedur prywatyzacji, wykaz spółek przeznaczonych do
prywatyzacji w latach 2008 – 2009, poradnik dla inwestora zawierajcy m.in. opis
sektorów i bran prywatyzowanych firm oraz dane teleadresowe ministerstwa,
Projekty edukacyjne
Relacje z mediami
37
2.7. Przychody z prywatyzacji i dochody budetowe z tytułu dywidend
Ponadto:
- 47,4 mln zł na Fundusz Nauki i Technologii Polskiej (art. 56 ust.1 pkt 4 uokip),
38
Załcznik nr 1
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
narastajco od 1 sierpnia 1990 r.
do 31.12.1994r. 3078 816 134 134 - - - 18,5 1023 937 91,6 1239 333 347 26,9
do 31.12.1995r. 3619 1062 220 160 - - - 23,0 1174 1076 91,7 1383 433 430 31,3
do 31.12.1996r. 4044 1193 787 184 - - - 73,1 1371 1280 93,4 1480 565 492 38,2
do 31.12.1997r. 4358 1254 845 228 - - - 67,4 1564 1444 92,3 1540 664 536 43,1
do 31.12.1998r. 4655 1372 886 244 - - - 64,6 1699 1589 93,5 1584 734 560 46,3
do 31.12.1999r. 4958 1469 912 262 - - - 62,1 1848 1739 94,1 1641 790 581 48,1
do 31.12.2000r. 5216 1506 938 283 - - - 62,3 2012 1891 94,0 1698 836 603 49,2
do 31.12.2001r. 5350 1515 970 315 - - - 64,0 2084 1954 93,8 1751 848 632 48,4
do 31.12.2002r. 5450 1527 992 336 - - - 65,0 2128 2021 95,0 1795 885 657 49,3
do 31.12.2003r. 5533 1539 998 342 - - - 64,8 2164 2062 95,3 1830 935 670 51,1
do 31.12.2004r. 5631 1562 1009 352 1 - - 64,6 2216 2119 95,6 1853 990 673 53,4
do 31.12.2005r. 5715 1578 1020 358 6 - - 64,6 2253 2157 95,7 1884 1031 676 54,7
do 31.12.2006r. 5747 1587 1026 364 6 - - 64,7 2263 2181 96,3 1897 1056 681 55,7
do 31.12.2007r. 5809 1619 1051 384 7 4 - 64,9 2283 2194 96,1 1907 1077 682 56,5
do 31.12.2008r. 5909 1697 1061 387 7 10 - 62,5 2297 2210 96,2 1915 1106 682 57,8
w poszczególnych latach
w latach 1990-95 3619 1062 220 160 - - - - 1174 1076 - 1383 433 430 -
w roku 1996 425 131 567 24 - - - - 197 204 - 97 132 62 -
w roku 1997 314 61 58 44 - - - - 193 164 - 60 99 44 -
w roku 1998 297 110+8** 41 16 - - - - 135 145 - 44 70 24 -
w roku 1999 303 90+7** 26 18 - - 76 - 149 150 - 57 56 21 -
w roku 2000 258 36+1** 26 21 - - 80 - 164 152 - 57 46 22 -
w roku 2001 134 9 32 32 - - 70 - 72 63 - 53 12 29 -
w roku 2002 100 11+1** 22 21 - - 77 - 44 67 - 44 37 25 -
w roku 2003 83 12 6 6 - - 87 - 36 41 - 35 50 13 -
w roku 2004 98 23 11 10 1 - 120 - 52 57 - 23 55 3 -
w roku 2005 84 16 11 6 5 - 93 - 37 38 - 31 41 3 -
w roku 2006 32 9 6 6 0 - 54 - 10 24 - 13 25 5 -
w roku 2007 62 32 25 20 1 4 79 - 20 13 - 10 21 1 -
w roku 2008 100 78 10 3 0 6 94 - 14 16 - 8 29 0 -
*) - łcznie z 117 jsSP utworzonymi przez innych Ministrów i przejtymi przez Ministra SP w wyniku reformy centrum gospodarczego rzdu w 1997 r.
**) - przedsibiorstwa przekształcone na podstawie Działu III ust. o kip. (komercjalizacja z konwersj wierzytelnoci)
(1) - włczono spółki: wniesione do NFI; powstałe na podstawie Działu III ust. o kip; w których udostpniono akcje/udziały w ramach BPU
(2) - "JST" - jednostka samorzadu terytorialnego
(3) - kontynuacja prywatyzacji poprzez zbycie kolejnego pakietu akcji/udziałów w spółkach z czciowym udziałem Skarbu Pastwa.
ródło: dane MSP 39
Załcznik nr 2
1)
Przychody z prywatyzacji uzyskane
w latach 1991-2008
40
Cz I
Sprawozdanie z wykonania ustawy budetowej
Rozdział 1
2) wydatki budetu pastwa na kwot nie wiksz ni 308.982.737 tys. zł,
3) deficyt budetu pastwa na kwot nie wiksz ni 27.090.641 tys. zł.
Ustawa
Wykonanie Wykonanie
budetowa 4-3 4:3 4:2
Wyszczególnienie 2007 r. 2008 r.
na 2008 r.
w tys. zł %
1 2 3 4 5 6 7
Dane GUS dotyczce I półrocza 2008 r. były bardzo dobre. Wskazywały na wysokie
tempo wzrostu popytu konsumpcyjnego (5,6% wzrost spoycia indywidualnego, 5,5% wzrost
spoycia ogółem) i inwestycyjnego (15,1% wzrost nakładów brutto na rodki trwałe).
Relatywnie wysokie były równie tempa wzrostu miesicznych indykatorów sytuacji
gospodarczej (produkcja sprzedana przemysłu, produkcja budowlano-montaowa, czy
sprzeda detaliczna). W efekcie tak dobrych wyników Komisja Europejska w dokumencie
prognostycznym opublikowanym w dniu 3 listopada 2008 r. podniosła prognoz wzrostu
polskiego PKB w 2008 r. z 5,3% szacowanych w kwietniu na 5,4%.
41
GUS dotyczce wzrostu gospodarczego w III kw. wskazywały na szybkie wyhamowanie
aktywnoci inwestycyjnej. Dynamika realna tej kategorii ekonomicznej zwolniła do 3,5%
(w IV kw. inwestycje wzrosły o 4,4% r/r). Stosunkowo wysoki pozostawał jednak popyt
konsumpcyjny (5,1% wzrost spoycia indywidualnego, 5,3% wzrost spoycia ogółem).
Kolejne miesice przynosiły jednak coraz gorsze informacje dotyczce sfery realnej
gospodarki. Zgodnie z danymi GUS w listopadzie 2008 r. realny wzrost sprzeday detalicznej
wyniósł tylko 1,1% r/r wobec 5% wzrostu w padzierniku. Spadek produkcji sprzedanej
przemysłu w listopadzie wyniósł a o 9,2% r/r wobec 0,1% spadku w padzierniku. Tak
szybka, nieoczekiwana zmiana otoczenia gospodarczego znalazła odzwierciedlenie
w gorszej od zakładanej realizacji dochodów budetowych, a w konsekwencji i wydatków
budetu pastwa.
***
Dochody budetu pastwa w 2008 r. zrealizowano w kwocie niszej o 28.344.835 tys. zł
(10,1%) od zaplanowanej w ustawie budetowej. Przyczyny powodujce nisze ni
planowano wykonanie dochodów zostały omówione w czci charakteryzujcej sytuacj
makroekonomiczn oraz w czci opisujcej zmiany poszczególnych tytułów dochodów
budetu.
42
z samodzielnej spłaty przez kredytobiorców czci zobowiza objtych porczeniem
i gwarancj Skarbu Pastwa, ograniczeniem liczby transakcji terminowych na
instrumentach pochodnych oraz zmian w strukturze finansowania krajowego.
43
2. Realizacja art. 4 ustawy budetowej przedstawia si nastpujco:
4. W art. 6 ustawy budetowej ustalony został limit gwarancji i porcze Skarbu Pastwa
na poziomie 15.000.000 tys. zł. W roku 2008 udzielono gwarancji Skarbu Pastwa na
łczn kwot 628.878 tys. zł, co stanowi 4,2% kwoty limitu zaplanowanej na rok 2008.
Były to gwarancje udzielone Europejskiemu Bankowi Inwestycyjnemu:
Zgodnie z art. 31 ust. 1 ustawy z dnia 8 maja 1997 roku o porczeniach i gwarancjach
udzielanych przez Skarb Pastwa oraz niektóre osoby prawne (Dz. U. z 2003 r. Nr 174,
44
poz. 1689, z pón. zm.), łczn kwot, do wysokoci której mog by udzielane przez
Skarb Pastwa porczenia i gwarancje, okrela corocznie ustawa budetowa, przy
czym zgodnie z art. 31 ust. 2 ustawy, kwota ta nie obejmuje porcze i gwarancji
udzielonych na wykonanie zobowiza objtych ju porczeniem lub gwarancj Skarbu
Pastwa, w zakresie, w jakim nie powoduje to zwikszenia zobowiza Skarbu Pastwa
z tytułu udzielonych porcze i gwarancji.
1) dokonywania wypłat:
45
- opónieniami przy zawieraniu kontraktów oraz ich realizacj w ramach
Umowy midzy Rzdem RP a Rzdem ChRL o współpracy finansowej
z dnia 29 wrzenia 2000 roku,
46
gwarancji ubezpieczeniowych w 2008 r. (w szczególnoci z tytułu wysokiego
zaangaowania Korporacji w gwarancje udzielone dla przemysłu stoczniowego).
Jednake w 2008 r. przewidywane przez Korporacj ryzyka nie zrealizowały si
w pełni, a stan rodków na wyodrbnionym rachunku bankowym był wystarczajcy
do wypłat odszkodowa i kwot gwarancji ubezpieczeniowych, w zwizku z czym
nie zaistniała potrzeba udzielania poyczek Korporacji,
7. Z okrelonej w art. 18 ustawy budetowej na rok 2008 liczby etatów Policji 103.397,
w tym 103.309 etatów w jednostkach organizacyjnych Policji, faktyczna realizacja
zatrudnienia wyniosła 98.310, w tym w Policji 98.243 etatów.
47
8. W art. 19 ustawy budetowej ustalona została łczna kwota dotacji przedmiotowych do
wyrobów i usług w wysokoci 404.062 tys. zł z przeznaczeniem na dofinansowanie:
48
pocztowe (Dz. U. Nr 130, poz. 1188, z pón. zm.) operatorzy pocztowi otrzymuj
z budetu pastwa dotacj przedmiotow do wiadczonych usług pocztowych
zwizanych z przyjmowaniem, przemieszczaniem i dorczaniem przesyłek
podlegajcych ustawowemu zwolnieniu z opłat pocztowych na zasadach
okrelonych w odrbnych przepisach.
10. W art. 21 ustawy budetowej ustalona została łczna kwota dotacji przedmiotowych na
dofinansowanie lub finansowanie zada wykonywanych na rzecz rolnictwa –
139.217 tys. zł; w trakcie wykonania budetu został zmniejszony limit rodków o kwot
1.459 tys. zł; dotacje zostały wykonane w kwocie 118.190 tys. zł, tj. 85,8% planu po
zmianach, w zakresie:
49
1) postpu biologicznego w produkcji rolinnej i zwierzcej – 107.879 tys. zł, tj. 88,6%
planu po zmianach;
11. Wykonanie art. 23 ustawy budetowej dotyczcego słuby cywilnej, przedstawia si
nastpujco:
15. W art. 27 ustawy budetowej okrelona została kwota wydatków na prewencj rentow
na poziomie 126.683 tys. zł. W 2008 r. rodki te zostały zrealizowane w kwocie
116.023 tys. zł, co oznacza, e wykonanie wydatków stanowi 91,6% planu.
50
17. Odpis od funduszu emerytalno-rentowego na fundusz administracyjny Kasy Rolniczego
Ubezpieczenia Społecznego, o którym mowa w art. 29 ustawy budetowej na rok 2008,
został zaplanowany w wysokoci 380.000 tys. zł i wykonany zgodnie z planem ustawy
budetowej.
21. Zgodnie z art. 33 ustawy budetowej na rok 2008 jednostki samorzdu terytorialnego
zobowizane były do dokonywania wpłat, o których mowa w art. 29 – 31 ustawy z dnia
13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorzdu terytorialnego (Dz. U. z 2008 r.
Nr 88, poz. 539, z pón. zm.). Z wyej wymienionego tytułu do budetu pastwa
wpłynły dochody wpłacone przez:
51
Plan po zmianach wydatków na realizacj zada zwizanych z infrastruktur transportu
ldowego w czci 39 – Transport wyniósł 13.330.734 tys. zł.
23. Na podstawie regulacji zawartych w art. 37 ust. 1 ustawy budetowej Minister Finansów
w 2008 r. dokonał transakcji na instrumentach pochodnych, zmieniajcych struktur
przepływów finansowych stanowicych wydatki budetu pastwa z tytułu obsługi długu
krajowego, skutkujcych poniesieniem wydatków w 2008 r. na kwot 877.903 tys. zł
i zmniejszeniem wydatków w 2009 r. o kwot 923.753 tys. zł.
24. W art. 43 ustawy budetowej ustalono łczn kwot, do wysokoci której organy
administracji rzdowej mog zaciga zobowizania finansowe z tytułu umów
o partnerstwie publiczno-prywatnym na poziomie 5.000.000 tys. zł. W roku 2008 aden
organ administracji rzdowej nie zgłosił potrzeby zawarcia takiej umowy i w zwizku
z tym ustalony limit nie został wykorzystany.
52
− SP ZOZ w Rzeszowie – 1.000 tys. zł,
26. W art. 45 ustawy budetowej ustalono kwot dotacji dla Centralnej Stacji Ratownictwa
Górniczego S.A. na zakup urzdze i sprztu ratowniczego w wysokoci 2.500 tys. zł;
dotacje wykorzystano w wysokoci 2.492 tys. zł (tj. w 99,7% planu) przeznaczajc na
zakup specjalistycznego sprztu ratowniczego.
27. Zgodnie z upowanieniem zawartym w art. 46 ustawy budetowej na rok 2008 Minister
Edukacji Narodowej dokonał centralnego zakupu 86 autobusów szkolnych słucych do
przewozu dzieci do szkół w kwocie 29.621 tys. zł.
53
Rozdział 2
- rozwój gospodarczy w tempie 4,9%, tj. o 0,6 p.p. niszy ni załoono do ustawy
budetowej na 2008 r.,
- tempo wzrostu spoycia ogółem, które wyniosło 5,9%, tj. o 0,8 p.p. wyej ni załoono do
ustawy budetowej na 2008 r., przy czym wzrost spoycia indywidualnego był niszy
(o 0,8 p. p.), za zbiorowego wyszy (o 6,5 p. p.),
- tempo wzrostu zatrudnienia w gospodarce narodowej – około 3,6% (szacunki własne MF;
wstpne dane o przecitnym zatrudnieniu w gospodarce narodowej w 2008 r. zostan
opublikowane przez GUS w Małym Roczniku Statystycznym 2009, tj. na przełomie
czerwca i lipca br.), tj. o 1,6 p.p. wyej ni załoono do ustawy budetowej na 2008 r.,
- rednioroczny wskanik CPI na poziomie 4,2%, tj. o 1,9 p.p. wyej ni załoono do
ustawy budetowej na 2008 r.
55
Nisze od zakładanego poziomu w ustawie budetowej wpływy z podatku VAT
spowodowane były midzy innymi niszym ni zakładano wykonaniem dochodów w 2007 r.
bdcym podstaw prognozy na 2008 r. Szczególnie wysokie w porównaniu do prognozy
z ustawy budetowej były wpływy z tytułu dochodów zagranicznych.
w tys. zł %
1 2 3 4 5 6
DOCHODY OGÓŁEM 236.367.532 281.892.096 253.547.261 107,3 89,9
I. DOCHODY PODATKOWE I NIEPODATKOWE 228.833.456 246.609.986 238.808.295 104,4 96,8
1. Dochody podatkowe 206.385.202 228.194.400 219.499.380 106,4 96,2
1.1. Podatki porednie 146.482.093 164.890.000 153.677.716 104,9 93,2
a) podatek od towarów i usług 96.349.847 111.700.000 101.782.739 105,6 91,1
b) podatek akcyzowy 49.025.521 52.200.000 50.490.116 103,0 96,7
c) podatek od gier 1.106.725 990.000 1.404.861 126,9 141,9
1.2. Podatek CIT 24.540.193 27.150.000 27.159.663 110,7 100,0
1.3. Podatek PIT 35.358.533 36.154.000 38.658.537 109,3 106,9
1.4. Podatek tonaowy - 400 9 2,3
1.5. Podatki zniesione 4.383 3.456 78,8
2. Dochody niepodatkowe 22.448.254 18.415.586 19.308.915 86,0 104,9
2.1. Dywidenda 3.622.531 3.510.000 3.319.843 91,6 94,6
2.2. Wpłaty z zysku NBP 2.478.262
2.3. Cło 1.747.593 1.993.000 1.728.780 98,8 86,7
2.4. Dochody jednostek budetowych 11.795.293 9.841.008 11.091.921 94,0 112,7
2.5. Pozostałe dochody niepodatkowe 604.828 730.000 704.842 116,5 96,6
2.6. Wpłaty jednostek samorzdu
terytorialnego 1.865.951 2.164.645 2.164.825 116,0 100,0
2.7. Dochody zagraniczne 333.796 176.933 298.704 89,5 168,8
II. RODKI Z UNII EUROPEJSKIEJ I Z INNYCH 7.534.076 35.282.110 14.738.966 195,6 41,8
RÓDEŁ NIEPODLEGAJCE ZWROTOWI
Dochody podatkowe budetu pastwa były nisze o 8.695.020 tys. zł, (tj. o 3,8%)
w porównaniu do ustawy budetowej. W porównaniu do 2007 r. dochody podatkowe wzrosły
nominalnie o 6,4% a realnie o 2,1%.
56
Natomiast niepodatkowe dochody budetu pastwa zostały zrealizowane na poziomie
wyszym od zakładanego w ustawie budetowej (o 4,9%).
W 2008 r. dochody z tytułu podatków porednich były nisze o 11.212.284 tys. zł,
(tj. o 6,8%) w stosunku do ustawy budetowej, w tym dochody z podatku VAT i podatku
akcyzowego były nisze odpowiednio o 8,9% i 3,3%. W porównaniu do 2007 r. dochody
z podatku VAT i z podatku akcyzowego były wysze odpowiednio nominalnie o 5,6% i 3%,
natomiast realnie podatek VAT był o 1,4% wyszy za podatek akcyzowy o 1,2% nisza.
Dochody zagraniczne były wysze o 121.771 tys. zł (tj. o 68,8%) w porównaniu do kwoty
zapisanej w ustawie budetowej, m.in. znacznie przekraczajca prognoz kwota wpływów
z tytułu porcze i gwarancji oraz pozaplanowe dochody z tytułu sprzeday collaterali, premii
i odsetek od skarbowych papierów wartociowych wyemitowanych za granic.
W porównaniu do 2007 r. dochody zagraniczne spadły nominalnie o 10,5%, a realnie o 14,1%.
57
W 2008 r. dynamika nominalna dochodów budetu pastwa była nisza ni dynamika
nominalna produktu krajowego brutto powodujc spadek relacji dochodów budetu pastwa
do produktu krajowego brutto, co przedstawia poniszy wykres.
20,5 20,1
19,9
20,0
19,5
19,0 18,6
18,2 18,3
18,5 18,0 18,0
18,0 17,7
%
17,5
16,9
17,0
16,5
16,0
15,5
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
VAT 40,1%
PODATKOWE 86,6%
WPŁATY Z UE 5,8%
AKCYZA 19,9%
NIEPODATKOWE 7,6%
GRY 0,6%
CIT 10,7%
PIT 15,2%
58
2.3. Podatki porednie
2007 2008
Wyszczególnienie Wykonanie Ustawa Wykonanie 4:2 4:3
w tys. zł %
1 2 3 4 5 6
Dochody z podatków porednich 146.482.093 164.890.000 153.677.716 104,9 93,2
1. Podatek od towarów i usług 96.349.847 111.700.000 101.782.739 105,6 91,1
2. Podatek akcyzowy 49.025.521 52.200.000 50.490.116 103,0 96,7
3. Podatek od gier 1.106.725 990.000 1.404.861 126,9 141,9
kwartały
Lata I II III IV
w tys. zł
2007 37.140.989 34.217.064 36.435.866 38.688.174
2008 41.075.828 36.994.283 38.287.101 37.320.504
%
2007 25,3 23,4 24,9 26,4
2008 26,7 24,1 24,9 24,3
W porównaniu do 2007 r., wpływy z VAT w 2008 r. były o 5,6% wysze. W relacji do
PKB wpływy z podatku VAT ukształtowały si na poziomie 8%, tj. o 0,2 p.p. niszym
w stosunku do 2007 r.
59
Na odmienn realizacj dochodów z VAT w stosunku do ustawy budetowej wpłynło
przede wszystkim nisze ni zakładano wykonanie planowanego wykonania dochodów
z VAT w 2007 r. przyjtego do prognozy oraz odmienne kształtowanie si czynników
o charakterze systemowym.
- nisze ni zakładano na etapie projektu ustawy budetowej wykonanie dochodów z VAT
w 2007 r., co stanowiło podstaw do prognozy dochodów na 2008 r.,
- wysze ni pierwotnie planowano zwroty VAT dla osób fizycznych z tytułu niektórych
wydatków na cele mieszkaniowe,
kwartały
Lata I II III IV
w tys. zł
2007 24.084.698 23.875.651 23.783.384 24.606.114
2008 27.479.113 25.979.074 24.908.610 23.415.942
%
2007 25,0 24,8 24,7 25,5
2008 27,0 25,5 24,5 23,0
Podatek akcyzowy
Relacja do PKB omawianych dochodów wyniosła 4% i była nisza o 0,2 p.p. ni
w 2007 r.
60
2007 2008
61
nieznacznie wysze (o 0,7%) w porównaniu z rokiem 2007 r., natomiast ceny wzrosły
o 4,3% (dla porównania ceny w 2007 r. wzrosły o 1,5%),
- wino; niszy ni wynikajcy z ustawy budetowej poziom wykonania dochodów z akcyzy
od wina jest wynikiem mniejszej ni planowano sprzeday tego wyrobu; według danych
GUS dostawy na rynek wina i miodów pitnych spadły w 2008 r. o 8,8% w stosunku do
analogicznego okresu roku poprzedniego,
62
nowych samochodów osobowych, która według danych SAMAR wzrosła
o 9,2% w porównaniu z rokiem poprzednim,
w tym:
Olej napdowy (o zawarto siarki powyej 0,001% do 0,005 % włcznie) 1.099,00 zł/1.000 l
znacznikiem,
Samochody osobowe:
2) pozostałe 3,10%
63
Dochody budetu z podatku akcyzowego w poszczególnych kwartałach 2007 r. i 2008 r.
oraz udziały poszczególnych kwartałów we wpływach rocznych przedstawia ponisze
zestawienie:
kwartały
Lata I II III IV
w tys. zł
2007 12.774.464 10.088.537 12.389.565 13.772.955
2008 13.265.824 10.692.271 13.024.599 13.507.422
%
2007 26,0 20,6 25,3 28,1
2008 26,3 21,2 25,8 26,7
Podatek od gier
Na kwot wpływów z podatku od gier w 2008 r. złoyły si głównie nastpujce wpływy:
- rozwoju rynku gier na automatach o niskich wygranych dziki m.in. znacznemu wzrostowi
liczby rejestrowanych automatów o niskich wygranych w cigu roku,
64
Na przekroczenie prognozy dochodów z podatku od gier wpływ miały równie wysze
ni przewidywano dochody ze zryczałtowanego podatku od gier na automatach o niskich
wygranych. W 2008 roku kwota deklarowanego podatku (wg deklaracji POG-R) wyniosła
294,2 mln zł (wobec 155,3 mln zł w roku 2007). Było to wynikiem m.in. zmiany wysokoci
podatku w formie zryczałtowanej od gier na automatach o niskich wygranych ze 125 euro na
180 euro od jednego automatu miesicznie, która została wprowadzona na podstawie
ustawy z dnia 7 wrzenia 2007 r. o zmianie ustawy o grach i zakładach wzajemnych
(Dz. U. Nr 192, poz. 1380 z dnia 19.10.2007 r.) i weszła w ycie z dniem 1 stycznia 2008 r.
Skutków ww. regulacji nie uwzgldniono ze wzgldu na termin jej przyjcia przypadajcy po
zamkniciu prac planistycznych w zakresie budetu pastwa, jednoczenie w zakresie rynku
gier na automatach o niskich wygranych podjto ostrone szacunki, uwzgldniajc niespójne
sygnały płynce z tego rynku, tj. prognozowan, na etapie prac nad powysz nowelizacj
ustawy o grach i zakładach wzajemnych, zapa tego rynku, za z drugiej strony wzrost
liczby wniosków o rejestracj nowych automatów.
kwartały
Lata I II III IV
w tys. zł
2007 281.827 252.877 262.917 309.104
2008 330.891 322.938 353.892 397.140
%
2007 25,5 22,8 23,8 27,9
2008 23,6 23,0 25,2 28,2
65
Dane dotyczce wpływów z poszczególnych podatków dochodowych zamieszczono
w poniszej tablicy:
2007 2008
Wyszczególnienie Wykonanie Ustawa Wykonanie 4:2 4:3
w tys. zł %
1 2 3 4 5 6
Dochody z podatków dochodowych 59.898.726 63.304.400 65.818.209 109,9 104,0
1. Podatek CIT 24.540.193 27.150.000 27.159.663 110,7 100,0
2. Podatek PIT 35.358.533 36.154.000 38.658.537 109,3 106,9
3. Podatek tonaowy - 400 9 2,3
kwartały
Lata I II III IV
w tys. zł
2007 11.217.882 17.627.352 13.907.434 17.146.058
2008 15.837.648 16.331.130 15.299.770 18.349.661
%
2007 18,7 29,4 23,2 28,7
2008 24,1 24,8 23,2 27,9
Relacja podatku dochodowego od osób prawnych i fizycznych do zysku brutto nie uległa
zmianie i wyniosła 15,5%.
1 Dane dotycz 17.527 podmiotów gospodarczych prowadzcych ksigi rachunkowe, w których liczba
pracujcych wynosi 50 i wicej osób. Dane nie obejmuj rolnictwa, łowiectwa, lenictwa,
rybołówstwa i rybactwa, porednictwa finansowego oraz szkół wyszych.
66
Dochody budetu z podatku dochodowego od osób prawnych w poszczególnych
kwartałach 2006 r. i 2007 r. oraz udział poszczególnych kwartałów we wpływach rocznych
przedstawia ponisze zestawienie:
Kwartały
Lata I II III IV
w tys. zł
2007 4.488.164 7.464.614 5.301.613 7.285.802
2008 8.575.704 5.739.233 5.795.289 7.049.437
%
2007 18,3 30,4 21,6 29,7
2008 31,6 21,1 21,3 26,0
67
Na korzystn realizacj dochodów z podatku dochodowego od osób fizycznych miały
wpływ nastpujce czynniki:
- wzrost wskanika cen towarów i usług konsumpcyjnych o 4,2%, wobec planowanego 2,3%.
Podatek tonaowy
Brak wpływów z tego tytułu jest konsekwencj przedłuajcej si procedury notyfikacji
przez Komisj Europejsk.
68
Ustawa z dnia 24 sierpnia 2006 r. o podatku tonaowym (Dz. U. Nr 183, poz. 1353
z pón. zm.) weszła w ycie dnia 1 stycznia 2007 r., jednake Komisja Europejska nie
wydała jeszcze decyzji o zgodnoci programu pomocy ˝Wprowadzenie podatku tonaowego
w transporcie morskim˝ ze wspólnym rynkiem.
2007 2008
Wyszczególnienie Wykonanie Ustawa Wykonanie 4:2 4:3
w tys. zł %
1 2 3 4 5 6
Dochody niepodatkowe ogółem 22.448.254 18.415.586 19.308.915 86,0 104,9
1. Dywidendy 3.622.531 3.510.000 3.319.843 91,6 94,6
2. Wpłaty z zysku NBP 2.478.262
3. Cło 1.747.593 1.993.000 1.728.780 98,9 86,7
4. Dochody jednostek budetowych 11.795.293 9.841.008 11.091.921 94,0 112,7
5. Pozostałe dochody niepodatkowe 604.828 730.000 704.842 116,5 96,6
6. Wpłaty jednostek samorzdu terytorialnego 1.865.951 2.164.645 2.164.825 116,0 100,0
7. Dochody zagraniczne 333.796 176.933 298.704 89,5 168,8
69
Dochody niepodatkowe budetu w poszczególnych kwartałach 2007 r. i 2008 r. oraz
udział poszczególnych kwartałów we wpływach rocznych przedstawia ponisze zestawienie:
kwartały
Lata I II III IV
w tys. zł
2007 4.465.532 5.215.272 8.054.827 4.712.623
2008 3.862.867 4.990.838 6.482.063 3.973.147
%
2007 19,9 23,2 35,9 21,0
2008 20,0 25,8 33,6 20,6
2.5.1 Cło
Dochody z cła w 2008 r. wyniosły 1.728.780 tys. zł. i były nisze od kwoty ustalonej
w ustawie budetowej o 264.220 tys. zł, tj. o 13,3%. W stosunku do 2007 r. były nisze
nominalnie o 1,1%, a realnie o 5,1%.
- nisza efektywna stawka celna o 0,03 p.p., na podstawie danych GUS rednia efektywna
stawka celna w 2008 r. wyniosła 0,92%, a w ustawie budetowej na 2008 r. przyjto
0,95%.
70
2.5.2. Dywidendy
Na łczn kwot wpływów z tego tytułu w 2008 r. składaj si nastpujce pozycje:
- dywidendy z tytułu udziałów Skarbu Pastwa w spółkach w kwocie 2.650.304 tys. zł,
które stanowiły 91,1% prognozy oraz 89,9% wykonania roku poprzedniego.
Najwikszymi płatnikami były spółki: KGHM „Polska Mied” S.A. w kwocie 752.309 tys. zł
oraz Bank PKO BP S.A. w kwocie 561.279 tys. zł.
71
- sprzeday akcji/udziałów w spółkach z mniejszociowymi udziałami Skarbu Pastwa
(tzw. „resztówek”).
kwartały
Lata
I II III IV
w tys. zł
2007 98.863 538.858 1.966.157 1.018.653
2008 34.662 454.920 2.392.369 437.892
%
2007 2,7 14,9 54,3 28,1
2008 1,0 13,7 72,1 13,2
W 2008 r. Narodowy Bank Polski nie dokonał wpłaty z zysku do budetu pastwa.
Ustawa budetowa na 2008 r. nie przewidywała wpływów do budetu pastwa
pochodzcych z wpłaty z zysku banku centralnego, ze wzgldu na przyjte w planie
finansowym NBP na rok 2007 ukształtowanie si wyniku finansowego banku na poziomie
zerowym, w zwizku z koniecznoci utworzenia w ciar kosztów rezerwy na pokrycie
ryzyka zmian kursu złotego do walut obcych.
W 2007 r. wynik finansowy NBP był ujemny i wyniósł – 12,4 mld zł. Główn przyczyn
wystpienia straty banku centralnego były koszty niezrealizowane z wyceny kursowej
aktywów i zobowiza w walutach obcych (ujemne rónice kursowe), które w 2007 r.
wyniosły 15 mld zł. Koszty te wizały si z siln aprecjacj złotego wobec walut, w których
utrzymywane s rezerwy dewizowe stanowice ponad 90% aktywów banku centralnego.
72
Decydujce znaczenie w dochodach jednostek budetowych ogółem maj nastpujce
działy:
kwartały
Lata I II III IV
w tys. zł
2007 3.284.047 3.517.283 2.422.153 2.571.810
2008 2.547.285 3.301.863 2.925.535 2.317.238
%
2007 27,9 29,8 20,5 21,8
2008 23,0 29,8 26,4 20,9
Rolnictwo i łowiectwo
W dziale – Rolnictwo i łowiectwo – dochody zostały wykonane w kwocie 437.912 tys. zł,
tj. 108,2% prognozy.
73
materiału siewnego, wystawiania wiadectw jakoci handlowej artykułów rolno –
spoywczych, granicznej kontroli fitosanitarnej i weterynaryjnej w kwocie 41.878 tys. zł,
Lenictwo
Rybołówstwo i rybactwo
W dziale – Rybołówstwo i rybactwo – dochody zostały wykonane w kwocie 523 tys. zł,
tj. 637,4% kwoty prognozowanej na 2008 r. Wysokie wykonanie dochodów w stosunku do
planu wynika głównie z wyszych od planowanych dochodów z kar uzyskanych przez
Inspektoraty Rybołówstwa Morskiego.
Górnictwo i kopalnictwo
W dziale – Górnictwo i kopalnictwo – dochody zostały wykonane w kwocie 1.606 tys. zł,
tj. 32,1% kwoty prognozowanej na 2008 r. Podstawow pozycj dochodów stanowiły wpływy
ze zwrotów dotacji wraz z odsetkami w kwocie 524 tys. zł, oraz odsetki z tytułu
oprocetowania rodków na rachunku bankowym w kwocie 766 tys. zł.
74
Przetwórstwo przemysłowe
Handel
W dziale – Handel – dochody zostały wykonane w kwocie 468.371 tys. zł, tj. 14.327,7%
kwoty prognozowanej na 2008 r.
Transport i łczno
W dziale – Transport i łczno – dochody zostały wykonane w kwocie 1.050.959 tys. zł,
tj. 162,9% kwoty prognozowanej na 2008 r.
75
z nieterminowym uiszczaniem opłat oraz wpłaty czci zysku pastwowych osób prawnych,
gospodarstw pomocniczych i nadwyki dochodów własnych.
- wpływy z rónych opłat w kwocie 907.519 tys. zł, zrealizowane głównie przez Urzd
Komunikacji Elektronicznej z tytułu jednorazowych opłat za dokonanie rezerwacji
czstotliwoci w drodze postpowania przetargowego w kwocie 441.025 tys. zł, opłat
za prawo do dysponowania czstotliwoci w kwocie 227.226 tys. zł, opłat koncesyjnych
w kwocie 153.373 tys. zł, opłat za prawo do wykorzystywania zasobów numeracji
w kwocie 68.488 tys. zł oraz opłaty telekomunikacyjnej w kwocie 12.889 tys. zł,
- grzywny, mandaty i kary pienine w kwocie 66.881 tys. zł, zrealizowane przede
wszystkim przez Inspekcj Transportu Drogowego w zwizku z naruszaniem przepisów
ustawy o transporcie drogowym w kwocie 63.177 tys. zł,
- wpływy z rónych dochodów w kwocie 29.354 tys. zł, zrealizowane głównie przez
jednostki dróg publicznych krajowych (m.in. obcienie za media i energi, materiały
przetargowe, zwroty opłat za wyłczenie gruntów lenych z produkcji, rozliczenia z lat
ubiegłych) w kwocie 16.744 tys. zł, Urzd Lotnictwa Cywilnego z tytułu wpłaty z Polskiej
Agencji eglugi Powietrznej w kwocie 11.493 tys. zł.
Turystyka
Gospodarka mieszkaniowa
76
przeniesieniem przez spółdzielni mieszkaniow na rzecz członka prawa własnoci
lokalu mieszkalnego,
Działalno usługowa
77
- kary, grzywny i mandaty od ludnoci oraz od osób prawnych i innych jednostek
organizacyjnych w kwocie 8.235 tys. zł,
- wpłaty do budetu czci zysku gospodarstw pomocniczych w kwocie 2.881 tys. zł,
Informatyka
Nauka
W dziale – Nauka – dochody zostały wykonane w kwocie 13.247 tys. zł, tj. 607,7% kwoty
prognozowanej na 2008 r, głównie ze zwrotów rodków, przede wszystkim z tytułu rozlicze
umów zawartych w latach ubiegłych w kwocie 12.633 tys. zł.
Administracja publiczna
- grzywny, mandaty i inne kary pienine w kwocie 650.064 tys. zł, zrealizowane głównie
przez wojewodów (przede wszystkim mandaty nakładane przez funkcjonariuszy policji) –
519.283 tys. zł, Ministerstwo Finansów w kwocie 94.266 tys. zł oraz Urzd Ochrony
Konkurencji i Konsumentów (kary nakładane na podmioty gospodarcze za
nieprzestrzeganie ustawy o ochronie konkurencji i konsumentów) w kwocie
35.795 tys. zł,
78
- wpływy z opłat za koncesje i licencje w kwocie 86.536 tys. zł, przede wszystkim opłaty
koncesyjne pobierane przez Prezesa Urzdu Regulacji Energetyki od przedsibiorstw
energetycznych w kwocie 86.465 tys. zł,
79
- wpływy z usług oraz sprzeday wyrobów i składników majtkowych w kwocie
2.542 tys. zł.
Obrona narodowa
W dziale – Obrona narodowa – dochody zostały wykonane w wysokoci 76.421 tys. zł,
tj. 140,9% kwoty prognozowanej na 2008 r.
80
3. z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych
(Dz. U z 2004 r. Nr 159, poz.1667 z pón. zm.).
Wysoki stopie wykonania planu dochodów wynika głównie z uzyskania wikszych ni
zakładano wpływów z tytułu:
- grzywien i innych kar pieninych od osób prawnych (np. kary pienine nałoone:
zgodnie z ustaw o transporcie drogowym na przedsibiorców wykonujcych transport
drogowy, za zerwanie umów oraz za zwłok w realizacji umów),
- rónych opłat (np. za: opłaty egzaminacyjne, badanie broni, pobyt osób zatrzymanych
w policyjnych izbach zatrzyma, przechowywanie broni i amunicji w depozytach Policji
oraz za wydanie certyfikatu),
Wymiar sprawiedliwoci
81
- dochody z opłat sdowych, które wykonane zostały w wysokoci 1.584.715 tys. zł,
tj. w 105,6% prognozy,
- dochody z grzywien, które wykonane zostały w wysokoci 345.616 tys. zł. Wpływy
z grzywien i kar były wysze od planowanych o 29.652 tys. zł, tj. o 9,4%,
- pozostałe dochody, które zostały wykonane w wysokoci 168.218 tys. zł i były wysze
od planowanych o 41.462 tys. zł, tj. o 32,7%. S to w szczególnoci wpływy do budetu
ze spłaty poyczek udzielonych sdziom i prokuratorom na zaspokojenie potrzeb
mieszkaniowych, wpływy z opłat za publikacje ogłosze w Monitorze Sdowym
i Gospodarczym oraz odpisy z Krajowego Rejestru Sdowego, wpływy z rónych
dochodów m.in. rozliczenia z lat ubiegłych (przedawnione zobowizania i kary), zwroty
zaliczek komorniczych, nie podjtych depozytów sdowych.
- sprzeda obligacji hurtowych w kwocie 1.186.343 tys. zł, tj. 44,6% wielkoci
prognozowanej; realizacja dochodów na takim poziomie wynikała z niszej od zakładanej
sprzeday obligacji kuponowych w wyniku niekorzystnej sytuacji rynkowej (mniejszy
popyt na instrumenty rednio i długoterminowe) oraz ukształtowania si stóp
procentowych na wyszym od zakładanego poziomie (brak zakładanych dochodów
z premii),
82
- sprzeda obligacji detalicznych w kwocie 3.262 tys. zł, tj. 171,7% wielkoci
prognozowanej; wysza realizacja przedmiotowych dochodów była spowodowana
wysz sprzeda obligacji trzyletnich (TZ) oraz ukształtowaniem si kuponów tych
obligacji na wyszym od zakładanego poziomie,
Róne rozliczenia
W dziale – Róne rozliczenia – dochody zostały wykonane w kwocie 656.526 tys. zł,
tj. 114,5% kwoty prognozowanej na 2008 r.
- zrealizowane nieplanowane dochody w wysokoci 1.582 tys. zł. z tytułu wpłaty Banków
Spółdzielczych w upadłoci jako rodki ostatecznego podziału masy upadłociowej.
Dochody dotycz zwróconych za porednictwem syndyków banków spółdzielczych
83
wierzytelnoci Skarbu Pastwa powstałych w zwizku z przekazaniem z Budetu
Pastwa rodków na wypłat wkładów oszczdnociowych w bankach postawionych
w stan upadłoci.
Owiata i wychowanie
W dziale – Owiata i wychowanie dochody zostały wykonane w kwocie 11.421 tys. zł, co
stanowi 294% kwoty prognozowanej na 2008 r.
- wyszych ni planowano dochodów z tytułu nadwyki dochodów własnych oraz wpływów
z rónych dochodów.
Szkolnictwo wysze
Dochody w dziale – Szkolnictwo wysze wykonane zostały w wysokoci 6.638 tys. zł, co
stanowi 3.404,2% kwoty prognozowanej na 2008 r.
Ochrona zdrowia
Dochody w dziale – Ochrona zdrowia zostały wykonane w wysokoci 158.023 tys. zł,
tj. 126,6% kwoty prognozowanej na 2008 r.
Wysze ni zakładano wykonanie planu dochodów zwizane było przede wszystkim
z nowelizacj ustawy Prawo farmaceutyczne, która umoliwiła uzyskanie wyszych wpływów
z tytułu opłat: rejestracyjnych – za dopuszczenie do obrotu produktów leczniczych, wpisu do
rejestru wyrobów medycznych i opłat za dopuszczenie do obrotu produktów biobójczych
(do maja 2007 r. pobierana była jedynie opłata administracyjna, po nowelizacji
przedmiotowej ustawy wprowadzono cenniki dotyczce pobierania opłat za dostosowanie
dokumentacji do wymogów Prawa farmaceutycznego dla produktów leczniczych, ludzkich
i weterynaryjnych) oraz wpływów uzyskanych przez wojewódzkie inspektoraty
farmaceutyczne za pobierane opłaty za udzielenie zezwolenia na prowadzenie apteki oraz
84
za zmian zezwolenia lub jego przedłuenie (do maja 2007 r. opłaty te stanowiły dochód
budetu jednostki samorzdu terytorialnego).
