MATERIA DOCENTE FECHA DE ENTREGA CORREO ELECTRONICO

: CONTABILIDAD I : MARIELA SOLER ORTIZ : AGOSTO 20 DE 2013 HASTA LAS 8: PM : msolerortiz@yahoo.com

TALLER No. 2 - TRABAJO EN CASA

1. Con el siguiente listado de cuentas, indique al lado de cada una de ellas: naturaleza de cada cuenta (D=DEBITO C=CREDITO), la clase a la que pertenece (1: ACTIVO, 2: PASIVO, 3: PATRIMONIO, 4: INGRESO, 5: GASTOS, 6: COSTOS); coloque tambin el cdigo que aparece en el PUC.

NOMBRE PROVEEDORES NACIONALES CAJA MENOR MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA CLIENTES GASTOS DE PERSONAL APORTES SOCIALES COMPRAS DE MERCANCIA COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR

NATURALEZA C D D D D C D D

CLASE PASIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO GASTOS PATRIMONIO COSTOS COSTOS

CODIGO PUC 2205 110510 1435 1305 5105 3115 6205 6135

2. COMPAA LOS REMANSOS LTDA., PRESENTA LOS SIGUIENTES MOVIMIENTOS CONTABLES, HACER LAS CONTABILIZACIONES CORRESPONDIENTES. a) Los socios realizan los siguientes aportes: - Vehculos - Terrenos $20.000.000 $80.000.000

- Maquinaria y equipo $25.000.000 - Efectivo $45.000.000

b) Compra equipo de cmputo para la empresa $2.500.000 se cancela en efectivo. c) Se consigna al Banco de Bogot $25.000.000 en efectivo d) Compra de mercanca por valor de $23.000.000 se cancela con cheque el 30% y el saldo 70% a crdito. e) Compra de escritorios y sillas para las instalaciones de la empresa $2.650.000 pago en efectivo f) Pago servicio de vigilancia $158.000 pago con cheque g) Venta de mercanca $10.000.000 nos cancelan en efectivo el 40% y el saldo 60% a crdito h) Se paga el saldo de la compra de mercanca en efectivo (punto d) i) Se hace prstamo a empleado por valor de ($400.000) en efectivo j) El cliente nos devuelve $1.100.000 en mercanca k) Pago arrendamiento local comercial $350.000 pago con cheque l) Cliente nos cancela saldo (punto g) m) Pago de nomina mes de Agosto $2.100.000 en efectivo n) Empleado nos cancela la primera cuota del prstamo $100.000

3. Elaborar el BALANCE DE PRUEBA

1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE D H a)20.000.000

1504 TERRENOS D a)80.000.000 H

1520 MAQUINARIA Y EQUIPO D H a)25.000.000

1105 CAJA D a)45.000.000 g)4.000.000 l)6.000.000 H b)2.500.000 c)25.000.000 e)2.650.000

n)100.000 h)16.100.000 3115 APORTES SOCIALES D H a)170.000.000 55.100.000 i)400.000 m)2.100.000 48.750.000

1528 EQUIPO DE COMPUTACIN Y COMUNICACION D H b)2.500.000

1110 BANCOS D H c)25.000.000 d)6.900.000 f)158.000 K)350.000 25.000.000 7408000

6205 COMPRAS DE MERCANCIAS D H d)23.000.000

2205 PROVEEDORES D H d)16.100.000 h)16.100.00

513505 ASEO Y VIGILANCIA D H f)158.000

152405 MUEBLES Y ENSERES D H e)2.650.000

1305 CLIENTES D H g)6.000.000 j)1.100.000 l)4.900.000 6.000.000 6.000.000 5220 ARRENDAMIENTOS D H k)350.000

4135 COMERCIO AL X MAYOR Y AL X MENOR D H g)10.000.000

5105 GASTOS DE PERSONAL D H i)400.000 n)100.000 m)2.100.000

BALANCE DE PRUEBA ACTIVO 1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 20.000.000 1504 TERRENOS 80.000.000 1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 25.000.000 1105 CAJA 55.100.000 3115 APORTES SOCIALES 1528 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACION 2.500.000 1110 BANCOS 25.000.000 6205 COMPRAS DE MERCANCIAS 23.000.000 2205 PROVEEDORES 16.100.000 152405 MUEBLES Y ENSERES 2.650.000 513505 ASEO Y VIGILANCIA 158.000 4135 COMERCIO AL X MAYOR Y AL X MENOR 1305 CLIENTES 6.000.000 5105 GASTOS DE PERSONAL 2.500.000 5220 ARRENDAMIENTOS 350.000 RESULTADO DEL EJERCICIO 258.358.000

PASIVO

48.750.000 170.000.000 7.408.000 16.100.000

10.000.000 6.000.000 100.000

258.358.000

JONNY ALEXANDER DUARTE MUOZ CONTABILIDAD