- wyszych ni planowano opłat za koncesje i licencje oraz wpływów z rónych opłat
(prognoza 1.017 tys. zł, wykonanie 6.220 tys. zł) zrealizowanych głównie przez
wojewódzkie inspektoraty farmaceutyczne w kwocie 6.211 tys. zł),
Pomoc społeczna
Dochody w dziale – Pomoc społeczna zostały wykonane w kwocie 158.940 tys. zł,
tj. 193,7% kwoty prognozowanej na 2008 r.
85
Podstawowymi ródłami dochodów w 2008 r. były:
- wpływy z rónych opłat w kwocie 1.088 tys. zł, z tytułu opłat wnoszonych przez
pracodawców za pozwolenia na prac cudzoziemców,
- wpływy z rónych dochodów w kwocie 781 tys. zł, w tym: zwroty nienalenie pobranych
w latach ubiegłych dodatków i zapomóg pieninych dla niektórych emerytów, rencistów
i osób pobierajcych wiadczenie przedemerytalne albo zasiłek przedemerytalny oraz
pobranych wiadcze w kwocie 766 tys. zł oraz zwroty pomocy pieninej udzielanej
kombatantom i innym osobom uprawnionym w roku poprzednim z wydatków
zaplanowanych w Pastwowym Funduszu Kombatantów w kwocie 6 tys. zł.
- wpływy z rónych tytułów, w tym rozliczenia z lat ubiegłych w kwocie 346 tys. zł,
86
Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego
W dziale – Kultura fizyczna i sport dochody zostały zrealizowane w kwocie 1.514 tys. zł,
tj. 314,8% kwoty prognozowanej na 2008 r.
Pozostałe dochody niepodatkowe w 2008 r. wyniosły 704.842 tys. zł i były nisze ni
prognozowano o 25.158 tys. zł, tj. o 3,4%. W porównaniu do 2007 r. pozostałe dochody
niepodatkowe wzrosły nominalnie o 16,5% a realnie o 11,8%.
87
- gminy, w których wskanik podstawowych dochodów podatkowych na 1 mieszkaca
gminy (wskanik G) jest wyszy od 150% analogicznego wskanika, obliczonego łcznie
dla wszystkich gmin (wskanik Gg), dokonywały wpłat z przeznaczeniem na cz
równowac subwencji ogólnej dla gmin,
- powiaty, w których wskanik P jest wikszy ni 110% wskanika Pp, dokonywały wpłat
z przeznaczeniem na cz równowac subwencji ogólnej dla powiatów,
88
Ponadto na rachunek dochodów budetu pastwa, zgodnie z art. 36 ust. 4 pkt 2 i ust. 6
ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorzdu terytorialnego
wpłynła kwota 1.093 tys. zł, z tego:
kwartały
Lata I II III IV
w tys. zł
2007 467.200 465.566 467.062 466.123
2008 541.176 541.171 541.419 541.059
%
2007 25,0 25,0 25,0 25,0
2008 25,0 25,0 25,0 25,0
89
- odsetki od kredytów eksportowych udzielonych Wietnamowi, Jemenowi, Angoli,
Chinom, Indonezji, Uzbekistanowi, Serbii i Czarnogórze oraz Czarnogórze,
w wysokoci 25.695 tys. zł,
- wpływy z tytułu porcze i gwarancji w wysokoci 7.428 tys. zł, tj. 619% prognozy.
Dochody z tytułu udzielonych gwarancji Skarbu Pastwa zostały zaplanowane w ustawie
budetowej na 2008 r. w kwocie 1.200 tys. zł. Tak znaczne odchylenie pomidzy
planowanymi, a osignitymi dochodami, było wynikiem uzyskania dodatkowych
wpływów od:
90
Dochody zagraniczne w poszczególnych kwartałach 2007 r. i 2008 r. oraz udział
poszczególnych kwartałów we wpływach rocznych przedstawia ponisze zestawienie:
kwartały
Lata I II III IV
w tys. zł
2007 36.094 108.064 97.422 92.216
2008 10.633 124.576 76.077 87.418
%
2007 10,8 32,4 29,2 27,6
2008 3,6 41,7 25,5 29,3
- zadania realizowane przez Agencj Rynku Rolnego w kwocie 456.047 tys. zł,
2 Z uwagi na zmiany w systemie przepływu rodków w ramach WPR, które nastpiły z pocztkiem
roku 2007, porównanie kwoty dochodów roku 2007 i 2008 nie obejmuje wszystkich wpłat w 2007 r.
do budetu pastwa wynikajcych z realizacji WPR. W roku 2007 rodki z tytułu WPR wpłacane
były na dochody i przychody budetu pastwa (na przychody wpłacono 1.334.570 tys. zł, a na
dochody 5.834.249 tys. zł), za w roku 2008 wpłat dokonywano tylko na dochody. Zatem w roku
2007 do budetu pastwa (tj. na przychody i dochody) wpłynła z tytułu WPR łczna kwota
7.168.819 tys. zł.
91
- pozostałe transfery w kwocie 48.533 tys. zł.
92
- NSRO 2007-2013 w kwocie 1.347.803 tys. zł, z tego programy:
93
Wpłaty do budetu pastwa z Unii Europejskiej i innych ródeł w poszczególnych
kwartałach 2007 r. i 2008 r. oraz udział poszczególnych kwartałów we wpływach rocznych
przedstawia nastpujce zestawienie:
kwartały
Lata I II III IV
w tys. zł
2007 2.570.983 2.890.307 1.177.670 895.116
2008 3.882.831 4.728.380 4.602.875 1.524.881
%
2007 34,1 38,4 15,6 11,9
2008 26,3 32,1 31,2 10,3
94
Rozdział 3
Zrealizowane wydatki budetu pastwa w 2008 r. wyniosły 277.893.478 tys. zł, z tego
3.907.588 tys. zł to wydatki ujte w rozporzdzeniu Rady Ministrów z dnia 15 grudnia 2008 r.
w sprawie wydatków budetu pastwa, które w 2008 r. nie wygasaj z upływem roku
budetowego i przeznaczone do realizacji ni póniej ni do 30 czerwca 2009 r.
- pokrycie kosztów obsługi długu publicznego krajowego i zagranicznego – 2.592.859 tys. zł,
- realizacj zada w zakresie polityki społecznej takich, jak renta socjalna oraz zasiłki
i wiadczenia przedemerytalne, a take zasiłki i pomoc w naturze, wiadczenia rodzinne,
zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe wypłacane
przez Zakład Ubezpiecze Społecznych oraz realizowane z budetów wojewodów –
1.598.451 tys. zł,
95
Nierozdysponowana została kwota rezerw celowych w wysokoci 15.875.628 tys. zł.
Wikszo nierozdysponowanej kwoty stanowi niewykorzystana rezerwa przeznaczona na
finansowanie Wspólnej Polityki Rolnej, programów unijnych oraz kontraktów wojewódzkich –
14.933.302 tys. zł.
w mld zł
1.400,0
1.271,7
1.175,3
1.200,0
1.060,0
980,9
1.000,0 923,2
800,0
600,0
400,0
277,9
222,7 252,3
197,7 208,1
200,0
0,0
2004 2005 2006 2007 2008
96
Zgodnie zapisem ustawy o finansach publicznych z dnia 30 czerwca 2005 r. (art. 96 pkt 16)
od roku 2006 wydatki zwizane z realizacj programów i projektów dofinansowywanych
z budetu Unii Europejskiej ujmowane s w budecie pastwa. Jeeli dla zachowania
porównywalnoci danych w latach 2006-2008 jako wykonanie wydatków przyjmiemy tylko
wydatki krajowe, powyszy wykres bdzie si przedstawiał nastpujco:
w mld zł
1.400,0
1.271,7
1.175,3
1.200,0
1.060,0
980,9
1.000,0 923,2
800,0
600,0
400,0
244,8 263,2
197,7 208,1 220,7
200,0
0,0
2004 2005 2006 2007 2008
A udział wydatków w PKB wyniesie odpowiednio: 21,4%, 21,2%, 20,8%, 20,8%, i 20,7%.
97
3.2. Finansowanie wybranych dziedzin
Rok 2008 był ostatnim rokiem realizacji Krajowego Programu Reform (KPR) na lata
2005-2008. W tym okresie wskazano sze priorytetów w ramach trzech niej wymienionych
obszarów:
2) rozwój przedsibiorczoci,
W tym obszarze dla skutecznego wdraania KPR kluczowa była reforma funkcjonowania
i organizacji sektora finansów publicznych. Rzd połoył szczególny nacisk na
przygotowanie projektu nowej ustawy o finansach publicznych (projekt ten został przyjty
przez RM 17 padziernika 2008 r.) oraz projektu ustawy przepisy wprowadzajce ustaw
o finansach publicznych.
98
zakładów opieki zdrowotnej, której celem jest wzrost efektywnoci procesu restrukturyzacji
w ochronie zdrowia wdraanego od połowy 2005 r. Ponadto w 2008 r. kontynuowano
realizacj wieloletniego programu Wzmocnienie Bezpieczestwa Zdrowotnego Obywateli.
− usprawnienie sdownictwa,
Głównym celem reform KPR w tym obszarze był wzrost zatrudnienia i podniesienie jego
jakoci oraz ograniczenie bezrobocia. W okresie sprawozdawczym Rzd zintensyfikował
działania promujce zatrudnienie poprzez rozwój przedsibiorczoci (m.in. wspieranie
99
samozatrudnienia oraz uproszczenie i wdroenie zmian w przepisach i regulacjach prawnych
stojcych dotychczas na drodze rozwojowi przedsibiorczoci).
KPR 2008-2011
Rzd w dniu 18 listopada 2008 r. przyjł „Krajowy Program Reform na lata 2008-2011 na
rzecz realizacji Strategii Lizboskiej”. Kierunki działa obecnego Rzdu maj swoje
odzwierciedlenie w KPR 2008-2011, który w pełni odpowiada na rekomendacje i obszary
monitorowane wskazane przez Rad Europejsk w marcu 2008.
1. Rozwój regionalny
W roku 2008 zadania z zakresu rozwoju regionalnego realizowane były przy uyciu
rodków (krajowych i UE) udostpnionych w ramach Narodowego Planu Rozwoju 2004-
2006, Strategii wykorzystania Funduszu Spójnoci oraz Narodowych Strategicznych Ram
Odniesienia na lata 2007-2013.
Rok 2008 był, zgodnie z zasad n+2, ostatnim rokiem realizacji programów
operacyjnych NPR 2004-2006, tj. SPO Wzrost Konkurencyjnoci Przedsibiorstw,
SPO Rozwój Zasobów Ludzkich, SPO Transport, SPO Restrukturyzacja i modernizacja
sektora ywnociowego oraz rozwój obszarów wiejskich, SPO Rybołówstwo i przetwórstwo
100
ryb, Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego, programu
operacyjnego Pomocy Technicznej, IW EQUAL i IW INTERREG. Łczne wydatki poniesione
w roku 2008 na realizacj NPR wyniosły ponad 12,3 mld zł, z tego wkład wspólnotowy
wyniósł ok. 8,3 mld zł, krajowy wkład publiczny ok. 4 mld zł. Całkowita kwota płatnoci
z KE (obejmujca zaliczki i refundacje) wyniosła ok. 8 mld euro, co stanowi ok. 93% alokacji.
Infrastruktura:
- liczba osób objtych wsparciem w ramach projektów stypendialnych z działania 2.2 ZPORR
wyniosła 266.115 osób (uczniów i studentów).
101
Priorytet 3 ZPORR „Rozwój lokalny”:
2. Ochrona rodowiska:
− liczba zakupionego sprztu medycznego dla zakładów opieki zdrowotnej – 1.586 sztuk.
102
− liczba przedsibiorstw, które uzyskały porczenia przyznane przez wsparte fundusze
porcze kredytowych – 2.827,
3. Ochrona rodowiska:
4. Infrastruktura (informatyzacja)
1. Infrastruktura:
2. Ochrona rodowiska:
103
− długo zmodernizowanej sieci kanalizacji deszczowej – 26 km,
104
− liczba zakupionych zestawów komputerowych – 528,
− liczba osób, które podniosły swoje kwalifikacje w ramach PIW EQUAL – 21 565,
− liczba osób, które zakoczyły udział w projektach dotyczcych aktywnej polityki rynku
pracy – 86 649.
Zadania z zakresu rozwoju regionalnego w 2008 r. realizowane były równie przy uyciu
wyłcznie rodków krajowych (pochodzcych z budetu pastwa i budetu jst) – w ramach
kontraktów wojewódzkich zawartych na lata 2007-2008. Zadania te realizowane były przez
jednostki samorzdu terytorialnego i dotyczyły w szczególnoci: kontynuacji inwestycji
zwizanych z budow i modernizacj samorzdowych szpitali, realizacji rzdowego
programu „Moje Boisko – Orlik 2012”, poprawy infrastruktury drogowej, ochrony zdrowia,
kultury fizycznej i sportu, owiaty, kultury i ochrony dziedzictwa narodowego.
105
2. Nauka, edukacja i sport:
2. Promocja eksportu
106
− konferencji, seminariów i szkole powiconych problematyce gospodarczej, promocji
polskiej gospodarki i eksportu, moliwociom oraz warunkom rozwoju eksportu na
konkretne rynki lub przez konkretne brane,
107
w rodowisku biznesowym, organizacjach pracowników, innych pozarzdowych
organizacjach, zgodnie ze wskazówkami proceduralnymi okrelonymi przez OECD,
Rozwój przedsibiorczoci
Projekt ten, którego celem jest wspieranie integracji firm na Jednolitym Rynku
Europejskim, zapewnienie silniejszej i efektywniejszej reprezentacji interesów polskich
małych i rednich przedsibiorców na forum midzynarodowym oraz upowszechnianie
polskich osigni i dowiadcze za granic, realizowany jest przez Ministerstwo
Gospodarki od 2003 roku. Wsparcie uzyskały 44 organizacje zrzeszajce
przedsibiorców.
108
5. Promocja Partnerstwa Publiczno-Prawnego (PPP), która obejmowała w szczególnoci
współfinansowanie szkole, konferencji oraz projektów pilotaowych, m.in.:
110
− opracowano procedury racjonalnej gospodarki płynami niskokrzepncymi stosowanymi
w instalacjach chłodniczych w przemyle spoywczym, obejmujcej proces
kontrolowanej eksploatacji i systematycznego uzdatniania,
111
przedsibiorstw z uwzgldnieniem usług e-learning oraz doradztwa w zakresie
doskonalenia kwalifikacji i kompetencji pracowników,
112
4. Realizacji programu Bon na innowacje, którego celem jest zainicjowanie kontaktów
przedsibiorców ze sfer naukow. Mog z niego skorzysta mikro i mali
przedsibiorcy, którzy w cigu 3 lat poprzedzajcych rok złoenia wniosku o udzielenie
wsparcia w ramach programu, nie korzystali z usług adnej jednostki naukowej
w zakresie prac badawczo-rozwojowych W 2008 r. zostały złoone 193 wnioski
o udzielenie wsparcia, umowy podpisano z 94 beneficjentami, a do płatnoci
rekomendowano 82 wnioski na łczn kwot 1.204.605 zł.
− wsparcie finansowe polskich konsorcjów, które weszły w skład nowej sieci utworzonej
na bazie orodków Euro Info oraz Innovation Relay Centre – Enterprise Europe
Network (EEN). Sie EEN oferuje m.in. profesjonaln pomoc firmom
i instytucjom, które szukaj za granic odbiorców dla swoich technologii i know-how
lub które poszukuj innowacyjnych rozwiza niedostpnych na lokalnych rynkach.
Wydatkowane rodki – 6.615.226 zł.
113
− rodki otrzymane z Unii Europejskiej 635.042 tys. zł
Wydatki PARP w 2008 r. zostały oszacowane na kwot 2.564.248 tys. zł, w cigu roku
plan ten został zmniejszony do kwoty 1.612.925 tys. zł, wykonanie wyniosło
1.469.287 tys. zł. Głównymi pozycjami wydatków były:
114
3.2.2. Infrastruktura
1. Transport
W ostatnich latach podjto działania słuce zwikszeniu tempa budowy autostrad, dróg
ekspresowych i przebudowy dróg krajowych. W 2008 r. kontynuowano zadania w zakresie:
− dostosowania dróg krajowych do normy naciskowej dla samochodów ciarowych 115 kN/o,
Zadania z zakresu budowy autostrad dotyczyły m. in. budowy autostrady A-2 wzeł "Stryków
II" – wzeł "Stryków I" wraz z łcznikiem do drogi Nr 14 (oddano do ruchu 4,6 km).
− budow drogi S2 w Warszawie, odc. wzeł Konotopa – wzeł Puławska wraz z odc. wzeł
Lotnisko - Marynarska (S-79), etap I (oddano do ruchu 2,3 km),
115
− rozbudow drogi S-11 Pozna – Kórnik:
2. Dostosowanie dróg krajowych do normy naciskowej dla samochodów ciarowych 115 kN/o.
− odc. koniec obwodnicy miasta Biała Podlaska – Terespol (oddano do ruchu 30,8 km),
116
− przebudowa odcinka drogi krajowej nr 55 w miejscowoci Kwidzyn wraz z przebudow
trzech skrzyowa na 3 rondach w miejscowoci Kwidzyn (oddano do ruchu 1,0 km),
− przebudowa drogi 94/46 na odc. obwodnicy północnej miasta Opole (oddano do ruchu
4,6 km),
− most przez rzek redzka Woda w cigu drogi nr 94 w miejscowoci roda lska
(oddano do ruchu szt/m 1/12,6).
− Puław (I etap) wraz z budow nowego mostu przez Wisł na drodze nr 12 (oddano do
ruchu 12,71 km),
117
− przejcia przez Starogard Gdaski na drodze nr 22 (oddano do ruchu 5,32 km),
− przejcia przez Czersk w cigu drogi krajowej nr 22 (oddano do ruchu 0,584 km),
Ponadto w 2008 r. realizowane było zadanie pn. „Przejcie przez Pisz na drodze nr 63”.
W 2008 roku Generalna Dyrekcja Dróg Krajowych i Autostrad realizowała działania na rzecz
poprawy Bezpieczestwa Ruchu Drogowego kontynuujc wprowadzony w roku 2007 Program
Redukcji Liczby Ofiar miertelnych na Drogach Krajowych. Poczwszy od 2008 roku program
ten zastpił wszystkie dotychczasowe programy BRD, takie jak: wydzielony program budowy
i przebudowy chodników, wydzielony program przebudowy skrzyowa oraz program likwidacji
miejsc szczególnie niebezpiecznych. Działania inynierskie punktowe zastpiono inynierskimi
działaniami systemowymi wykonywanymi na całych cigach drogowych o najwikszej liczbie
ofiar miertelnych. Połczenie tych działa z działaniami Policji dotyczcymi egzekucji
przestrzegania przepisów ruchu drogowego wraz z działaniami w zakresie komunikacji
społecznej, majcymi na celu zmian zachowa kierujcych pojazdami, poprzez uzyskanie
efektu synergii, powinno przynie znaczce podniesienie poziomu bezpieczestwa ruchu
drogowego. Jest to pierwszy, tak kompleksowy program poprawy bezpieczestwa ruchu
drogowego, realizowany wspólnie z Policj i mediami.
W ramach programu BRD w roku 2008 zrealizowano w zakresie rzeczowym m.in. zadania:
118
− poprawa bezpieczestwa ruchu drogowego z uspokojeniem ruchu – na 124 miejscach,
Program „Drogi zaufania" powstał, by chroni ycie i zdrowie uytkowników dróg krajowych.
Jego celem strategicznym jest zmniejszenie do roku 2013 liczby miertelnych ofiar wypadków
na drogach krajowych o 75%. W 2007 r. program pilotaowo realizowany był na drodze
krajowej nr 8, najdłuszym i najniebezpieczniejszym szlaku komunikacyjnym w Polsce.
W 2008 r. program obejmował osiem kolejnych dróg krajowych (wszystkie o numerach
od 1 do 9), a w 2009 r. prowadzony bdzie na pozostałych osiemdziesiciu omiu trasach.
Na program składaj si przede wszystkim prace inynieryjne, które maj poprawi
bezpieczestwo drogowe.
W ramach „Dróg zaufania" prowadzone były równie działania edukacyjne, których celem jest
zmiana niebezpiecznych postaw i zachowa w ruchu drogowym. W tym celu Generalna
Dyrekcja Dróg Krajowych i Autostrad prowadziła kampani komunikacyjn, wykorzystujc
niestandardowe metody dotarcia do odbiorców. Organizowane były m.in. happeningi, podczas
których na poboczu jezdni symulowane były wypadki samochodowe (rozbite auta, statyci
odgrywajcy role ofiar, wozy stray poarnej, policji, pogotowia ratunkowego i słuby
drogowej).
Kampania edukacyjna prowadzona była te w szkołach usytuowanych przy drogach objtych
programem oraz w pobliskich parafiach.
119
publikacji (np. publikacje: ”Drogi a ekologia”, „Polska blisko wszdzie”, „Drogi Zaufania”, mapy
zimowego utrzymania czy fotoradarów, Euro 2012) oraz kampanii informacyjnych w ramach
programu „Drogi Zaufania” czy EUROMONITOR (o inwestycjach kluczowych z punktu
widzenia EURO 2012).
Transport kolejowy
1. Infrastruktura kolejowa
120
W 2008 roku na infrastruktur kolejow przeznaczono łczn kwot 599.364 tys. zł.
− modernizacja linii kolejowej E20 na odcinku Siedlce – Terespol, etap I – 82.727 tys. zł,
z tego:
121
torowej z robotami ziemnymi, podtorzem i odwodnieniem w torze nr 1 i 2 w km 123.800 –
131.554, przebudow urzdze sterowania ruchem kolejowym na stacji Midzyrzec
Podlaski, Szaniawy i Łuków, przebudow przejazdów w km 125.823, 128.085, 129.295,
modernizacj przepustów w km 124.574, 126.469, 131.106, 132.844, 135.646, 139.930,
141.042, 143.086, 144.398, przebudow mostu w km 147.451 w torze nr 2, przebudow
linii NN, owietlenia przy torze nr 2 na przystankach i dojciach do przystanków
Brzozowica, Misie oraz owietlenia przejazdów kolejowych na odcinku Szaniawy –
Midzyrzec Podlaski, budow LPN 15 kV, monta konstrukcji wsporczych i sieci
trakcyjnej dla toru 2 od km 132.177 do km 148.240, budow peronu nr 1 i 2
na p.o. Matysy i nr 2 na p.o. Szaniawy, p.o. Brzozowica, p.o. Misie,
− roboty odwodnieniowe,
− roboty budowlane,
− modernizacja linii kolejowej E65, odcinek Warszawa – Gdynia, Etap II – 51.217 tys. zł,
z tego wykonano:
122
z dnia 29 czerwca 2007 roku) na kwot 31.104 tys. zł (kontynuacja robót rozpocztych
w 2007 roku),
− zadanie pn. „Poprawa stanu infrastruktury kolejowej w Polsce” – 41.950 tys. zł, z tego:
− 24.734 tys. zł za wykonane roboty wymiany nawierzchni torowej na linii nr 271 i 273,
− 7.751 tys. zł dla wykonawcy robót polegajcych na wymianie nawierzchni torowej oraz
przebudowy sieci trakcyjnej na linii nr 139,
− 622 tys. zł za napraw obiektów inynieryjnych na linii nr 1 i 131 oraz wymian podtorza
na linii nr 139,
− modernizacja linii kolejowej Warszawa – Łód, Etap I odcinek Skierniewice – Łód Widzew –
30.340 tys. zł, z tego:
123
kontraktem nr 2 pn. "Zaprojektowanie i wykonanie przebudowy odcinka linii kolejowej
Skierniewice - Koluszki",
− modernizacja linii kolejowej E30 na odcinku Wgliniec – Legnica – 7.105 tys. zł; ze rodków
budetu pastwa zostały opłacone faktury dotyczce kontraktów na odcinkach: Miłkowice –
Okmiany (kocowe rozliczenia), Bolesławiec – Zebrzydowa oraz kontraktu na sygnalizacj
i łczno, a take na prowadzenie nadzoru nad projektami kontraktu na modernizacj
mostu w Bolesławcu,
− modernizacja linii kolejowej E20 na odcinku Misk Mazowiecki – Siedlce – 5 tys. zł.
Ponadto w 2008 roku realizowane było zadanie inwestycyjne przez Central Zaopatrzenia
Hutnictwa S.A. p.n. „Budowa Midzynarodowego Centrum Logistycznego EUROTERMINAL
w Sławkowie w ramach Sektorowego Programu Operacyjnego – 15.702 tys. zł.
− modernizacj linii kolejowej E30 (korytarz III) na odc. Kraków – Medyka – granica
pastwa – 430 tys. zł,
124
− studium wykonalnoci modernizacji linii kolejowej CE65 na odc. Gdynia – Tczew –
Bydgoszcz – Inowrocław – Zduska Wola – Karsznice – Tarnowskie Góry – Pszczyna –
485 tys. zł,
− 5.783 tys. zł dla Telekomunikacji Kolejowej Sp. z o.o. na sfinansowanie kosztów realizacji
projektów:
− „Analiza wykonalnoci i analizy techniczne systemu GSM-R dla sieci kolejowej TEN-T na
terenie Polski” – 331 tys. zł.
rodki przekazanej w 2008 roku dotacji pozwoliły na pełne pokrycie utraconych przez
przewoników kolejowych przychodów z tytułu stosowania obowizujcych ulg taryfowych.
125
− 240.000 tys. zł na dofinansowanie kolejowych pasaerskich przewozów
midzywojewódzkich i midzynarodowych wykonywanych na obszarze kraju w ramach
usług publicznych;
126
pospiesznymi dalekobienymi do dnia 30 listopada 2008 roku i pocigami osobowymi
w relacjach przygranicznych. Od dnia 1 grudnia 2008 roku PKP Intercity S.A. wykonuje
wszystkie przewozy midzynarodowe dalekobiene, a PKP Przewozy Regionalne sp. z o.o.
tylko przewozy przygraniczne.
− 1.383.000 tys. zł dla spółki PKP Przewozy Regionalne sp. z o.o. tytułem rekompensaty
za straty poniesione przez PKP PR w zwizku z wykonywaniem przewozów pasaerskich
w ramach wiadczenia usług publicznych;
Celem zadania było zrekompensowanie spółce PKP Przewozy Regionalne sp. z o.o. strat
poniesionych w zwizku z wykonywaniem przez ni przewozów pasaerskich w ramach
obowizku wiadczenia usług publicznych w okresie od dnia 1 padziernika 2001 roku do
dnia 30 kwietnia 2004 roku.
127
− wskanik płynnoci finansowej - według wstpnego sprawozdania finansowego Spółki za
2008 r. wzrósł o 0,11, tj. o 62% w porównaniu do 2007 r. i wyniósł 0,29. Wzrost tego
wskanika oznacza popraw zdolnoci do regulowania zobowiza Spółki,
Transport lotniczy
W 2008 r. kontynuowane były take prace analityczne dotyczce budowy drugiego lotniska
centralnego dla Polski. Ogłoszono przetarg na wykonanie pierwszego z serii opracowa –
„Koncepcja Lotniska Centralnego dla Polski – prace analityczne”. Rozstrzygnicie przetargu
nastpi w 2009 r.
128
Budowa Terminala 2 w PL Warszawa-Okcie była finansowana ze rodków kredytowych
i rodków własnych P.P. „Porty Lotnicze”, natomiast rozbudowa lotniczych portów regionalnych
była realizowana ze rodków własnych udziałowców.
W 2008 roku przekazana została dotacja celowa dla Polskiej Agencji eglugi Powietrznej
w kwocie 4.590 tys. zł na sfinansowanie kosztów z tytułu zapewnienia słub eglugi powietrznej
operacjom lotniczym zwolnionym z opłat nawigacyjnych.
Ponadto w 2008 r. z budetu Ministra Infrastruktury przekazano dotacj w kwocie 3.811 tys. zł
dla publicznych uczelni kształccych personel lotniczy dla lotnictwa cywilnego na zadania
zwizane z utrzymaniem powietrznych statków szkolnych i specjalistycznych orodków
szkoleniowych kadr powietrznych. Beneficjentem tej dotacji w 2008 r. była Politechnika
Rzeszowska oraz Pastwowa Wysza Szkoła Zawodowa w Chełmie.
2. Łczno
W obszarze Łczno w 2008 roku realizowany był program wieloletni pn. „Rozwój
telekomunikacji i poczty w dobie społeczestwa informacyjnego na lata 2005-2008” (na podstawie
uchwały nr 205/2004 Rady Ministrów z dnia 31 sierpnia 2004 r.). Koordynatorem i głównym
wykonawc Programu był Instytut Łcznoci – Pastwowy Instytut Badawczy, nadzór nad
realizacj sprawował minister właciwy do spraw łcznoci.
Głównym celem Programu wieloletniego było wspieranie w latach 2005-2008 działa organów
administracji pastwowej w zakresie rozwoju infrastruktury telekomunikacyjnej i teleinformatycznej
oraz technik informacyjnych, w aspektach społecznych, prawnych, ekonomicznych,
normalizacyjnych, technicznych, zmierzajcych do budowy społeczestwa informacyjnego
i gospodarki opartej na wiedzy.
129
Rok 2008 był ostatnim rokiem realizacji Programu. W 2008 roku na realizacj programu
wydatkowano kwot 2.998 tys. zł na opracowanie 21 tematów w ramach 17 zada.
W 2008 roku w ramach obszaru Łczno przekazana została równie dotacja przedmiotowa
na dopłaty do przesyłek pocztowych ustawowo zwolnionych z opłat, tj. przesyłek dla ociemniałych
i przesyłek z obowizkowymi egzemplarzami bibliotecznymi dla P.P.U.P. „Poczta Polska”
w wysokoci 1.700 tys. zł.
130
3. Gospodarka morska
W celu utrzymania linii brzegowej z roku 2000 na chronionych odcinkach oraz ochrony
przeciwpowodziowej Urzdy Morskie w Gdyni, Szczecinie i Słupsku w ramach programu
wieloletniego pn. „Program ochrony brzegów morskich” wykonały prace na nastpujcych
odcinkach brzegu morskiego:
− Zatoka Gdaska:
− Półwysep Helski:
131
− Otwarte morze:
− Ustka – zasilono brzeg morski piaskiem w iloci 100.000 m3 oraz monitoring strefy
brzegowej Bałtyku (pomiary batymetryczne, cz 2),
− budow falochronu osłonowego dla portu zewntrznego w winoujciu (1.643 tys. zł),
− budow stanowiska dla refulerów dla potrzeb rozbudowy pola refulacyjnego „D”
(19 tys. zł),
132
− przebudow wejcia do portu w Kołobrzegu (12.471 tys. zł),
− budow nowego budynku Bosmanatu portu w Kołobrzegu (799 tys. zł, w tym 300 tys. zł
stanowi wydatki, które nie wygasły z kocem 2008 roku),
− budow morskiej stacji ratowniczej w Ustce – 1.500 tys. zł (w tym 500 tys. zł stanowi
wydatki, które nie wygasły z kocem 2008 roku),
− zakup rodków transportu oraz bazy danych Lloyd – 827 tys. zł.
2. Kształcenie kadry oficerskiej dla floty handlowej i rybackiej oraz specjalistów do ldowego
zaplecza gospodarki morskiej” – 91.918 tys. zł.
133
Celem zadania było zwikszenie konkurencyjnoci polskiej gospodarki morskiej poprzez
kształcenie i prowadzenie bada naukowych na poziomie uznawanym za wysoki przez
midzynarodowe rodowiska naukowe.
Cel miał zosta osignity poprzez przygotowanie wykwalifikowanych kadr do pracy na morzu
oraz w ldowym zapleczu gospodarki morskiej. Akademia Morska w Gdyni i Akademia Morska
w Szczecinie przygotowały do pracy w gospodarce morskiej w 2008 r. 2.012 absolwentów,
przy planowanych 2.224. Rónica wynika głównie z faktu przesunicia niektórych obron prac
magisterskich i inynierskich na rok 2009.
Na ww. zadanie obie uczelnie otrzymały w 2008 roku rodki budetowe w łcznej wysokoci
91.918 tys. zł, z tego na:
4. Informatyzacja
134
realizowanych przez jednostki samorzdu terytorialnego i podmioty słuby zdrowia oraz na
nagrody dla laureatów konkursu eTwinning.
Celem tego zadania było stworzenie oferty mieszka na wynajem, o dobrym standardzie
i umiarkowanym czynszu dla gospodarstw domowych o stosunkowo niskich dochodach.
Planowana warto tego miernika na 2008 r. wynosiła 5.334 mieszka, natomiast wykonana –
2.989 mieszka. Na budow ww. mieszka udzielono 57 preferencyjnych kredytów, na łczn
kwot 271.603 tys. zł.
Planowana warto tego miernika na 2008 r. wynosiła 3.198 mieszka, natomiast wykonana –
4.653 mieszka. W całym okresie obowizywania programu społecznego budownictwa
mieszkaniowego oddano do uytkowania 82,8 tys. mieszka wspieranych preferencyjnym
kredytem z KFM.
Plan wydatków na zasilanie Funduszu Dopłat na rok 2008 wynosił 75.000 tys. zł, plan po
zmianach 62.650 tys. zł natomiast wykonanie 25.000 tys. zł.
135
Cel jest realizowany poprzez dofinansowanie Funduszu Dopłat utworzonego w Banku
Gospodarstwa Krajowego, w ramach instrumentu wsparcia polegajcego na udzielaniu
preferencyjnych kredytów mieszkaniowych dla rodzin, na podstawie ustawy z dnia 8 wrzenia
2006 r. o finansowym wsparciu rodzin w nabywaniu własnego mieszkania (Dz. U. Nr 183,
poz. 1354 z pón. zm.).
Planowana warto tego miernika na 2008 r. wynosiła 6.900 kredytów, natomiast wykonana –
6.645 kredytów.
− liczba nowych mieszka finansowanych przy uyciu kredytów objtych programem dopłat;
Planowana warto tego miernika na 2008 r. wynosiła 3.100 mieszka, natomiast wykonana –
3.673 mieszka.
Planowana warto tego miernika na 2008 r. wynosiła 2.750 lokali, natomiast wykonana –
2.032 lokali.
Planowana warto tego miernika na 2008 r. wynosiła 200 miejsc, natomiast wykonana –
208 miejsc.
136
Wspierania przedsiwzi termomodernizacyjnych
Na realizacj ww. programu przeznaczono w 2008 roku kwot 270.000 tys. zł.,
tj. w wysokoci 100% planu.
Planowana warto tego miernika na 2008 r. wynosiła 318.000 tys. zł, natomiast wykonana –
170.062 tys. zł.
Planowana warto tego miernika na 2008 r. wynosiła 1.867.096 tys. zł, natomiast wykonana –
1.047.795 tys. zł.
Plan wydatków na realizacj tego zadania na 2008 rok wynosił 328.000 tys. zł, plan po
zmianach 346.692 tys. zł. Wykonanie wyniosło 346.692 tys. zł, tj. 100% planu po zmianach.
Najwiksz kwot rodków budetowych otrzymał bank PKO BP SA – 345.731 tys. zł (95,3%).
Pozostałe rodki w kwocie 961 tys. zł otrzymały inne banki tj. Bank Polskiej Spółdzielczoci SA,
Bank Gospodarki ywnociowej SA i Gospodarczy Bank Wielkopolski SA.
Celem zadania była realizacja zobowiza pastwa z okresu PRL w zakresie gwarantowania
wartoci wkładów na ksieczkach oszczdnociowych.
Cel jest realizowany poprzez refundacj przez budet pastwa premii gwarancyjnych
faktycznie wypłaconych przez banki włacicielom ksieczek mieszkaniowych na podstawie
ustawy z dnia 30 listopada 1995 r. o pomocy pastwa w spłacie niektórych kredytów
mieszkaniowych, udzielaniu premii gwarancyjnych oraz refundacji bankom wypłaconych premii
137
gwarancyjnych (Dz. U. z 2003 r. Nr 119, poz. 1115 ze zm.), a take trójstronnych umów zawartych
midzy ministrem właciwym ds. budownictwa, gospodarki przestrzennej i mieszkaniowej,
ministrem ds. finansów publicznych oraz ww. bankami.
Planowana warto tego miernika na 2008 r. wynosiła 3,5%, natomiast wykonana wyniosła
3,7%.
Plan wydatków na realizacj tego zadania na 2008 rok wynosił 130.000 tys. zł, plan po
zmianach – 152.010 tys. zł. Na realizacj tego zadania wydatkowano z budetu pastwa kwot
152.010 tys. zł tj. 100% planu.
Najwiksz kwot rodków otrzymał bank PKO BP SA – 151.857 tys. zł; pozostał kwot
153 tys. zł – inne banki, w tym: BG SA, Bank Zachodni WBK SA.
Celem zadania było finansowanie nalenoci banków z tytułu pomocy pastwa w spłacie
niektórych kredytów mieszkaniowych.
Planowana warto tego miernika na 2008 r. wynosiła 6,7%, natomiast wykonana wyniosła
6,6%.
138
3.2.3. Nauka i edukacja, sport
1. Nauka
W 2008 roku opracowano pakiet 5-ciu projektów ustaw reformujcych sfer nauki:
ustawy o zasadach finansowania nauki, ustawy o Narodowym Centrum Bada i Rozwoju,
ustawy o Narodowym Centrum Nauki, ustawy o Polskiej Akademii Nauki, ustawy
o instytutach badawczych. W ramach reformy systemu nauki w ww. projektach zaplanowano
rozwizania majce na celu efektywniejsze wykorzystanie rodków finansowych
przeznaczonych w budecie na t dziedzin. Cel ten realizowany bdzie m.in. poprzez
modernizacj sektora naukowo-badawczego, tj. reorganizacj Polskiej Akademii Nauk oraz
jednostek badawczo-rozwojowych.
Finansowanie nauki w roku 2008 dotyczyło działa na rzecz realizacji polityki naukowej,
naukowo-technicznej i innowacyjnej pastwa, a w szczególnoci bada naukowych, prac
rozwojowych i realizacji innych zada szczególnie wanych dla postpu cywilizacyjnego.
140
W celu unowoczenienia infrastruktury badawczej nauki polskiej oraz zapewnienia
funkcjonowania infrastruktury informatycznej nauki na potrzeby bada naukowych i prac
rozwojowych dofinansowywano budow obiektów słucych potrzebom bada naukowych,
zakup aparatury naukowo-badawczej, zadania z zakresu infrastruktury informatycznej.
Realizowano przedsiwzicia wynikajce z programu ministra „Program rozwoju i utrzymania
infrastruktury informacyjnej i informatycznej nauki oraz jej zasobów w postaci cyfrowej na lata
2006-2009” oraz z „Programu rozwoju infrastruktury informatycznej nauki na lata 2007-2013”.
141
Wspomagajcym ródłem finansowania zada w obszarze nauki były równie rodki
Funduszu Nauki i Technologii Polskiej w wysokoci 18.246 tys. zł. Przekazane zostały na
zadania inwestycyjne słuce potrzebom bada naukowych.
142
sfinansowanie wynagrodze dla nauczycieli za przeprowadzenie, poza tygodniowym
obowizkowym wymiarem zaj, ustnego egzaminu maturalnego.
W ramach tej pomocy wypłacano równie stypendia dla uczniów pochodzcych z rodzin
byłych pracowników pastwowych przedsibiorstw gospodarki rolnej. Stypendium w kwocie
200 zł było przyznawane uczniom pochodzcym z rodzin, w których dochód na osob
w rodzinie nie przekracza kwoty 532 zł, uczcym si w szkołach ponadgimnazjalnych
umoliwiajcych uzyskanie wiadectwa dojrzałoci.
143
zaj o charakterze psychologiczno-pedagogicznym, sportowo-rekreacyjnym oraz zaj
kształtujcych postawy przedsibiorczoci.
144
i instalacji w szkołach i placówkach owiatowych zestawów do monitoringu wizyjnego,
a take dofinansowanie modernizacji lub rozszerzenia istniejcej sieci monitoringu.
− 16 kuratoriów owiaty,
145
Na działalno 15 jednostek bezporednio podległych Ministrowi Edukacji Narodowej
wydatkowano 246.889 tys. zł. rodki te zostały przeznaczone na:
146
− organizacj olimpiad zawodowych i przedmiotowych krajowych i midzynarodowych
(6.732 tys. zł),
− działanie 2.1. Zwikszenie dostpu do edukacji – promocja kształcenia przez całe ycie
poprzez zwikszenie dostpu do edukacji na wszystkich poziomach kształcenia – od
edukacji przedszkolnej do kształcenia ustawicznego dla dorosłych przeznaczono
387.567 tys. zł, w tym na internetowe centra informacji multimedialnej w bibliotekach
szkolnych i pedagogicznych oraz na pracownie komputerowe dla szkół – 345.459 tys. zł,
3. Szkolnictwo wysze
147
Zadania realizowane w 2008 r. w obszarze szkolnictwa wyszego miały na celu:
Na działalno dydaktyczn w 2008 r. przekazano 8.707.514 tys. zł. W kwocie tej ujto
rodki na realizacj projektów w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki w zakresie
poddziała „Wzmocnienie potencjału dydaktycznego uczelni” oraz „Zwikszenie liczby
absolwentów kierunków o kluczowym znaczeniu dla gospodarki opartej na wiedzy”. rodki
na działalno dydaktyczn przeznaczono na dotacje dla 131 uczelni publicznych
oraz 5 niepublicznych uczelni katolickich. Wykorzystane zostały one głównie na realizacj
zada zwizanych z:
− utrzymaniem uczeni.
148
31 nowych kierunków studiów. W celu wzmocnienia potencjału dydaktycznego i naukowego
funkcjonujcych uczelni utworzono Zachodniopomorski Uniwersytet Technologiczny
w Szczecinie, który powstał z połczenia Akademii Rolniczej w Szczecinie oraz Politechniki
Szczeciskiej.
149
dokonywanie oceny kształcenia na danym kierunku oraz przestrzegania warunków
prowadzenia studiów. W 2008 r. Komisja sformułowała 407 ocen jakoci kształcenia, w tym
5 wyróniajcych, 330 pozytywnych, 29 warunkowych i 9 negatywnych.
4. Sport
Sport jest jedn z istotnych wartoci dla rozwoju społecznego i gospodarczego kraju.
Rol pastwa w obszarze kultury fizycznej i sportu, na miar standardów rozwinitych krajów
Unii Europejskiej jest przede wszystkim stwarzanie warunków i dbało o prawidłowy rozwój
psychofizyczny społeczestwa. Odbywa si to poprzez tworzenie prawa regulujcego
zasady uczestnictwa i działalnoci w sporcie, subsydiowanie ze rodków budetowych zada
w zakresie przygotowa olimpijskich i budowy obiektów o szczególnym znaczeniu dla sportu,
szkolenia utalentowanej sportowo młodziey, kształcenia specjalistów, rozwoju działa
majcych na celu upowszechnianie dostpu do rónych form sportowej aktywnoci
społeczestwa.
151
Szczególne znaczenie w sporcie dla wszystkich stanowiły zadania na rzecz rozwoju
sportu w rodowisku wiejskim, akademickim, rodzinie oraz w rónych grupach społecznych
i zawodowych. W 2008 r. realizowano take programy zwizane m.in. z promocj aktywnoci
fizycznej w kontekcie zapobiegania nadwadze, jak równie prowadzona była współpraca
z Poloni i Polakami za granic. Ogółem we wszystkich przedsiwziciach uczestniczyło
4.800 tys. osób, w tym 3,6 tys. pochodzcych ze rodowisk polonijnych.
152
Zadania z tego obszaru, finansowane głównie z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej
(26.877 tys. zł), realizowane były przy stałej współpracy z organizacjami pozarzdowymi,
szczególnie z organizacjami poytku publicznego i ogólnopolskimi stowarzyszeniami
działajcymi w sferze kultury fizycznej i sportu.
153
fizycznego pod okiem trenera – animatora sportu. rodki na ten cel, zaplanowane w rezerwie
celowej budetu pastwa, zostały wykonane w wysokoci 190.638 tys. zł.
154
3.2.4. Kultura i dziedzictwo narodowe
155
Wschodzie gen. Andersa w Uzbekistanie i Kazachstanie bada poszukiwawczo –
ekshumacyjnych mogił ołnierzy polskich pomordowanych w 1939 r. w Kobryniu i okolicach.
156
przewidzianych na pracownie masowego odkwaszania i laboratoria. W 2008 r. Biblioteka
Narodowa przeprowadziła odkwaszenie ok. 480 tys. arkuszy dokumentów. W ramach
łcznych wydatków zrealizowanych w tym programie w kwocie 11.017 tys. zł, w sferze
bibliotek wydatkowano 3.200 tys. zł.
Kolejnym obszarem działa był rozwój aktywnoci artystycznej, filmowej i jej promocja.
Na ten cel w 2008 r. przeznaczono ponad 573.895 tys. zł.
Istotnym zagadnieniem była promocja kultury polskiej za granic, której celem jest
m.in. umocnienie, wspieranie i popularyzowanie polskiej kultury w wiecie, krzewienie
i wzmacnianie polskiej tosamoci kulturalnej, zachowanie tosamoci narodowej
w zjednoczonej Europie, poprawa wizerunku Polski na arenie midzynarodowej,
m.in. poprzez realizacj wielopłaszczyznowych przedsiwzi kulturalnych we współpracy
z partnerami zagranicznymi.
157
polskiego dowiadczenia historycznego, kształtowanie postaw patriotycznych. Ponadto
realizowano zadania słuce podtrzymywaniu tosamoci kulturalnej mniejszoci
narodowych i etnicznych oraz wspieraniu wydawania czasopism i publikacji w jzykach
regionalnych.
W tym celu prowadzono prace przy obiektach obecnie bdcych w dyspozycji instytucji
kultury i placówek szkolnictwa artystycznego, jak równie działania majce na celu
pozyskanie nowych obiektów na ich siedziby. W ramach tych zada m.in. kontynuowano
prace zwizane z utworzeniem i rozpoczciem działalnoci nowoczesnych placówek
wystawienniczo-muzealnych, odpowiadajcych standardom wiatowego muzealnictwa,
tj.: Centrum Nauki Kopernik – nowatorskiej placówki umoliwiajcej interaktywn edukacj
naukow i kulturaln (przedsiwzicie realizowane w ramach programu wieloletniego
„Ekspozycja Centrum Nauki Kopernik”).
Integraln czci kultury narodowej jest szkolnictwo artystyczne, które w duej mierze
decyduje o teraniejszoci i przyszłoci polskiej kultury. Łczne nakłady na t sfer działa
wyniosły 951.780 tys. zł. Szkolnictwo artystyczne stanowi spójny i drony system. Spełnia
ono trzy podstawowe funkcje: dydaktyczn, kulturotwórcz i upowszechnieniow.
O poziomie szkół i uczelni artystycznych wiadcz sukcesy artystyczne uczniów, studentów
i pedagogów oraz znaczenie imprez artystycznych organizowanych przez uczelnie i szkoły.
W 2008 r. resort kultury prowadził 279 placówek publicznych, w tym 251 szkół
artystycznych I i II stopnia. Dofinansowano równie działalno 119 szkół niepublicznych.
158
W szkolnictwie artystycznym zatrudnionych było 10.942 osób, w tym 8.307 nauczycieli.
Działania podejmowane w sferze szkolnictwa artystycznego słuyły take promocji
uzdolnionej młodziey, jak równie stymulowaniu i zachcaniu młodziey do rozwoju
twórczego. W 2008 roku przeprowadzono przesłuchania makroregionalne i ogólnopolskie,
we wszystkich szkołach muzycznych, których głównym celem było dokonanie oceny procesu
kształcenia młodziey w poszczególnych specjalnociach. Ponadto zorganizowano
122 konkursy i przesłuchania dla dzieci i młodziey szkół artystycznych. Zorganizowano
take 249 szkole dla nauczycieli, regionalnych i ogólnopolskich, w formie seminariów,
kursów, warsztatów.
159
3.2.5. Zarzdzanie administracj publiczn
160
Wydatki zwizane z funkcjonowaniem pozostałych urzdów centralnych (Urzd
Regulacji Energetyki, Urzd do Spraw Kombatantów i Osób Represjonowanych, Wyszy
Urzd Górniczy, Urzd Patentowy Rzeczypospolitej Polskiej, Główny Urzd Miar,
Pastwowa Agencja Atomistyki, Urzd Transportu Kolejowego, Urzd do Spraw
Cudzoziemców) zrealizowano w wysokoci 303.832 tys. zł.
Wydatki słub skarbowych (16 izb skarbowych, 401 urzdów skarbowych oraz
16 urzdów kontroli skarbowej) zrealizowano w kwocie 3.216.210 tys. zł.
Do zakresu działania tych jednostek naley m.in. ustalanie i pobór podatków oraz
niepodatkowych nalenoci budetowych, rejestrowanie podatników oraz przyjmowanie
deklaracji podatkowych, wykonywanie kontroli podatkowej, prowadzenie dochodze
w sprawach o przestpstwa skarbowe i wykroczenia skarbowe, wykonywanie egzekucji
administracyjnej nalenoci pieninych, przeprowadzanie kontroli skarbowych, których
celem jest ochrona interesów i praw majtkowych Skarbu Pastwa oraz zapewnienie
skutecznoci wykonywania zobowiza podatkowych i innych nalenoci stanowicych
dochód budetu pastwa lub pastwowych funduszy celowych.
161
W 2008 r. urzdy kontroli skarbowej przeprowadziły 10.574 kontroli, z tego 5.193 kontroli
na podstawie własnych planów, 2.740 kontroli z wniosków izb skarbowych i urzdów
skarbowych.
− ochrona interesów Polski oraz solidarnie innych pastw członkowskich Unii Europejskiej
(uproszczenie i racjonalizacja przepisów celnych, usprawnienie zarzdzania kontrolami
celnymi oraz ich standaryzacja, wzmoenie współpracy midzy administracjami celnymi
i innymi słubami w zakresie zwalczania przestpczoci, usprawnienie i rozwój
interoperacyjnych systemów informatycznych),
162
osobistych, dokumentów paszportowych, zezwole na przekraczanie granicy w ramach
małego ruchu granicznego, a take polskich dokumentów podróy dla cudzoziemców,
kart pobytu,
− Prokuratori Generaln Skarbu Pastwa – 22.895 tys. zł. Prokuratoria Generalna Skarbu
Pastwa jest pastwow jednostk organizacyjn utworzon w celu zapewnienia
ochrony prawnej praw i interesów Skarbu Pastwa. Nadzór nad Prokuratori sprawuje
minister właciwy do spraw Skarbu Pastwa,
163
podległych, funkcjonowanie komisji działajcych przy Ministrze Finansów (Główna
Komisja Orzekajca, Resortowa Komisja Orzekajca, Rzecznik I Instancji, Komisja
Doradztwa Podatkowego, Komitet Standardów Rachunkowoci i Komisja Egzaminacyjna
„Gry Losowe”) i na udział RP w inicjatywie oddłueniowej Midzynarodowego Funduszu
Walutowego prowadzonej na rzecz Liberii,
− Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej – 39.916 tys. zł. Wydatki przeznaczone zostały
m.in. na koszty realizacji przez Centralny Instytut Ochrony Pracy wieloletniego programu
badawczego „Poprawa bezpieczestwa i warunków pracy”, dofinansowanie prac
wdroeniowych i upowszechniajcych wyniki prac badawczo-rozwojowych, koszty
działalnoci Centrum Rozwoju Zasobów Ludzkich oraz realizacji zada zwizanych
z obsług Funduszu Inicjatyw Obywatelskich Centrum Rozwoju Zasobów Ludzkich,
koszty funkcjonowania Trójstronnej Komisji ds. Społeczno-Gospodarczych, Resortowej
Komisji Orzekajcej, Komisji ds. Słuby Zastpczej, Społecznej Komisji Rewindykacyjnej,
Krajowej Rady Konsultacyjnej ds. Osób Niepełnosprawnych, dotacje dla fundacji
i stowarzysze realizujcych projekty zwizane z promowaniem i urzeczywistnianiem
zasady równego traktowania kobiet i mczyzn we wszystkich sferach ycia społecznego
oraz przeciwdziałaniem wszelkim przejawom dyskryminacji,
− nagrody dla osób zajmujcych kierownicze stanowiska pastwowe – 275 tys. zł.
164
terytorialnego w zakresie spraw finansowych oraz kontroluj gospodark finansow
i zamówienia publiczne jednostek samorzdu terytorialnego, zwizków midzygminnych,
stowarzysze gmin oraz stowarzysze gmin i powiatów, zwizków powiatów, stowarzysze
powiatów, samorzdowych jednostek organizacyjnych, w tym samorzdowych osób
prawnych, jak równie innych podmiotów w zakresie wykorzystywania przez nie dotacji
przyznawanych z budetów jednostek samorzdu terytorialnego.
Na zadania realizowane przez wojewodów wydatkowano 1.026.574 tys. zł, z tego na:
− dotacje dla jednostek samorzdu terytorialnego – 404.051 tys. zł, z tego na:
165
realizacj zada okrelonych m.in. w ustawach: o ochronie gruntów rolnych
i lenych, o obywatelstwie polskim, Prawo wodne, Prawo łowieckie, Prawo
geodezyjne i kartograficzne, o gospodarce nieruchomociami, o powszechnym
obowizku obrony Rzeczypospolitej Polskiej,
166
Realizacja zada finansowanych z udziałem rodków z Unii Europejskiej
167
3.2.6. Polityka zagraniczna
168
partnerów w Unii. Do umocnienia pozycji Polski w Europie przyczynia si aktywno we
współpracy regionalnej, zacienienie kontaktów z ssiadami, a take dobre stosunki
z partnerami. Dylimy do pozyskiwania poparcia dla naszych interesów i stanowisk na
wczesnym etapie przygotowa nowych decyzji i regulacji. Polska opowiadała si za
działaniami umacniajcymi solidarno członków Unii wobec głównych wyzwa jakie stoj
przed UE, w tym za maksymaln otwartoci wobec jej ssiadów w Europie.
169
W 2008 roku polska pomoc zagraniczna kierowana była – podobnie jak w 2007 r. –
do priorytetowych biorców polskiej pomocy, takich jak Ukraina, Białoru, Mołdowa czy
Gruzja. Polska pomoc przeznaczona była równie na tworzenie współpracy polsko-
afgaskiej w ramach Regionalnego Zespołu Odbudowy w Afganistanie. Ponadto pomoc
humanitarna przekazywana była krajom i społeczestwom poszkodowanym, m.in. w wyniku
katastrof i klsk ywiołowych, takim jak Sudan Południowy, Gruzja, Birma/Myanmar,
Ukraina, Mołdowa, Chiny, Irak, Kenia, Kirgistan.
Projekty pomocowe dla zagranicy realizowane były przez podmioty krajowe – organy
administracji rzdowej, organy samorzdu terytorialnego oraz organizacje pozarzdowe
(wybrane w drodze otwartego konkursu). MSZ koordynowało przekazywanie funduszy na ich
realizacj oraz monitorowało prowadzone działania. Prowadzone były równie działania
z zakresu informowania społeczestwa o polskim programie pomocy zagranicznej, a take
z zakresu edukacji globalnej i rozwojowej.
− dotacje dla Polskiego Instytutu Spraw Midzynarodowych – 6.900 tys. zł i dla Polskiego
Komitetu ds. UNESCO – 1.193 tys. zł,
170
− inwestycje o charakterze budowlanym oraz zakupy inwestycyjne zwizane
z funkcjonowaniem placówek zagranicznych – 84.907 tys. zł.
171
3.2.7. Bezpieczestwo pastwa i wymiar sprawiedliwoci
1. Obrona narodowa
− wydatki w czci – Obrona narodowa – 19.672.307 tys. zł, w tym na dział Obrona
narodowa przypada 69,7% – tj. 13.714.918 tys. zł,
172
Wydatki na finansowanie rodzajów Sił Zbrojnych w 2008 roku zostały zrealizowane
w wysokoci 5.401.312 tys. zł, tj. 28,1% wydatków ogółem na obron narodow, z tego:
173
transportu i przechowywania materiałów wybuchowych, niewybuchów i niewypałów oraz
na inwestycje budowlane zwizane z modernizacj infrastruktury lotniskowej
w celu właciwej eksploatacji samolotów F-16.
3. Wkład Polski do wspólnej obrony w ramach NATO oraz działa przyczyniajcych si do
bezpieczestwa wiatowego i europejskiego.
Najwaniejszym celem w ramach tego zadania była realizacja Programu Inwestycji NATO
w Dziedzinie Bezpieczestwa (NSIP), którego efektem w 2008 r. było 6 pakietów
inwestycyjnych zawierajcych 76 projektów inwestycyjnych, w tym: inwestycje lotniskowe,
morskie, modernizacja baz i składnic lotniskowych materiałów pdnych i smarów, budowa
systemów radiolokacyjnych, modernizacja i rozbudowa infrastruktury dla potrzeb Centrum
Szkolenia Połczonych Sił (JFTC) w Bydgoszczy. Wydatki na inwestycje budowlane
(w tym VAT i wydatki okołopakietowe) wyniosły 125.013 tys. zł, za składka Polski
do budetu NATO wyniosła 42.312 tys. zł.
174
6. Zadania polityki społecznej i socjalnej oraz opieki zdrowotnej ołnierzy realizowane
poprzez:
7. Realizacja Programu Mobilizacji Gospodarki – w kwocie 70.362 tys. zł, tj. 0,4% wydatków
ogółem na obron narodow (w tym wydatki czci 20 – Gospodarka w wysokoci
52.998 tys. zł, tj. 75,3% wydatków ogółem przeznaczonych na realizacj Programu).
rodki przeznaczone zostały na utrzymanie mocy produkcyjnych i remontowych
zabezpieczajcych potrzeby systemu obronnego pastwa w warunkach zagroenia
bezpieczestwa pastwa i w czasie wojny w zakresie dostarczania wyrobów
i wiadczenia usług.
175
w układzie narodowym i koalicyjnym). Zadania były wykonywane przez ministrów
i wojewodów na podstawie rozporzdzenia z dnia 15 czerwca 2004 r. w sprawie
warunków i trybu planowania i finansowania zada wykonywanych w ramach
przygotowa obronnych pastwa przez organy administracji rzdowej i organy
samorzdu terytorialnego. Na realizacj zada Programu wydatkowano 43.929 tys. zł,
tj. 0,2% wydatków ogółem na obron narodow.
2. Bezpieczestwo wewntrzne
− obron cywiln,
Zadania powysze realizowane były głównie przez Policj, Pastwow Stra Poarn,
Stra Graniczn i Biuro Ochrony Rzdu.
176
− skierowano ogółem 392.004 wnioski do sdów o ukaranie oraz pouczono 3.408.918 osób.
Na terenie kraju wydarzyło si 49.054 wypadki drogowe, w których zginło 5.437 osób,
a 62.097 zostało rannych. W porównaniu z 2007 rokiem stwierdzono wzrost liczby
ujawnionych kierujcych pojazdami pod działaniem alkoholu, w stanie po uyciu oraz w stanie
nietrzewoci ze 159.346 do 168.612 osób, tj. o 5,8%.
Zakoczono 1.061.404 postpowa przygotowawczych, tj. o 5,1% mniej ni w roku 2007,
kiedy to zakoczono 1.118.508 postpowa. W postpowaniach zakoczonych, stwierdzono
ogółem 1.082.057 przestpstw, tj. o 6,2% mniej ni w 2007 r., gdy stwierdzono
1.152.993 przestpstwa.
177
W porównaniu do roku 2007 nastpił wzrost liczby osób zatrzymanych:
Zwikszyła si liczba usiłowa lub przekrocze granicy pastwowej wbrew przepisom.
W tym okresie zatrzymano 5.797 osób (w 2007 r. – 3.222), tj. wzrost o 80%, w tym głównie
obywateli: Ukrainy – 2.872 (w 2007 r. – 1.046), Rosji – 449 (w 2007 r. – 322), Białorusi –
242 (w 2007 r. – 58), Wietnamu – 188 (w 2007 r. – 103), Chin – 74 (w 2007 r. – 54).
− z Polski zatrzymano 3.053 osoby (w 2007 r. – 1.589), tj. wzrost zatrzyma o 92,1%.
Najwicej osób zatrzymano na odcinku polsko-ukraiskim (na kierunku do Polski – 618 osób,
na kierunku z Polski – 2.211 osób).
− podróowanie bez dokumentów – w przypadku 2.436 osób (co stanowi 79% ogółu
zatrzyma w przejciach granicznych),
178
− wiz – 412 przypadków (w 2007 r. – 87), co stanowi wzrost o 373,6% w porównaniu
do roku 2007,
W 2008 r. Stra Graniczna zatrzymała 551 pojazdów (tj. mniej o 6,4% w porównaniu do
roku 2007) o wartoci 23.955 tys. zł (tj. niszej o 12,1%), sporód których 222 pojazdy
pochodziły z kradziey, natomiast w 266 przypadkach okolicznoci zatrzymania samochodów
wskazywały na moliwo pochodzenia z kradziey (ingerencja w numer nadwozia
i przerobione dokumenty pojazdu). Kierowcami przemycanych samochodów byli głównie
obywatele: Polski – 179 (w 2007 r. – 257), Ukrainy – 106 (w 2007 r. – 118) oraz Białorusi –
81 (w 2007 r. – 138).
W 2008 r. przeznaczono na te zadania rodki w wysokoci 185.835 tys. zł, (co stanowi
95% planu po zmianach) tj. o 6,6% mniej w stosunku do wykonania roku poprzedniego.
179
rocznicy odzyskania niepodległoci przez Pastwo Polskie, XIV sesji Konferencji Stron
Konwencji Narodów Zjednoczonych w sprawie zmian klimatu, uroczystoci zwizanej
z 25 rocznic przyznania byłemu Prezydentowi RP Panu Lechowi Wałsie Pokojowej Nagrody
Nobla.
W ogólnej liczbie zdarze poary stanowiły 35,2% (161.744 zdarze), a ich ilo
w porównaniu do 2007 roku wzrosła o 7,1%.
W akcjach ratowniczych zginł 1 ratownik (2 w roku 2007), a 571 odniosło obraenia (609
w 2007 roku).
180
3. Wymiar sprawiedliwoci
181
w rezultacie na skrócenie czasu oczekiwania na wpis w ksidze oraz na systematyczny
wzrost wiarygodnoci wpisów dokonywanych w ksigach wieczystych),
182
Powyszy wzrost zatrudnienia w jednostkach sdownictwa powszechnego był niezbdny
do realizacji zaplanowanych na 2008 r. zada i był kontynuacj zmian struktury zatrudnienia
rozpocztych w 2004 r. Dodatkowe etaty przeznaczono w szczególnoci na:
W ramach poniesionych wydatków w 2008 roku podjto działania majce na celu przede
wszystkim popraw sprawnoci oraz skutecznoci zwalczania przestpczoci, w tym
183
przestpczoci zorganizowanej, poprzez usprawnienie funkcjonowania prokuratury i procesu
postpowania przygotowawczego, w tym m.in. w zakresie:
184
w jednostkach organizacyjnych wiziennictwa dodatkowych miejsc dla osadzonych oraz
poprawa warunków wykonywania tymczasowego aresztowania i kary pozbawienia wolnoci.
Program ten zakłada pozyskanie znacznej iloci miejsc zakwaterowania dla osadzonych,
w moliwie krótkim czasie i za realnie nisk cen, w ramach istniejcej infrastruktury
wiziennej. Przyjto, e nowe pawilony penitencjarne oraz proponowane adaptacje bd
realizowane w pierwszej kolejnoci na terenach pozostajcych w zarzdzie wiziennictwa, co
pozwoli w optymalnym stopniu wykorzysta istniejce media i infrastruktur, a co za tym idzie,
ograniczy koszty pozyskiwania nowych miejsc.
185
rednia liczba osadzonych w zakładach karnych i aresztach ledczych wyniosła w 2008 r.
85.920 osób, tj. o 4,5% mniej ni w roku 2007.
Podstawowe zadania w zakładach dla nieletnich w 2008 roku wykonywane były przez
1.094 pracowników.
186
3.2.8. Ochrona rodowiska
− objcie zasigiem sieci Natura 2000 obszarów siedlisk przyrodniczych, gatunków rolin
i zwierzt cennych przyrodniczo dla kraju oraz Europy, jak równie przeprowadzenie prac
badawczo informacyjnych zwizanych z projektowaniem i prowadzeniem ochrony
obszarów objtych sieci Natura 2000.
187
krajobrazowych, rezerwatach przyrody i innych naturalnych obszarach i obiektach
chronionej przyrody,
188
poprzez prowadzenie prac geologicznych o podstawowym znaczeniu dla gospodarki
narodowej, zwłaszcza dla odnowienia bazy surowcowej kraju i ustalenia zasobów złó
kopalin, bilansowanie złó zasobów, bilansowanie i ochron wód podziemnych, gromadzenie
oraz udostpnianie danych i dokumentów geologicznych słucych praktycznym
zastosowaniom, ochron funkcji gleb i przywrócenie gleb do stanu właciwego przez
rekultywacj terenów zdegradowanych, zabezpieczenie osuwisk oraz zabezpieczenie
brzegów morskich przed zjawiskiem erozji, udostpnianie danych i dokumentów
geologicznych słucych praktycznym zastosowaniom, prowadzenie rejestru obszarów
górniczych oraz promocj i upowszechnianie osigni w dziedzinie geologii.
189
− prowadzenie postpowa administracyjnych oraz wykonywanie raportów, rejestrów
i sprawozda w tym zakresie m.in.:
190
− przeciwdziałaniu powanym awariom, transgranicznym skutkom awarii
przemysłowych oraz awaryjnym zanieczyszczeniom wód transgranicznych,
191
i jego budowli hydrotechnicznych, co ujte było w Porozumieniu midzyrzdowym
z Republik Białorusi z dnia 8 czerwca 2005r. w sprawie rekonstrukcji granicznego
odcinka Kanału Augustowskiego.
W 2008 r. w celu ochrony przed powodzi i skutkami suszy, realizowano takie zadania
jak opracowywanie dokumentacji z zakresu ochrony przeciwpowodziowej, wykonywanie
robót regulacyjnych oraz odtworzeniowych zabudowy rzek i potoków, a take zbiorników
przeciwpowodziowych. Ponadto zabezpieczano osłon przeciwlodow w okresie
zimowym (pogotowie i akcja lodołamania). Kontynuowano take wdraanie i rozbudow
systemów informatycznych wspomagajcych ochron przeciwpowodziow (IT-GIS OKI).
192
projekty budowlano-wykonawcze, dokumentacj w zakresie przełoenia linii kolejowej
Kraków – Zakopane na odcinku Stryszów – Zembrzyce.
193
− urzdow kontrol produkcji i obrotu lenym materiałem rozmnoeniowym –
1.160 tys. zł,
194
3.2.9. Rolnictwo i rozwój wsi (modernizacja obszarów wiejskich)
195
2. Funkcjonowanie sprawnej publicznej administracji rolnej oraz jednostek i instytucji
realizujcych zadania w obszarze rolnictwa – 879.521 tys. zł:
196
Od skutecznoci działania w/w jednostek zaley w znacznej mierze, czy postawione cele
s realizowane prawidłowo i efektywnie.
− Agencji Rynku Rolnego, która poza funkcj agencji płatniczej realizowała krajow
działalno pomocow w formie wsparcia finansowego zuycia kwalifikowanego
materiału siewnego, dopłat do spoycia mleka i przetworów mlecznych w szkołach
podstawowych (tzw. „szklanka mleka”), wypłat rekompensat za zaniechanie produkcji
mleka oraz pomocy do plantacji trwałych.
4. Finansowanie w ramach krajowej polityki rolnej zada budetowych – 744.857 tys. zł,
z zakresu:
197
− zwalczania chorób zakanych zwierzt objtych obowizkiem zwalczania, w tym
realizacji programów dofinansowywanych ze rodków Unii Europejskiej (w zakresie
zwalczania grulicy bydła, brucelozy u bydła, gbczastej encefalopatii bydła (BSE),
wcieklizny, enzootycznej białaczki bydła, choroby Aujeszkyego u wi, niektórych
serotypów Salmonelli w stadach hodowlanych gatunku kura oraz wysoce zjadliwej
grypy ptaków d. pomoru drobiu) oraz bada monitoringowych pozostałoci
chemicznych i biologicznych w produktach spoywczych pochodzenia zwierzcego,
198
dla organizacji midzynarodowych, seminariów i narzdzi medialnych majcych na
celu rozwój praktycznej i technicznej zdolnoci administracji rybackiej w zakresie
przepisów prawnych dotyczcych kontroli, inspekcji i nadzoru rybołówstwa,
199
3.2.10. Zdrowie i polityka społeczna (bezpieczestwo zdrowotne,
bezpieczestwo socjalne)
2007 r. 2008 r.
w tys. zł
Nakłady na ochron zdrowia w 2008 r. były wysze od nakładów poniesionych na ten cel
w 2007 r. o 9.474.354 tys. zł, co stanowi wzrost o 19,9%.
200
− bezrobotnych nieposiadajcych prawa do zasiłku lub stypendium, z kwoty stanowicej
80% wysokoci wiadczenia pielgnacyjnego przysługujcego na podstawie przepisów
o wiadczeniach rodzinnych, do kwoty odpowiadajcej wysokoci zasiłku
dla bezrobotnych,
201
− pomoc materialn dla studentów – 86.093 tys. zł,
Kształcenie specjalizacyjne
wiadczenia wysokospecjalistyczne
202
− wiadczenia onkologiczne – 124.903 tys. zł,
203
Realizacja celu nastpiła poprzez dokonanie zakupu leków antyretrowirusowych, testów
diagnostycznych oraz szczepionek dla dzieci matek zakaonych HIV.
Program ten realizowany jest na podstawie ustawy z dnia 1 lipca 2005 r. o ustanowieniu
programu wieloletniego „Narodowy program zwalczania chorób nowotworowych”
(Dz. U. Nr 143, poz. 1200 z pón. zm.). Z kwoty zaplanowanej na realizacj omawianego
Programu w wysokoci 250.277 tys. zł, w roku 2008 wydatkowano rodki w wysokoci
187.843 tys. zł, a kwota 21.341 tys. zł została ujta w wykazie wydatków niewygasajcych
z upływem roku budetowego 2008. Wykonanie wydatków stanowi 83,6% planu.
W roku 2008 w ramach realizacji Programu podjto szereg działa w zakresie edukacji
zdrowotnej i promocji zdrowia oraz działania majce na celu popraw zgłaszalnoci kobiet
na badania profilaktyczne (w tym wysyłka imiennych zaprosze). Ponadto, realizowano
przesiewowe badania kolanoskopowe, majce na celu wczesne wykrycie raka jelita grubego
oraz przeprowadzono szkolenia kolonoskopistów i histopatologów oraz lekarzy rodzinnych
i lekarzy podstawowej opieki zdrowotnej.
204
zwizane z monitorowaniem zmian zachodzcych w Polsce w zakresie epidemiologii
i standardów opieki w dziedzinie chorób układu sercowo – naczyniowego,
205
Z zaplanowanej kwoty 3.061 tys. zł wydatkowano w roku 2008 rodki w wysokoci
2.061 tys. zł, natomiast w wykazie wydatków niewygasajcych z kocem 2008 r., ujto
wydatki w wysokoci 1.000 tys. zł.
Na realizacj powyszego Programu wydatkowano 500 tys. zł, co stanowi 100% planu.
206
Z zaplanowanej kwoty 500 tys. zł wydatkowano w roku 2008 rodki w wysokoci
344 tys. zł, co stanowi 68,8% planu.
207
W tym celu dokonano zakupu testów wirusologicznych do oznaczenia markerów
wirusologicznych u dawców krwi (anty- HIV, anty- HCV, HBsAg), pojemników
do pobierania i preparatyki krwi, czynników krzepnicia oraz immunoglobuliny anty- D.
Program prowadzony był w celu okrelenia w wybranych populacjach dzieci stanu jamy
ustanej m. in. w zakresie próchnicy, w celu wypracowania najskuteczniejszych programów
i rozwiza profilaktycznych majcych za zadanie zapobieganie chorobom.
Z zaplanowanej kwoty 350 tys. zł wydatkowano w roku 2008 kwot 246 tys. zł, natomiast
w wykazie wydatków, które nie wygasaj z upływem roku budetowego 2008 r. ujto rodki
w wysokoci 100 tys. zł.
Na realizacj zada w tym obszarze zaplanowano na 2008 r. łcznie 90.076 tys. zł,
w tym na funkcjonowanie i zadania realizowane przez Urzd Rejestracji Produktów
208
Leczniczych, Wyrobów Medycznych i Produktów Biobójczych – 52.489 tys. zł, Główny
Inspektorat Farmaceutyczny – 13.279 tys. zł oraz wojewódzkie inspektoraty farmaceutyczne
– 24.308 tys. zł. Do koca 2008 r. wydatki zostały wykonane w kwocie
85.829 tys. zł, co stanowi 95,3% planu.
Ratownictwo medyczne
Plan po zmianach Pastwowej Inspekcji Sanitarnej w 2008 roku wyniósł 850.725 tys. zł,
z czego wykorzystano kwot w wysokoci 831.489 tys. zł, tj. 97,7% planu.
209
− monitorowania sytuacji sanitarno-epidemiologicznej w zakresie kosmetyków poprzez
stały nadzór nad Krajowym Systemem Informowania o Kosmetykach oraz prowadzenie
nadzoru nad kosmetykami zgłaszanymi w systemie RAPEX,
210
we Wrocławiu”. W 2008 r. realizowanych było 27 zada budowlanych, z czego 14 zada
zostało zakoczonych. rodki na zakupy inwestycyjne wydatkowano przede wszystkim
na: zakup tomografów, rezonansów magnetycznych, gammakamery, aparatów RTG,
aparatów USG oraz do echokardiografii, inkubatorów, aparatów do nefrodializy, aparatów
do znieczulenia, kardiomonitorów, videokolonoskopów, pomp infuzyjnych, respiratorów,
ultrasonografów, dializatorów, mikroskopów operacyjnych i mammografów. Łcznie
na wydatki majtkowe na realizacj powyszych zada wydatkowano w 2008 r.
671.271 tys. zł, tj. 89,5 % planu,
211
zintegrowano zaplecze technologiczne w procesie wytwarzania protez serca
z wykorzystaniem osigni w dziedzinie zaawansowanych technologii inynierii
materiałowej i inynierii powierzchni,
2. Bezpieczestwo socjalne
1) na pomoc materialn dla osób i rodzin – 14.280.176 tys. zł, w tym głównie:
212
uzyskiwany przez rodzin, zasiłek pielgnacyjny i wiadczenie pielgnacyjne), zaliczki
alimentacyjnej (a od dnia 1 padziernika 2008 r. wiadczenia z funduszu alimentacyjnego),
na koszty obsługi tych wiadcze oraz na składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe
z ubezpieczenia społecznego opłacane za osoby pobierajce wiadczenie pielgnacyjne
zostały poniesione wydatki w wysokoci 8.495.261 tys. zł.
Wypłat wiadcze rodzinnych objto 2,6 mln rodzin. Zasiłek rodzinny z dodatkami
wypłacono na ok. 3,8 mln dzieci. Zmniejszyła si liczba osób korzystajcych
z poszczególnych wiadcze (za wyjtkiem niektórych wiadcze skierowanych do dzieci
niepełnosprawnych), natomiast zwikszyła si kwota wiadcze w przeliczeniu na jedn
osob. Przecitna wysoko wiadczenia rodzinnego w przeliczeniu na jednego odbiorc
zasiłku rodzinnego w 2007 r. wyniosła 162 zł i była o 5,9% wysza ni w 2007 r. (153 zł).
- 45.219 tys. zasiłków rodzinnych, tj. o 11,7% mniej ni w roku 2007 ( 51.197 tys.),
- 2.413 tys. dodatków do zasiłku rodzinnego z tytułu rozpoczcia roku szkolnego, tj. o 20%
mniej ni w roku 2007 (3.018 tys.),
- 4.904 tys. dodatków do zasiłku rodzinnego z tytułu podjcia przez dziecko nauki w szkole
poza miejscem zamieszkania, tj. o 9,9% mniej ni w roku 2007 (5.445 tys.),
- 214 tys. dodatków do zasiłku rodzinnego z tytułu urodzenia dziecka, tj. o 4% mniej ni
w roku 2007 (223 tys.),
- 1.501 tys. dodatków do zasiłku rodzinnego z tytułu opieki nad dzieckiem w okresie
korzystania z urlopu wychowawczego, tj. o 0,9% mniej ni w roku 2007 (1.514 tys.),
213
- 9.256 tys. zasiłków pielgnacyjnych, tj. o 6% wicej ni w roku 2007 (8.734 tys.),
- 838 tys. wiadcze pielgnacyjnych (w tym opłacono 614 tys. składek na ubezpieczenie
emerytalne i rentowe), tj. o 0,8% mniej ni w roku 2007 (845 tys.),
- 2.623 tys. zaliczek alimentacyjnych, tj. o 27,2% mniej ni w roku 2007 (3.604 tys.), przy
czym od dnia 1 padziernika 2008 r. zaliczka alimentacyjna została zastpiona
wiadczeniami z funduszu alimentacyjnego, których wypłacono 864 tys., stosownie do
postanowie ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów.
Zasiłek stały otrzymało 183 tys. osób, tj. o 0,7% mniej ni w roku 2007 (184,3 tys. osób);
wypłacono ok. 1.800 tys. zasiłków stałych, a zasiłek okresowy otrzymało 445 tys. osób,
tj. o 19,5% mniej ni w roku 2007 (552,6 tys. osób); wypłacono ok. 2.433 tys. zasiłków
okresowych.
- przecitnie miesicznie 240,5 tys. rent socjalnych, tj. o 1% wicej ni w 2007 r.
(238,2 tys.), w wysokoci miesicznej 529,13 zł,
- przecitnie miesicznie 134 tys. zasiłków przedemerytalnych, tj. o 23,3% mniej ni
w 2007 r. (174,6 tys.) w wysokoci miesicznej 749,06 zł,
- przecitnie miesicznie 122 tys. wiadcze przedemerytalnych, tj. o 36,9% mniej ni
w 2007 r. (193,2) w wysokoci miesicznej 966,4 zł.
214
wychodzce z bezdomnoci i osoby objte indywidualnym programem zatrudnienia
socjalnego poniesione zostały wydatki w wysokoci 61.113 tys. zł.
Na utrzymanie 65 miejsc w Domu Rencisty PAN w Konstancinie wydano 2.070 tys. zł.
Utrzymanie 1 miejsca w tym domu kosztowało miesicznie 2.654 zł.
Celem tej pomocy jest głównie tworzenie i utrzymanie na terytorium Polski miejsc pobytu
dla cudzoziemców ubiegajcych si o nadanie statusu uchodcy w Rzeczypospolitej Polskiej
oraz wspieranie procesu integracji i adaptacji uchodców, a take aktywizowanie zawodowe
repatriantów, finansowanie kosztów zwizanych z podjciem nauki przez repatrianta oraz
zapewnienie lokali mieszkalnych repatriantom.
215
cudzoziemcom wiadczona była w 22 orodkach, w tym: w 19 obiektach wynajmowanych,
w których przebywało 6.591 osób, w 3 orodkach stanowicych własno Urzdu do Spraw
Repatriacji i Cudzoziemców, w których przebywało 1.394 osób, w domu dziecka przebywało
6 małoletnich cudzoziemców, a 1.710 osób korzystało ze wiadczenia pieninego na
pokrycie we własnym zakresie kosztów pobytu poza orodkiem.
Na pomoc dla repatriantów przeznaczono 4.985 tys. zł. rodki te zostały przeznaczone
na zwrot kosztów poniesionych przez gminy i powiaty na remonty i adaptacj lokali
mieszkalnych, aktywizacj zawodow, pomoc finansow na zagospodarowanie i biece
utrzymanie, pokrycie kosztów w zwizku z podjciem nauki przez repatrianta oraz na
zapewnienie lokali mieszkalnych z zasobów komunalnych.
Celem programu jest wspieranie gmin w realizacji ich zada własnych o charakterze
obowizkowym: w zakresie doywiania dzieci i zapewnienia posiłku osobom jego
pozbawionym, w działaniach w zakresie poprawy stanu zdrowia dzieci i młodziey
poprzez ograniczanie zjawiska niedoywienia oraz upowszechniania zdrowego stylu
ywienia, a take pomoc w rozwoju w gminach bazy ywieniowej, ze szczególnym
216
uwzgldnieniem potrzeb dzieci i młodziey. Liczba osób objtych programem
wyniosła 2 mln, z tego polowa osób na wsi.
Wykonane wydatki wyniosły 1.072 tys. zł; w 2008 r. powstało kolejnych 75 nowych
placówek.
217
Celem programu jest umoliwienie – w wyniku wspierania realizacji projektów
dotyczcych organizacji i funkcjonowania sieci oparcia społecznego – osobom
z zaburzeniami psychicznymi, a zwłaszcza osobom przewlekle psychicznie chorym
i upoledzonym umysłowo, a take ich rodzinom przezwyciania trudnych sytuacji
yciowych pojawiajcych si zwłaszcza w zwizku z wykluczaniem społecznym.
218
Wydatki na zadania realizowane w celu zapewnienia bezpieczestwa socjalnego
osobom i rodzinom zostały poniesione z działu Pomoc społeczna w kwocie
12.958.209 tys. zł i z działu Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej w kwocie
5.373.461 tys. zł. Łcznie 18.331.670 tys. zł.
W trakcie realizacji budetu wydatki na zadania w tym dziale zostały per saldo
zwikszone o kwot 157.988 tys. zł, do łcznej wysokoci 64.478.399 tys. zł.
219
Wydatki budetu na obowizkowe ubezpieczenia społeczne w 2008 r. zostały
zrealizowane z uwzgldnieniem nastpujcych faktów :
220
9) uposaenia prokuratorów w stanie spoczynku Instytutu Pamici Narodowej oraz
uposaenia ich rodzin – 987 tys. zł,
10) składki na ubezpieczenie społeczne, płacone przez budet pastwa za niektóre grupy
ubezpieczonych, finansowane w ramach budetu czci 73 – ZUS (za osoby
przebywajce na urlopach wychowawczych, osoby pobierajce zasiłki macierzyskie
oraz za osoby niepełnosprawne) – 711.382 tys. zł,
11) wydatki na renty odszkodowawcze wypłacane przez ZUS dla osób poszkodowanych
przez wojska b. ZSSR stacjonujce w Polsce – 563 tys. zł,
12) pozostała działalno w czci 72 – KRUS – 19.803 tys. zł, w tym wydatki
niewygasajce w kwocie 18.419 tys. zł.
221
3.3. Wydatki według działów i czci budetowych
Ogółem 252.323.889 308.982.737 85.252 16.237.420 308.982.737 277.893.478 89,9 110,1 100,0
w tym:
010 Rolnictwo i łowiectwo 13.266.860 16.455.071 1.885.620 18.341.569 17.778.612 96,9 134,0 6,4
020 Lenictwo 42.236 37.167 5.933 42.058 36.061 85,7 85,4 0,0
050 Rybołówstwo i rybactwo 144.873 171.198 1.315 172.642 165.644 95,9 114,3 0,1
100 Górnictwo i kopalnictwo 471.652 448.713 9.833 458.546 447.803 97,7 94,9 0,2
150 Przetwórstwo przemysłowe 1.628.637 3.077.532 315.377 1.795.114 1.404.801 78,3 86,3 0,5
400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w
energi elektryczn, gaz i wod 690 7 427 434 434 100,0 63,0 0,0
500 Handel 1.911.280 1.649.402 10.099 1.659.586 1.486.604 89,6 77,8 0,5
550 Hotele i restauracje 17.870 22.000 22.000 21.755 98,9 121,7 0,0
600 Transport i łczno 9.806.513 12.674.393 3.620 4.980.733 17.659.240 16.268.217 92,1 165,9 5,9
630 Turystyka 47.491 44.544 2.694 47.238 46.899 99,3 98,8 0,0
700 Gospodarka mieszkaniowa 1.697.783 1.444.022 3.633 222.885 1.676.072 1.541.158 92,0 90,8 0,6
710 Działalno usługowa 823.119 704.448 220 125.689 775.277 710.517 91,6 86,3 0,3
720 Informatyka 167.195 179.915 47.675 230.645 209.382 90,8 125,2 0,1
730 Nauka 3.718.239 4.102.206 42.224 4.144.430 3.862.107 93,2 103,9 1,4
750 Administracja publiczna 9.454.915 10.426.110 2.083 817.070 10.923.406 10.160.811 93,0 107,5 3,7
751 Urzdy naczelnych organów
władzy pastwowej, kontroli i
ochrony prawa oraz sdownictwa 1.802.757 1.866.359 426 9.118 1.875.903 1.787.313 95,3 99,1 0,6
752 Obrona narodowa 15.518.842 16.565.388 2.198 488.310 17.062.405 13.812.158 81,0 89,0 5,0
222
Ustawa Przeniesienia Przeniesienia
Wykonanie Budet po Wykonanie Struktura
Wyszczególnienie budetowa na rezerwy rezerw 7:6 7:2
2007 r. zmianach 2008 r. 2008 r.
2008 r. ogólnej celowych
w tys. zł %
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
753 Obowizkowe ubezpieczenia
społeczne 54.227.534 64.320.411 2.000 180.988 64.478.399 64.049.938 99,3 118,1 23,0
754 Bezpieczestwo publiczne i
ochrona przeciwpoarowa 11.580.440 13.015.688 849 222.157 13.238.704 12.517.027 94,5 108,1 4,5
755 Wymiar sprawiedliwoci 8.454.700 9.363.288 14.797 9.372.969 9.090.188 97,0 107,5 3,3
756 Dochody od osób prawnych, od
osób fizycznych i od innych
jednostek nieposiadajcych
osobowoci prawnej oraz wydatki
zwizane z ich poborem 413.535 315.177 46.715 361.892 343.192 94,8 83,0 0,1
757 Obsługa długu publicznego 27.581.061 27.809.610 27.709.610 25.116.751 90,6 91,1 9,0
758 Róne rozliczenia 47.651.935 85.274.239 866.130 72.315.349 55.331.016 76,5 116,1 19,9
801 Owiata i wychowanie 2.352.668 1.610.397 2.120 770.673 2.383.324 2.200.034 92,3 93,5 0,8
803 Szkolnictwo wysze 10.716.867 10.744.700 17.000 436.893 11.198.520 11.091.009 99,0 103,5 4,0
851 Ochrona zdrowia 5.543.641 4.633.589 6.333 2.402.489 7.067.730 6.692.163 94,7 120,7 2,4
852 Pomoc społeczna 12.788.345 12.649.422 3.420 1.116.876 13.766.691 12.958.209 94,1 101,3 4,7
853 Pozostałe zadania w zakresie
polityki społecznej 7.703.491 6.691.761 500 90.932 6.289.806 5.373.462 85,4 69,8 1,9
854 Edukacyjna opieka wychowawcza 892.408 245.403 701.499 946.902 845.963 89,3 94,8 0,3
900 Gospodarka komunalna i ochrona
rodowiska 221.939 555.264 181 62.811 686.797 359.516 52,3 162,0 0,1
921 Kultura i ochrona dziedzictwa
narodowego 1.313.661 1.430.998 6.663 134.778 1.572.604 1.486.713 94,5 113,2 0,5
925 Ogrody botaniczne i zoologiczne
oraz naturalne obszary i obiekty
chronionej przyrody 102.016 109.556 11.999 115.428 115.109 99,7 112,8 0,0
926 Kultura fizyczna i sport 258.693 344.766 34.000 212.680 591.446 582.914 98,6 225,3 0,2
Podstawowe cele i zadania pastwa zostały przedstawione w ww. tablicy jako udział
wydatków finansowanych w poszczególnych działach w wydatkach ogółem. Najwicej (23%)
stanowi wydatki zaliczone do działu obowizkowe ubezpieczenia społeczne (najwysze
wydatki w tym dziale to dotacje dla Funduszu Ubezpiecze Społecznych i Funduszu
Emerytalno - Rentowego). Nastpnie wydatki w dziale róne rozliczenia (19,9%), w którym
główn pozycj wydatków stanowi subwencje ogólne dla jednostek samorzdu
terytorialnego.
223
- bezpieczestwo publiczne i ochrona przeciwpoarowa – 4,5%,
- nauka – 1,4%.
224
2) przetwórstwo przemysłowe (78,3%) – nisze wykonanie wydatków zwizane jest przede
wszystkim z:
225
- dotacji rozwojowej dla Funduszu Pracy w wysokoci 81.969 tys. zł, przeznaczonej na
refundacj wydatków poniesionych na realizacj projektów dotyczcych aktywnych
form przeciwdziałania bezrobociu,
5) lenictwo (85,7%) – niska realizacja jest wynikiem bardzo małego wykonania wydatków
majtkowych (2,9%) przeznaczonych na realizacj rodowiskowych osi priorytetowych (I-V)
Programu Operacyjnego Infrastruktura i rodowisko w zwizku z opónieniami
zwizanymi z akceptacj przez Instytucj Zarzdzajc Rocznego Planu Działa oraz
niezakoczonego audytu zgodnoci prowadzonego przez Instytucj Certyfikujc;
226
- zakup podrczników szkolnych po cenach niszych, ni zakładała kalkulacja
wysokoci rodków na ten cel;
- mniejsz realizacj dotacji celowych dla Agencji Rynku Rolnego przeznaczonych na:
- działalno statutow,
1) kultura fizyczna i sport (o 324.221 tys. zł, tj. o 125,3%) – wzrost wydatków jest efektem
dodatkowych nakładów na t dziedzin, z przeznaczeniem głównie na działania
zwizane z koordynacj przygotowa do organizacji Mistrzostw Europy w Piłce Nonej
EURO 2012 (realizacja nowych zada inwestycyjnych jak: budowa Narodowego centrum
Sportu – Stadion Narodowy w Warszawie, budowa kompleksów sportowych w ramach
programu „Moje Boisko-Orlik 2012”), realizacj zada w zakresie kultury fizycznej
227
i sportu, w tym na programy przygotowa do udziału reprezentacji Polski w igrzyskach
olimpijskich Pekin’2008 oraz Vancouver’2010, a take na działalno Komisji do
Zwalczania Dopingu w Sporcie;
2) transport i łczno (o 6.461.704 tys. zł, tj. o 65,9%) – znaczcy wzrost wydatków
wynikał głównie z:
228
z modernizacj systemu nawigacyjnego (47.270 tys. zł), przebudowa wejcia do
portu Kołobrzeg (12.470 tys. zł) i przebudowa falochronu wschodniego w winoujciu
(21.730 tys. zł);
3) gospodarka komunalna i ochrona rodowiska (o 137.577 tys. zł, tj. o 62%) – wzrost
wykonania wydatków biecych w porównania z 2007 r. wynika przede wszystkim
z przeznaczenia niemal szeciokrotnie wyszych ni w 2007 r. rodków na finansowanie
projektów z udziałem rodków Unii Europejskiej (zadania realizowane w ramach
Programu Operacyjnego Infrastruktura i rodowisko). Na wysze wykonanie wydatków
wpłynło równie wejcie w ycie w trakcie roku budetowego ustawy z dnia
3 padziernika 2008 r. o udostpnianiu informacji o rodowisku i jego ochronie, udziale
społeczestwa w ochronie rodowiska oraz o ocenach oddziaływania na rodowisko. Na
podstawie ww. ustawy z dniem 15 listopada 2008 r. utworzono 17 nowych jednostek –
16 regionalnych dyrekcji ochrony rodowiska oraz Generaln Dyrekcj Ochrony
rodowiska;
4) rolnictwo i łowiectwo (o 4.511.752 tys. zł, tj. o 34%) – wysze wykonanie wydatków
zwizane jest przede wszystkim z:
229
grypy ptaków d. pomoru drobiu u drobiu i ptaków dzikich), wykup zwierzt padłych lub
zabitych z nakazu organów Inspekcji Weterynaryjnej oraz bada monitoringowych
pozostałoci chemicznych i biologicznych w produktach spoywczych pochodzenia
zwierzcego,
- melioracje wodne,
1) pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej (o 2.330.029 tys. zł, tj. o 30,2%) –
nisza realizacja wydatków w stosunku do 2007 r. wynika głównie:
2) handel (o 424.676 tys zł, tj. o 22,2%) – nisze ni w 2007 r. wykonanie wydatków
zwizane jest przede wszystkim z:
- nisz dotacj dla Agencji Rynku Rolnego w zwizku z całkowit spłat przez
Agencj w 2007 r. porczonego przez Skarb Pastwa kredytu,
230
- ponad dwukrotnym zmniejszeniem nakładów na wydatki majtkowe, które wystpiło
głównie w zakresie Agencji Rynku Rolnego – zmniejszenie nakładów na
modernizacj systemu informatycznego oraz zmniejszenie nakładów na realizacj
projekt „Promowanie bezpieczestwa konsumentów, Kontrakt I”, w czci Urzd
Ochrony Konkurencji i Konsumentów;
3) przetwórstwo przemysłowe (o 223.837 tys. zł, tj. o 13,7%) – nisze wykonanie wydatków
z tytułu:
Ustawa
Wykonanie Budet po Wykonanie
Wyszczególnienie budetowa 5:4 5:2
2007 r. zmianach 2008
2008 r.
w tys. zł %
1 2 3 4 5 6 7
231
Ustawa
Wykonanie Budet po Wykonanie
Wyszczególnienie budetowa 5:4 5:2
2007 r. zmianach 2008
2008 r.
w tys. zł %
1 2 3 4 5 6 7
16 Kancelaria Prezesa Rady Ministrów 121.220 116.695 126.448 115.857 91,6 95,6
17 Administracja Publiczna 113.652 49.343 80.119 58.957 73,6 51,9
18 Budownictwo, gospodarka
przestrzenna i mieszkaniowa 1.242.349 1.134.070 1.159.943 1.059.698 91,4 85,3
19 Budet, finanse publiczne i instytucje
finansowe 5.009.026 5.138.884 5.800.183 5.515.830 95,1 110,1
20 Gospodarka 1.619.642 1.864.667 1.982.337 1.657.872 83,6 102,4
21 Gospodarka morska 436.846 436.968 586.919 506.775 86,3 116,0
22 Gospodarka wodna 540.968 409.726 485.377 434.645 89,5 80,3
23 Integracja europejska 70.318 77.377 102.819 89.802 87,3 127,7
24 Kultura i ochrona dziedzictwa
narodowego 1.973.482 2.132.173 2.308.977 2.228.075 96,5 112,9
25 Kultura fizyczna i sport 261.717 367.007 401.597 395.671 98,5 151,2
26 Łczno 21.071 22.124 22.633 21.395 94,5 101,5
27 Informatyzacja 22.971 32.874 66.837 40.636 60,8 176,9
28 Nauka 3.750.275 4.173.183 4.214.404 3.918.169 93,0 104,5
29 Obrona narodowa 21.064.311 22.572.795 23.070.031 19.672.307 85,3 93,4
30 Owiata i wychowanie 1.227.831 670.441 908.621 862.962 95,0 70,3
31 Praca 591.994 638.361 663.730 543.055 81,8 91,7
32 Rolnictwo 607.555 574.790 820.421 705.282 86,0 116,1
33 Rozwój wsi 11.141.399 15.289.423 15.786.144 15.417.377 97,7 138,4
34 Rozwój regionalny 677.298 3.157.722 3.775.648 2.533.096 67,1 374,0
35 Rynki rolne 1.713.356 1.380.896 1.383.204 1.223.832 88,5 71,4
36 Skarb Pastwa 68.919 69.643 81.132 77.938 96,1 113,1
37 Sprawiedliwo 4.613.570 5.151.806 5.176.547 5.094.132 98,4 110,4
38 Szkolnictwo Wysze 8.737.591 8.724.552 9.031.238 8.995.109 99,6 102,9
39 Transport 8.671.440 11.758.504 15.545.432 14.341.009 92,3 165,4
40 Turystyka 47.641 49.066 50.375 49.345 98,0 103,6
41 rodowisko 212.399 605.841 691.463 365.850 52,9 172,2
42 Sprawy wewntrzne 14.660.753 16.198.384 16.391.412 15.552.684 94,9 106,1
43 Wyznania religijne oraz mniejszoci
narodowe i etniczne 115.531 120.517 120.685 118.788 98,4 102,8
44 Zabezpieczenie społeczne 580.423 1.007.957 1.090.871 1.039.721 95,3 179,1
45 Sprawy zagraniczne 1.119.751 1.180.747 1.287.754 1.211.640 94,1 108,2
46 Zdrowie 4.181.584 4.677.685 5.046.804 4.752.529 94,2 113,7
49 Urzd Zamówie Publicznych 11.773 17.398 18.395 16.491 89,6 140,1
50 Urzd Regulacji Energetyki 37.140 34.946 36.618 35.914 98,1 96,7
52 Krajowa Rada Sdownictwa 5.029 13.374 13.374 12.114 90,6 240,9
53 Urzd Ochrony Konkurencji i
Konsumentów 45.792 51.083 53.629 53.008 98,8 115,8
54 Urzd Do Spraw Kombatantów i Osób
Represjonowanych 29.064 28.316 28.856 28.002 97,0 96,3
56 Centralne Biuro Antykorupcyjne 91.951 116.698 116.698 100.315 86,0 109,1
57 Agencja Bezpieczestwa
Wewntrznego 464.141 522.539 524.300 519.033 99,0 111,8
58 Główny Urzd Statystyczny 291.826 316.280 386.752 360.741 93,3 123,6
59 Agencja Wywiadu 113.886 150.701 150.762 150.759 100,0 132,4
60 Wyszy Urzd Górniczy 50.889 54.433 56.522 55.469 98,1 109,0
61 Urzd Patentowy Rzeczypospolitej
Polskiej 43.096 44.842 50.790 50.511 99,5 117,2
62 Rybołówstwo 24.221 101.740 102.366 93.601 91,4 386,4
63 Sprawy rodziny 47.444 7.161 5.303 3.845 72,5 8,1
64 Główny Urzd Miar 111.273 114.488 119.491 119.304 99,8 107,2
65 Polski Komitet Normalizacyjny 41.396 35.505 39.120 33.517 85,7 81,0
67 Polska Akademia Nauk 56.366 56.473 58.100 57.091 98,3 101,3
68 Pastwowa Agencja Atomistyki 85.859 89.823 90.168 87.593 97,1 102,0
232
Ustawa
Wykonanie Budet po Wykonanie
Wyszczególnienie budetowa 5:4 5:2
2007 r. zmianach 2008
2008 r.
w tys. zł %
1 2 3 4 5 6 7
70 Komisja Nadzoru Finansowego 54.845 202.773 202.773 183.491 90,5 334,6
71 Urzd Transportu Kolejowego 13.815 14.639 15.636 15.374 98,3 111,3
72 Kasa Rolniczego Ubezpieczenia
Społecznego 15.844.175 15.771.408 15.951.392 15.654.851 98,1 98,8
73 Zakład Ubezpiecze Społecznych 35.160.219 42.518.759 42.523.515 41.720.034 98,1 118,7
74 Prokuratoria Generalna Skarbu
Pastwa 20.574 21.576 24.076 23.270 96,7 113,1
75 Rzdowe Centrum Legislacji 14.764 15.684 16.595 15.934 96,0 107,9
76 Urzd Komunikacji Elektronicznej 85.592 97.195 99.361 94.164 94,8 110,0
78 Obsługa zadłuenia zagranicznego 4.953.521 5.924.540 5.824.540 5.122.005 87,9 103,4
79 Obsługa długu krajowego 22.627.540 21.885.070 21.885.070 19.994.746 91,4 88,4
80 Regionalne Izby Obrachunkowe 93.257 101.155 101.925 101.249 99,3 108,6
81 Rezerwa ogólna 90.000 4.748
82 Subwencje ogólne dla jednostek
samorzdu terytorialnego 36.759.213 40.684.981 40.684.981 40.667.432 100,0 110,6
83 Rezerwy celowe 32.013.048 15.875.628
84 rodki własne Unii Europejskiej 10.616.728 12.080.123 12.213.241 12.213.241 100,0 115,0
85 Budety wojewodów 22.445.818 18.633.696 26.042.697 24.606.096 94,5 109,6
86 Samorzdowe Kolegia Odwoławcze 90.673 92.479 97.737 97.594 99,9 107,6
233
45.000.000
40.000.000
35.000.000
30.000.000
tys. zł
25.000.000
20.000.000
15.000.000
10.000.000
5.000.000
0
h o a si t j e e e o ie a
yc eg ów ego w e go z ne w or kie sz hn eg o w uk
ln o d w d o n t r j sp j s s ow c n w ro a
c zn w jo o ó n y e i N
łe ia je ar cz n w ra pe W an sz cz dl Zd
o t or o k ra n o łe e w oz T ro o f in w a ni ie
r y w u a w R E u tw e gr a w
Sp te y Sp y ii ic cj po pr
u et ług r on i a w n l n t u d y za S
e d b ra U o y ia
cz d d O en zk st S
ie rz Bu u ga cz Sp s ne S in en
z p o ł i e i łu
m bs zp ła
be sa O e i w z ne ad
U b k c z
d ek U d li a
kła o st o ro p ub ł ug
g
Za dn ze se bs
je ic n O
a n a
dl ol fi n Wykonanie 2007 r.
e R t,
l n s a e
ó Plan po zmianach 2008 r.
og Ka ud
je B Wykonanie 2008 r.
e nc
b w
Su
234
3.4. Wydatki według podstawowych grup ekonomicznych
*) dla porównywalnoci danych, w wykonaniu roku 2007 grupa wydatków rozliczenia z bankami została włczona do grupy dotacji i subwencji
235
publicznego, rodki własne Unii Europejskiej, subwencje i dotacje dla jednostek
samorzdu terytorialnego,
* *
*
2007 r. 2008 r.
236
W 2008 r. podobnie jak w roku 2007, najwyszy udział w wydatkach ogółem budetu
pastwa (47,1%) stanowiły dotacje i subwencje. Taki wysoki udział dotacji i subwencji
w wydatkach ogółem zwizany jest z przeniesieniem zada administracyjnych, wraz ze
rodkami finansowymi do jednostek samorzdu terytorialnego w wyniku wprowadzenia
reformy administracyjnej w 1999 r.
Wykonanie 2007 r.
Wydatki majtkow e
5,3%
Wydatki biece
jednostek budetow ych w iadczenia na rzecz
18,0% osób fizycznych
9,1%
Wykonanie 2008 r.
Wydatki majtkow e
5,4%
237
W stosunku do 2007 roku udział wydatków poszczególnych grup w wydatkach ogółem
budetu pastwa wzrósł w grupach: finansowanie projektów z udziałem rodków Unii
Europejskiej o 2 punkty procentowe, dotacje i subwencje o 1,6 pp, rodki własne Unii
Europejskiej o 0,2 pp, wydatki majtkowe o 0,1 pp. Zmniejszył si natomiast udział wydatków
w grupach: obsługa długu publicznego o 1,9 pp wiadczenia na rzecz osób fizycznych
o 1,5 pp i wydatki biece jednostek budetowych o 0,5 pp.
Wydatki majtkowe
Dotacje i subwencje
0 20 000 40 000 60 000 80 000 100 000 120 000 140 000
238
3.4.1. Dotacje i subwencje
Ustawa Budet po
Wykonanie
budetowa na zmianach na 4:3
Wyszczególnienie 2008 r.
2008 r. 2008 r.
1
w tys. zł %
1 2 3 4 5
Ogółem 132.789.563 133.448.978 130.788.381 98,0
1. Subwencja dla jednostek samorzdu terytorialnego 40.684.981 40.477.249 40.459.700 100,0
- cz owiatowa subwencji ogólnej 30.910.553 30.910.553 30.910.553 100,0
- pozostała subwencja 9.774.428 9.566.696 9.549.147 99,8
2. Dotacje do funduszy celowych 49.161.871 49.323.871 48.994.439 99,3
- Fundusz Ubezpiecze Społecznych 33.227.968 33.229.968 33.229.968 100,0
- Kasa Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego, 15.003.903 15.163.903 14.872.871 98,1
z tego:
- Fundusz Emerytalno-Rentowy 14.998.903 15.158.903 14.867.871 98,1
- Fundusz Prewencji i Rehabilitacji 5.000 5.000 5.000 100,0
- Pastwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych 930.000 930.000 891.600 95,9
3. Dotacje dla jednostek samorzdu terytorialnego 16.122.989 19.222.777 18.159.377 94,5
- dotacje dla gmin 11.829.903 14.036.395 13.064.733 93,1
- dotacje dla powiatów 3.658.793 4.248.958 4.180.505 98,4
- dotacje dla samorzdu województwa 634.293 937.424 914.139 97,5
4. Dotacje na finansowanie ustawowo okrelonych zada
biecych realizowanych przez pozostałe jednostki sektora
finansów publicznych, 658.474 2.008.248 1.914.399 95,3
w tym:
- ratownictwo medyczne2 1.472.401 1.471.035 99,9
- Wojskowa Agencja Mieszkaniowa 200.000 105.000 98.249 93,6
- publiczna słuba krwi 98.130 101.881 101.831 100,0
5. Dotacje przedmiotowe 562.507 561.042 532.075 94,8
- jednostki zaliczane do sektora finansów publicznych, 51.624 49.976 44.142 88,3
z tego:
- zakłady budetowe i gospodarstwa pomocnicze 23.719 23.342 22.550 96,6
- pozostałe jednostki 27.905 26.634 21.592 81,1
- jednostki niezaliczane do sektora finansów publicznych 510.883 511.066 487.933 95,5
6. Dotacje podmiotowe 15.230.022 16.537.087 16.227.322 98,1
- jednostki zaliczane do sektora finansów publicznych, 14.498.393 15.735.129 15.445.473 98,2
z tego:
- szkoły wysze 10.003.102 10.419.055 10.348.632 99,3
- jednostki naukowe 1.301.620 1.443.784 1.344.564 93,1
- jednostki badawczo-rozwojowe 616.542 665.394 609.558 91,6
- niepubliczne szkoły lub inne placówki owiatowo-
wychowawcze 18.596 18.145 18.145 100,0
- instytucje kultury 598.804 656.468 647.351 98,6
- samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej 341.402 327.506 327.486 100,0
- pozostałe jednostki, 1.618.327 2.204.777 2.149.737 97,5
w tym:
- Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa 1.150.000 1.623.034 1.622.657 100,0
- Agencja Rynku Rolnego 150.000 260.672 212.687 81,6
- jednostki niezaliczane do sektora finansów publicznych 731.629 801.958 781.849 97,5
239
Ustawa Budet po
Wykonanie
budetowa na zmianach na 4:3
Wyszczególnienie 2008 r.
2008 r. 2008 r.
1
w tys. zł %
1 2 3 4 5
7. Dotacje dla zakładów budetowych i gospodarstw
pomocniczych na pierwsze wyposaenie w rodki obrotowe 2.689 2.689
8. Pomoc zagraniczna 26.263 23.545
9. Dotacje dla uytkowników zabytków niebdcych jednostkami
budetowymi na finansowanie i dofinansowanie prac
remontowych i konserwatorskich przy tych zabytkach 168.690 160.568 151.839 94,6
10. Dotacje celowe na zadania zlecone pozostałym jednostkom sektora
finansów publicznych 601.144 541.945 501.113 92,5
11. Dotacje dla jednostek niezaliczanych do sektora
finansów publicznych 2.239.906 2.599.623 2.478.148 95,3
z tego:
- fundacje 51.667 105.873 102.951 97,2
- stowarzyszenia 396.072 493.149 488.585 99,1
- pozostałe jednostki 1.792.167 2.000.601 1.886.612 94,3
12. Rozliczenia z bankami 1.095.640 1.118.172 1.025.978 91,8
13. Subwencje dla partii politycznych 104.156 104.156 100,0
14. Zwrot kosztów obsługi wiadcze zleconych do wypłaty ZUS
i KRUS oraz dotacja dla Funduszu Kocielnego 223.451 223.451 213.602 95,6
15. Rezerwy 6.039.888 541.836
1
Ewentualne rónice (o 1 tys. zł) wynikaj z zaokrgle do pełnych tysicy złotych.
2
W ustawie budetowej na 2008 rok rodki na ratownictwo medyczne zarezerwowane były w rezerwach celowych
(pkt 15 powyszej tabeli) w wysokoci 1.341.283 tys. zł.
W 2008 r. podobnie jak w latach poprzednich najwiksz pozycj wród tej grupy
wydatków stanowiły subwencje i dotacje na realizacj zada biecych jednostek samorzdu
terytorialnego – 44,8%, a nastpnie dotacje dla funduszy celowych – 37,5% wydatków całej
grupy. Na pozostałe dotacje wydatkowano wic 17,7% rodków zaliczanych do tej grupy
wydatków, w tym 12,4% na dotacje podmiotowe.
240
W 2008 r. wykonanie wydatków w grupie dotacji i subwencji było nisze od planu po
zmianach o 2.660.597 tys. zł, tj. o 2% co było spowodowane nisz od planowanej realizacj
wydatków głównie na:
− dotacje dla jednostek samorzdu terytorialnego o 1.063.400 tys. zł, tj. o 5,5%, w tym
o 971.662 tys. zł, tj. o 6,9% na dotacje dla gmin,
− dotacje do funduszy celowych o 329.432 tys. zł, tj. 0,7%, w tym o 291.032 tys. zł, tj.1,9%
na Fundusz Emerytalno-Rentowy,
oraz
Nisze wykonanie planu dotacji podmiotowych o 1,8% od planu realizacji dotacji dla
jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych mona zauway przede wszystkim
w dotacjach na:
− szkolnictwo wysze,
− jednostki naukowe,
− jednostki badawczo-rozwojowe,
241
Wykonanie dotacji podmiotowych dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów
publicznych było nisze o 2,5%, w tym głównie na dotacje:
242
− niszymi wydatkami na postp biologiczny w produkcji zwierzcej spowodowany niszym
zasileniem rodków w grudniu 2008 r.,
Ustawa Budet po
Wykonanie Wykonanie
budetowa zmianach 5:4 5:2
Wyszczególnienie 2007 r. 2008 r.
na 2008 r. 2008 r.
w tys. zł %
1 2 3 4 5 6 7
Ogółem: 36.759.213 40.684.981 40.684.981 40.667.432 100,0 110,6
Cz owiatowa subwencji
ogólnej dla jednostek
samorzdu terytorialnego 28.204.949 30.910.553 30.910.553 30.910.553 100,0 109,6
Uzupełnienie subwencji
ogólnej dla jednostek
samorzdu terytorialnego 436.310 316.332 366.108 366.108 100,0 83,9
Cz wyrównawcza
subwencji ogólnej dla gmin 4.349.749 5.114.907 5.089.861 5.089.860 100,0 117,0
243
Cz wyrównawcza
subwencji ogólnej dla
powiatów 1.013.234 1.212.073 1.212.073 1.212.073 100,0 119,6
Cz wyrównawcza
subwencji ogólnej dla
województw 849.564 936.471 936.471 936.470 100,0 110,2
Cz rekompensujca
subwencji ogólnej dla gmin 12.603 30.000 30.000 12.454 41,5 98,8
Cz równowaca
subwencji ogólnej dla gmin 473.662 558.077 533.347 533.347 100,0 112,6
Cz równowaca
subwencji ogólnej dla
powiatów 773.813 885.916 885.916 885.915 100,0 114,5
Cz regionalna subwencji
ogólnej dla województw 642.325 720.652 720.652 720.652 100,0 112,2
Róne rozliczenia finansowe 3.004 0 0 0 0 0
Gminy
cz wyrównawcza subwencji ogólnej
Wykonanie w 2008 r. wydatków w czci wyrównawczej subwencji ogólnej dla gmin było
nominalnie wysze o 17% od wykonania wydatków w tej czci subwencji ogólnej dla gmin
w 2007 r.
244
wysokoci dochodów podatkowych, w przeliczeniu na jednego mieszkaca gminy,
w odniesieniu do tych dochodów wszystkich gmin, w przeliczeniu na jednego mieszkaca
kraju.
Wysoko czci równowacej subwencji ogólnej dla gmin jest uzaleniona głównie od
wysokoci wpłat gmin do budetu pastwa i w tej wysokoci jest ujmowana w ustawie
budetowej.
W ustawie budetowej na rok 2008 ujta została kwota czci równowacej subwencji
ogólnej dla gmin, ustalona w wysokoci wpłat wyliczonych dla wszystkich gmin według
jednolitych kryteriów.
Wykonane w 2008 r. wydatki z tytułu czci równowacej subwencji ogólnej dla gmin
stanowiły 100% kwoty planowanej po zmianach i były wysze o 12,6% od kwoty tych
wydatków wykonanych w 2007 r.
245
cz rekompensujca subwencji ogólnej
Powiaty
Wzrost ten wynika ze zwikszenia kwoty podstawowej, której wysoko jest uzaleniona
od relacji pomidzy wysokoci dochodu podatkowego w poszczególnych powiatach,
w przeliczeniu na jednego mieszkaca, a rednim dochodem podatkowym obliczonym na
jednego mieszkaca wszystkich powiatów.
redni dochód podatkowy na jednego mieszkaca dla wszystkich powiatów na 2008 r.,
w wysokoci 154,89 zł, wzrósł o 43,1%, w odniesieniu do analogicznego dochodu na 2007 r.,
który wynosił 108,24 zł.
246
W porównaniu do 2007 r., wpłaty powiatów do budetu pastwa na 2008 r. były wysze
o 14,5%. Tym samym, łczna kwota czci równowacej subwencji ogólnej dla powiatów
na 2008 r. równie była wysza o 14,5%, w porównaniu do 2007 r.
Województwa
Wzrost wydatków w tej czci subwencji ogólnej wynika głównie ze wzrostu kwoty
podstawowej, która jest uzaleniona od relacji midzy dochodem podatkowym na jednego
mieszkaca w poszczególnych województwach a rednim dochodem podatkowym na
jednego mieszkaca obliczonym dla wszystkich województw.
247
- utrzymania rzecznych przepraw promowych o rednim nateniu ruchu w skali roku
powyej 2.000 pojazdów na dob, wskazanych przez ministra właciwego do spraw
transportu – w kwocie nie mniejszej ni w roku bazowym,
Ponadto, stosownie do art. 36 ust. 4 pkt 1 ww. ustawy, w toku wykonywania budetu
utworzona została rezerwa subwencji ogólnej, której rodki pochodz z uzyskanych
nienalenie przez jednostki samorzdu terytorialnego kwoty subwencji, ustalonej na rok
budetowy, które podlegaj zwrotowi do budetu pastwa.
W 2008 r. w toku wykonywania budetu dokonano korekty subwencji dla 286 gmin na
łczn kwot 49.776 tys. zł. Zwrócone przez gminy nienalenie otrzymane kwoty subwencji
ogólnej w łcznej wysokoci 49.776 tys. zł zwikszyły rezerw subwencji ogólnej dla
jednostek samorzdu terytorialnego w czci przeznaczonej na uzupełnienie dochodów
jednostek samorzdu terytorialnego.
Tak wic, rodki ww. rezerw zostały wykorzystane w 100% z przeznaczeniem dla
jednostek samorzdu terytorialnego spełniajcych kryteria ich przyznania
248
uzgodnione ze stron samorzdow Komisji Wspólnej Rzdu i Samorzdu
Terytorialnego.
Dotacje dla funduszy celowych zostały zaplanowane w ustawie budetowej na rok 2008
w wysokoci 49.161.871 tys. zł. W trakcie realizacji budetu kwota tych dotacji uległa
zwikszeniu o 162.000 tys. zł z przeznaczeniem dla Funduszu Ubezpiecze Społecznych
i Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego. rodki te zostały przeznaczone na:
249
W 2008 r. z kwoty dotacji przedmiotowych dla jednostek zaliczanych do sektora
finansów publicznych wydatkowano 44.142 tys. zł dla:
- pozostałych jednostek sektora finansów publicznych – 21.592 tys. zł, w tym głównie
dotacje na zadania z zakresu:
250
- Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa – 1.622.657 tys. zł,
- dopłat do ubezpiecze upraw rolnych i zwierzt gospodarskich – 3,9%, tj. 97.596 tys. zł,
251
- pozostałych zada z zakresu opieki społecznej – 2,3%, tj. 57.055 tys. zł,
Rozliczenia z bankami wyniosły w 2008 r. 1.025.978 tys. zł, co stanowiło 91,8% planu po
zmianach. rodki te zostały przeznaczone głównie na:
252
3.4.2. wiadczenia na rzecz osób fizycznych
Najwiksz pozycj w tej grupie wiadczenia na rzecz osób fizycznych (90,1%) stanowi
wydatki na wiadczenia społeczne, które w 2008 r. wyniosły 19.069.992 tys. zł i obejmuj
przede wszystkim:
253
3.4.3. Wydatki biece jednostek budetowych
Nastpn znaczn pozycj (27,5%) w tej grupie stanowi zakupy materiałów i usług,
które wyniosły 13.334.306 tys. zł, a ich udział w wydatkach budetu pastwa wynosi 4,8%.
Najwiksze pozycje wydatków dotyczyły zakupu:
- usług w zakresie remontów i utrzymania krajowych dróg publicznych – 1.053.859 tys. zł,
tj. 2,2% grupy wydatków biecych jednostek budetowych,
- materiałów i wyposaenia – 2.606.073 tys. zł, tj. 5,4% grupy wydatków biecych
jednostek budetowych,
254
- stay i specjalizacji medycznych – 241.326 tys. zł,
- pozostałe jednostki oraz inne jednostki sektora finansów publicznych – 2.074.216 tys. zł,
255
- Wymiar sprawiedliwoci – 895.483 tys. zł,
256
Transport i łaczno (35%)
3%
1%1%
2% Obrona narodowa (21%)
2%
2%
Ochr ona zdrowia (9 %)
2%
Bezpieczestwo publiczne (7%)
3%
35% Wymiar sprawiedliwoci (6%)
3%
Szkolnictwo wysze (3% )
3%
Róne rozliczenia (3%)
257
- dróg publicznych krajowych – 3.824.703 tys. zł przekazano m.in. na: budow autostrady
A4 Wielicka – Szarów wraz z drog S7 Bieanów – Christo Botewa – Igołomska
(130.135 tys. zł), wzmocnienie autostrady A4 Balice – Opatkowice (99.100 tys. zł),
budow obwodnic w kwocie 891.520 tys. zł, w tym m.in. miast: Stargard, Płosk,
Wasilkowo, Krzepice, Wyrzysk, Ostrów Wielkopolski, Słupsk, Łknica, Kdzierzyn-Kole,
Siewierz, Gorzów, Puławy, Gostynin, Augustów, Ropczyce, budow drogi ekspresowej
S-69 Bielsko Biała – ywiec (65.677 tys. zł). Ponadto rodki te przekazano na
przebudow i wzmocnienia mostów (182.061 tys. zł), budow, przebudow i wzmocnienia
dróg krajowych (1.115.259 tys. zł), rozbudow wzła Murckowska z budow dróg
dojazdowych na autostradzie A4 (169.000 tys. zł), wykupy gruntów pod drogi krajowe
(339.951 tys. zł) oraz na popraw bezpieczestwa ruchu drogowego (294.775 tys. zł),
- odbudowy infrastruktury drogowej uszkodzonej w wyniku klsk ywiołowych – 209.977 tys. zł.
258
zabezpieczenie nawierzchni drogi startowej w rejonie instalacji urzdzenia hamowania
samolotów na lotniskach oraz modernizacja myjni pojazdów kołowych i gsienicowych,
przystosowanie infrastruktury do montau kontenerowej stacji paliw, budowa systemu
zabezpiecze, monta systemu alarmowego do obrony statków powietrznych na
płaszczyznach postoju w Inowrocławiu i budowa systemu alarmowego wzła łcznoci
w Bydgoszczy. Ponadto rodki przeznaczono na modernizacj budynków wczasowych, na
obiekty szpitalno-lecznicze oraz modernizacj sieci teleinformatycznych.
Wydatki inwestycyjne w ochronie zdrowia zostały wykonane w kwocie 1.332.988 tys. zł,
tj. w 88,4% planu po zmianach, wynoszcego 1.507.086 tys. zł. rodki budetowe zostały
przeznaczone na finansowanie:
259
Stargardzie Szczeciskim, Cieszynie, Mielcu, Strzyowie, Jarosławiu, Radomiu, Lublinie –
Centrum Onkologii Ziemi Lubelskiej, Miliczu, Wrocławiu, Jeleniej Górze, Włocławku,
Bydgoszczy), na realizowane przez Ministerstwo Zdrowia zadanie pn. „Budowa Obiektu
Medyczno-Administracyjnego: Przychodni, Oddziału Transplantologii Płuc, Serca,
Niewydolnoci Kreniowo-Oddechowej, Kardiologii, Angiologii oraz czci
administracyjnej dla potrzeb lskiego Centrum Chorób Serca w Zabrzu” – 456.012 tys. zł,
260
zakupów inwestycyjnych, w tym m.in. sprztu biurowego, sprztu komputerowego wraz
z oprogramowaniem, samochodów osobowych, sprztu laboratoryjnego dla Głównego
Inspektoratu Sanitarnego i Stacji Sanitarno-Epidemiologicznych – 19.249 tys. zł,
261
- programy polityki zdrowotnej (poza wymienionym na wstpie programem wieloletnim
pn. „Narodowy Program Zwalczania Chorób Nowotworowych” – na finansowanie
programów w czci 46 – Zdrowie pn.: „Narodowy program profilaktyki i leczenia chorób
układu sercowo-naczyniowego na lata 2006-2008”, „Program psychiatrycznej
opieki zdrowotnej” i „Narodowy program rozwoju medycyny transplantacyjnej na lata
2006 - 2009” oraz zada realizowanych w czci 42 – Sprawy wewntrzne, polegajcych
na zakupie sprztu specjalistycznego (np. rentgenowskiego tomografu komputerowego,
aparatów RTG, respiratorów, aparatów USG, mikroskopów dermatologicznych,
mammografu, diatermii z łókiem, łóek szpitalnych z szafkami) dla Centralnego Szpitala
Klinicznego w Warszawie, ZOZ w Białymstoku, Wrocławiu, Poznaniu i Rzeszowie –
75.053 tys. zł,
262
cikich samochodów ratowniczo-ganiczych) oraz prace o charakterze budowlanym
w obiektach: Komendy Głównej, Komend wojewódzkich i powiatowych Policji oraz jednostek
terenowych Policji (516.555 tys. zł), Stray Granicznej (176.281 tys. zł), Pastwowej Stray
Poarnej (187.170 tys. zł), zadania o charakterze budowlanym obiektów Agencji
Bezpieczestwa Wewntrznego, m.in. w Katowicach, Krakowie, Emowie i Centrali ABW
oraz zakupy inwestycyjne: samochodów, sprztu łcznoci i informatyki, sprztu techniki
specjalnej, rodków trwałych techniki biurowej i kwaterunku na potrzeby ABW
(34.444 tys. zł), budow obiektu specjalnego Agencji Wywiadu oraz zakup sprztu
transportowego, informatycznego, oprogramowania, sprztu łcznoci, rodków trwałych
techniki specjalnej i uzbrojenia na potrzeby AW (33.266 tys. zł), zakup przez Zarzd Główny
Zwizku Ochotniczych Stray Poarnych karoserii samochodów poarniczych, samochodów
poarniczych, motopomp i sprztu ratownictwa technicznego oraz rozbudow budynku
remizy straackiej w nietnicy (21.803 tys. zł), zakup samochodów opancerzonych,
osobowych, samochodu ciarowego, autobusu, ambulansu sanitarnego uzbrojenia,
mobilnych systemów pirotechnicznych do zada specjalnych oraz sprztu i systemów
teleinformatycznych na potrzeby Biura Ochrony Rzdu (16.103 tys. zł), zakup systemów
i narzdzi teleinformatycznych, sprztu informatycznego, budynku w Lublinie, pojazdów
transportowych, sprztu kwaterunkowego, gospodarczego, przeciwpoarowego, biurowego,
pozostałego wyposaenia oraz sprztu elektronicznego i łcznoci na potrzeby Centralnego
Biura Antykorupcyjnego (10.318 tys. zł), finansowanie zada zwizanych z członkostwem
w NATO (7.527 tys. zł) oraz zadania z zakresu ratownictwa górskiego i wodnego (4.629 tys. zł)
dla: GOPR na zakup samochodów terenowo-osobowych, stacji retransmisyjnych i bazowych
oraz modernizacj dachu, WOPR na zakup łodzi motorowych, wiosłowych i hybrydowych,
silników oraz skutera wodnego, TOPR na zadania budowlane, termoizolacyjne, montaowe
oraz zakup samochodu terenowego, Mazurskiej Słuby Ratowniczej na zakup m.in. łodzi
hybrydowej, silnika zaburtowego, radiotelefonów, butów nurkowych, latarek, rkawic oraz dla
Mazurskiego Wodnego Ochotniczego Pogotowia Ratunkowego m.in. na zakup systemów
nawigacyjnych, rodków łcznoci, sprztu nurkowego oraz lornetek.
263
- zakupy inwestycyjne (w szczególnoci sprztu informatycznego, oprogramowania,
urzdze: techniki biurowej, zabezpieczajco–ochronnych, łcznoci, technicznych,
audio–video, rodków transportu, nieruchomoci) na potrzeby jednostek sdownictwa
powszechnego – 134.580 tys. zł, jednostek powszechnych prokuratury – 42.978 tys. zł,
jednostek wiziennictwa – 21.137 tys. zł, centralnych administracyjnych jednostek
wymiaru sprawiedliwoci – 13.316 tys. zł, zakładów dla nieletnich – 3.490 tys. zł oraz
instytutów resortu sprawiedliwoci – 2.051 tys. zł.
Na inwestycje szkolnictwa wyszego wydatkowano kwot 446.904 tys. zł, tj. 94,8%
planu po zmianach, z czego 127.530 tys. zł wykorzystano na realizacj inwestycji wieloletniej
„Budowa Biblioteki Głównej Uniwersytetu Wrocławskiego” (30 tys. zł) i – omówionych
odrbnie – programów wieloletnich: „Budowa Kampusu 600 – lecia Odnowienia Uniwersytetu
Jagielloskiego” (75.000 tys. zł) oraz „Uniwersytet im. A. Mickiewicza w Poznaniu 2004-
2011” (52.500 zł). Pozostał kwot 319.374 tys. zł skierowano głównie na:
- modernizacj krytej strzelnicy wiczebnej w Wyszej Szkole Policji w Szczytnie (4.650 tys. zł),
264
Wykonanie wydatków inwestycyjnych w obszarze rónych rozlicze wyniosło
428.452 tys. zł (78,1% planu po zmianach), z przeznaczeniem głównie na:
- zakup budynku dla potrzeb Komisji Nadzoru Finansowego (budynek, grunt, koszty
zwizane z zakupem) – 30.534 tys. zł oraz zakupy inwestycyjne na potrzeby KNF:
infrastruktury IT (m.in. sprztu komputerowego, serwerów, urzdze do serwerowni
i systemów monitorowania, sprztu IBM wraz z licencjami i oprogramowaniem) –
10.268 tys. zł, licencji i oprogramowania – 4.430 tys. zł i systemów informatycznych –
497 tys. zł,
- izb i urzdów skarbowych oraz urzdów kontroli skarbowej – 70.755 tys. zł, z tego
65.386 tys. zł na inwestycje o charakterze budowlanym i 5.369 tys. zł na zakupy
inwestycyjne m.in. samochodów, regałów jezdnych, dwigów osobowych oraz na wydatki
zwizane z programem Grantów Wspomagania Technicznego ,,Herkules”,
- placówek zagranicznych oraz pomoc zagraniczn – 89.893 tys. zł, z czego: 36.499 tys. zł
przeznaczono na zadania budowlane a 53.394 tys. zł na zakupy inwestycyjne. W ramach
zada budowlanych zrealizowano adaptacj i modernizacj Amabasady w Rzymie,
zakup i adaptacj nowej siedziby Ambasady w Tbilisi, kontynuacj budowy siedziby
Ambasady we Lwowie, budow siedziby Konsulatu Generalnego w Chicago, adaptacj
nowej siedziby Stałego przedstawicielstwa RP przy UE w Brukseli, budow ogrodzenia
wokół siedziby Ambasady w Canberry. W ramach zakupów inwestycyjnych dla placówek
zagranicznych zakupiono midzy innymi budynek z działk na potrzeby rezydencji
ambasadora w Caracas, obiekty na rezydencje ambasadorów w Sztokholmie
265
i Waszyngtonie oraz komputerowe urzdzenia z oprogramowaniem (drugi etap
wdraania systemu Wiza-Konsul),
- urzdów wojewódzkich – 41.669 tys. zł, z czego 27.915 tys. zł na inwestycje budowlane
a 13.754 tys. zł na zakupy o charakterze inwestycyjnym m.in. sprztu komputerowego,
oprogramowania, sprztu biurowego oraz na instalacj alarmow sygnalizacji
przeciwpoarowej w budynku,
- izb celnych i urzdów celnych – 24.908 tys. zł, z tego kwota w wysokoci 10.772 tys. zł
została przeznaczona na inwestycje o charakterze budowlanym, a 14.136 tys. zł
wydatkowano na zakupy inwestycyjne głównie kserokopiarek, skanerów, faksów,
samochodów, sprzt laboratoryjny,
- usuwanie skutków klsk ywiołowych – 115.546 tys. zł, głównie w formie dotacji
celowych na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rzdowej oraz inne
zadania zlecone ustawami realizowane przez samorzdy województw z przeznaczeniem
m.in. na: odbudow koryt potoków i rzek, zagospodarowanie czasz i zabezpieczenie
brzegów przed abrazj, zabezpieczenie osuwisk, umocnienia den i skarp, usuwanie
szkód powodziowych, wykonanie obwałowa rzek przygotowanie dokumentacji,
finansowanie inwestycji w ramach „Programu dla Odry 2006”,
- melioracje wodne – 62.951 tys. zł, m.in. na finansowanie regulacji rzek z retencj wód,
przebudow urzdze przeciwpowodziowych, udronienie koryt, umocnienie skarp,
opracowanie dokumentacji projektowych, przebudow stacji pomp, wykupy
i odszkodowania, wywłaszczenia, usuwanie szkód powodziowych oraz zadania
finansowane w ramach wieloletniego programu „Program dla Odry 2006”,
266
(m.in. wirówek, wytrzsarek, szaf filtracyjnych, cieplarek, inkubatorów
mikrobiologicznych, badawczych mikroskopów, sterylizatorów, chromatografów), sprztu
komputerowego i oprogramowania, sprztu biurowego i klimatyzatorów na potrzeby
Głównego Inspektoratu Weterynarii oraz wojewódzkich powiatowych i granicznych
inspektoratów weterynarii – 14.253 tys. zł, a take na prace o charakterze budowlanym
w obiektach tych inspektoratów – 6.336 tys. zł,
- infrastruktur wodocigow i sanitacyjn wsi – 10.133 tys. zł, głównie w formie dotacji
celowych przekazanych z budetu pastwa na realizacj inwestycji i zakupów
inwestycyjnych własnych gmin (zwizków gmin), przede wszystkim na budow sieci
wodocigowej, kanalizacji sanitarnej i deszczowej, rozbudow wodocigów,
doprowadzenie wody, rozbudow oczyszczalni cieków i kanalizacji,
- Inspekcj Ochrony Rolin i Nasiennictwa – 6.032 tys. zł, głównie na prace o charakterze
budowlanym w obiektach Inspekcji oraz zakupy inwestycyjne m.in. sprztu
laboratoryjnego, zestawów komputerowych, serwerów, drukarek, kserokopiarek,
zasilaczy awaryjnych, samochodów towarowo-osobowych i osobowych,
- Centralny Orodek Badania Odmian Rolin Uprawnych – 3.140 tys. zł, na wykonanie
silosu do magazynowania zboa (Stacja Dowiadczalna Oceny Odmian Szczecin Dbie)
oraz dystrybutora paliwa (Stacja Dowiadczalna Oceny Odmian Krocina), a take zakup
sprztu do dowiadczalnictwa, sprztu uprawowo-siewnego, do nawoenia i ochrony
rolin, sprztu do zbioru, laboratoryjnego, transportowego, samochodów osobowo-
dostawczych, cigników rolniczych, kotłów c.o., sprztu informatycznego
i oprogramowania,
267
inwestycje w zakresie wyposaenia centrów komputerów duej mocy obliczeniowej
(KDM) oraz inwestycje dotyczce miejskich sieci komputerowych rozległych (MAN) –
26.091 tys. zł,
- obiektów sportowych – 196.989 tys. zł, z których kwot 190.639 tys. zł przeznaczono na
dofinansowanie budowy kompleksów sportowych realizowanych w ramach programu
„Moje boisko – Orlik 2012” (dotacjami zostało zasilonych 499 obiektów bdcych na
terenach gminnych oraz 53 obiekty sportowe na terenach powiatów), natomiast
pozostałe 6.350 tys. zł zasiliło budety województw: lubelskiego – na budow
pełnowymiarowych boisk piłkarskich o nawierzchni trawy syntetycznej wraz z innymi
obiektami sportowymi w ramach tworzonego centrum pobytowego „Nałczów-Puławy-
Kazimierz Dolny” na Mistrzostwa Europy w Piłce Nonej Euro 2012, łódzkiego – na
budow łcznika budynku przebieralni z nieckami basenowymi na terenie pływalni
otwartej Kompleksu Termalno-Basenowego w Uniejowie, małopolskiego – na budow
Centrum Sportu i Rekreacji w Mylenicach oraz boiska sportowego w miejscowoci
Podstolice oraz pomorskiego – na budow krytej pływalni w Zespole Szkół nr 7 przy ul.
Stawnej 4/6 w Gdyni,
- pozostałej działalnoci – 95.597 tys. zł, z czego kwota 93.154 tys. zł przeznaczona
została na sfinansowanie zadania „Budowa Narodowego Centrum Sportu – Stadion
Narodowy w Warszawie”, natomiast 2.443 tys. zł – na zadanie pn. „Regionalne Centrum
Tenisowe” w woj. Zachodniopomorskim,
268
- kultury fizycznej i sportu – 4.412 tys. zł dla woj. witokrzyskiego na dofinansowanie
przedsiwzicia inwestycyjnego pn. „Budowa kompleksu sportowo-rehabilitacyjno-
edukacyjnego w Sdziszowie – etap I – hala sportowa stan surowy zamknity, basen
z dachem + przyłcza c.o. i kanalizacja”,
- instytucji kultury fizycznej – 4.088 tys. zł, z czego 2.812 tys. zł dla Centralnego Orodka
Sportu, 976 tys. zł na budow krytej pływalni w Miecie Mielec oraz 300 tys. zł na
realizacj zadania pn. „Budowa owietlenia stadionu Orodka Sportu i Rekreacji
w Łowiczu”.
- zakupu dzieł sztuki, tj. obrazów, rzeb i innych muzealiów (w tym zakup obrazów Izaaka
Celnikiera – 172 tys. zł, zakup prac Aliny Szapocznikow – 500 tys. zł, zakup obrazów
Jana Matejki – 427 tys. zł).
269
przeznaczone przede wszystkim na finansowanie inwestycji mieszkaniowych Wojskowej
Agencji Mieszkaniowej (przekazano uytkownikom 740 mieszka) – 169.100 tys. zł, zadania
z zakresu gospodarki gruntami i nieruchomociami – 2.420 tys. zł, w tym głównie dla
Starostwa Powiatowego w Inowrocławiu na uregulowanie drugiej raty za wykup od osób
fizycznych nieruchomoci do zasobu Skarbu Pastwa – 442 tys. zł, Powiatu Łód na
pokrycie kosztów zwrotu Instytutowi Medycyny Pracy w Łodzi nakładów poniesionych za
nabyte budynki – 650 tys. zł, Gminnej Spółdzielni Samopomoc Chłopska w Lelowie na wykup
nieruchomoci – 612 tys. zł; ponadto zadania zwizane z usuwaniem skutków klsk
ywiołowych – 2.526 tys. zł oraz na zadania realizowane w ramach programu wieloletniego
„Program na rzecz społecznoci romskiej w Polsce” – 1.130 tys. zł, a take dofinansowanie
adaptacji czci pomieszcze budynku wielofunkcyjnego usług publicznych
w Tomaszkowicach na potrzeby Urzdu Gminy Biskupice – 800 tys. zł.
270
3.4.5. Obsługa długu publicznego
Ustawa
Wykonanie Budet po Wykonanie
Wyszczególnienie budetowa
2007 r. zmianach 2008 r. 5:4 5:2
na 2008 r.
w tys. zł %
1 2 3 4 5 6 7
271
3.4.6. rodki własne Unii Europejskiej
Od roku 2004 r., w ramach systemu rodków własnych Unii Europejskiej, Polska
zobowizana jest, podobnie jak i inne Pastwa Członkowskie do odprowadzania do budetu
ogólnego Unii Europejskiej, składki obliczonej zgodnie z metodologi Unii Europejskiej.
W ustawie budetowej na 2008 r. wydatki w tej grupie zaplanowane były w czci rodki
własne Unii Europejskiej i w czci rynki rolne na kwot 12.091.766 tys. zł.
Ostatecznie plan po zmianach dla tej grupy wydatków wyniósł 12.224.884 tys. zł.
- wpłata z tytułu udziału w opłatach celnych i opłatach rolnych – 1.292.927 tys. zł,
272
- finansowanie projektów realizowanych w ramach Norweskiego Mechanizmu
Finansowego i Europejskiego Obszaru Gospodarczego – 829.463 tys. zł,
Zrealizowane wydatki w wysokoci 9.058.919 tys. zł, były przeznaczone na realizacj zada
w ramach:
− Fundusz Spójnoci,
273
− Program Operacyjny Kapitał Ludzki,
274
3.5. Wydawanie decyzji dotyczcych zapewnienia finansowania z budetu
pastwa projektów realizowanych z udziałem rodków pochodzcych
z budetu Unii Europejskiej w 2008 r.
W 2008 roku wydano 97 przedmiotowych decyzji na kwot 1.067.044 tys. zł, w tym na
przedsiwzicia realizowane w ramach Nowej Perspektywy Finansowej 2007-2013 wydano
48 decyzji na kwot 765.334 tys. zł. rodki na wykonanie zobowiza budetu pastwa
z tytułu wydanych decyzji w roku 2008 ujte zostały w rezerwie celowej budetu pastwa
cz. 83 poz. 8.
275
- Norweski Mechanizm Finansowy i Mechanizm Finansowy Europejskiego Obszaru
Gospodarczego – na kwot 122.657 tys. zł,
Ponadto w roku 2008 wydano 60 zmian decyzji wydanych w roku 2008 i w latach
poprzednich oraz anulowano 26 decyzji.
276
3.6. Informacja o realizacji programów wieloletnich
W ustawie budetowej na 2008 rok „Wykaz programów wieloletnich w 2008 r.” stanowił
załcznik nr 12 do tej ustawy. W ramach programów ujtych w „Wykazie ...” realizowane
były głównie zadania w zakresie: rozwoju gospodarki, ochrony zdrowia, ochrony rodowiska,
ochrony ogólnonarodowego dziedzictwa kulturowego, poprawy bezpieczestwa
wewntrznego i warunków pracy, rozwoju nauki, obrony narodowej oraz propagowania
i rozpowszechniania sportu. Wykaz ten obejmował 55 programów, z tego 10 ustanowionych
przez Sejm w drodze ustawy, a 45 przyjtych przez Rad Ministrów.
- Owicimski Strategiczny Program Rzdowy. Etap III 2007-2011 – 6.000 tys. zł.
Wydatki wykonane zostały w kwocie 4.659.393 tys. zł tj. 85,8% planu po zmianach,
z czego rodki w kwocie 64.659 tys. zł ujto jako wydatki niewygasajce z upływem roku
budetowego.
277
1. Doskonalenie systemów rozwoju innowacyjnoci w produkcji i eksploatacji
w latach 2004-2008
1) cz 28 – Nauka
Na cz badawcz w 2008 r. wydatkowano 13.100 tys. zł, tj. 100% planu po zmianach.
2) cz 20 – Gospodarka
278
2. Program usuwania azbestu i wyrobów zawierajcych azbest stosowanych na
terytorium Polski
Dla programów tych przewidziana jest pomoc publiczna, udzielana w formie dotacji
z budetu pastwa na podstawie dwustronnej umowy ramowej zawartej pomidzy Ministrem
Gospodarki a inwestorem, w oparciu o uchwał podjt przez Rad Ministrów
o ustanowieniu programu wieloletniego dla realizacji inwestycji. Organem udzielajcym ww.
wsparcia jest minister właciwy ds. gospodarki, przy czym maksymalna wielko wsparcia
nie moe przekroczy dopuszczalnych prawem wspólnotowym pułapów pomocy publicznej
dla poszczególnych regionów Polski. Programy wieloletnie podlegaj procedurze notyfikacji
w Komisji Europejskiej.
279
− braku decyzji Komisji Europejskiej (notyfikacji), zezwalajcej na udzielenie pomocy
publicznej niektórym inwestorom.
− ponieli 6.694.696 tys. zł nakładów inwestycyjnych, w tym 1.470.387 tys. zł w roku 2008,
280
internetowej, zakup i utrzymanie domen, opracowanie i produkcja materiałów
informacyjno-promocyjnych, maskotek, upominków, gadetów, pozyskanie patronów
medialnych, mobilny marketing bezporedni, opracowanie i realizacja prezentacji 3D
pawilonu, zaprojektowanie i produkcja strojów obsługi oraz opracowanie zasad
postpowania i obsługi goci,
W cigu 90 dni trwania Wystawy pawilon Polski odwiedziło ok. 400 tys. goci, w tym
ponad 100 delegacji oficjalnych z udziałem przedstawicieli władz hiszpaskich, krajów
i organizacji midzynarodowych uczestniczcych w EXPO 2008, mediów. Polska ekspozycja
uzyskała bardzo wysok ocen zarówno wród goci odwiedzajcych pawilon Polski, o czym
wiadcz wpisy do ksigi pamitkowej, jak te u organizatorów, którzy przyznali Polsce
III nagrod (Trofeo Bronze) w konkursie na projekt pawilonu i aranacj ekspozycji.
281
26. Program ochrony brzegów morskich
Wydatki na realizacj programu zostały zrealizowane w kwocie 20.456 tys. zł, tj. 78,7% planu
po zmianach, w tym:
- wydatki biece – 7.162 tys. zł, tj. 84,7% planu po zmianach, w ramach tych rodków
wykonano zadania realizowane przez Urzd Morski:
- wydatki inwestycyjne – 13.294 tys. zł, tj. 75,8% planu po zmianach, w ramach tych
rodków wykonano zadania realizowane przez Urzd Morski:
Na realizacj zada programu przeznaczono kwot 31.258 tys. zł, tj. 73,8% planu po
zmianach (w tym 900 tys. zł ujto w wykazie wydatków niewygasajcych), z czego
wydatkowano na:
- budow morskich stacji ratowniczych w Sztutowie i Łebie – 963 tys. zł (w tym wydatki
niewygasajce – 900 tys. zł).
282
28. Program budowy Zbiornika Wodnego winna Porba w latach 2006-2010
- zakup gruntów i budynków (grunty – 7,18 ha, podatki, opłaty, decyzje administracyjne,
wyłczenia z produkcji rolnej i lenej) – 1.249 tys. zł,
Plan po zmianach wyniósł zatem 2.778 tys. zł i został zrealizowany w 100%. rodki
budetowe przeznaczono głównie na wykonanie prac projektowych (m.in. za przekazanie
oryginału decyzji pozwolenia na budow i zatwierdzenie projektu budowlanego budynku
Muzeum z klauzul ostatecznoci, wykonanie wizualizacji budynku Muzeum, przekazanie
wielobranowej dokumentacji wykonawczej budynku Muzeum i zagospodarowania terenu,
projektu wntrz oraz projektów przekładek uzbrojenia terenu) oraz opłat za usunicie drzew
i krzewów.
283
30. Dziedzictwo Fryderyka Chopina 2010
Wydatki biece (2.100 tys. zł) przeznaczono przede wszystkim na zadania majce na
celu podnoszenie poziomu wykonawstwa muzyki Fryderyka Chopina, rozwój bada
naukowych, rozbudzanie zainteresowa młodych naukowców problematyk
chopinologiczn, stworzenie programu publikacji płytowych, naukowych i ksikowych oraz
integracj i wzmocnienie rodowisk zajmujcych si ochron dziedzictwa F. Chopina. Do
najistotniejszych zada realizowanych w 2008 r. naley zaliczy:
- wydanie czterech płyt serii „Real Chopin” oraz zorganizowanie sesji nagraniowych
do kolejnej serii płyt,
Wydatki majtkowe zrealizowano w wysokoci 4.700 tys. zł, tj. 100% planu po zmianach
przeznaczajc na:
284
31. Kwany Papier. Ratowanie w skali masowej zagroonych polskich zasobów
bibliotecznych i archiwalnych
Wydatki zrealizowano w kwocie 9.047 tys. zł, z tego Biblioteka Narodowa w Warszawie –
3.200 tys. zł, a Naczelna Dyrekcja Archiwów Pastwowych – 5.847 tys. zł.
- przez Naczeln Dyrekcj Archiwów Pastwowych (4.627 tys. zł), przede wszystkim na
biece potrzeby pracowni masowego odkwaszania (w Archiwum Akt Nowych oraz
Archiwach w Gdasku, Katowicach i Milanówku), uruchomienie rcznych pracowni
odkwaszania w 9 pracowniach konserwatorskich oraz przygotowanie wielkogabarytowej
komory dezynfekcyjnej w Milanówku oraz na masowe odkwaszanie zbiorów
(1,1 mln arkuszy A4) i mikrofilmowanie dokumentów (1,6 mln skanów oraz 1,7 mln klatek
mikrofilmu), a take na koszty eksploatacji laboratorium i pracowni mikrofilmowych.
Wydatki majtkowe zrealizowano w wysokoci 1.720 tys. zł, tj. 100% planu po zmianach.
rodki te zostały wykorzystane przez:
285
2) cz 38 – Szkolnictwo wysze
Wykonanie wydatków na realizacj programu wyniosło 93.154 tys. zł, tj. 99,1% planu po
zmianach. W załczniku nr 12 do ustawy budetowej na rok 2008, stanowicym wykaz
programów wieloletnich ujta została kwota 60.000 tys. zł z przeznaczeniem na budow
Narodowego Centrum Sportu – Stadionu Narodowego. W toku wykonywania budetu
z uwagi na znaczce przyspieszenie prac przy realizacji inwestycji zaszła konieczno
uruchomienia dodatkowych rodków budetowych, które na wniosek Ministra Sportu
i Turystyki zostały przyznane z rezerwy ogólnej budetu pastwa w kwocie 34.000 tys. zł,
zwikszajc tym samym plan wydatków na ten cel do kwoty 94.000 tys. zł.
286
34. Rozwój telekomunikacji i poczty w dobie społeczestwa informacyjnego
287
- zakup i instalacj planetarium.
Program ten ustanowiony został uchwał Rady Ministrów Nr 75/2006 w dniu 23 maja
2006 r. zmienion uchwał Nr 273/2007 z dnia 8 listopada 2007 r. dostosowujc
harmonogram realizacji i finansowania programu do zmienionego harmonogramu realizacji
inwestycji budowlanej. Celem programu wieloletniego jest utworzenie Ekspozycji Centrum
Nauki Kopernik – bazy materialnej, która bdzie słuy upowszechnianiu nauki i kultury oraz
podnoszeniu standardów edukacji.
- badania naukowe,
1) cz 28 – Nauka
288
Wykorzystanie rodków w wysokoci niszej ni ustalone w planie zwizane było
z rozpoczciem pierwszej fazy realizacji programu od prac o charakterze koordynacyjno-
organizacyjnym.
2) cz 31 – Praca
Na realizacj programu wydatkowano 23.400 tys. zł, co stanowi 100% planu. W ramach
omawianego programu zrealizowano 127 zada w nastpujcych grupach tematycznych:
W czci Obrona narodowa wydatki zostały zrealizowane w wysokoci 536.031 tys. zł,
co stanowi 89% planu po zmianach, z tego wydatki biece zostały zrealizowane
w wysokoci 789 tys. zł oraz wydatki majtkowe w wysokoci 535.242 tys. zł.
289
Niepełne wykorzystanie rodków spowodowane zostało m.in.:
- okrelenie statusu Polski w zakresie wanych chorób zakanych zwierzt i zoonoz oraz
okrelenie statusu wystpowania zanieczyszcze ywnoci pochodzenia zwierzcego
i rodków ywienia zwierzt substancjami toksycznymi.
290
39. Ekonomiczne i społeczne uwarunkowania rozwoju polskiej gospodarki
ywnociowej po wstpieniu Polski do Unii Europejskiej
Rok 2008 był trzecim rokiem realizacji programu wieloletniego, w którym w pełni
realizowano 18 zada zgodnie z harmonogramem okrelonym w Uchwale Nr 79/2005 Rady
Ministrów z dnia 29 marca 2005 r. W czasie realizacji zada programu w 2008 r. osignito
m.in. nastpujce cele:
291
- opracowano efektywne ekonomicznie i bezpieczne dla rodowiska oraz zdrowia ludzi
i zwierzt technologie pozyskiwania surowców rolinnych o podanych parametrach
jakociowych,
292
- opracowywania integrowanych programów ochrony rolin,
W ramach ww. programu Instytut w 2008 roku realizował 16 zada, których celami było
m.in.: potwierdzenie pochodzenia zwierzt, ocena wartoci hodowlanej zwierzt,
diagnozowanie defektów genetycznych u zwierzt, ochrona biorónorodnoci genetycznej,
rozpoznanie wartoci pokarmowej rodków ywienia zwierzt; poszukiwanie metod
identyfikujcych gatunkowe białko zwierzce w rodkach ywienia zwierzt w oparciu
o DNA.
Wykonanie wydatków na realizacj programu wyniosło 75.000 tys. zł, tj. 100% planu po
zmianach.
Program ten został ustanowiony ustaw z dnia 23 maja 2001 r. (Dz. U. Nr 67, poz. 677).
Zakłada on budow obiektów naukowych i dydaktycznych, skutkujc polepszeniem
warunków kształcenia i prowadzenia bada naukowych jak równie rozwojem
innowacyjnoci i przedsibiorczoci akademickiej.
293
- kontynuacj zada:
Program ten powołany został ustaw z dnia 22 lipca 2004 r. (Dz. U. Nr 192, poz. 1962).
Zadania planowane do realizacji w ramach programu obejmuj: dokoczenie budowy
Wydziału Biologii, dokoczenie budowy i rozbudow Wydziału Nauk Geograficznych
i Geologicznych, budow Instytutu Nauk Politycznych i Dziennikarstwa, Wydziału Chemii,
Wydziału Humanistycznego, zespołu domów studenckich, obiektów sportowych, wykup
gruntów i uzbrojenie terenu, kontynuowanie budowy obiektów Collegium Pollonicum
w Słubicach, budow kompleksu naukowo – dydaktycznego i socjalnego w Pile, budow
budynku biblioteczno – dydaktycznego w Kaliszu.
- Przemoc w rodzinie,
- Bezpieczestwo w szkole,
294
- badania ankietowe opinii publicznej oraz badania dotyczce korupcji w Policji
(rodki przekazane KGP) – 90 tys. zł,
Policja
Stra Graniczna
295
rodki w wysokoci 2.053.891 tys. zł przeznaczono m.in. na realizacj nastpujcych
przedsiwzi:
- zastpienie funkcjonariuszy pracownikami cywilnymi – 36.241 tys. zł, w ramach tej kwoty
zwikszono zatrudnienie o 1.229 etatów pracowników cywilnych, z tego w Policji
o 964 etaty, w Stray Granicznej o 65 etatów oraz w Pastwowej Stray Poarnej o 200
etatów,
Na realizacj programu w 2008 roku przewidziano rodki w wysokoci 6.500 tys. zł,
z tego w czci Nauka 4.000 tys. zł oraz w czci Zdrowie 2.500 tys. zł.
Wydatki w czci Nauka zostały wykonane w wysokoci 3.252 tys. zł, tj. w 81,3% kwoty
zaplanowanej na ten cel w budecie ww. czci.
296
POLCAS, opracowano statystyczne wyniki bada i analiz porównawcz systemów
POLCAS przed i po modernizacji, utworzono sie orodków naukowo – badawczych
dla potrzeb realizacji bada nad konstrukcjami i stosowaniem protez serca, utworzono na
terenie kraju sie kardiochirurgicznych orodków klinicznych dla realizacji programu
wykorzystania protez serca w leczeniu krytycznej i przewlekłej niewydolnoci serca,
zintegrowano zaplecze technologiczne w procesie wytwarzania protez serca
z wykorzystaniem osigni w dziedzinie zaawansowanych technologii inynierii
materiałowej i inynierii powierzchni.
297
50. Narodowy Program Zwalczania Chorób Nowotworowych
Na realizacj tego programu w 2008 r. wydatkowano 209.183 tys. zł, co stanowi 83,6%
planu po zmianach, który wyniósł 250.277 tys. zł. Z tego kwota w wysokoci 21.341 tys. zł
została ujta w wykazie wydatków niewygasajcych z upływem roku budetowego 2008.
Wykonanie wydatków na realizacj ”Programu dla Odry – 2006” wyniosło 87.219 tys. zł,
tj. 90,5 % planu po zmianach.
298
Regionalny Zarzd Gospodarki Wodnej w Gliwicach – 2.169 tys. zł:
- budowle regulacyjne – remont jazu klapowego na Nowej Odrze pod mostem drogowym
w Kdzierzynie Kolu,
Regionalny Zarzd Gospodarki Wodnej we Wrocławiu – 34.373 tys. zł, głównie na:
- budowle regulacyjne na rzece Odrze swobodnie płyncej – rzeka Odra Zachodnia (m.in.
przebudowa przej eglownych pod mostem kolejowym na rzece Odrze Zachodniej),
299
2) cz 41 – rodowisko
Województwo dolnolskie
Województwo lubuskie
300
Województwo łódzkie
Województwo opolskie
- budowy lewostronnego wału rzeki Odry na odcinku „Cisek – Dzielniczka” – gm. Cisek,
Województwo lskie
Województwo wielkopolskie
- przebudow wału lewostronnego rzeki Prosny – etap I – gm. erków i Gizałki – etap I.
Województwo zachodniopomorskie
301
52. Program na rzecz społecznoci romskiej w Polsce
302
W ramach programu s realizowane działania dotyczce w szczególnoci:
303
- w budetach województw – 11.800 tys. zł,
Wykonanie wydatków na realizacj zada programu wyniosło 5.645 tys. zł, tj. 94,1%
planu po zmianach.
304
Szkoły Zawodowej w Owicimiu oraz budow Centrum Edukacyjno – Sportowego przy
Powiatowym Zespole Nr 2 Szkół Ogólnokształccych Mistrzostwa Sportowego
i Technicznych w Owicimiu) – 2.500 tys. zł,
305
3.7. Wynagrodzenia w pastwowej sferze budetowej w 2008 r.
OGÓŁEM
4
a/ 400.934 22.707.641 21.170.539 1.537.102
b 361.968 21.750.938 20.451.993 1.298.945
Dział 010 – Rolnictwo i łowiectwo
a 7.451 292.613 270.913 21.700
b 6.879 348.980 330.134 18.846
Dział 020 - Lenictwo
a 6 465 436 29
b 8 561 534 27
Dział 050 – Rybołówstwo i rybactwo
a 86 14.519 13.536 983
b 76 15.568 14.716 852
Dział 150 – Przetwórstwo przemysłowe
a 6 8.685 8.001 684
b 5 8.793 8.200 593
Dział 500 - Handel
a 1.436 47.043 43.948 3.095
b 1.247 53.628 51.051 2.577
Dział 600 – Transport i łczno
a 6.108 408.008 383.911 24.097
b 5.180 428.768 408.784 19.984
Dział 710 – Działalno usługowa
a 936 143.181 135.110 8.071
b 775 144.502 137.398 7.104
Dział 720 - Informatyka
a 2.668 111.374 103.581 7.793
b 2.274 125.637 118.997 6.640
Dział 750 – Administracja publiczna
a 98.452 5.183.913 4.817.920 365.993
b 90.733 5.436.962 5.134.545 302.417
Dział 752 – Obrona narodowa
a 93.892 5.310.220 4.962.880 347.340
b 83.513 5.223.539 4.911.742 311.797
Dział 753 – Obowizkowe ubezpieczenia
społeczne
a 352 26.601 24.709 1.892
b 315 27.494 25.918 1.576
Dział 754 – Bezpieczestwo publiczne
i ochrona przeciwpoarowa
a 146.409 6.840.616 6.343.234 497.382
b 131.513 6.374.733 5.977.336 397.397
Dział 755 – Wymiar sprawiedliwoci
a 33.232 2.226.036 2.062.378 163.658
b 32.747 2.164.752 2.017.846 146.906
Dział 758 – Róne rozliczenia
a 3 89.829 83.021 6.808
b 3 81.118 78.869 2.249
306
WYNAGRODZENIA (w tys. zł)
z tego:
a - Plan wg ustawy
WYSZCZEGÓLNIENIE Wynagrodzenia Dodatkowe
budetowej 2 OGÓŁEM
Zatrudnienie / łcznie z wynagrodzenia
b - Wykonanie wg 3
1
Rb-70 / podwykami roczne /
1 2 3 4 5
Dział 801 – Owiata i wychowanie
a 2.708 233.257 217.631 15.626
b 1.932 224.724 210.784 13.940
Dział 803 –Szkolnictwo wysze
a 2.917 2.694 223
b 3.119 2.923 196
Dział 851 – Ochrona zdrowia
a 862 732.991 683.580 49.411
b 758 728.957 684.048 44.909
Dział 852 – Pomoc społeczna
a 965 891 74
b 1.086 1.018 68
Dział 853 – Pozostałe zadania w zakresie
polityki społecznej
a 2.365 2.190 175
b 2.467 2.331 136
Dział 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza
a 100.219 94.099 6.120
b 97.806 91.498 6.308
Dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona
rodowiska
a 2.577 87.767 81.387 6.380
b 2.245 101.302 95.678 5.624
Dział 921- Kultura i ochrona dziedzictwa
narodowego
a 1.838 85.526 79.774 5.752
b 1.765 92.552 87.354 5.198
Dział 925 – Ogrody botaniczne i zoologiczne
oraz naturalne obszary i obiekty chronionej
przyrody
a 62.236 58.432 3.804
b 63.715 60.125 3.590
Dział 926 – Kultura fizyczna i sport
a 156 144 12
b 175 164 11
1/
sprawozdanie Rb-70 kwartalne o zatrudnieniu i wynagrodzeniach, które nie obejmuje w cz. 29, rozdz. 75217 –
SWW, cz. 57-ABW oraz cz. 59-AW,
2
/ zatrudnienie dot. tylko osób objtych mnonikowymi systemami wynagrodze,
3/
dla ołnierzy dodatkowe uposaenie roczne, a dla funkcjonariuszy – nagroda roczna,
4/
łcznie z rezerwami celowymi: planowane zatrudnienie – 1.912 osób, wynagrodzenia w wysokoci – 696.139 tys. zł.
307
samorzdowych kolegiów odwoławczych i kolegiów regionalnych izb
obrachunkowych, pracowników Rzdowego Centrum Legislacji, ekspertów, asesorów
i aplikantów eksperckich Urzdu Patentowego Rzeczypospolitej Polskiej, asesorów
prokuratorskich, funkcjonariuszy Słuby Celnej – 1.837,10 zł,
2) art. 8 ustawy z dnia 29 marca 2007 r. o zmianie ustawy o Krajowym Centrum Szkolenia
Kadr Sdów Powszechnych i Prokuratury oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. Nr 64,
poz. 433) w zwizku z art. 9 ust. 1 i 2 ww. ustawy w pkt 1 wyniosła dla aplikantów
prokuratorskich – 1.837,10 zł.
- limity zatrudnienia dla 399.022 osób i w rezerwach celowych – 1.912 osób (łcznie –
400.934 osób),
308
Odwoławczej przy Prezesie Urzdu Zamówie Publicznych, ołnierzy zawodowych
i funkcjonariuszy oraz aplikantów prokuratorskich.
OGÓŁEM
4
a/ 400.934 22.707.641 21.170.539 1.537.102
b 361.968 21.750.938 20.451.993 1.298.945
Osoby nieobjte mnonikowymi systemami
wynagrodze
a 3.679.137 3.427.238 251.899
b 3.800.989 3.585.593 215.396
Członkowie korpusu słuby cywilnej
a 124.336 5.398.723 5.020.110 378.613
b 111.966 5.730.885 5.421.659 309.226
Osoby zajmujce kierownicze stanowiska
pastwowe
a 251 38.857 38.857
b 239 36.215 36.215
Etatowi członkowie samorzdowych
kolegiów odwoławczych
a 513 48.426 44.773 3.653
b 490 48.321 44.886 3.435
Funkcjonariusze Słuby Celnej
a 14.050 648.058 603.161 44.897
b 13.660 688.942 650.873 38.069
ołnierze zawodowi i funkcjonariusze
a 250.862 11.326.902 10.532.338 794.564
b 227.140 10.629.433 9.948.527 680.906
Sdziowie delegowani do ministerstwa
sprawiedliwoci lub innej jednostki
organizacyjnej podległej ministrowi
sprawiedliwoci albo przez niego
nadzorowanej, prokuratorzy oraz asesorzy
i aplikanci prokuratorscy
a 6.681 627.560 581.438 46.122
b 6.464 574.886 536.798 38.088
Eksperci, asesorzy i aplikanci eksperccy
Urzdu Patentowego Rzeczypospolitej
Polskiej
a 200 13.100 12.179 921
b 186 12.741 11.967 774
309
WYNAGRODZENIA (w tys. zł)
z tego:
a - Plan wg
WYSZCZEGÓLNIENIE ustawy Wynagrodzenia Dodatkowe
2/ OGÓŁEM
budetowej Zatrudnienie łcznie z wynagrodzenia
3/
b - Wykonanie podwykami roczne
1/
wg Rb-70
1 2 3 4 5
Pracownicy Rzdowego Centrum Legislacji
a 116 8.526 7.872 654
b 110 9.157 8.574 583
Etatowi członkowie kolegiów regionalnych
izb obrachunkowych
a 237 18.340 17.054 1.286
b 202 17.361 16.255 1.106
Członkowie Krajowej Izby Odwoławczej
przy Prezesie Urzdu Zamówie
Publicznych
a 25 2.490 2.490
b 22 2.413 2.402 11
Osoby zajmujce wysokie stanowiska
pastwowe niebdce kierowniczymi
stanowiskami pastwowymi
a 1.751 201.383 186.890 14.493
b 1.489 199.595 188.244 11.351
1/
sprawozdanie Rb-70 kwartalne o zatrudnieniu i wynagrodzeniach, które nie obejmuje w cz. 29, rozdz. 75217 –
SWW, cz. 57-ABW oraz cz. 59-AW,
2
/ zatrudnienie dot. tylko osób objtych mnonikowymi systemami wynagrodze,
3/
dla ołnierzy dodatkowe uposaenie roczne, a dla funkcjonariuszy – nagroda roczna,
4/
łcznie z rezerwami celowymi: planowane zatrudnienie – 1.912 osób, wynagrodzenia w wysokoci – 696.139 tys. zł.
310
b) w grupie osób nieobjtych mnonikowymi systemami wynagrodze midzy innymi
na wyrównywania rónic w wynagrodzeniach pomidzy urzdami, w których
poziom przecitnego wynagrodzenia w jednostkach był najniszy i nie przekraczał
2.500 zł;
311
zagranicznych (nieujmowanych w załczniku nr 10 do ustawy budetowej) do innych
czci.
2) zgodnie z rozporzdzeniami:
312
- Wynagrodzenia 22.556.855 tys. zł (tj. w stosunku do ustawy budetowej uległy
zmniejszeniu o 150.786 tys. zł).
- podwyek wynagrodze,
313
- wzrostu o 21% wydatków na wypłat nalenoci zagranicznej dla ołnierzy zawodowych
pełnicych słub w kontyngentach wojskowych poza granicami pastwa,
314
Rozdział 4
Rozliczenia z Uni Europejsk
Bilans rodków, które zasiliły budet pastwa oraz rodków przekazanych do budetu
UE w 2008 r. przedstawia ponisze zestawienie. Naley podkreli, e zestawienie to nie
obejmuje wszystkich rodków, które wpłynły do Polski w 2008 r.
315
ustawa/planowany wykonanie/faktyczny
Tre napływ rodków napływ rodków
w tys. zł*
1 2 3
I. RODKI PRZEKAZANE PRZEZ UNI EUROPEJSK 41.427.993 16.544.914
1. Programy przedakcesyjne
– ISPA (Fundusz Spójnoci) 1.670.849 1.194.160
2. Program Transition Facility 122.648 58.945
Norweski Mechanizm Finansowy i Mechanizm Finansowy
3.
Europejskiego Obszaru Gospodarczego 732.550 349.339
Programy realizowane z udziałem funduszy strukturalnych
4.
(2004-2006) 9.203.984 7.528.433
Projekty realizowane z udziałem rodków z Funduszu
5.
Spójnoci (2004-2006) 3.581.230 1.564.978
Projekty realizowane z udziałem funduszy strukturalnych
6.
(2007-2013) 14.587.300 1.347.869
7. Zadania wynikajce ze Wspólnej Polityki Rolnej i Rybackiej 11.576.432 4.006.190
– w tym zaliczka na PROW 2007-2013 6.369.288 -
8. Pozostałe transfery** - 495.000
II. RODKI PRZEKAZANE DO BUDETU UE
1. rodki własne UE (składka do budetu UE) 12.213.241 12.213.241
III. RÓNICA (I-II) 29.261.752 4.331.673
* prognoza wpływów przeliczona zgodnie ze rednim kursem PLN/EUR prognozowanym w Ustawie
budetowej na 2006 r. (3,74), za faktyczny napływ rodków przeliczony z euro na złote po rednim
kursie NBP za 2007 r. (3,5166 lub po faktycznym kursie wykorzystanym do przewalutowania rodków
z euro na złote)
** kwota pozostałych transferów nie jest prognozowana w ustawie budetowej, faktyczny napływ
rodków jest szacowany na podstawie danych z NBP
316
4. wykaz programów, które s realizowane z funduszy strukturalnych i Funduszu Spójnoci
w podziale na programy realizowane w ramach Narodowego Planu Rozwoju 2004-2006.
317
- Program Operacyjny Restrukturyzacja i Modernizacja Sektora ywnociowego oraz
Rozwój Obszarów Wiejskich – 283.854 tys. euro,
318
2. Plan dochodów i wydatków budetu pastwa w podziale na programy w ramach
Narodowych Strategicznych Ram Odniesienia oraz Europejskiego Funduszu Rybackiego
w latach 2007-2013.
- na NSRO zaplanowano 32.326.117 tys. zł, z czego zrealizowano 8.935.493 tys. zł,
- na NSRO zaplanowano 4.203.034 tys. zł, z czego zrealizowano 1.223.394 tys. zł,
- na NSRO zaplanowano 32.326.117 tys. zł, z czego zrealizowano 944.795 tys. zł,
319
- na NSRO zaplanowano 4.203.034 tys. zł, z czego zrealizowano 45.070 tys. zł,
− Unia Europejska – 14.585.854 tys. zł, z czego zrealizowano 2.665.041 tys. zł, co stanowi
18,3% planu,
− Budet Pastwa – 2.628.394 tys. zł, z czego zrealizowano 1.656.815 tys. zł, co stanowi
63% planu.
320
Najwiksze wydatki zostały zaplanowane przy realizacji nastpujcych Programów
Operacyjnych:
- Unia Europejska – 4.505.804 tys. zł, z czego zrealizowano 1.403.523 tys. zł,
- Budet Pastwa – 1.514.604 tys. zł, z czego zrealizowano 1.507.369 tys. zł,
- Unia Europejska – 4.457.355 tys. zł, z czego zrealizowano 221.940 tys. zł,
- Budet Pastwa – 236.222 tys. zł, z czego zrealizowano 498 tys. zł,
- Unia Europejska – 3.083.190 tys. zł, z czego zrealizowano 792.625 tys. zł,
- Budet Pastwa – 410.028 tys. zł, z czego zrealizowano 87.693 tys. zł,
- Unia Europejska - 1.612.855 tys. zł, z czego zrealizowano 33.859 tys. zł,
- Budet Pastwa – 289.172 tys. zł, z czego zrealizowano 5.981 tys. zł.
- Unia Europejska – 204.498 tys. zł, z czego zrealizowano 153.208 tys. zł,
- Budet Pastwa – 36.420 tys. zł, z czego zrealizowano 27.095 tys. zł.
321
W ramach czci 34 ujte zostały przede wszystkim wydatki na realizacj Regionalnych
Programów Operacyjnych. Naley zauway, e zgodnie z § 4 ust. 3 rozporzdzenia
Ministra Rozwoju Regionalnego w sprawie wydatków zwizanych z realizacj programów
operacyjnych (Dz. U. Nr 175, poz. 1232 z pón. zm.) dotacje rozwojowe dla samorzdów
województw, działajcych jako instytucja zarzdzajca lub jako instytucja poredniczca, s
udzielane przez ministra właciwego ds. rozwoju regionalnego.
Zadania w zakresie Wspólnej Polityki Rolnej (WPR) w czci stanowicej unijny wkład
płatnoci, zgodnie z obowizujcym w Unii Europejskiej prawem, s prefinansowane przez
budety krajowe Pastw Członkowskich. Udokumentowane wydatki s zwracane ze rodków
budetu unijnego po ich weryfikacji, w terminach ustalonych przez UE.
322
Niezalenie od rodków na prefinansowanie zada, które zostały zrefundowane
z budetu UE, w roku 2008, podobnie jak w latach ubiegłych, z budetu krajowego
finansowane były zadania WPR w ramach wydatków budetowych: na współfinansowanie
PROW 2004-2006 oraz PROW 2007-2013, działa interwencyjnych, a take na uzupełnienie
płatnoci bezporednich.
Prefinansowanie WPR
323
Zestawienie rozchodów budetowych na prefinansowanie WPR w 2008 r.:
W roku 2008 z tytułu płatnoci porednich do Polski wpłynły trzy transze rodków
w łcznej kwocie 2.867.650 tys. zł, w nastpujcych wielkociach:
324
- 392.164 tys. euro, przekazane do budetu pastwa w kwocie stanowicej równowarto
1.301.357 tys. zł,
W roku 2008 Komisja Europejska przekazała do Polski z tytułu realizacji WPR rodki
o równowartoci 6.922.384 tys. zł.
325
Transfery z budetu UE do Polski oraz wpłaty na dochody budetu pastwa z tytułu
WPR w roku 2008 przedstawia ponisze zestawienie.
Wpłaty na dochody
Transfery
Wyszczególnienie budetowe
w tys. zł
1 2 3
Zadania realizowane przez Agencj Restrukturyzacji
i Modernizacji Rolnictwa (płatnoci w ramach:
systemów wsparcia bezporedniego, wspólnej
organizacji rynku owoców i warzyw oraz wspólnej
organizacji rynku produktów rybołówstwa i
akwakultury) 3.550.154 3.550.154
Dochody z tytułu WPR w roku 2008 wyniosły 10.043.314 tys. zł i stanowiły 67% planu
zamieszczonego w ustawie budetowej w wysokoci 15.078.011 tys. zł. Przyczyn niszego
od planowanego wykonania dochodów była nisza kwota zrealizowanych płatnoci (głównie
z tytułu PROW 2007-13 – szczegółowo omówionych w rozdziale dotyczcym
prefinansowania), co bezporednio przełoyło si na otrzymywane z KE refundacje tych
płatnoci.
326
Przychody oraz wydatki na spłat poyczek agencji płatniczych
W roku 2008 spłata poyczek agencji płatniczych na realizacj WPR realizowana była
z wydatków budetu pastwa (ujtych w paragrafie 2008). Wydatki te stanowi
równowarto rodków otrzymanych z KE z tytułu refundacji prefinansowania i s
przekazywane agencjom płatniczym, z przeznaczeniem na spłat poyczki. Z tego te
wzgldu zarówno plan jak i wykonanie wydatków na ten cel jest tosamy z planem
i wykonaniem przychodów z tytułu WPR. Wydatki, o których mowa, zaplanowane zostały
w łcznej wysokoci 11.576.432 tys. zł, za wykonanie tych wydatków wyniosło 4.006.190 tys. zł.
Zadania w ramach WPR były równie finansowane z rezerw celowych. Z poz. 8 rezerw
uruchomiono, decyzjami Ministra Finansów, rodki w wysokoci 43.504 tys. zł, a z pozycji
9 kwot 5.815 tys. zł. rodki te przeznaczone były na:
327
Rozdział 5
− wydatki (inne ni wskazane w ustawie), które Rada Ministrów moe ustali, po uzyskaniu
w tej sprawie opinii komisji właciwej do spraw budetu nie póniej ni do dnia 15 grudnia
roku budetowego. Powyszy przepis ma charakter fakultatywny, co daje Radzie
Ministrów moliwo skorzystania lub rezygnacji z zawartej w nim delegacji.
Ustalajc wykaz wydatków, które nie wygasaj z upływem roku budetowego oraz ich
plany finansowe Rada Ministrów decyduje take o ostatecznych terminach wydatkowania
rodków niewygasajcych. rodki finansowe, nie wykorzystane we wskazanym terminie,
podlegaj przekazaniu na dochody budetu pastwa.
powstały na podstawie art. 157 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych
(Dz. U. Nr 249, poz. 2104, z pón. zm.). Zgodnie z powysz regulacj, niezrealizowane
kwoty wydatków budetu pastwa wygasaj z upływem roku budetowego, z wyjtkiem
wydatków:
oraz okrelonych w wykazie, który Rada Ministrów moe ustali, nie póniej ni do dnia
15 grudnia roku budetowego, po uzyskaniu w tej sprawie opinii komisji sejmowej właciwej
do spraw budetu.
329
Ponadto, zgodnie z ustaw z dnia 8 grudnia 2006 r. o zmianie ustawy o finansach
publicznych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. Nr 249, poz. 1832) wprowadzony został
dodatkowo zapis, i Rada Ministrów w załczniku nr 3 do rozporzdzenia moe wskaza
rodki finansowe, o których mowa w art. 157 ust. 2 pkt 2 ww. ustawy, przeznaczone na:
1) integracj społeczn,
− a na wydatki niewygasajce z mocy ustawy 1.427.089 tys. zł, w tym rodki finansowe,
o których mowa w art. 157 ust. 8a ustawy na kwot 117.444 tys. zł.
330
rodki nie wykorzystane po upływie terminu ustalonego rozporzdzeniem zostały,
zgodnie z art. 157 ust. 9 ww. ustawy o finansach publicznych, przekazane na dochody
budetu pastwa.
− 46.168 tys. zł, tj. cało kwoty zaplanowanej na zadania: nr 178 „Budowa drugiego etapu
Zautomatyzowanego Systemu Radarowego Nadzoru polskich obszarów morskich
PL2002/000-580.03.03” i nr 179 „Budowa trzeciego etapu Zautomatyzowanego
Systemu Radarowego Nadzoru polskich obszarów morskich PL2003/005-710.03.02.01”
(cz 42 Sprawy wewntrzne) – z uwagi na niedostarczenie pełnej dokumentacji przez
wykonawc, nie było moliwoci dokonania odbioru realizacji poszczególnych etapów
prac do dnia 30 czerwca 2008 r., a tym samym podstaw do dokonania płatnoci
czciowych, poniewa postanowienia umów przewidywały płatno po odbiorze całego
systemu. Podjta przez zamawiajcego inicjatywa doprowadzenia do zmiany zapisów
umów i umoliwienia w ten sposób wykorzystania czci posiadanych na ten cel
rodków, nie przyniosła konsensusu z wykonawc;
− 21.009 tys. zł, tj. cało kwoty przeznaczonej na realizacj zadania nr 52 „Wsparcie
finansowe inwestycji realizowanej przez Dell Products (Poland) Sp. z o.o. w Łodzi pod
nazw: Dell – Europejski Zakład Produkcyjny w Łodzi, w latach 2007 – 2012”
(cz 20 Gospodarka) – zadanie nie zostało zrealizowane ze wzgldu na brak zgody
Komisji Europejskiej na udzielenie pomocy publicznej;
− 11.986 tys. zł, co stanowi 80,1% kwoty przeznaczonej na realizacj zadania nr 271
„Rozbudowa Regionalnego Portu Lotniczego: Port Lotniczy Bydgoszcz S.A.” (cz
85/04 Województwo kujawsko – pomorskie) – niepełne wykorzystanie rodków nastpiło
w zwizku z nierozstrzygniciem procedury przetargowej odnonie specjalistycznego
ogrodzenia do dnia 30.06.2008 r.;
− 9.582 tys. zł, tj. cało kwoty zaplanowanej na zadanie nr 50 „Dopłata do budowy statku
B 201-II/5” (cz 20 Gospodarka) – z przyczyn obiektywnych wystpiło kolejne
opónienie w jego budowie (spowodowane złoonoci techniczn statku i opónieniami
w dostawach urzdze), a tym samym przesunicie terminu jego dostarczenia
armatorowi w II półroczu 2008 r. W zwizku z powyszym dopłata nie mogła by
uruchomiona w czerwcu 2008 r. i rodki przeznaczone na ten cel nie zostały
wykorzystane;
− 8.510 tys. zł, tj. cało kwoty zaplanowanej na zadanie nr 20 „Budowa systemu rejestracji
audio przebiegu rozpraw sdowych” (cz 15 Sdy powszechne) – niepełne
wykorzystanie wydatków wynikało z uniewanienia przetargu;
331
− 7.574 tys. zł, co stanowi 97,7% kwoty zaplanowanej na zadanie nr 262 „Budowa
i wyposaenie Centrum Powiadamiania Ratunkowego województwa dolnolskiego”
(cz 85/02 Województwo dolnolskie) – niepełne realizacja spowodowana była
przeprowadzeniem procedury przetargowej na wyłonienie wykonawcy prac zgodnie
z ustaw Prawo Zamówie Publicznych w terminie okrelonym w rozporzdzeniu, jednak
zbyt pónym na wykorzystanie rodków na ww. zadanie;
− 6.829 tys. zł, tj. cało kwoty przeznaczonej na realizacj zadania nr 340 „Budowa Opery
i Filharmonii Podlaskiej – Europejskiego Centrum Sztuki w Białymstoku”
(cz 85/20 Województwo podlaskie) – przyczyn niewykorzystania rodków było
nierozstrzygnicie ze wzgldów formalno-prawnych przetargu na realizacj robót;
− 6.750 tys. zł, co stanowi 66,1% kwoty zaplanowanej na zadanie nr 266 „Rozbudowa
Regionalnego Portu Lotniczego: Port Lotniczy Wrocław – Strachowice S.A.”
(cz 85/02 Województwo dolnolskie) – przyczyn niepełnej realizacji jest
niezrealizowanie w terminie przez Port Lotniczy Wrocław S.A. (podmiot realizujcy
projekt) całego zaplanowanego do wykonania zakresu rzeczowego projektu, głównie
w wyniku opónie w prowadzonych postpowaniach o zamówienie publiczne;
− 3.376 tys. zł, co stanowi 73,4% kwoty zaplanowanej na zadanie nr 249 „Koszty zwizane
ze wiadczeniem usług doradztwa na potrzeby postpowa arbitraowych w stosunkach
midzynarodowych” (cz 74 Prokuratoria Generalna Skarbu Pastwa) – wydatki nie
zostały w pełni wykorzystane ze wzgldu na rozwizanie umowy na doradztwo finansowe
ze spółk Deloitte Advisory Sp. zo.o., w zwizku z ujawnieniem okolicznoci
uniemoliwiajcych kontynuowanie doradztwa przez ww. firm;
− 2.896 tys. zł, tj. cało kwoty zaplanowanej na zadanie nr 60 „Wsparcie finansowe
inwestycji realizowanej przez Toyota Motor Manufacturing Poland Sp. z o.o.
w Wałbrzychu pod nazw: Fabryka szeciobiegowych skrzy biegów, w latach 2007 –
2010” (cz 20 Gospodarka) – zadanie nie zostało zrealizowane ze wzgldu na brak
zgody Komisji Europejskiej na przyznanie pomocy publicznej.
332
rozporzdzeniem. Oznacza to, e nie wykorzystane zostały rodki w wysokoci
282.866 tys. zł, w tym przede wszystkim w:
− czci 30 Owiata i wychowanie nie wydatkowano kwoty 81.151 tys. zł, tj. 19,2% kwoty
planowanej:
− czci 32 Rolnictwo nie wydatkowano kwoty 45.044 tys. zł, tj. 56,3% kwoty planowanej,
z tego:
− czci 85 Budety wojewodów nie wydatkowano kwoty 34.190 tys. zł, tj. 18,8% kwoty
planowanej, z tego w:
− czci 85/10 Województwo łódzkie nie wykorzystano kwoty 4.739 tys. zł,
tj. 40,5% kwoty planowanej:
333
w dokumentacji oraz ze wzgldu na wydłuanie terminu do ich uzupełnie przez
samych Beneficjentów;
− czci 85/14 Województwo mazowieckie nie wykorzystano kwoty 4.948 tys. zł,
tj. 25,9% kwoty planowanej:
334
− czci 39 Transport nie wykorzystano kwoty 23.822 tys. zł, tj. 12,6% kwoty planowanej,
w tym:
− czci 34 Rozwój regionalny nie wykorzystano kwoty 22.192 tys. zł, tj. 19,1% kwoty
planowanej, w tym:
335
Operator nie był w stanie dokładnie przewidzie, jak szybko i o jakie kwoty bd
wnioskowa beneficjenci;
− czci 20 Gospodarka nie wydatkowano kwoty 14.075 tys. zł, tj. 21,9% planowanej,
w tym:
− czci 31 Praca nie wykorzystano 11.094 tys. zł, tj. 10,4% kwoty planowanej w tym:
336
1) „Polityka migracyjna jako instrument promocji zatrudnienia i ograniczenia
bezrobocia” w ramach SPO RZL 2004-2006 – oszczdnoci wynikaj z tytułu
wczeniejszego zakoczenia projektu oraz przeszacowania pierwotnej wartoci
projektu;
− czci 42 Sprawy wewntrzne nie wykorzystano kwoty 9.952 tys. zł, tj. 20% kwoty
planowanej z przeznaczeniem na realizacj projektu PESEL2 – rodki nie zostały
wykorzystane w wyniku niszych kosztów oraz wydłuenia okresu realizacji projektu
w zwizku z przeniesieniem zadania z MSWiA do Centrum Projektów Informatycznych;
337
− czci 46 Zdrowie nie wykorzystano kwoty 7.773 tys. zł, tj. 35% kwoty planowanej, w tym
głównie z przeznaczeniem na Mechanizm Finansowy EOG i Norweski Mechanizm
Finansowy, Priorytet 5: "Opieka zdrowotna i opieka nad dzieckiem" (7.480 tys. zł) –
oszczdnoci wynikały z wysokiego kursu EUR w stosunku do PLN. Ponadto, narzucone
przez darczyców minimum trzymiesiczne okresy refundacji poniesionych kosztów
obejmujce dany wniosek o płatno oraz konieczno akceptacji przez Instytucj
Wspomagajc wszystkich dokumentów potwierdzajcych kwalifikowalno
poniesionych wydatków powoduj, e rzeczywiste okresy wydatkowania przesuwaj si
w stosunku do zaplanowanych;
− czci 65 Polski Komitet Normalizacyjny nie wykorzystano kwoty 5.199 tys. zł,
tj. 54,7% kwoty planowanej (z przeznaczeniem na realizacj zadania „Rozbudowa
infrastruktury IT”) głównie z tytułu przedłuajcych si procedur przetargowych
w postpowaniach o zamówienia publiczne; sytuacja ta spowodowała take konieczno
rezygnacji z zakupu czci usług wspomagajcych realizacj projektu, od dostawców
zewntrznych;
− czci 63 Sprawy rodziny nie wydatkowano kwoty 5.180 tys. zł, tj. 40% kwoty
planowanej, w tym z przeznaczeniem na realizacj nastpujcych projektów:
− w ramach SPO RZL („Jak by przedsibiorcz kobiet”, „Kobieta – Rodzina – Praca –
kampania medialna”, „Diagnoza sytuacji społeczno-zawodowej kobiet wiejskich”,
„STEREOTYP, a równe szanse kobiet i mczyzn w rodowiskach wiejskich”,
„Akademia Kobiet Aktywnych – konferencje”) – nisze koszty realizacji projektów oraz
przesunicie czci zada do realizacji w póniejszym terminie były przyczyn
niepełnego wykorzystania rodków;
338
W roku 2008 dysponenci nie zgłosili do rozporzdzenia rodków finansowych w ramach
programów operacyjnych realizowanych z udziałem Europejskiego Funduszu Społecznego,
przeznaczonych na: integracj społeczn, popraw jakoci kształcenia, rozwój potencjału
adaptacyjnego pracowników i przedsibiorstw, o których mowa w art. 157 ust. 8a ustawy.
W porównaniu do wydatków, które nie wygasły w 2007 roku kwota z ww. rozporzdzenia
z 2008 r. jest wiksza o 1.238.508 tys. zł, tj. o 46,4%, z tego wydatki ujte w wykazie s
nisze o 626.620 tys. zł a wydatki niewygasajce z mocy ustawy wysze o 1.865.128 tys. zł.
− czci 39 Transport:
339
wszystkich decyzji dotyczcych wysokoci odszkodowania, w zwizku z czym nie
mona było zakoczy procesu wykupu gruntów,
340
Rozdział 6
Wydatki zrealizowane zostały w wysokoci 2.384.774 tys. zł, co stanowiło 0,2% produktu
krajowego brutto.
Ustawa Plan po
Wykonanie
budetowana zmianach 4:3
Wyszczególnienie 2008 r.
2008 r. 2008 r.
w tys. zł %
1 2 3 4 5
Ogółem
1. Przychody 1.782.660 2.528.929 2.520.240 99,7
w tym: dotacja z budetu 38.248 69.036 68.278 98,9
2. Wydatki 1.742.104 2.434.574 2.384.774 98,0
3. Wpłaty do budetu 13.237 37.123
I. Zakłady budetowe
1. Przychody 298.595 369.923 358.912 97,0
w tym: dotacja z budetu 32.679 61.009 60.733 99,5
2. Wydatki 297.608 366.882 360.782 98,3
3. Wpłaty do budetu 1.937
II. Gospodarstwa pomocnicze
1. Przychody 1.484.065 2.159.006 2.161.328 100,1
w tym: dotacja z budetu 5.569 8.027 7.545 94,0
2. Wydatki 1.444.496 2.067.692 2.023.992 97,9
3. Wpłaty z zysku do budetu 13.237 35.186
341
Dotacje z budetu pastwa przeznaczone na dofinansowanie zakładów budetowych
i gospodarstw pomocniczych wyniosły 68.278 tys. zł, co stanowiło 2,7% przychodów ogółem
zrealizowanych w 2008 r.
Przychody Wydatki
Łcznie dotacje dla zakładu budetowego nie mog przekroczy 50% jego wydatków;
nie dotyczy to dotacji inwestycyjnych.
Faktyczny stan rodków obrotowych na koniec roku ustala si jako rónic midzy sum
stanu rodków obrotowych na pocztek roku i przychodów nalenych zwizanych
z prowadzon działalnoci a sum opłaconych kosztów, zobowiza i nie poniesionych
wydatków na inwestycje finansowane ze rodków własnych.
342
Przychody i wydatki zakładów budetowych w poszczególnych czciach budetu
przedstawiały si w 2008 r. nastpujco:
Przychody Wydatki
Wykonanie Wykonanie
Plan po Plan po 3:2 6:5
Cz w tym: w tym:
zmianach zmianach
ogółem dotacja z ogółem wpłata do
budetu budetu
w tys. zł w tys. zł %
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Ogółem 369.923 358.912 60.733 366.882 360.782 1.937 97,0 98,3
z tego:
Pastwowa Inspekcja
9.200 9.927 9.200 9.927 85 107,9 107,9
Pracy
Budet, finanse
publiczne i instytucje 14.641 14.601 14.568 14.496 99,7 99,5
finansowe
Gospodarka 37.952 39.120 37.892 38.648 484 103,1 102,0
Kultura fizyczna i sport 97.173 95.736 20.716 95.184 95.333 524 98,5 100,2
Obrona narodowa 104.164 106.942 38.841 103.640 106.808 26 102,7 103,1
Praca 2.509 2.644 2.513 3.165 84 105,4 125,9
Sprawiedliwo 10.509 8.630 10.505 8.523 39 82,1 81,1
Szkolnictwo wysze 9.442 11.471 9.466 11.524 121,5 121,7
rodowisko 7.052 7.095 6.872 6.923 41 100,6 100,7
Sprawy wewntrzne 17.906 17.419 17.683 17.371 7 97,3 98,2
Zdrowie 1.869 1.861 100 1.984 1.976 4 99,6 99,6
Główny Urzd
2.367 2.413 80 2.367 2.397 101,9 101,3
Statystyczny
Polska Akademia Nauk 23.481 22.849 757 23.355 22.715 1 97,3 97,3
Budety wojewodów 31.660 18.205 240 31.653 20.975 640 57,5 66,3
− Gospodarka – 10,9%
343
Obrona narodowa
Dotacja z budetu pastwa wyniosła – 38.841 tys. zł, co stanowi 358,5% kwoty
zaplanowanej w ustawie budetowej i przeznaczona została dla wojskowych domów
(zespołów) wypoczynkowych na wydatki i zakupy inwestycyjne.
ródłem przychodów tego zakładu były głównie wpływy z usług prowadzonych w ramach
posiadanej bazy sportowej oraz infrastruktury gastronomicznej, organizacji imprez i zawodów
sportowych, wypoyczania sprztu sportowego, sprzeday wyrobów i składników
majtkowych oraz z umów najmu i dzierawy składników majtkowych Skarbu Pastwa.
344
Centralny Orodek Sportu otrzymał take dotacj przedmiotow, stanowic dopłat do
usług w zakresie szkolenia sportowego, wiadczonych przy wykorzystaniu infrastruktury
sportowej Orodka. Ustalona w ustawie budetowej na rok 2008 dotacja przedmiotowa dla
COS w kwocie 17.501 tys. zł została wykonana w 100%.
Łczne przychody zakładu zrealizowane zostały w wysokoci 95.736 tys. zł, tj. 98,5%
planu po zmianach.
Wykonane wydatki ukształtowały si na poziomie 95.333 tys. zł, tj. 100,2% w stosunku
do planu po zmianach.
Gospodarka
345
ródłem przychodów Warszawskiej Drukarni Naukowej była przede wszystkim sprzeda
usług poligraficznych, głównie w zakresie ksiek naukowo-technicznych i czasopism,
a take dystrybucja tych publikacji.
***
346
6.2. Gospodarstwa pomocnicze
Przychody Wydatki
wpłata z
Ogółem w tym: Ogółem
zysku do 3:2 6:5
Cz Plan po dotacja z Plan po
Wykonanie budetu Wykonanie budetu
zmianach zmianach
w tys. zł w tys. zł %
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Z tego:
Kancelaria Prezydenta
Rzeczypospolitej Polskiej 34.800 34.699 34.800 34.755 8 99,7 99,9
347
Przychody Wydatki
wpłata z
Ogółem w tym: Ogółem
zysku do 3:2 6:5
Cz Plan po dotacja z Plan po
Wykonanie budetu Wykonanie budetu
zmianach zmianach
w tys. zł w tys. zł %
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Kultura i ochrona
dziedzictwa narodowego 2.442 3.061 2.442 3.027 29 125,3 124,0
Obrona narodowa 394.401 384.330 2.689 391.436 380.422 1.197 97,4 97,2
Urzd Komunikacji
Elektronicznej 2.230 2.058 2.210 2.037 9 92,3 92,2
348
W kwocie przychodów gospodarstw pomocniczych w 2008 r. najwikszy był udział
przychodów w czciach:
− Sprawiedliwo – 29,8%,
Sprawiedliwo
349
Wykonanie przychodów oraz wydatków gospodarstw pomocniczych w 2008 roku
przedstawia si nastpujco:
Dotacja dla gospodarstw pomocniczych przy zakładach dla nieletnich w 2008 r. wynosiła
628 tys. zł i została wykorzystana w pełnej wysokoci.
Obrona narodowa
350
remontowo-konserwacyjnych sprztu słuby ywnociowej i mundurowej oraz produkcji
własnej wynikajcej ze zlece dla i spoza wojska, usług remontowo-budowlanych.
Przychody zostały zrealizowane w kwocie 384.330 tys. zł, co stanowi 129,8% kwoty
zaplanowanej w ustawie budetowej.
Koszty stanowiły wydatki osobowe wraz z pochodnymi oraz wydatki rzeczowe i wyniosły
380.422 tys. zł, co stanowi 128,8% wydatków zaplanowanych w ustawie budetowej.
Na 2008 rok nie planowano dotacji z budetu pastwa, zrealizowana została ona jednak
w wysokoci 2.689 tys. zł i przeznaczona była dla wojskowych domów wypoczynkowych.
W roku 2008 wpłata z zysku do budetu pastwa została zrealizowana w kwocie 1.197 tys. zł,
co stanowi 462,2% planu.
Budety wojewodów
351
− wiadczenia usług informatycznych na rzecz jednostek macierzystych, a take innych
jednostek, m. in. w zakresie udostpniania bazy ewidencji ludnoci, zapewnienia
naleytego poziomu obsługi technicznej i technologicznej eksploatowanego sprztu
komputerowego,
352
− administrowanie i gospodarowanie przydzielonymi składnikami majtkowymi,
w tym nieruchomociami bdcymi siedzib Kancelarii Prezesa Rady Ministrów
i Centrum Obsługi KPRM wraz z orodkami wypoczynkowymi,
Sprawy wewntrzne
− szkoły Policji – 2.
Wysoki stopie wykonania planu dochodów wynika głównie z uzyskania wyszych ni
planowano dochodów z działalnoci usługowej.
ródłem przychodów były głównie wpływy z usług (32.096 tys. zł), np.: hotelowo-
restauracyjnych oraz pokrycie amortyzacji (118 tys. zł), koszty natomiast stanowiły głównie
353
wynagrodzenia wraz z pochodnymi (10.680 tys. zł), zakup usług (11.383 tys. zł) oraz zakup
materiałów (3.742 tys. zł).
Gospodarstwo osignło dodatni wynik finansowy 263 tys. zł, z tego nalena wpłata do
budetu wyniosła 103 tys. zł. Odprowadzony podatek dochodowy wyniósł 56 tys. zł.
Stan rodków na dzie 1 stycznia 2008 r. wynosił 480 tys. zł, a na dzie 31 grudnia 2008 r.
wyniósł 392 tys. zł.
Strat finansow w łcznej wysokoci 188 tys. zł poniosły 2 gospodarstwa, w tym jedno
likwidowane.
Stan rodków obrotowych na pocztek okresu sprawozdawczego wynosił 1.865 tys. zł,
natomiast na dzie 31 grudnia 2008 r. wyniósł 2.020 tys. zł.
− Administracja publiczna.
354
Rozdział 7
W myl przepisów ww. ustawy fundusz celowy moe działa jako osoba prawna lub
stanowi wyodrbniony rachunek bankowy, którym dysponuje organ wskazany w ustawie
tworzcej fundusz.
W 2008 r. łczne przychody funduszy wyniosły 172.874.354 tys. zł, w tym dotacje
z budetu pastwa 48.994.439 tys. zł, co stanowi 28,3% przychodów funduszy.
w tym:
Przychody Wydatki
Wyszczególnienie dotacja z budetu
w tys. zł
1 2 3 4
1
Razem 172.874.354 48.994.439 167.190.720
I Fundusze zwizane z ubezpieczeniami
społecznymi 153.686.290 48.102.839 153.094.295
Fundusz Ubezpiecze Społecznych 137.329.987 33.229.968 136.133.380
Fundusz Emerytalno - Rentowy 16.185.291 14.867.871 16.793.810
Fundusz Prewencji i Rehabilitacji 32.911 5.000 30.979
Fundusz Administracyjny 518.101 516.126
355
w tym:
Przychody Wydatki
Wyszczególnienie dotacja z budetu
w tys. zł
1 2 3 4
II Fundusze zwizane z zadaniami
socjalnymi pastwa 14.222.635 891.600 10.734.563
Fundusz Pracy 9.109.716 5.755.744
Pastwowy Fundusz Rehabilitacji Osób
Niepełnosprawnych 4.673.111 891.600 4.825.036
Fundusz Gwarantowanych wiadcze
Pracowniczych 439.808 153.783
356
7.1. Fundusze zwizane z ubezpieczeniami społecznymi
2) Fundusz Emerytalno-Rentowy,
4) Fundusz Administracyjny.
357
rentow w wysokoci 3,5%, a pracodawcy w wysokoci 6,5%, za od stycznia 2008 r.
wymiar składki rentowej wynosi odpowiednio: 1,5% dla pracownika i 4,5% dla pracodawcy.
Składk na ubezpieczenie chorobowe (2,45%) opłacaj pracownicy, a składk na
ubezpieczenie wypadkowe – pracodawcy.
358
konsekwencj dobrej sytuacji na rynku pracy oraz dynamicznego wzrostu wynagrodze;
w rezultacie przecitne wynagrodzenie w gospodarce narodowej wzrosło nominalnie
o 10,2% wobec planowanego 5,9%. Rzeczywisty wskanik cigalnoci składek ukształtował
si na poziomie 99,4% i był wyszy o 1,1 pkt proc. od przyjtego w planie ustawy
budetowej. W konsekwencji jednak dalszego obnienia z dniem 1 stycznia 2008 r. składki
rentowej do poziomu 6% podstawy wymiaru wpływy ze składek w stosunku do poprzedniego
roku były nisze o 7,6%.
359
wynika z realizacji zapisu ustawowego, i wypłacalno wiadcze z ubezpiecze
społecznych gwarantowana jest przez pastwo.
360
wpłynło na przyspieszenie podjcia decyzji o przejciu na emerytur przez osoby
spełniajce warunki do jej otrzymania,
Koszty pozostałych wiadcze wyniosły 9.892.054 tys. zł, co stanowi 112% planu
(wicej od planu o 1.058.095 tys. zł) i wzrost w stosunku do 2007 r. o 22,8%. Wzrost
wydatków na pozostałe wiadczenia wynika ze wzrostu poziomu wynagrodze stanowicych
podstaw wymiaru wypłacanych zasiłków i wiadcze. Ponadto w 2008 roku wypłacano
wyrównania i nalene od nich odsetki w wyniku realizacji wyroku Trybunału Konstytucyjnego
z 24 czerwca 2008 r. Główn pozycj pozostałych wiadcze stanowiły zasiłki chorobowe
w kwocie 4.905.672 tys. zł (49,6%), które wzrosły w stosunku do 2007 r.
o 24,1%. Liczba dni absencji chorobowej finansowanej przez FUS wyniosła 108,6 mln,
tj. 114,3% planu i wzrosła do 2007 r. o 12,6 mln dni. Na wyszym ni zaplanowano poziomie
ukształtowały si m. in. wydatki na zasiłki macierzyskie, które wzrosły w stosunku do
wykonania poprzedniego roku o 29,2% w nastpstwie utrzymujcej si tendencji wzrostu
liczby urodze o 6,9% wobec 3,6% w 2007 r. oraz wzrostu udziału urodze dzieci drugich
i kolejnych, na które przysługuje dłuszy wymiar urlopu macierzyskiego. Liczba dni zasiłków
macierzyskich wyniosła 35,1 mln, tj. 112,6% planu i wzrosła do 2007 r. o 5,1 mln dni.
- wypłata rent – 32.853.067 tys. zł, z tego: z funduszu rentowego – 29.051.313 tys. zł,
a z funduszu wypadkowego – 3.801.754 tys. zł. Wydatki na renty były nisze
o 502.646 tys. zł (o 1,5%) od planowanych oraz wysze o 4,9% w porównaniu do
2007 r.,
361
- wypłata dodatków do emerytur i rent: pielgnacyjnych, dla sierot zupełnych i za tajne
nauczanie – 3.697.828 tys. zł, tj. o 42.596 tys. zł nisze od planowanych oraz wysze
o 7,9% w relacji do 2007 r.,
- wypłata zasiłków chorobowych – 4.905.672 tys. zł, tj. 118,4% kwoty planowanej,
- wypłata pozostałych zasiłków i wiadcze – 4.986.382 tys. zł, tj. 106,3% kwoty
planowanej; kwota ta obejmuje wypłat nastpujcych wiadcze: zasiłki macierzyskie,
zasiłki pogrzebowe, zasiłki opiekucze, wiadczenia rehabilitacyjne, jednorazowe
odszkodowania powypadkowe,
- finansowanie prewencji rentowej – 116.023 tys. zł, tj. 91,6% kwoty planowanej,
- finansowanie prewencji wypadkowej – 1.596 tys. zł, tj. 72,5% kwoty planowanej.
Fundusz Emerytalno-Rentowy
362
Fundusz finansowany jest przede wszystkim z dotacji budetowej, bowiem składka
płacona przez rolników pokrywa tylko cz wydatków. Zgodnie z wykonaniem planu
finansowego funduszu za 2008 r. wpływy ze składek stanowiły zaledwie 7,8% ogółu
przychodów funduszu. Innym istotnym miernikiem dotyczcym składek jest poziom ich
cigalnoci. W 2008 r. cigalno składek ukształtowała si na poziomie 102,5% co
oznacza, e rzeczywiste wpływy ze składek 1.255.594 tys. zł były wysze od przypisu ze
składek o 30.936 tys. zł. Dzieje si tak wówczas, gdy płatnicy składek oprócz uiszczania
terminowych zobowiza spłacaj równie powstałe wczeniej zaległoci.
363
w 2008 r. 13.290.984 tys. zł. Zrealizowane wydatki na emerytury i renty były nisze od
ustalonych w planie ustawy budetowej o kwot 53.358 tys. zł ze wzgldu na spadek liczby
emerytur i rent. Przecitne wiadczenie emerytalno-rentowe ukształtowało si na poziomie
734,16 zł.
Na koniec 2008 r. stan funduszu emerytalno-rentowego wyniósł 152.704 tys. zł, w tym:
rodki pienine 27.856 tys. zł, nalenoci 305.468 tys. zł oraz zobowizania
(minus) 387.132 tys. zł.
364
c) upowszechnianie wiedzy o zagroeniach wypadkami przy pracy rolniczej i rolniczych
chorobach zawodowych;
d) promocj zdrowia.
Przychody funduszu prewencji i rehabilitacji wyniosły w 2008 r. 32.911 tys. zł, tj. 100,6%
planu według ustawy budetowej, w tym:
Dotacja z budetu pastwa stanowi 15,2% przychodów ogółem funduszu i jest wysza
w porównaniu do 2007 r. o 500 tys. zł, tj. o 11,1%.
Stan funduszu prewencji i rehabilitacji na koniec 2008 r. wynosi 2.834 tys. zł, w tym
rodki pienine 4.460 tys. zł oraz zobowizania (minus) 1.626 tys. zł.
Fundusz Administracyjny
365
Zdecydowan wikszo przychodów funduszu administracyjnego zapewnia odpis od
funduszu emerytalno-rentowego, a wic de facto dotacja z budetu pastwa. Przychody
funduszu administracyjnego mog równie pochodzi z odsetek od rodków na rachunkach
bankowych, refundacji z Funduszu Ubezpiecze Społecznych kosztów obsługi wiadcze
w przypadku zbiegu prawa do wiadcze.
Przychody funduszu z powyszych tytułów wyniosły w 2008 r. 518.101 tys. zł, z tego:
(refundacja przez ZUS kosztów obsługi tzw. wiadcze zbiegowych; refundacja kosztów
obsługi: ubezpiecze zdrowotnych, wiadcze kombatanckich, rent strukturalnych, rent
socjalnych).
- pozostałe wydatki biece (m. in. zakup materiałów i wyposaenia, zakup energii, zakup
usług remontowych) – 151.014 tys. zł.
366
4) pozostałe wydatki – 10 tys. zł,
Wydatki Funduszu realizowały plan według ustawy budetowej w 99,8% i były wysze
o 2,2% w stosunku do roku 2007.
Stan funduszu administracyjnego na koniec 2008 r. wyniósł 30.238 tys. zł, z tego rodki
pienine w wysokoci 70.075 tys. zł, nalenoci 228 tys. zł oraz zobowizania
(minus) 40.783 tys. zł.
1) Fundusz Pracy,
Zadania realizowane przez ww. fundusze to: wypłata zasiłków dla bezrobotnych łcznie
ze składkami na ubezpieczenia społeczne, zasiłki przedemerytalne, szkolenia bezrobotnych
i rodki na aktywizacj bezrobotnych, dofinansowanie do wynagrodze pracowników
niepełnosprawnych oraz finansowanie składek na ubezpieczenia społeczne zatrudnianych
osób niepełnosprawnych jak równie osób niepełnosprawnych podejmujcych po raz
pierwszy działalno gospodarcz, ochrona roszcze pracowniczych w razie
niewypłacalnoci pracodawcy.
W tej grupie zasilenie z budetu pastwa w postaci dotacji otrzymał Pastwowy Fundusz
Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych w wysokoci 891.600 tys. zł.
Fundusz Pracy
Przychody Funduszu Pracy wyniosły 9.109.716 tys. zł i były wysze ni planowano
o 11,4%, tj. o 933.205 tys. zł.
367
Wpływy z obowizkowej 2,45% składki wyniosły 8.774.578 tys. zł. Były one wysze
od planowanych o 13,2%, tj. o 1.021.978 tys. zł.
Pozostałe przychody wyniosły 145.793 tys. zł, tj. 126,8% planu. Kwota ta uwzgldnia
odsetki od udzielonych poyczek i oprocentowania depozytów – 99.460 tys. zł, wpłaty
obywateli polskich podejmujcych prac za granic u pracodawców zagranicznych
oraz cudzoziemców zatrudnionych w Polsce, grzywny, inne rozliczenia – 46.333 tys. zł.
Wydatki Funduszu Pracy wyniosły 5.755.744 tys. zł i stanowiły 96,7% planu. Wydatki na
zasiłki dla bezrobotnych łcznie ze składkami na ubezpieczenia społeczne wyniosły
1.833.368 tys. zł (wypłata zasiłków dla bezrobotnych – 1.461.972 tys. zł, składki na
ubezpieczenia społeczne – 371.396 tys. zł) i były nisze od planu po zmianach
o 46.202 tys. zł, tj. o 2,5%.
368
Na wiadczenia integracyjne przyznawane na podstawie przepisów o zatrudnieniu
socjalnym wydatkowano 7.192 tys. zł. Wypłacono redniomiesicznie 1,4 tys. wiadcze
integracyjnych.
- prace interwencyjne – 194.542 tys. zł, (tj. o 458 tys. zł mniej od planu). W pracach
interwencyjnych uczestniczyło 46 tys. osób,
- roboty publiczne – 248.661 tys. zł, tj. o 5.339 tys. zł mniej od planu. W ramach robót
publicznych zatrudniono 45 tys. osób,
- prace społecznie uyteczne – 33.432 tys. zł., – prace te wykonywało 64 tys. osób,
- przygotowanie zawodowe młodocianych pracowników – 185.033 tys. zł, tj. 93% planu po
zmianach. W 2008 r. zrefundowano wynagrodzenia i składki na ubezpieczenia społeczne
za 127 tys. młodocianych pracowników,
- podjcie działalnoci gospodarczej przez bezrobotnego – 700.727 tys. zł. Wydatki te nie
podlegaj zwrotowi pod warunkiem prowadzenia działalnoci gospodarczej przez okres
co najmniej 12 miesicy. W ramach tych wydatków działalno gospodarcz podjło
52 tys. bezrobotnych,
369
- refundacj poniesionych przez pracodawc kosztów z tytułu opłaconych składek
na ubezpieczenia społeczne w zwizku z zatrudnieniem skierowanego bezrobotnego –
1.454 tys. zł,
- refundacj kosztów opieki nad dzieckiem lub dziemi do lat 7 lub osob zalen
w przypadku podjcia przez bezrobotnego zatrudnienia lub innej pracy zarobkowej,
odbywania stau, przygotowania zawodowego w miejscu pracy lub szkolenia –
214 tys. zł.
- koszty wysyłki wezwa, zawiadomie, druki, opłaty pocztowe, koszty i prowizje bankowe
zwizane z przekazywaniem bezrobotnym nalenych wiadcze – 50.106 tys. zł,
- koszty szkolenia kadr publicznych słub zatrudnienia oraz Ochotniczych Hufców Pracy –
39.828 tys. zł,
370
- koszty poradnictwa zawodowego, w tym opracowania centralnych i wojewódzkich
informacji zawodowych oraz wyposaenia do prowadzenia orientacji
i poradnictwa zawodowego, dofinansowanie działalnoci klubów pracy, koszty bada
oraz analiz i ekspertyz dotyczcych rynku pracy – 25.519 tys. zł.
Stan funduszu na pocztek 2008 r. wyniósł 2.826.137 tys. zł, w tym: rodki pienine –
2.702.646 tys. zł, nalenoci z tytułu udzielonych poyczek – 49.161 tys. zł
oraz zobowizania (minus) 87.150 tys. zł.
Stan funduszu na koniec 2008 r. wyniósł 6.180.109 tys. zł, w tym: rodki pienine –
6.051.076 tys. zł, nalenoci z tytułu udzielonych poyczek – 40.431 tys. zł
oraz zobowizania – (minus) 81.778 tys. zł.
Przychody Funduszu w 2008 r. wyniosły 4.673.111 tys. zł i były nisze o 67.571 tys. zł,
tj. o 1,4% od planu.
371
- refundacj składek na ubezpieczenia społeczne – 400.004 tys. zł (100% planu),
- rodki otrzymane z Unii Europejskiej – 55.538 tys. zł (50,3% planu) – niskie wykonanie
wie si z niewykonaniem w planowanym zakresie wydatków na projekty realizowane
ze rodków pomocowych Unii Europejskiej w ramach SPO RZL schemat a) i b) oraz
projektów realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki. W zwizku
z opónieniami w realizacji projektów w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki
Minister Pracy i Polityki Społecznej zablokował ujt w planie Funduszu dotacj
rozwojow w wysokoci 5.780 tys. zł,
- wpłaty zakładów pracy – 3.345.343 tys. zł (o 83.657 tys. zł, tj. o 2,4% nisze od planu),
- pozostałe przychody – 369.862 tys. zł (o 118.668 tys. zł, tj. o 47,2% wysze od planu).
Wydatki Funduszu wyniosły 4.825.036 tys. zł i były nisze o 237.357 tys. zł,
tj. o 4,7% planu po zmianach.
372
Na realizacj programów wspieranych ze rodków pomocowych Unii Europejskiej
wydatkowano 26.104 tys. zł tys. zł (31,9% planu po zmianach). Fundusz finansował projekty
w ramach: Działania 1.4 SPO RZL schemat a) i b), Działania 3 SPO RZL (pomoc
techniczna), w ramach programu Inicjatywy Wspólnotowej EQUAL dla Polski 2004-2006,
Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki oraz finansował Program „ Synthesis”.
373
Główna przyczyna odchylenia realizacji wydatków od planu wynikała m.in. z niskiej
realizacji wydatków w zakresie: wydatków inwestycyjnych – wykorzystanie rodków na
poziomie ok. 41% wynika z wstrzymania realizacji zakupów niecelowych przy nowej
koncepcji rozwoju informatyki, jak równie niedokoczonego w roku 2008 postpowania
o zamówienie publiczne na zakup komputerów oraz wstrzymanie przez Ministra Pracy
i Polityki Społecznej zakupu nowego systemu informatycznego SERIW.
Pozostałe wydatki Funduszu wyniosły 15.274 tys. zł (68,5% planu po zmianach), w tym:
Stan Funduszu na pocztek 2008 roku wyniósł 427.072 tys. zł, w tym: rodki pienine –
287.714 tys. zł, udziały i akcje - 3.119 tys. zł, papiery wartociowe Skarbu Pastwa –
44.314 tys. zł, nalenoci – 792.475 tys. zł, zobowizania – (minus) 140.806 tys. zł.
Stan Funduszu na koniec 2008 r. wyniósł 291.580 tys. zł, w tym: rodki pienine
166.821 tys. zł, udziały i akcje – 2.902 tys. zł, papiery wartociowe Skarbu Pastwa –
4.629 tys. zł, nalenoci – 721.821 tys. zł, zobowizania – (minus) 122.340 tys. zł.
374
Stan Funduszu na pocztek 2008 r. został zaplanowany w wysokoci 3.046.553 tys. zł,
a wykonany w kwocie 3.166.103 tys. zł, co stanowi 103,9% planu, w tym zrealizowano:
- pozostałe przychody – 184.405 tys. zł, tj. 178,5% planu. Wykonanie planu na tym
poziomie spowodowane było wikszym ni zaplanowano wykonaniem przychodów
w pozycjach „odsetki bankowe (biece i z lokat)” oraz „pozostałe odsetki”:
375
przejcia rodków ZFS po zlikwidowanych przedsibiorstwach, zwrotu opłat
komorniczych, sdowych, egzekucyjnych, kosztów zastpstwa procesowego.
− koszty poboru składki od pracodawców przez ZUS – 1.271 tys. zł (115,9% planu),
- wydatki inwestycyjne – 588 tys. zł (30,9% planu), które w całoci dotyczyły zakupów
inwestycyjnych własnych (30,9% planu).
Wpływy z tytułu spłaty przez pracodawców oraz windykacji nalenoci Funduszu z tytułu
wypłaconych wiadcze, zaplanowane w wysokoci 104.000 tys. zł, zrealizowano w kwocie
90.725 tys. zł (87,2% planu).
376
- odpraw pieninych przysługujcych na podstawie przepisów o szczególnych zasadach
rozwizania z pracownikami stosunków pracy z przyczyn niedotyczcych pracowników –
wypłacono 35.479 tys. zł dla 10.172 osób (rednio po 3.488 zł), co stanowiło 62,2%
planu,
- dodatków wyrównawczych, o których mowa w art. 230 i 231 Kodeksu pracy – wypłacono
1 tys. zł dla 9 osób (rednio po 111 zł), co stanowiło 5% planu,
1) Fundusz Reprywatyzacji,
4) Fundusz Rekompensacyjny.
377
W 2008 r. w grupie tych funduszy zrealizowano przychody w wysokoci
1.768.451 tys. zł, a wydatki w wysokoci 887.664 tys. zł.
Fundusz Reprywatyzacji
Wydatki Funduszu zostały zaplanowane na kwot 496.540 tys. zł, natomiast wykonanie
wyniosło 99.282 tys. zł, tj. 20% planu.
378
Fundusz Restrukturyzacji Przedsibiorców
Wydatki Funduszu, które zostały zaplanowane na kwot 453.609 tys. zł, zrealizowano
w wysokoci 498.456 tys. zł, tj. w 109,9%. Wydatki te zostały przeznaczone głównie na:
- zakup i objcie akcji oraz wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego wyniosło
302.731 tys. zł, które obejmowało:
379
Na rachunku Funduszu na koniec 2008 r. zgromadzono rodki w wysokoci
262.442 tys. zł.
Fundusz Skarbu Pastwa został utworzony na podstawie art. 56 ust. 1 pkt 3 ustawy
o komercjalizacji i prywatyzacji (Dz. U. z 2002 r., Nr 171, poz. 1397 z pón. zm.).
Na rachunku Funduszu gromadzone jest 2% przychodów uzyskanych z prywatyzacji oraz
odsetki od tych rodków, z przeznaczeniem na pokrycie kosztów prywatyzacji,
gospodarowania mieniem Skarbu Pastwa, podwyszenie kapitału zakładowego spółek
z udziałem Skarbu Pastwa oraz na wykonywanie przez ministra właciwego do spraw
Skarbu Pastwa innych ustawowo okrelonych zada, w szczególnoci zada wynikajcych
z ustawy z dnia 8 sierpnia 1996 r. o wykonywaniu uprawnie przysługujcych Skarbowi
Pastwa (Dz. U. Nr 106, poz. 493 z pón. zm.).
380
prawnego w postpowaniach arbitraowych, koszty zagranicznych podróy słubowych,
koszty tłumaczenia w kwocie 29.299 tys. zł,
Fundusz Rekompensacyjny
Zgodnie z art. 16 ust. 2 ustawy z dnia 8 lipca 2005 r. o realizacji prawa do rekompensaty
z tytułu pozostawienia nieruchomoci poza obecnymi granicami Rzeczypospolitej Polskiej
(Dz. U. z 2005 r., Nr 169, poz. 1418 z pón. zm.) przychody Funduszu Rekompensacyjnego
stanowi:
381
3) poyczki z budetu pastwa, udzielane w przypadku niedoboru rodków z powyszych
tytułów, w kwocie okrelonej w ustawie budetowej.
− zmiany w trakcie roku planu finansowego Zasobu Własnoci Rolnej Skarbu Pastwa,
zaliczki za III i IV kwartał roku wzrosły łcznie o 180.000 tys. zł,
− ujcia w planie Funduszu kwoty 40.000 tys. zł z tytułu zwikszenia zaliczki wpłaconej
przez Agencj za IV kwartał 2007 roku, której wpłata dokonana w styczniu 2008 r.
została zaliczona do wykonania roku 2007.
W roku 2008 nie było potrzeby wystpienia o udzielenie poyczki z budetu pastwa,
gdy rodki Funduszu były wystarczajce do finansowania wypłat rekompensat.
Zakup usług pozostałych obejmuje wypłat prowizji stałej i zmiennej dla Banku
Gospodarstwa Krajowego. Prowizje zostały naliczone i wypłacone zgodnie z umow,
tj. prowizja stała w wysokoci 75 tys. zł miesicznie, natomiast prowizja zmienna
w zalenoci od wysokoci oraz liczby zrealizowanych wypłat rekompensat.
382
udzielenia zamówienia publicznego na wykonanie i wdroenie Systemu Informatycznego
Rejestrów.
383
Fundusz uzyskał przychody w wysokoci 111.227 tys. zł, w tym głównie:
Stan Funduszu Wsparcia Policji na dzie 1 stycznia 2008 r. wyniósł 5.711 tys. zł, a na
koniec 2008 r. – 3.359 tys. zł.
Fundusz ten został utworzony z dniem 1 stycznia 2005 r. na podstawie art. 31c ustawy
z dnia 30 maja 1996 r. o gospodarowaniu niektórymi składnikami mienia Skarbu Pastwa
384
oraz o Agencji Mienia Wojskowego (Dz. U. z 2004 r., Nr 163, poz. 1711 z pón. zm.) w celu
realizacji zada inwestycyjnych oraz modernizacji uzbrojenia i wyposaenia jednostek
organizacyjnych resortu spraw wewntrznych i administracji, w szczególnoci Policji i Stray
Granicznej.
Fundusz uzyskał przychody w wysokoci 8.384 tys. zł, tj. 95% planu po zmianach,
z tego:
385
- ograniczenie i wyeliminowanie negatywnych zjawisk jak kradziee pojazdów,
dokumentów, oszustwa celne, oszustwa ubezpieczeniowe itp.,
W 2008 r. Fundusz uzyskał przychody w wysokoci 89.829 tys. zł, na które złoyły si
głównie wpłaty ubezpieczycieli (65.182 tys. zł), stacji kontroli pojazdów (10.198 tys. zł)
i organów rejestrujcych (9.978 tys. zł).
Wydatki Funduszu w wysokoci 121.634 tys. zł (głównie zakup usług – 74.653 tys. zł
i wydatki inwestycyjne – 46.486 tys. zł) przeznaczone zostały na funkcjonowanie
i rozwój centralnej ewidencji pojazdów i centralnej ewidencji kierowców.
W roku 2008 r. przychody Funduszu wyniosły 3.491 tys. zł, co stanowiło 182,8% planu
przychodów na ten rok. Do wykonania wyszych, ni zakładano przychodów przyczyniło si
osignicie ponadplanowych zysków przez przywizienne zakłady pracy zatrudniajce
386
osoby pozbawione wolnoci, co spowodowało wzrost przypisu Funduszu z tytułu
przysługujcych zakładom zwolnie.
rodki Funduszu w łcznej wysokoci 3.651 tys. zł, co stanowiło 95,3% planu po
zmianach wydatkowano na finansowanie działa w zakresie resocjalizacji osób
pozbawionych wolnoci, a w szczególnoci na modernizacj przywiziennych zakładów
pracy i ich produkcji oraz ochron i tworzenie w tych podmiotach miejsc pracy dla
skazanych.
Według ustawy budetowej, na pocztek 2008 roku planowany był zerowy stan
funduszu.
Przychody funduszu w 2008 r. wyniosły 82.119 tys. zł, co stanowi 21,3% planu.
Na kwot przychodów złoyły si:
Niepełna realizacja przychodów funduszu wynika z niszej ni planowano wpłaty Agencji
Mienia Wojskowego, spowodowanej znaczco niszymi przychodami Agencji uzyskanymi
z tytułu sprzeday nieruchomoci.
387
Wydatki funduszu wyniosły 407.228 tys. zł, co stanowi 105,8% rodków zaplanowanych
w ustawie budetowej i 69,3% planu po zmianach. Wydatki te przeznaczono na:
- 378.171 tys. zł – zakup uzbrojenia i sprztu wojskowego m.in. dla jednostek podległych
Dowódcy Wojsk Specjalnych oraz przeznaczonego do transportu i przechowywania
materiałów wybuchowych, niewybuchów i niewypałów,
Na koniec 2008 roku wykazano zobowizania funduszu w wysokoci 122.798 tys. zł, na
które złoyły si m.in. nieuregulowane nalenoci za dokonane zakupy uzbrojenia
i sprztu wojskowego.
W 2008 roku przychody Funduszu wyniosły 25.074 tys. zł, co stanowiło 115% planu
przychodów na ten rok. Wysze od planowanych przychody uzyskano w zwizku
z wikszym, ni zakładano w planie, zatrudnieniem osób skazanych.
Wydatki Funduszu zostały zrealizowane w kwocie 21.418 tys. zł, co stanowiło 96%
planu wydatków. Przeznaczone były na udzielenie pomocy osobom pozbawionym wolnoci
zwalnianym z zakładów karnych i aresztów ledczych, rodzinom tych osób oraz osobom
pokrzywdzonym przestpstwem i ich rodzinom. Wysze od planowanych wydatki
zrealizowane w zwizku z wikszymi przychodami funduszu zostały przeznaczone na
przeprowadzenie szkole zawodowych i programów resocjalizacyjnych w ramach
388
przygotowania do readaptacji społecznej osób oczekujcych na zwolnienie oraz dodatkowe
zadania wynikajce z ustawowego obowizku wymiany ksieczkowych dowodów
osobistych.
W wyniku działalnoci ww. funduszy osignito przychody w wysokoci 909.693 tys. zł,
a wydatki w wysokoci 773.421 tys. zł.
389
Stan rodków obrotowych na pocztek roku wyniósł 450 tys. zł. Przychody stanowiły
640 tys. zł, tj. 71,1% kwoty zaplanowanej w ustawie budetowej na rok 2008. Nisze
wykonanie przychodów Funduszu wynika z niestabilnoci rynku wydawniczego,
spowodowanego spadkiem popytu na zakup lektur szkolnych stanowicych główne ródło
przychodów Funduszu.
Wydatki Funduszu zrealizowano w kwocie 714 tys. zł. Ze rodków Funduszu przyznano:
- 33 stypendia dla twórców, głównie w dziedzinie literatury i plastyki – 438 tys. zł,
Stan rodków obrotowych na koniec 2008 roku wyniósł 376 tys. zł.
Do najczciej wystpujcych form w jakich prowadzone były zajcia zaliczy naley gry
zespołowe oraz pływanie.
390
Uzyskane w 2008 r. przychody Funduszu w wysokoci 15.024 tys. zł były wysze
w stosunku do planowanych o 43,1%.
W ustawie budetowej na rok 2008 wydatki Funduszu okrelono w kwocie 14.288 tys. zł.
W trakcie roku, decyzj Ministra Sportu i Turystyki, zostały zwikszone o 300 tys. zł.
rodki te pochodziły ze zwrotów niewykorzystanych dotacji z 2007 r. Ponadto, zgodnie
z pozytywn opini nr 66 Komisji Finansów Publicznych z dnia 28 padziernika 2008 r.,
dokonano przeniesienia wydatków Funduszu midzy poszczególnymi pozycjami planu.
Fundusz Rozwoju Kultury Fizycznej działa na podstawie ustawy z dnia 29 lipca 1992 r.
o grach i zakładach wzajemnych (Dz. U. z 2004 r., Nr 4, poz. 27 z pón. zm.).
391
− inwestycje o szczególnym znaczeniu dla sportu, tzw. inwestycje strategiczne
196.371 tys. zł,
- rozwijanie sportu wród dzieci i młodziey – 149.624 tys. zł. rodki na ten cel
przeznaczono na realizacj nastpujcych programów:
− „Sport wszystkich dzieci” (43.041 tys. zł), m.in. na zadania polegajce na organizacji
dla dzieci i młodziey masowych imprez sportowych i rekreacyjnych, obozów
sportowych w ramach akcji „Sportowe wakacje”, Igrzyska Młodziey Szkolnej oraz
Gimnazjady i Licealiady, jak równie na zakup i dystrybucj sprztu sportowego,
szkolenie nauczycieli, instruktorów, trenerów, wolontariuszy i animatorów sportu
dzieci i młodziey, program „Organizator sportu dzieci i młodziey w rodowisku
wiejskim oraz sportu osób niepełnosprawnych”,
− rozwój sportu osób niepełnosprawnych – 26.877 tys. zł. W ramach tych rodków
dofinansowano m.in. takie zadania jak uczestnictwo osób niepełnosprawnych
w igrzyskach paraolimpijskich, mistrzostwach wiata, Europy i innych imprezach rangi
midzynarodowej i krajowej, udział w letnich i zimowych obozach rekreacyjno-
392
sportowych, zajciach sekcji sportowych i rekreacyjnych, imprezach rekreacyjno-
sportowych oraz w szkoleniu centralnym, zgrupowaniach i konsultacjach,
- wydatki biece (własne) – opłaty zwizane z obsług bankow Funduszu – 2.580 tys. zł.
Na koniec okresu sprawozdawczego stan Funduszu wynosił 184.237 tys. zł, z czego
najwikszy udział miały:
Fundusz Promocji Kultury działa na podstawie ustawy z dnia 29 lipca 1992 r. o grach
i zakładach wzajemnych (Dz. U. z 2004 r., Nr 4, poz. 27 z pón. zm.). rodkami Funduszu
dysponuje minister właciwy do spraw kultury i ochrony dziedzictwa narodowego. ródłem
przychodów jest 20% wpływów pochodzcych z dopłat do stawek w grach stanowicych
monopol Pastwa.
393
- młodych twórców i artystów – 2.530 tys. zł,
- działa na rzecz dostpu do dóbr kultury osób niepełnosprawnych – 750 tys. zł,
Przychody Funduszu zrealizowano w kwocie 49.497 tys. zł, co stanowi 107,6% planu
okrelonego w ustawie budetowej. Na realizacj wyszych ni planowano przychodów
wpływ miało przede wszystkim osignicie wikszych ni zakładano przychodów
z prywatyzacji (47.449 tys. zł).
394
rozwojowych. Wykonanie wydatków na poziomie niszym ni zakładano wizało si
z realizacj przychodów z prywatyzacji (znaczcy wpływ na rachunek Funduszu rodków
z prywatyzacji miał miejsce dopiero w grudniu 2008 r.).
Przychody Narodowego Funduszu w 2008 roku wyniosły 1.895.546 tys. zł, co stanowi
105,9% wykonania planu oraz wzrost w stosunku do wykonania 2007 roku o 35,6%, z tego:
395
Realizacja poszczególnych głównych tytułów wpływów przedstawiała si nastpujco:
1) przychody z tytułu opłat i kar za korzystanie ze rodowiska wyniosły 397.591 tys. zł, co
stanowi 107,5% wykonania planu i były o 7,3% wysze w stosunku do wykonania roku
ubiegłego,
3) przychody z tytułu opłaty produktowej wyniosły 6.060 tys. zł, co stanowi 101% wykonania
planu i były o 5,1% nisze w stosunku do roku ubiegłego,
5) przychody z tytułu opłat o których mowa w art. 142 ustawy Prawo wodne wyniosły
4.870 tys. zł co stanowi 108,2% wykonania planu i były o 23,6% nisze w stosunku do
wykonania roku ubiegłego,
10) przychody z tytułu opłat zastpczych i kar wynikajcych z ustawy Prawo energetyczne
wyniosły 367.343 tys. zł co stanowi 244,9% wykonania planu i były o 308,6% wysze
w stosunku do wykonania roku ubiegłego,
11) przychody z tytułu opłat i kar wynikajcych z ustawy o zuytym sprzcie elektrycznym
i elektronicznym wyniosły 195 tys. zł co stanowi 39% wykonania planu i były
o 54,2% nisze w stosunku do wykonania roku ubiegłego,
12) pozostałe przychody wyniosły 308.001 tys. zł, tj. 192,9% wykonania planu, z tego:
396
− przychody z papierów wartociowych oraz oprocentowania lokat i rachunków
bankowych 139.802 tys. zł,
- wiksze ni planowano wpływy z tytułu opłat zastpczych i kar uiszczanych przez
przedsibiorstwa energetyczne zajmujce si wytwarzaniem energii elektrycznej lub jej
obrotem, w zwizku z nieuzyskaniem odpowiedniego poziomu uzysku energii
elektrycznej z odnawialnych ródeł energii w roku poprzednim,
Wydatki Narodowego Funduszu w 2008 roku wyniosły 963.491 tys. zł, co stanowi
71,8% wykonania planu według ustawy oraz były wysze o 76,5% w stosunku do 2007 roku,
z tego:
397
- prac naukowo-badawczych i ekspertyz – 14.659 tys. zł.
Pozostałe koszty finansowe wyniosły 12.085 tys. zł tj. 24,9% planu i były ponad
10.000 tys. zł nisze w porównaniu do 2007 r. Na koszty te złoyły si odsetki w wysokoci
7.817 tys. zł, aktualizacja wartoci inwestycji w kwocie 3.474 tys. zł oraz inne koszty
finansowe w wysokoci 794 tys. zł.
- wydatki inwestycyjne (własne) i wydatki na zakupy inwestycyjne (własne) – 2.000 tys. zł,
398
- opónienia w realizacji projektów wynikajce z długotrwałej procedury wynikajcej
z prawa zamówie publicznych,
Plan wydatków centralnego FOGR ustalono w kwocie 21.941 tys. zł, w tym na zasilenia
terenowych FOGR – 21.900 tys. zł.
399
Zrealizowane przychody centralnego FOGR w 2008 roku wyniosły 39.307 tys. zł i były
to:
1) wyłczenia gruntów rolnych z produkcji pod realizacj duych inwestycji na terenie kraju
m.in. w zwizku z budow obwodnic miast, co powodowało uiszczenie na rachunki
terenowych funduszy kilku województw opłat z tytułu ich wyłczenia. Na etapie
sporzdzania projektu planu bardzo czsto nie mona ustali, czy inwestor takich
inwestycji rozpocznie ich realizacj w danym roku, czy te zrezygnuje z jej realizacji.
W zwizku z tym wzrost dochodów terenowych funduszy spowodowany wczeniejszym,
w stosunku do załoe rozpoczciem realizacji inwestycji na gruntach objtych ochron,
powodował równoczenie wzrost przychodów centralnego FOGR;
W 2008 roku podobnie jak w latach ubiegłych zasilenia terenowych FOGR były
kierowane przede wszystkim do województw o niskich dochodach, a o duych potrzebach
w zakresie budowy i modernizacji dróg dojazdowych do gruntów rolnych oraz rekultywacji
gruntów (lubelskie, lubuskie, podlaskie, pomorskie, podkarpackie, witokrzyskie).
400
Centralny Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym
- przelewów redystrybucyjnych – 29.370 tys. zł (co stanowi 131,2% planu); dla funduszu
centralnego – stosownie do postanowie art. 41 ustawy Prawo geodezyjne
i kartograficzne – z Powiatowych i Wojewódzkich Funduszy Gospodarki Zasobem
Geodezyjnym i Kartograficznym dokonywane były wpłaty w wysokoci stanowicej
10% wpływów,
Wydatki Funduszu zostały zrealizowane w kwocie 28.861 tys. zł, co stanowi 116,6%
planu po zmianach, z tego wydatki biece – 16.041 tys. zł (co stanowi 83,1% planu po
zmianach), wydatki inwestycyjne – 1.662 tys. zł (co stanowi 166,2% planu po zmianach),
przelewy redystrybucyjne dla wojewódzkich i powiatowych funduszy gospodarki zasobem
geodezyjnym i kartograficznym – 11.158 tys. zł. (co stanowi 251,7% planu po zmianach).
- opracowanie cigłych baz danych tematycznych Mapy Sozologicznej Polski oraz Mapy
Hydrograficznej Polski,
401
Wydatki inwestycyjne Funduszu zrealizowane w wysokoci 1.662 zł, przeznaczono m.in. na:
Przelewy redystrybucyjne wyniosły 11.158 tys. zł, z tego dla wojewódzkich funduszy
gospodarki zasobem geodezyjnym i kartograficznym – 3.200 tys. zł, powiatowych funduszy
gospodarki zasobem geodezyjnym i kartograficznym – 7.958 tys. zł.
Stan Funduszu na koniec 2008 r. wynosił 26.637 tys. zł (był wyszy od stanu na
pocztek roku o 3.447 tys. zł) i obejmował:
- zobowizania – (minus) 2.404 tys. zł i dotycz usług, których termin płatnoci przypada
na stycze 2009 r.
402
Rozdział 8
8.1. Agencje
W 2008 r. łczne przychody agencji wyniosły 8.443.638 tys. zł, w tym 3.145.922 tys. zł
pochodziło z dotacji budetu pastwa, co stanowi 37,3% przychodów agencji.
403
W ustawie budetowej na rok 2008 zamieszczono plany finansowe nastpujcych
agencji:
Wynik Wynik
w tym
finansowy finansowy
Przychody dotacja z Koszty
Wyszczególnienie brutto brutto
budetu
planowany zrealizowany
w tys. zł
1 2 3 4 5 6
Agencja Mienia Wojskowego 266.944 615 159.485 516.149 107.459
Wojskowa Agencja Mieszkaniowa 812.242 267.340 678.346 124.200 133.896
Agencja Rezerw Materiałowych 779.112 154.290 830.438 -42.579 -51.326
Agencja Rynku Rolnego 242.481 217.754 289.614 -3.803 -47.133
Agencja Restrukturyzacji
i Modernizacji Rolnictwa 1.880.688 1.762.758 2.425.547 -660.232 -544.859
Agencja Nieruchomoci Rolnych 136.256 1 126.397 -6.000 9.859
Zasób Własnoci Rolnej Skarbu
Pastwa 2.197.101 2.302.997 118.160 -105.896
Polska Agencja Rozwoju
Przedsibiorczoci*) 1.474.396 738.796 1.469.287 5.109
Polska Agencja eglugi
Powietrznej 654.418 4.369 569.032 56.637 85.386
*) ujcie kasowe, tj. stan rodków na pocztku roku, wpływy, wydatki, stan rodków na koniec roku
404
8.2. Jednostki doradztwa rolniczego
Zarówno przychody jak i koszty, które poniosły jednostki doradztwa rolniczego były
nisze ni w roku 2007 odpowiednio o 2,2% i 3,6%.
Wynik finansowy brutto jednostek doradztwa rolniczego był ujemny i wyniósł 883 tys. zł.
Podczas gdy, w roku 2007 wynik finansowy brutto wyniósł (minus) 4.967 tys. zł.
Wynik Wynik
w tym
finansowy finansowy
Przychody dotacja z Koszty
Wyszczególnienie brutto brutto
budetu
planowany zrealizowany
w tys. zł
1 2 3 4 5 6
Centrum Doradztwa Rolniczego z
siedzib w Brwinowie 18.967 10.326 18.243 394 724
Dolnolski Orodek Doradztwa
Rolniczego z siedzib we Wrocławiu 16.685 11.315 17.784 -838 -1.099
Kujawsko – Pomorski Orodek
Doradztwa Rolniczego z siedzib w
Minikowie 20.049 11.133 20.027 60 22
Lubelski Orodek Doradztwa
Rolniczego z siedzib w Koskowoli 26.500 14.912 23.969 2.531
Lubuski Orodek Doradztwa
Rolniczego z siedzib w Kalsku 10.082 5.411 9.967 115
Łódzki Orodek Doradztwa Rolniczego
z siedzib w Bartoszewicach 15.219 10.927 16.226 47 -1.007
Małopolski Orodek Doradztwa
Rolniczego z siedzib w Karniowicach 14.453 9.913 14.194 259
Mazowiecki Orodek Doradztwa
Rolniczego z siedzib w Warszawie 36.456 21.364 37.136 -680
Opolski Orodek Doradztwa
Rolniczego z siedzib Łosiowie 7.341 4.750 7.867 3 -526
Podkarpacki Orodek Doradztwa
Rolniczego z siedzib w Boguchwale 19.441 11.542 18.301 6 1.140
Podlaski Orodek Doradztwa
Rolniczego z siedzib w Szepietowie 15.348 8.557 15.758 6 -410
405
Pomorski Orodek Doradztwa
Rolniczego z siedzib w Gdasku 20.798 12.325 21.321 53 -523
lski Orodek Doradztwa Rolniczego
z siedzib w Czstochowie 11.108 7.233 10.736 40 60*)
witokrzyski Orodek Doradztwa
Rolniczego z siedzib w
Modliszewicach 12.254 8.110 13.228 -974
Warmisko – Mazurski Orodek
Doradztwa Rolniczego z siedzib w
Olsztynie 12.007 7.644 12.044 148 -37
Wielkopolski Orodek Doradztwa
Rolniczego z siedzib w Poznaniu 31.196 17.100 31.244 99 -48
Zachodniopomorski Orodek
Doradztwa Rolniczego z siedzib w
Barzkowicach 11.953 7.760 12.383 -430
Łczne ich przychody wyniosły 884.084 tys. zł, w tym dotacje z budetu pastwa
zamknły si w kwocie 357.344 tys. zł i stanowi one 40,4% przychodów ogółem.
W porównaniu do roku poprzedniego wzrost przychodów wyniósł 64%.
Wynik finansowy brutto tych jednostek był dodatni i wyniósł 89.452 tys. zł.
406
Wynik Wynik
w tym
finansowy finansowy
Przychody dotacja z Koszty
Wyszczególnienie brutto brutto
budetu
planowany zrealizowany
w tys. zł
1 2 3 4 5 6
Polskie Centrum Akredytacji 13.464 11.935 1.529
Polska Organizacja Turystyczna 43.175 39.966 43.168 7
Transportowy Dozór Techniczny 49.986 33.409 4.780 16.189*)
Urzd Dozoru Technicznego 305.903 239.263 15.378 66.640
Rzecznik Ubezpieczonych 5.469 5.183 -244 286
Polski Instytut Spraw
Midzynarodowych 9.802 6.900 9.882 -80
Polski Instytut Sztuki Filmowej 164.459 18.652 159.578 4.881
Narodowe Centrum Bada i
Rozwoju 291.826 291.826 291.826
Podsumowanie
W porównaniu do roku 2007 przychody zmniejszyły si o 645.999 tys. zł (co stanowi
spadek o 6,3%), dotacje z budetu pastwa o 526.505 tys. zł (co stanowi spadek o 12,5%),
za koszty zwikszyły si o 944.171 tys. zł (co stanowi wzrost o 10,5%).
407
Rozdział 9
409
- z opłat, o których mowa w art. 22a ust. 5, art. 68b ust. 6 i art. 77a ust. 9 ustawy z dnia
7 wrzenia 1991 r. o systemie owiaty (Dz. U. z 1996 r. Nr 67, poz. 329, z pón. zm.),
- z opłat, o których mowa w art. 64 § 1 i § 6, art. 64c § 2 oraz art. 66 § 3 ustawy z dnia
17 czerwca 1966 r. o postpowaniu egzekucyjnym w administracji (Dz. U. z 2002 r.
Nr 110, poz. 968, z pón. zm.),
- z opłat, o których mowa w art. 9 ust. 1 i 3 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o zuytym
sprzcie elektrycznym i elektronicznym (Dz. U. Nr 180, poz. 1495),
410
- remont lub odtworzenie mienia w przypadku uzyskiwania dochodów z tytułów
wymienionych w art. 22 ust. 1 pkt 3, a przez pastwow jednostk budetow równie
z tytułów wymienionych w ust. 2 pkt 4, 12 i 13,
- sfinansowanie wydatków stanowicych koszty, o których mowa w art. 26 ust. 1 pkt 1-2
oraz w art. 26e ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej
i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (Dz. U. Nr 123, poz. 776,
z pón. zm.).
Odrbne ustawy nie mog okrela innych ródeł dochodów własnych, ni wymienione
w art. 22 ust. 1 i 2 oraz innego ich przeznaczenia ni wymienione w ust. 6 i 7 tego artykułu co
oznacza, e nie mona przeznaczy dochodów na inny cel ni ich ródła pochodzenia.
Zgodnie z art. 34 ust. 1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych zaplanowane wydatki
finansowane dochodami własnymi jednostki budetowej nie stanowi nieprzekraczalnego
limitu.
Stan Stan
a - Plan po zmianach pocztkowy kocowy
Tre b - Wykonanie Dochody Wydatki
Cz rodków rodków
pieninych pieninych
w tys. zł
1 2 3 4 5 6
411
Stan Stan
a - Plan po zmianach pocztkowy kocowy
Tre b - Wykonanie Dochody Wydatki
Cz rodków rodków
pieninych pieninych
w tys. zł
1 2 3 4 5 6
15/11 Sd Apelacyjny w Lublinie a 2 7 9
b 2 7 9
16 KANCELARIA PREZESA RADY MINISTRÓW a 95 600 553 142
b 95 308 391 13
18 BUDOWNICTWO, GOSPODARKA PRZESTRZENNA a 3.630 4.889 5.508 3.011
I MIESZKANIOWA b 3.630 3.288 4.550 2.369
19 BUDET, FINANSE PUBLICZNE I INSTYTUCJE a 110.279 329.603 370.011 69.872
FINANSOWE b 114.357 343.130 345.800 111.686
20 GOSPODARKA a 701 679 1.140 239
b 777 834 768 843
21 GOSPODARKA MORSKA a 33 1.263 1.263 33
b 188 1.109 1.048 248
22 GOSPODARKA WODNA a 72 32 90 14
b 72 8 62 18
24 KULTURAI OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO a 1.817 15.215 15.666 1.366
b 1.817 14.646 14.639 1.825
29 OBRONA NARODOWA a 8.838 15.341 18.643 5.536
b 8.838 14.003 11.404 11.437
30 OWIATA I WYCHOWANIE a 1.730 7.441 7.513 1.658
b 2.315 7.544 6.698 3.161
31 PRACA a 4 4
b 4 4
32 ROLNICTWO a 106 7.525 7.550 81
b 149 6.271 6.082 339
36 SKARB PASTWA a 639 1.655 2.208 86
b 639 2.007 1.742 904
37 SPRAWIEDLIWO a 1.230 18.813 18.821 1.222
b 1.230 17.498 17.259 1.469
39 TRANSPORT a 4.675 15.006 15.822 3.858
b 4.675 14.797 14.787 4.685
41 RODOWISKO a 578 10.299 10.744 132
b 578 10.746 5.845 5.478
42 SPRAWY WEWNTRZNE a 6.936 16.911 23.277 570
b 6.936 16.077 15.441 7.572
45 SPRAWY ZAGRANICZNE a 53.767 26.977 1.182 79.562
b 53.767 42.034 9.156 86.645
46 ZDROWIE a 6.444 127.104 128.472 5.076
b 6.397 122.554 120.214 8.737
49 URZD ZAMÓWIE PUBLICZNYCH a 600 4.877 4.877 600
b 4.884 4.102 5.294 3.693
57 AGENCJA BEZPIECZESTWA WEWNTRZNEGO a 253 962 955 260
b 253 865 871 246
58 GŁÓWNY URZD STATYSTYCZNY a 791 4.833 5.159 465
b 791 4.536 4.563 764
59 AGENCJA WYWIADU a 30 0 28 1
b 30 0 28 1
61 URZD PATENTOWY RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ a 1.441 2.600 3.258 783
b 1.441 2.704 2.576 1.569
412
Stan Stan
a - Plan po zmianach pocztkowy kocowy
Tre b - Wykonanie Dochody Wydatki
Cz rodków rodków
pieninych pieninych
w tys. zł
1 2 3 4 5 6
64 GŁÓWNY URZD MIAR a 79 79
b 26 79 69 37
65 POLSKI KOMITET NORMALIZACYJNY a 194 170 219 145
b 194 125 123 197
68 PASTWOWA AGENCJA ATOMISTYKI a 106 236 216 127
b 106 249 202 153
413
W planach finansowych pastwowych jednostek budetowych na rok 2008 dochody
ogółem zaplanowano na kwot 880.415 tys. zł, przy stanie pocztkowym rodków
pieninych w kwocie 226.749 tys. zł. Natomiast wydatki ogółem na poziomie
917.522 tys. zł, przy stanie kocowym rodków pieninych w kwocie 189.642 tys. zł.
Zgodnie ze sprawozdaniami z wykonania planów finansowych dochodów własnych
jednostek budetowych i wydatków nimi sfinansowanych stan pocztkowy rodków
pieninych wyniósł 237.731 tys. zł, natomiast stan kocowy rodków pieninych
277.938 tys. zł.
- zakup usług pozostałych – 82.645 tys. zł, tj. 10,1% ogółu wydatków w tej grupie,
- zakup materiałów i wyposaenia – 68.721 tys. zł, tj. 8,4% ogółu wydatków biecych.
414
9.2. Fundusze motywacyjne
- art. 52. ust. 1 ustawy z dnia 24 lipca 1999 r. o Słubie Celnej (Dz. U. z 2004 r. Nr 156,
poz. 1641 z pón. zm.),
Zgodnie z art. 52 ustawy z dnia 24 lipca 1999 r. o Słubie Celnej, fundusz motywacyjny
w izbach celnych gromadzony jest w kwotach stanowicych 20% dochodów uzyskanych
415
przez Skarb Pastwa tytułem przepadku rzeczy lub korzyci majtkowych pochodzcych
z ujawnionych przez funkcjonariuszy celnych oraz byłych funkcjonariuszy Inspekcji Celnej
przestpstw i wykrocze przeciwko mieniu oraz przestpstw skarbowych i wykrocze
skarbowych.
- w Policji – utworzony na podstawie art. 13a ustawy z dnia 6 kwietnia 1990 r. o Policji
(Dz. U. z 2007 r. Nr 43, poz. 277 z pón. zm.),
416
Stan rodków pieninych na rachunku bankowym na koniec okresu sprawozdawczego
wyniósł łcznie 727 tys. zł i był niszy o 4,5% w stosunku do roku 2007.
W 2008 roku nie było wpływów na fundusz motywacyjny dla funkcjonariuszy Agencji
Bezpieczestwa Wewntrznego. Brak wpływów rodków na rachunki funduszu
motywacyjnego wynikał z faktu, i w 2008 roku nie wystpiły przypadki pozyskania
dochodów z tytułu przepadku rzeczy.
417
Cz II
Deficyt budetu pastwa w 2008 r. wyniósł 24.346,2 mln zł i stanowił 90% kwoty
przyjtej w ustawie budetowej. Do sfinansowania pozostawało równie ujemne saldo
przychodów z prywatyzacji i ich rozdysponowania w wysokoci 18.890,2 mln zł (w ustawie
16.783,9 mln zł) oraz ujemne saldo prefinansowania zada realizowanych z udziałem
rodków pochodzcych z budetu Unii Europejskiej w kwocie 2.272,5 mln zł (w ustawie
106,1 mln zł). W efekcie suma pozycji do sfinansowania wyniosła 45.508,9 mln zł wobec
przewidzianej w ustawie budetowej kwoty 43.980,6 mln zł.
2008
2007 4:3 4:2
Wyszczególnienie ustawa wykonanie
w mln zł %
1 2 3 4 5 6
Deficyt budetowy, ujemne saldo
przychodów z prywatyzacji i ich
rozdysponowania oraz prefinansowania 31.940,5 43.980,6 45.508,9 103,5 142,5
Deficyt budetowy 15.956,4 27.090,6 24.346,2 89,9 152,6
Ujemne saldo przychodów z prywatyzacji
i ich rozdysponowania 14.825,2 16.783,9 18.890,2 112,5 127,4
3. Ujemne saldo prefinansowania zada
realizowanych z udziałem rodków
pochodzcych z budetu Unii Europejskiej 1.159,0 106,1 2.272,5 2142,7 196,1
Finansowanie deficytu, ujemnego salda
przychodów z prywatyzacji i ich
rozdysponowania oraz prefinansowania 31.940,5 43.980,6 45.508,9 103,5 142,5
Krajowe 27.053,3 37.007,0 41.982,2 113,4 155,2
2. Zagraniczne 4.887,2 6.973,6 3.526,7 50,6 72,2
419
Finansowanie potrzeb poyczkowych przebiegało w niekorzystnych warunkach zarówno
na krajowym, jak i midzynarodowych rynkach finansowych. Było to powodowane m.in.
narastaniem zjawisk kryzysowych na głównych rynkach zagranicznych i w wiatowej
gospodarce. Prowadzona w tych warunkach polityka emisyjna zapewniła niezbdny poziom
finansowania potrzeb poyczkowych oraz realizacj strategicznego celu zarzdzania
długiem, tj. minimalizacji kosztów obsługi długu przy przyjtych ograniczeniach na ryzyko.
Było to moliwe dziki dopasowaniu struktury pozyskiwanych rodków zarówno co do rynku
(zwikszenie finansowania krajowego), jak i instrumentów (zwikszenie roli instrumentów
krótkoterminowych).
1. Finansowanie krajowe
420
Saldo finansowania ze ródeł krajowych wyniosło 41.982,2 mln zł (w planie
37.007 mln zł). Złoyły si na nie nastpujce pozycje:
b) ujemne saldo poyczek udzielonych w kwocie 1.564,6 mln zł (w planie ujemne saldo
w wysokoci 9,9 mln zł). Było ono wynikiem przychodów ze spłat poyczek przez:
421
2008
2007 4:3 4:2
Przychody ustawa wykonanie
w mln zł %
1 2 3 4 5 6
Przychody krajowe 111.111,8 171.532,6 143.133,9 83,4 128,8
1. Skarbowe papiery wartociowe 102.928,5 113.845,7 128.728,3 113,1 125,1
a) SPW rynkowe 100.396,3 109.645,7 123.287,9 112,4 122,8
- bony skarbowe 21.809,2 20.134,0 63.154,5 313,7 289,6
- obligacje rynkowe 78.587,1 89.511,7 60.133,4 67,2 76,5
o zmiennym oprocentowaniu 18.768,0 13.295,4 4.353,1 32,7 23,2
o stałym oprocentowaniu 58.299,5 74.153,6 52.947,6 71,4 90,8
indeksowane 1.519,6 2.062,6 2.832,8 137,3 186,4
b) obligacje oszczdnociowe 2.532,2 4.200,0 5.440,4 129,5 214,9
2. Poyczki udzielone 240,3 120,7 91,6 75,9 38,1
3. Pozostałe przychody 38,5 50.000,0 4.852,4 9,7 12.591,9
4. rodki przechodzce i depozyty 7.904,4 7.566,2 9.461,6 125,1 119,7
422
- rodki z krótkoterminowych poyczek bankowych (150 mln zł),
- zwroty z tytułu rekompensat (44,3 mln zł) oraz inne pozycje (0,8 mln zł),
c) mniejszych przychodów z tytułu poyczek w efekcie wikszej skali umorze poyczek dla
samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej,
2008
2007 4:3 4:2
Rozchody ustawa wykonanie
w mln zł %
1 2 3 4 5 6
Rozchody krajowe 84.058,5 134.525,5 101.151,6 75,2 120,3
1. Skarbowe papiery wartociowe 74.210,0 77.380,7 92.801,4 119,9 125,1
a) SPW rynkowe 70.594,4 73.285,0 88.906,3 121,3 125,9
- bony skarbowe 24.831,7 20.134,0 37.100,2 184,3 149,4
- obligacje rynkowe 45.762,7 53.151,0 51.806,0 97,5 113,2
o zmiennym oprocentowaniu 5.597,3 3.088,4 3.525,3 114,1 63,0
o stałym oprocentowaniu 40.165,4 50.062,6 47.630,9 95,1 118,6
Indeksowane 649,8
b) obligacje oszczdnociowe 3.518,5 3.996,0 3.795,5 95,0 107,9
c) obligacje nierynkowe (dla BG S.A.) 97,2 99,7 99,7 100,0 102,6
2. Poyczki udzielone 386,3 130,6 1.656,2 1.268,3 428,8
3. Pozostałe rozchody 0,6 50.000,0 150,2 0,3 25.031,1
4. rodki przechodzce i depozyty 9.461,6 7.014,3 6.543,8 93,3 69,2
- Polskich Kolei Pastwowych S.A. (zerowa kwota przyjta w planie przy ustawowym
limicie 1.383 mln zł),
423
oraz braku poyczek na rzecz Korporacji Ubezpiecze Kredytów Eksportowych S.A. na
wypłat gwarantowanych przez Skarb Pastwa odszkodowa z tytułu ubezpieczania
kontraktów eksportowych (w planie 100 mln zł przy limicie 1.000 mln zł),
2008
Finansowanie deficytu oraz ujemnego salda 2007
przychodów z prywatyzacji i ich rozdysponowania ustawa wykonanie
oraz prefinansowania w mln zł
1 2 3 4
RAZEM 31.940,5 43.980,6 45.508,9
FINANSOWANIE KRAJOWE 27.053,3 37.007,0 41.982,2
- bankowe 8.573,7 3.955,1 43.743,7
- pozabankowe 19.736,8 27.500,0 12.952,9
- inwestorzy zagraniczni nabywajcy SPW na
299,9 5.000,0 -17.632,2
rynku krajowym
- saldo rodków przechodzcych -1.557,2 551,9 2.917,8
FINANSOWANIE ZAGRANICZNE 4.887,2 6.973,6 3.526,7
2. Finansowanie zagraniczne
424
utrzymywał si do lipca, kiedy to zanotowano historycznie najnisze poziomy tych kursów.
W okresie sierpie – grudzie nastpiła znaczca deprecjacja złotego. W rezultacie na
koniec roku kursy EUR/PLN i USD/PLN ukształtowały si na koniec roku na poziomach
4,17 i 2,96 wobec 3,58 i 2,44 na pocztku roku.
b) ujemnego salda z tytułu kredytów otrzymanych w kwocie 4.400,4 mln zł (w planie ujemne
saldo w wysokoci 5.551,6 mln zł). Było ono wynikiem operacji z:
- Klubem Paryskim: ujemne saldo w wysokoci 7.384 mln zł (w planie ujemne saldo
w kwocie 6.940,1 mln zł),
- Bankiem wiatowym: ujemne saldo w wysokoci 159,4 mln zł (w planie ujemne saldo
w kwocie 50,8 mln zł),
c) ujemnego salda z tytułu Ekofunduszu w wysokoci 124,1 mln zł (w planie ujemne saldo
w kwocie141,9 mln zł),
425
d) ujemnego salda z tytułu kredytów udzielonych w wysokoci 11 mln zł (w planie ujemne
saldo w wysokoci 665,8 mln zł),
426
2008
2007
Przychody ustawa wykonanie 4:3 4:2
w mln zł %
1 2 3 4 5 6
Przychody zagraniczne 25.550,8 50.779,3 24.406,6 48,1 95,5
1. Obligacje skarbowe na midzynarodowym
rynku finansowym 10.365,1 14.589,9 8.250,1 56,5 79,6
2. Kredyty zagraniczne otrzymane 2.775,5 2.438,7 4.008,3 164,4 144,4
a) Bank wiatowy 2,2 291,1 163,0 56,0 7.408,4
b) Europejski Bank Inwestycyjny 2.773,3 1.956,8 3.841,9 196,3 138,5
c) Bank Rozwoju Rady Europy 190,8 3,5 1,8
3. Kredyty zagraniczne udzielone 63,8 68,5 61,8 90,2 96,9
4. Pozostałe przychody 12.346,4 33.682,2 12.086,4 35,9 97,9
4.1 Przepływy zwizane z rachunkiem walutowym 12.253,4 25.000,0 11.942,1 47,8 97,5
4.2 Przedterminowa spłata zobowiza 6.000,0
4.3 Wpływy od podmiotów krajowych na spłat
udostpnionych kredytów zagranicznych 58,6 63,5 63,5 99,9 108,3
4.4 rodki z funduszy strukturalnych 2.618,7
4.5 Inne rozliczenia zagraniczne 34,4 80,9 235,0
427
- braku przychodów na operacje przedterminowej spłaty zobowiza, które znajdowały
si w osobnej pozycji jedynie na etapie planu w celu zbilansowania moliwych tego
typu operacji (innych ni spłata kredytu FMF). Zrealizowane wielkoci rodków na te
cele znajduj si w odpowiednich tytułach, z których pochodziły (emisje obligacji oraz
kredyty otrzymane),
2008
2007
Rozchody ustawa wykonanie 4:3 4:2
w mln zł %
1 2 3 4 5 6
Rozchody zagraniczne 20.663,6 43.805,7 20.879,9 47,7 101,0
1. Obligacje skarbowe na midzynarodowym
rynku finansowym 172,6 453,6
2. Kredyty zagraniczne otrzymane 7.574,5 7.990,3 8.408,7 105,2 111,0
a) Klub Paryski 6.317,1 6.940,1 7.384,0 106,4 116,9
b) Bank wiatowy 337,2 341,9 322,4 94,3 95,6
c) Europejski Bank Inwestycyjny 220,6 573,6 524,6 91,5 237,8
d) Bank Rozwoju Rady Europy 92,9 100,4 94,5 94,1 101,6
e) Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju 15,1 7,7 7,0 91,5 46,2
f) pozostałe 591,5 26,6 76,3 286,5 12,9
3. Ekofundusz 137,8 141,9 124,1 87,4 90,0
4. Kredyty zagraniczne udzielone 338,0 734,3 72,8 9,9 21,5
5. Udział w organizacjach midzynarodowych 591,9 576,8 531,8 92,2 89,8
6. Pozostałe rozchody 11.848,8 34.362,4 11.289,0 32,9 95,3
6.1 Przepływy zwizane z rachunkiem walutowym 11.848,8 25.000,0 11.289,0 45,2 95,3
6.2 Przedterminowa spłata zobowiza 6.743,7
6.3 rodki z funduszy strukturalnych 2.618,7
428
d) niszych wypłat z tytułu udzielenia kredytów zagranicznych spowodowanych
m.in.: opónieniami przy zawieraniu i realizacji umowy oraz kontraktów z Chinami
i Wietnamem, brakiem kontraktów do finansowania w ramach umowy z Mołdow,
wycofaniem si z umowy przez Indonezj, brakiem ostatecznych ustale dwustronnych
w przypadku kredytów dla Serbii i Filipin,
429
Cz III
Relacja PDP do PKB wyniosła w 2008 r. 47%, czyli 3 punkty procentowe poniej I progu
ostronociowego zapisanego w ustawie o finansach publicznych (50%).
Relacja do PKB zadłuenia sektora general government (gg) wyniosła 47,1%, a wic
znalazła si znacznie poniej progu 60% zapisanego w traktacie z Maastricht. Oznacza to,
e Polska spełnia to kryterium konwergencji.
431
1. Pastwowy dług publiczny
Na koniec 2008 r. PDP wyniósł 597.796,9 mln zł, co oznacza wzrost w stosunku do
koca 2007 r. o 70.355,1 mln zł (tj. o 13,3%). W relacji do PKB, PDP wzrósł z 44,8% do
47%, a wic o 2,2 punktu procentowego.
Zmiany jakie zaszły w poziomie, strukturze długu publicznego w 2008 r. oraz jego relacji
do PKB były wynikiem sytuacji finansowej jednostek sektora finansów publicznych, w tym
głównie poziomu potrzeb poyczkowych budetu pastwa i sytuacji makroekonomicznej
(tempo wzrostu PKB, poziom kursów walutowych i stóp procentowych). W 2008 r. silny
wpływ na wzrost długu miała deprecjacja złotego.
1.1. Dług Skarbu Pastwa 498.962,5 94,6 565.461,6 94,6 66.499,1 13,3
432
- spadku długu samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej (o 78,8 mln zł,
tj. o 10,7%).
kryterium
kryterium miejsca
rezydenta
emisji stan na struktura struktura
Wyszczególnienie stan na
31.XII.2008 r. w% w%
31.XII.2008 r.
w mln zł
w mln zł
1 2 3 4 5
Pastwowy dług publiczny 597.796,9 100,0 597.796,9 100,0
*)
1.3. Pozostały dług 5.291,6 0,9 5.109,4 0,9
*)
2.3. Pozostały dług 21,9 0,0 204,0 0,0
*)
Pozostały dług stanowi zadłuenie z tytułu: zobowiza wymagalnych, przyjtych depozytów, zobowiza
z tytułu przedpłat na samochody oraz niepodwyszania płac w sferze budetowej.
1 Kryterium miejsca emisji uwzgldnia miejsce zacigania zobowiza, niezalenie od tego kto jest wierzycielem.
2 Pojcia rezydent i nierezydent zostały okrelone w ustawie z dnia 27 lipca 2002 r. Prawo dewizowe
(Dz. U. z 2002 r. nr 141, poz. 1178, z pózn. zm.).
433
2. Dług Skarbu Pastwa
W PDP dominujc pozycj stanowi dług Skarbu Pastwa (SP) – 94,6%. Na koniec
2008 r. ukształtował si on na poziomie 569.945,9 mln zł, co oznacza wzrost w stosunku do
koca 2007 r. o 68.414,9 mln zł, tj. 13,6%. W tym samym okresie dług SP w relacji do PKB
wzrósł z 42,6% do 44,8%.
kryterium rezydenta
434
2.1. Dług Skarbu Pastwa według kryterium miejsca emisji w 2008 r.
zmiana
Stan na
Wyszczególnienie XII 2008 r. – XII 2007 r.
31.XII.2007 r. 31.XII.2008 r. w mln zł %
1 2 3 4 5
Zadłuenie krajowe Skarbu Pastwa 380.409,2 420.202,1 39.792,9 10,5
Najwikszy przyrost zadłuenia w 2008 r. nastpił w rynkowych SPW – 37.764,1 mln zł,
co było wynikiem przyrostu zadłuenia w bonach skarbowych o 27.817,2 mln zł oraz
w obligacjach rynkowych o 9.946,8 mln zł. W 2008 r. w sytuacji ograniczonego popytu na
rynku pierwotnym na obligacje skarbowe (odpływ inwestorów zagranicznych) nastpiła
zmiana struktury finansowania. W rezultacie nastpił znaczny wzrost zadłuenia SP
w bonach skarbowych.
1) wzrost zadłuenia wobec krajowego sektora bankowego o 47.741,5 mln zł, tj. o 54,3%,
jednoczenie udział zadłuenia wobec tego sektora w długu krajowym wzrósł z poziomu
23,1% na koniec grudnia 2007 r. do 32,3%;
435
2) wzrost zadłuenia wobec krajowego sektora pozabankowego o 10.659,9 mln zł,
tj. o 4,9%, przy równoczesnym spadku jego udziału w długu krajowym z poziomu 57,3%
do 54,4%. Jednoczenie w przedmiotowej grupie wierzycieli SP nastpił silny spadek
zadłuenia wobec funduszy inwestycyjnych – 13.517,3 mln zł, tj. 36%;
- w kwietniu emisja obligacji o wartoci nominalnej 250 mln CHF i 9-letnim okresie
zapadalnoci oraz ponowne otwarcie emisji obligacji 5-letnich z 2007 r. o wartoci
nominalnej 225 mln CHF,
- w czerwcu emisja obligacji o wartoci nominalnej 25.000 mln JPY i 30-letnim okresie
zapadalnoci oraz obligacji o wartoci nominalnej 2.000 mln EUR i 10-letnim terminie
zapadalnoci.
2) wzrostu zadłuenia (po przeliczeniu na PLN) w wyniku deprecjacji złotego wobec walut,
w których nominowane jest zadłuenie zagraniczne (25,3 mld zł);
436
Zadłuenie zagraniczne SP (w mln zł)
zmiana
Stan na
Wyszczególnienie XII 2008 r. – XII 2007 r.
31.XII.2007 r. 31.XII.2008 r. w mln zł %
1 2** 3*** 4 5
Dług zagraniczny Skarbu Pastwa 121.121,8 149.743,8 28.622,0 23,6
zmiana
Stan na
Wyszczególnienie XII 2008 r. - XII 2007 r.
31.XII.2007 r. 31.XII.2008 r. w mln EUR w%
1 2** 3*** 4 5
Dług zagraniczny Skarbu Pastwa 33.814,0 35.889,1 2.075,1 6,1
437
Struktura walutowa zadłuenia zagranicznego
Stan na
Wyszczególnienie 31.XII.2007 r. 31.XII.2008 r.
% %
EUR 72,1 71,8
USD 11,0 9,6
JPY 7,4 9,1
CHF 6,9 8,1
GBP 1,6 1,1
CAD 0,8 0,2
NOK 0,2 0,0
Na kwot zadłuenia z tytułu obligacji Brady’ego na koniec 2008 r. składaj si dwie
obligacje: Par oraz RSTA (łczna warto nominalna 340,5 mln USD , tj. 1.008,5 mln zł).
438
2008 r oraz przedterminowej spłaty we wrzeniu 2008 r. zadłuenia wobec Francji
(346,7 mln EUR).
stan na stan na
zmiana
koniec struktura koniec struktura
Wyszczególnienie XII’2008 – XII’2007
XII 2007 r. XII 2008 r.
w mln zł % w mln zł % w mln zł %
1 2 3 4 5 6 7
Dług Skarbu Pastwa 501.531,0 100,0 569.945,9 100,0 68.414,9 13,6
I. Dług krajowy Skarbu Pastwa
312.138,3 62,2 373.545,1 65,5 61.406,9 19,7
(wobec rezydentów)
2. Pozostały dług Skarbu Pastwa 222,5 0,0 597,3 0,1 374,7 168,2
439
II. Dług zagraniczny Skarbu
189.392,8 37,8 196.400,8 34,5 7.008,0 3,7
Pastwa (wobec nierezydentów)
3. Pozostały dług Skarbu Pastwa 17,6 0,0 182,1 0,0 164,4 931,7
440
3. Porczenia i gwarancje Skarbu Pastwa w 2008 r.
W ustawie budetowej na rok 2008 limit gwarancji i porcze Skarbu Pastwa został
ustalony na kwot 15.000 mln zł. Na podstawie ustawy o porczeniach i gwarancjach
udzielanych przez Skarb Pastwa oraz niektóre osoby prawne oraz innych ustaw
szczególnych, w 2008 r. udzielono gwarancji Skarbu Pastwa na łczn kwot 628,9 mln zł,
co stanowi 4,2% kwoty limitu zaplanowanej na 2008 r. W porównaniu z rokiem 2007
wykorzystanie limitu gwarancji i porcze Skarbu Pastwa, który wynosił 17.000 mln zł, jest
znacznie nisze – wykorzystanie limitu w 2007 r. wyniosło 18,1%.
Stan na zmiana
Wyszczególnienie 31.XII 2007 r. 31.XII 2008 r. XII’2008 – XII’2007
w mln zł
1 2 3 4
Potencjalne zobowizania
31.486,7 31.540,3 53,6
w tym:
441
1) z tytułu gwarancji zagranicznych – 22.895,4 mln zł
Spadek zobowiza z tego tytułu w 2008 r. wyniósł 1.174 mln zł i był wynikiem:
Spadek zobowiza z tego tytułu w 2008 r. w wysokoci 0,70 mln zł był wynikiem
samodzielnych spłat odsetek od obligacji przez emitenta.
Nalenoci SP
442
1.2) Podatek dochodowy od osób prawnych 1.118,9 1.204,9 86,0 7,7
1)
2.3) Pozostałe dochody 3.253,8 3.712,7 458,9 14,1
1)
Obejmuj zaległoci z tytułu opłat, grzywien i kar oraz rónych innych dochodów.
2)
Wylicze dokonano po kursach z dnia 31.12.2007 r.: 2,4350 PLN/USD; 3,5820 PLN/EUR oraz z dnia
31.12.2008 r.: 2,9618 PLN/USD; 4,1724 PLN/EUR
3)
Wylicze dokonano po kursie 21 gr/RT.
443
4.1. Nalenoci podatkowe i niepodatkowe pozostałe do zapłaty
1) coraz wiksza liczba podatników, u których utrudniona jest egzekucja z powodu wyzbycia
si majtku,
7) trwajce kilka lat postpowania upadłociowe nie przyczyniaj si do likwidacji zadłue
podatkowych, bowiem uzyskane kwoty najczciej nie wystarczaj na zaspokojenie
I kategorii wierzytelnoci,
444
4.2. Nalenoci Skarbu Pastwa z tytułu przejciowego wykupienia ze rodków
budetu pastwa odsetek od kredytów mieszkaniowych
Nalenoci SP z tego tytułu spadły w porównaniu z grudniem 2007 r. o 234,5 mln zł,
tj. o 3,3% i na koniec 2008 r. ukształtowały si na poziomie 6.851,7 mln zł. Na spadek tych
nalenoci miały wpływ:
2) zwikszenia o łczn kwot 141,5 mln zł, w tym: przejciowy wykup odsetek
(136,2 mln zł) oraz oprocentowanie przejciowo wykupionych odsetek podlegajce
skapitalizowaniu na koniec roku (5,3 mln zł).
Pozycja ta obejmuje:
Zgodnie z art. 209 ust. 1 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych
(Dz. U. Nr 249, poz. 2104, z pón. zm.) w zwizku z art. 20 ustawy z dnia 8 grudnia
2006 r. o zmianie ustawy o finansach publicznych oraz niektórych innych ustaw
(Dz.U. Nr 249, poz. 1832) jednostki sektora finansów publicznych realizujce
programy i projekty finansowane z udziałem funduszy strukturalnych mog otrzyma
z budetu pastwa rodki na prefinansowanie tych programów i projektów.
445
w oparciu o umowy poyczek, 96,5% stanowi poyczki udzielane przez BGK.
Pozostałe 3,5% to umowy poyczek zawarte z poyczkobiorcami przez Ministra
Finansów. W 2008 r. w udzielono poyczek o łcznej wartoci 780,9 mln zł.
446
4) nalenoci z tytułu poyczek dla KUKE S.A. udzielone w oparciu o ustaw
o gwarantowanych przez SP ubezpieczeniach eksportowych w celu
zagwarantowania wypłat odszkodowa i kwot gwarancji ubezpieczeniowych.
Nalenoci z tego tytułu wg stanu na koniec 2008 r. wyniosły 35,6 mln zł, a ich zmiana
wynika ze spłaty raty kapitałowej w wysokoci 5,1 mln zł;
447
Rónica stanu nalenoci głównej za 2008 r. w stosunku do 2007 r. z tytułu udzielonych
kredytów zagranicznych w walutach wymienialnych wynika z:
- spłat zadłuenia przez Syri, Jemen, Wietnam, Angol, Czarnogór, Indonezj, Serbi,
Chiny i Uzbekistan,
448
i w konsekwencji sprzeday obligacji zerokuponowych o wartoci nominalnej 201,2 mln USD
(warto rynkowa tych obligacji wyniosła 99,9 mln USD) oraz, po przeliczeniu na złote,
wzrostu kursu dolara.
Zmiana stanu nalenoci z tego tytułu w 2008 r. wynika z dokonanych spłat kredytów
otrzymanych z MBOiR oraz z BRRE przez podmioty krajowe, którym odpoyczono kredyty.
Na wzrost nalenoci w pozycji „Inne nalenoci” (o 16,7 mln zł) złoyły si:
449
W ujciu złotówkowym natomiast wzrosła o 17,2 mln zł w wyniku deprecjacji wartoci
złotego w stosunku do EUR.
450
Cz IV
Sektor finansów publicznych
451
Syntetyczne zestawienie dochodów i wydatków sektora finansów publicznych
przedstawia si nastpujco:
nomina
2007 2008 2007 2008 2007 2008 realnie*
Wyszczególnienie lnie
w mld zł %PKB % 3:2 3:2
1 2 3 4 5 6 7 8 9
I. Dochody ogółem 484,9 514,0 41,2 40,4 100,0 100,0 106,0 101,7
1. Dochody biece 462,8 485,9 39,3 38,2 95,5 94,5 105,0 100,8
a) dochody podatkowe 258,4 274,9 22,0 21,6 53,3 53,5 106,4 102,1
b) dochody niepodatkowe 204,4 211,1 17,4 16,6 42,2 41,1 103,3 99,1
2. Dochody kapitałowe 7,2 7,0 0,6 0,6 1,5 1,4 97,5 93,6
3. rodki z UE i innych ródeł
14,8 21,0 1,3 1,7 3,1 4,1 141,7 136,0
niepodlegajce zwrotowi
II. Wydatki ogółem 483,2 534,0 41,1 42,0 100,0 100,0 110,5 106,1
1. Wydatki biece 432,4 475,3 36,7 37,4 89,5 89,0 109,9 105,5
2. Wydatki kapitałowe 50,8 58,7 4,3 4,6 10,5 11,0 115,5 110,9
Dane za rok 2007 zmienione w stosunku do prezentowanych w Sprawozdaniu z wykonania budetu pastwa za
okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2007 r. głównie z powodu uzyskania od czci jednostek ostatecznych danych.
Za rok 2008 dane wstpne.
* Jako deflatora uyto wskanika wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych.
452
Najwikszym ródłem dochodów sektora finansów publicznych były wpływy podatkowe.
Wyniosły one 274.852,8 mln zł i w porównaniu z 2007 r. wzrosły nominalnie o 6,4%,
a w ujciu realnym o 2,1%. Realny wzrost wpływów podatkowych dotyczył podatków
porednich, podatków dochodowych, podatku od nieruchomoci. Wpływy podatkowe
stanowiły 53,5% łcznych wpływów sektora, a ich udział w dochodach ogółem wzrósł
w porównaniu z rokiem 2007 o 0,2 punktu procentowego.
1
Informacja dotyczca wysokoci dochodów poszczególnych podsektorów bez uwzgldnienia
konsolidacji midzyszczeblowej zawarta jest w tablicy zamieszczonej w załczniku.
453
3. Podsektor ubezpiecze społecznych 93,0 91,8 7,9 7,2 98,7 94,7
a) FUS 89,9 88,2 7,6 6,9 98,1 94,1
b) FER 1,3 1,3 0,1 0,1 103,7 99,5
c) pozostałe jednostki 1,8 2,3 0,2 0,2 128,9 123,7
Dane za rok 2007 zmienione w stosunku do prezentowanych w Sprawozdaniu z wykonania budetu pastwa za
okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2007 r. głównie z powodu uzyskania od czci jednostek ostatecznych danych.
Za rok 2008 dane wstpne.
*Jako deflatora uyto wskanika wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych.
Kierunki realokacji dochodów w 2008 r. ilustruje ponisza tablica, której wiersze opisuj
transfery "z" danego elementu sektora finansów publicznych, kolumny za transfery "do"
okrelonego elementu. Np. budet pastwa przekazał podsektorowi ubezpiecze
społecznych 51,1 mld zł, w tym Funduszowi Ubezpiecze Społecznych 36,1 mld zł.
Podsektor rzdowy otrzymał z budetów jst 4,1 mld zł.
w mld zł
Podsektor rzdowy
agencje pastwowe
pozostałe jednostki
pozostałe jednostki
pozostałe jednostki
Razem transfery
Budet pastwa
samorzdowy
społecznych
ubezpiecze
przekazane
Podsektor
Podsektor
budety jst
FER
FUS
Wyszczególnienie
1. Podsektor
30,9 1,5 3,4 26,0 85,7 63,5 22,2 54,2 39,1 14,9 0,3 170,8
rzdowy
budet pastwa 21,7 0,0 3,2 18,5 63,2 63,1 0,1 51,1 36,1 14,9 0,1 136,0
agencje pastwowe 2,1 1,2 0,1 0,7 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,0 0,0 2,2
pozostałe jednostki 7,1 0,3 0,0 6,7 22,5 0,4 22,2 3,0 2,8 0,0 0,1 32,6
2. Podsektor
4,6 2,2 0,0 2,3 9,7 2,0 7,7 8,6 8,6 0,0 0,0 22,9
samorzdowy
budety jst 4,1 2,2 0,0 1,8 9,7 2,0 7,7 6,1 6,1 0,0 0,0 19,8
pozostałe jednostki 0,5 0,0 0,0 0,5 0,0 0,0 0,0 2,5 2,5 0,0 0,0 3,1
3. Podsektor
ubezpiecze 2,8 0,0 0,0 2,8 0,0 0,0 0,0 4,2 0,3 0,0 3,9 7,0
społecznych
FUS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3,3 0,0 0,0 3,3 3,3
454
FER 2,8 0,0 0,0 2,8 0,0 0,0 0,0 0,4 0,0 0,0 0,4 3,1
pozostałe jednostki 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,5 0,3 0,0 0,2 0,5
Razem transfery
38,2 3,8 3,4 31,1 95,5 65,5 29,9 66,9 47,9 14,9 4,2 200,7
otrzymane
Saldo transferów
(otrzymane - -132,5 -132,2 1,1 -1,5 72,6 45,7 26,9 59,9 44,6 11,7 3,6 X
przekazane)
455
Zestawienie wydatków sektora finansów publicznych w podziale na poszczególne
podsektory (po wyeliminowaniu wzajemnych transferów midzy podsektorami i wewntrz
podsektorów)2 przedstawia si nastpujco:
Dane za rok 2007 zmienione w stosunku do prezentowanych w Sprawozdaniu z wykonania budetu pastwa za
okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2007 r. głównie z powodu uzyskania od czci jednostek ostatecznych danych.
Za rok 2008 dane wstpne.
* Jako deflatora uyto wskanika wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych.
2
Informacja dotyczca wysokoci wydatków poszczególnych podsektorów bez uwzgldnienia
konsolidacji midzyszczeblowej zawarta jest w tablicy zamieszczonej w załczniku.
456
Pogorszenie wyniku sektora finansów publicznych w roku 2008 w porównaniu z rokiem
2007 spowodowane było zarówno czynnikami zewntrznymi, jak i wewntrznymi.
Wprowadzenie drugiego etapu reformy klina podatkowego oraz zawirowania w gospodarce
midzynarodowej spowodowane midzynarodowym kryzysem finansowym wpłynły
negatywnie na sytuacj sektora finansów publicznych. Pogorszenie wyniku zaobserwowano
we wszystkich podsektorach. Najwikszy wpływ na pogorszenie wyniku sektora finansów
publicznych miały: budet pastwa, Fundusz Ubezpiecze Społecznych i budety jednostek
samorzdu terytorialnego. Najwikszy udział w wyniku sektora finansów publicznych miał
podsektor rzdowy z deficytem na poziomie 18,9 mld zł. Podsektor samorzdowy odnotował
deficyt na poziomie 2,3 mld zł, za podsektor ubezpiecze społecznych – nadwyk rzdu
1,2 mld zł.
w mld zł % PKB
1 2 3 4 5
Ogółem 1,7 -20,0 0,1 -1,6
Dane za rok 2007 zmienione w stosunku do prezentowanych w Sprawozdaniu z wykonania budetu pastwa za
okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2007 r. głównie z powodu uzyskania od czci jednostek ostatecznych danych.
Za rok 2008 dane wstpne.
457
Podsektor rzdowy
agencje pastwowe
pozostałe jednostki
pozostałe jednostki
pozostałe jednostki
Sektor finansów
Budet pastwa
samorzdowy
społecznych
ubezpiecze
publicznych
Podsektor
Podsektor
budety jst
FER
FUS
Wyszczególnienie
w mld zł
1. Dochody ogółem 369,3 253,5 8,2 107,5 186,7 142,6 44,1 158,7 136,1 16,2 6,4 714,7
w tym:
transfery wewntrz
sektora fin. 38,2 3,8 3,4 31,1 95,5 65,5 29,9 66,9 47,9 14,9 4,2 200,7
publicznych
2. Dochody bez
331,0 249,8 4,8 76,4 91,2 77,0 14,2 91,8 88,2 1,3 2,3 514,0
transferów
3. Wydatki ogółem 388,1 277,9 8,9 101,4 189,0 145,2 43,8 157,6 135,8 16,8 5,0 734,7
w tym:
Transfery
wewntrz sektora 170,8 136,0 2,2 32,6 22,9 19,8 3,1 7,0 3,3 3,1 0,5 200,7
fin. publicznych
4. Wydatki bez
217,3 141,9 6,6 68,8 166,1 125,4 40,7 150,5 132,4 13,6 4,5 534,0
transferów
5. Wynik (1-3) -18,9 -24,3 -0,7 6,2 -2,3 -2,6 0,3 1,2 0,3 -0,6 1,4 -20,0
6. Wynik "netto" (2-4) 113,7 107,9 -1,8 7,6 -74,9 - 4 8 , 3 -26,6 -58,8 -44,2 -12,3 -2,2 -20,0
3
European System of Integrated Economic Accounts
458
pieninych; dodatkowo nalenoci z tytułu zaległych podatków i składek na ubezpieczenia
społeczne s wykazywane w wysokoci moliwej do cignicia).
Wielko liczonego wg zasad ESA’95 deficytu sektora nie moe przekroczy 3% PKB,
natomiast wielko długu 60% PKB. Jeli na podstawie przesyłanych przez kraj tzw.
notyfikacji fiskalnych o wysokoci deficytu i długu sektora instytucji rzdowych
i samorzdowych lub swojej własnej oceny sytuacji fiskalnej Komisja Europejska stwierdzi
ryzyko przekroczenia lub przekroczenie wyej wymienionych wartoci referencyjnych
uzyskuje prawn podstaw do podjcia w stosunku do kraju procedury, słucej
ograniczeniu nadmiernego deficytu.
− nadwyk podsektora funduszy ubezpiecze społecznych w kwocie 5.909 mln zł (0,5% PKB)
wobec odnotowanej w 2007 r. nadwyki w wysokoci 12.672 mln zł (1,1% PKB).
4
Komunikat GUS dotyczcy deficytu i długu sektora instytucji rzdowych i samorzdowych w 2008 r.
(tzw. notyfikacja fiskalna) z dnia 22 kwietnia 2009 r.
459
Cz V
Dyscyplina finansów publicznych
461
4. GKO rozpatrzyła w 2008 r. 98 odwoła oraz odmówiła przyjcia 1 odwołania, z uwagi
na złoenie go po upływie ustawowego terminu. Na dzie 1 stycznia 2009 r.
pozostały do rozpoznania 34 odwołania. Sporód 34 pozostałych do rozpoznania
odwoła:
1
W myl obowizujcych przepisów, w skład GKO wchodz 24 osoby, ale jedna osoba zrezygnowała w trakcie
roku sprawozdawczego i na jej miejsce została powołana nowa – std ogólna liczba 25 członków GKO.
462
d) dwoje członków GKO pod koniec okresu sprawozdawczego przestało aktywnie
uczestniczy w pracach Komisji ze wzgldu na bardzo zły stan zdrowia
i przebywanie w szpitalach;
Ponadto, w ramach tych 27 spraw w 3 przypadkach GKO, na podstawie art. 147 ust.
2 ustawy z dnia 17 grudnia 2004 r. o odpowiedzialnoci za naruszenie dyscypliny
finansów publicznych – Dz. U. z 2005 r. Nr 14, poz. 114 z pón. zm. – zwanej dalej
uondfp., orzekła w sprawie osób, które nie były objte odwołaniem, natomiast
zaskaronym (przez inny podmiot) orzeczeniem przypisano im odpowiedzialno.
463
− 3 dotyczyło orzecze wydanych przez resortowe komisje orzekajce działajce
przy ministrach,
9. Zgodnie z art. 147 ust. 1 pkt 3 uondfp., GKO moe uchyli orzeczenie komisji
orzekajcej I instancji i przekaza spraw do ponownego rozpoznania. Podejmujc
takie rozstrzygnicia, GKO najczciej wskazywała na:
17. Zgodnie z art. 194 uondfp., Przewodniczcy GKO sprawuje nadzór administracyjny
nad działalnoci komisji orzekajcych I instancji. Z informacji uzyskanych w ramach
sprawowania tego nadzoru wynika, co nastpuje.
465
a) Głównym kryterium, którym kieruj si przewodniczcy komisji orzekajcych
ustalajc kolejno kierowania spraw na rozprawy jest data wpływu wniosku
o ukaranie. Brak jest danych, czy przy ustalaniu tej kolejnoci bierze si pod
uwag dat przedawnienia orzekania w sprawie albo stopie skomplikowania
sprawy.
– do 3 miesicy – 9 spraw;
466
– od 3 do 6 miesicy – 13 spraw;
a) Wydał zalecenia:
467
− złoenie w terminie 14 dni wyjanie dotyczcych przyczyn, dla których nie
rozpoznano wszystkich wniosków i spraw do koca 2007 r. (wskazujc
w szczególnoci na dat ich wpływu do komisji oraz na dat przedawnienia
karalnoci, a take planowany termin rozpoznania). W wyjanieniach
naleało ewentualnie zasygnalizowa powody, dla których usunicie
wystpujcych zaległoci nie było moliwe w sposób trwały.
468
zwizane z dochodzeniem odpowiedzialnoci za naruszenie dyscypliny finansów
publicznych a take pastwowe uczelnie wysze. W formie elektronicznej kwartalnik
zamieszczany jest na stronie internetowej Ministerstwa Finansów.
Rozpowszechnianie Biuletynu ma słuy poszerzeniu wiedzy z zakresu finansów
publicznych oraz wspomaganiu funkcji prewencyjnej orzecze.
2
Sprawa dotyczca 1 obwinionego została przekazana ze zlikwidowanej Resortowej Komisji Orzekajcej
w Sprawach o Naruszenie Dyscypliny Finansów Publicznych przy Ministrze Gospodarki Morskiej – nie ujtej
w sprawozdaniu – std rónica w liczbie przekazanych i otrzymanych spraw.
469
3. Z ogółu spraw rozstrzygnitych w cigu 2008 r. przez regionalne komisje orzekajce
(1.281) najwicej rozstrzygnły (patrz zał. nr 6 i 9) regionalne komisje orzekajce w:
− Warszawie - 96 spraw,
− Kielcach - 92 sprawy;
− Białymstoku - 9 spraw,
− Rzeszowie - 26 spraw,
− Wrocławiu - 30 spraw,
W 2008 roku ani razu nie orzekały komisje przy: Ministrze Sportu i Turystyki
i Ministrze Spraw Zagranicznych.
− uniewinniono 314 osób, tj. 25,8 % wszystkich obwinionych, wobec których wydano
orzeczenia, w tym w:
470
− resortowych komisjach orzekajcych 66 osób, co stanowi 21,1% wszystkich
uniewinnionych,
Ponadto wnioski, rozpoznane w 2008 r., złoone przez rzecznika najczciej nie
koczyły si przypisaniem odpowiedzialnoci w resortowych komisjach orzekajcych
przy:
471
6. Sporód 899 uznanych za odpowiedzialnych za naruszenie dyscypliny finansów
publicznych, w tym regionalne komisje przypisały odpowiedzialno 798 obwinionym
a resortowe komisje orzekajce 101 obwinionym:
472
9. Osobom odpowiedzialnym za naruszenie dyscypliny finansów publicznych przypisano
najliczniej popełnienie czynów polegajcych na:
albo ich opłaceniu w kwocie niszej ni wynikajca z prawidłowego obliczenia lub
z przekroczeniem terminu zapłaty, (łcznie 401 czynów, co stanowi 5,8%
wszystkich czynów, przy czym w regionalnych komisjach orzekajcych 292 czyny
i w resortowych komisjach orzekajcych 109 czynów),
473
11. Na koniec 2008 r. najmniej spraw pozostało do rozpoznania w regionalnych
komisjach orzekajcych w (patrz załcznik nr 5 i 8):
− Białymstoku - 0 spraw,
− Olsztynie - 4 sprawy,
− Katowicach - 67 spraw,
− Warszawie - 59 spraw,
− Lublinie - 46 spraw,
12. Na koniec roku 2008 pozostało do rozpoznania 448 spraw (patrz załcznik nr 10),
z czego 362 sprawy w regionalnych komisjach orzekajcych i 86 spraw
w resortowych komisjach orzekajcych. Znikoma rónica w liczbie spraw pozostałych
na koniec roku 2007 (435 spraw) i 2008 wynika z wikszej liczby złoonych wniosków
o ukaranie i spraw przekazanych przez GKO do ponownego rozpoznania.
474
SPIS TABLIC
475
Tablica 1. Podstawowe wskaniki makroekonomiczne w latach 2006 - 2008
2008 2008
Wyszczególnienie jedn. 2006 2007
Budet Wykonanie
Procesy realne
PKB % 106,2 106,7* 105,5 104,9
Ceny
Dynamika cen towarów i usług konsumpcyjnych
- rednioroczna % 101,0 102,5 102,3 104,2
Wynagrodzenia
Przecitne wynagrodzenia brutto w gospodarce narodowej zł 2.476 2.673 2.843 2.944
w tym:
- w sektorze przedsibiorstw zł 2.644 2.888 3.067 3.179
Rynek pracy
Przecitne zatrudnienie w gospodarce narodowej tys. osób 8.966 9.388 9.370 9.722***
w tym:
- w sektorze przedsibiorstw tys. osób 4.918 5.150 5.310 5.398
Przecitna liczba emerytów i rencistów tys. osób 9.151 9.189 9.203 9.257
- z pozarolniczego systemu ubezpiecze społecznych tys. osób 7.565 7.659 7.728 7.779
- rolników indywidualnych tys. osób 1.586 1.530 1.475 1.478
Liczba zarejestrowanych bezrobotnych (koniec okresu) tys. osób 2.309 1.747 1.509 1.474
Stopa bezrobocia (koniec okresu) % 14,8 11,2 9,9 9,5
Kurs walutowy
PLN/USD (rednio w okresie) PLN 3,10 2,77 2,77 2,41
PLN/EUR (rednio w okresie) PLN 3,90 3,78 3,74 3,52
USD/EUR (rednio w okresie) USD 1,26 1,37 1,35 1,46
Stopy procentowe
Stopy procentowe w ujciu nominalnym
- operacji otwartego rynku (rednio w okresie) % 4,1 4,4 5,2 5,7
* Zgodnie z danymi opublikowanymi 15 maja 2009 r. realne tempo wzrostu PKB w 2007 r. wyniosło 6,8%
** Zgodnie z danymi opublikowanymi 15 maja 2009 r. warto PKB w cenach biecych wyniosła w 2007 r. 1.176,7 mld zł.
*** Szacunek własny MF; wstne dane w zakresie przecitnego zatrudnienia w gospodarce narodowej w 2008 r. zostan opublikowane przez
GUS w Małym Roczniku Statystycznym 2009, tj. na przełomie czerwca i lipca br.
Tablica 2. Sprawozdanie dotyczce przestrzegania zasady w zakresie relacji
pastwowego długu publicznego oraz długu Skarbu Pastwa do PKB
w roku budetowym 2008
Tablica 5. Zadłuenie krajowe Skarbu Pastwa w układzie podmiotowym1) wg nominału (w mln zł),
według kryterium miejsca emisji
Tablica 6. Zestawienie dochodów i wydatków sektora finansów publicznych w roku 2008 (w mln zł)
konsolidacja
Sektor konsolidacja konsolidacja Podsektor
konsolidacja Podsektor Podsektor podsektora
Finansów podsektora podsektora ubezpiecze
midzyszczeblowa rzdowy 2) samorzdowy 2) ubezpiecze
Publicznych 1) rzdowego samorzdowego społecznych 2)
społecznych
1 2 3 4 5 6 7 8 9
I. DOCHODY OGÓŁEM 513.994,0 155.841,0 338.392,4 30.872,5 176.918,8 9.747,4 154.523,8 4.200,0
1. Dochody biece 485.931,8 154.643,4 322.363,7 30.652,3 163.687,7 9.026,4 154.523,8 4.200,0
B. Dochody niepodatkowe 211.079,0 154.278,1 101.542,2 30.245,6 109.291,1 9.016,0 154.523,8 4.200,0
- dywidenda 3.319,8 3.319,8
- wpłaty z zysku NBP
- dochody własne sektora publicznego
poza budetem pastwa 196.836,0 152.072,3 85.093,4 29.114,3 109.291,1 9.016,0 154.523,8 4.200,0
- dochody zagraniczne 298,7 298,7
- pozostałe dochody 10.624,5 2.205,8 12.830,3 1.131,3
3 . rodki z UE i z innych ródeł niepodlegajce zwrotowi 21.032,2 1.197,6 16.028,7 220,2 6.201,1
Tablica 6. Zestawienie dochodów i wydatków sektora finansów publicznych w roku 2008 (w mln zł)
konsolidacja
Sektor konsolidacja konsolidacja Podsektor
konsolidacja Podsektor Podsektor podsektora
Finansów podsektora podsektora ubezpiecze
midzyszczeblowa rzdowy 2) samorzdowy 2) ubezpiecze
Publicznych 1) rzdowego samorzdowego społecznych 2)
społecznych
1 2 3 4 5 6 7 8 9
II. WYDATKI OGÓŁEM 534.004,6 155.841,0 357.257,7 30.872,5 179.231,3 9.747,4 153.356,6 4.200,0
1. Wydatki biece 475.332,2 153.098,1 329.614,1 29.106,9 145.799,5 7.861,4 153.016,7 4.200,0
A. Wydatki na rzecz sektora niepublicznego 475.332,2 153.098,1 329.614,1 29.106,9 145.799,5 7.861,4 153.016,7 4.200,0
- dotacje do zada gospodarczych 5.130,0 2.832,0 2.298,0
- wydatki socjalne bez transferów wewntrz
sektora publicznego 203.158,1 22.112,7 66.022,1 6.014,0 12.977,0 146.271,7
- inne wydatki biece 227.912,0 130.985,4 223.309,5 23.092,9 128.842,9 7.861,4 6.745,0 4.200,0
- rozliczenia z bankami
- obsługa długu publicznego 26.908,1 25.226,5 1.681,6
- rodki własne Unii Europejskiej 12.224,0 12.224,0