Guatemala, febrero del 2002

SEGEPLAN

PRESENTACION

La SEGEPLAN como ente rector del proceso de la Inversin Pblica, ha manifestado en numerosas oportunidades, su preocupacin por el uso racional, eficiente y transparente de los recursos pblicos. En este contexto es que a partir del ao 2001 puso en marcha el Sistema Nacional de Inversin Pblica -SNIP-, el cual tiene como propsito ordenar el proceso de la inversin para poder concretar las opciones de inversin ms rentables econmica y socialmente, considerando los lineamientos de la Poltica de gobierno. Para el logro de ese objetivo es necesario desarrollar y difundir instrumentos metodolgicos para la preparacin y presentacin de proyectos, de manera que la seleccin de las mejores alternativas de inversin sea realizada en funcin de criterios tcnicos que permitan garantizar su rentabilidad financiera y socioeconmica.

En este sentido, el Manual de Preparacin y Presentacin de Proyectos de Inversin que se adjunta, ha sido elaborado por la Secretara de Planificacin y Programacin de la Presidencia, SEGEPLAN, en cumplimiento de la funcin que la normativa vigente le tiene asignada, su publicacin es una contribucin al logro del objetivo que se ha planteado SEGEPLAN de mejorar la gestin de las instituciones del sector pblico en el nivel central y regional, en todo lo que tiene relacin con la formulacin y evaluacin de proyectos en su fase de preinversin.

Secretario de Planificacin y Programacin de la Presidencia

INDICE

INTRODUCCION 1. 2. EL ESTADO Y LA INVERSION PUBLICA...... EL SISTEMA NACIONAL DE INVERSION PUBLICA -SNIP-......... 1. Marco Conceptual............ 2. Objetivos........ 2.1 Objetivo General........ 2.2 Objetivos Especficos...... 3. Organizacin del SNIP........ 4. Los fondos de Financiamiento de la Inversin Pblica...... 5. Componentes del SNIP....... 5.1 Normas e Instrucciones....... 5.2 La Capacitacin y difusin.......... 5.3 Metodologas de Formulacin y Evaluacin de Proyectos.... 5.4 Sistema de Informacin....... 6. Estandarizacin de las Principales Variables del Proceso........ 7. Proceso de Inversin Pblica......... CICLO DE VIDA DEL PROYECTO..... PREPARACION Y PRESENTACION DE PROYECTOS........ 1. Diagnstico........ 1.1 Antecedentes......... 1.2 Identificacin de la Problemtica a Resolver....... 1.3 Caracterizacin del Area de Influencia......... 1.3.1 Descripcin Geogrfica...... 1.3.2 Aspectos Socioeconmicos....... 1.3.3 Servicios........ 2. Justificacin del Proyecto........ 2.1 Situacin sin Proyecto........ 2.2 Situacin con Proyecto....... 3. Anlisis de Alternativas........ 3.1 Identificacin de Alternativas........ 3.2 Alternativa Seleccionada....... 4. Formulacin del Proyecto ....... 4.1 Descripcin del Proyecto....... 4.2 Objetivos del Proyecto....... 4.2.1 Objetivo General........ 4.2.2 Objetivos Especficos o Inmediatos........ 4.3 Metas o Resultados...................... 4.4 Aspectos de Mercado........... 4.4.1 Proyectos Productivos.......... 4.4.2 Proyectos Sociales............ 5. Aspectos Tcnicos.............. 5.1 Localizacin.............. 5.2 Tamao.............. 5.3 Tecnologa............. 5.4 Programacin de la ejecucin.............. 5.5 Presupuesto ................................................................................................................................................... 5.6 Financiamiento............. 6. Actividades De Cierre Del Proyecto....... 7. Operacin, Administracin y Mantenimiento............. 7.1 Operacin, Administracin y Mantenimiento. ........ 7.2 Administracin.................. 7.3 Mantenimiento Vida Util ............................................................................................................................... 8. Aspectos Financieros............... 5 5 5 6 6 6 6 7 7 7 8 8 9 10 10 12 15 16 16 17 17 17 21 21 18 18 19 19 19 19 19 20 20 21 21 22 22 23 23 24 24 24 25 29 29 30 30 31 31 31 31 32

3. 4.

9. Aspectos Legales........................... 10.Aspectos Ambientales.............. 11 Criterios de Evaluacin....................... 11.1 Evaluacin Cuantitativa ............................................................................................................................. BIBLIOGRAFIA ..............................................................................................................................................................

32 32 33 33

INTRODUCCION

La Secretaria de Planificacin y Programacin de la Presidencia, tomando en consideracin la responsabilidad que la normativa vigente le asigna en la materia y la necesidad evidente de mejorar los criterios existentes, en el tema de la formulacin y evaluacin de proyectos de inversin, ha elaborado el presente manual, con el cual busca alcanzar los siguientes objetivos:

a) Posibilitar la comparacin de proyectos de un mismo sector, lo que permite establecer la bondad de cada uno de ellos; b) Hacer ms expedita la identificacin de iniciativas de inversin; c) Contribuir al anlisis de las posibles iniciativas de inversin; d) Facilitar a quienes promueven proyectos de inversin, el conocimiento de los criterios y los indicadores utilizados en la preparacin y evaluacin de proyectos pblicos. El manual nos muestra su contenido dividido captulos. en cuatro

En el primer capitulo se sealan las caractersticas del Adems, se resean los instrumentos

proceso de inversin pblica, y se ofrece una sntesis del papel del Estado en la inversin. utilizados para mejorar la calidad de sta. En el segundo capitulo, se explican y caracterizan las etapas que comprenden el ciclo de vida de los proyectos, ste se inicia con la identificacin de una iniciativa de inversin y concluye con la adopcin de una decisin respecto a la operacin, es decir, pensado y posteriormente ejecutado. El tercer capitulo esta destinado a la preparacin de proyectos, acentuando la importancia del proceso sistemtico a seguir para su adecuada formulacin. Adems, se exponen los criterios de se utilizan para la evaluacin y se analizan los enfoques que se busca que el proyecto preste los beneficios para los cuales fue

evaluacin de proyectos sociales y productivos, y de proyectos que generan capital fijo y los que no generan capital fijo. En el cuarto capitulo, se pone nfasis en los principales aspectos de la preparacin de un proyecto social. Adems, aparte del anlisis del costo-eficiencia, se detallan los pasos dados al evaluar los proyectos sociales en operacin, a fin de plantear las modificaciones tendientes a hacer ms eficiente la asignacin de recursos de inversin en capital humano.

1.

EL ESTADO Y LA INVERSION PBLICA

Tradicionalmente la inversin pblica se ha considerado, como el conjunto de recursos financieros y tcnicos que el Estado dedica a crear, incrementar, modernizar, reponer, reconstruir y mejorar la capacidad del pas para producir bienes y servicios, con el propsito de lograr el bienestar de la sociedad. El Estado realiza inversiones en forma permanente, a travs de proyectos que tienen como propsito desarrollar acciones encaminadas a disminuir o eliminar las carencias sociales, a promover el desarrollo y su sostenibilidad. Sin embargo, este

proceso no se lleva a cabo dentro de un contexto organizado y adecuadamente estructurado, por lo que el Gobierno experimenta serias debilidades que redundan en problemas de calidad y eficiencia del gasto pblico. Asimismo, la falta de criterios comunes para asignar financiamiento, de metodologas comunes de identificacin de necesidades, de una planificacin participativa institucionalizada, la debilidad de las instancias de fiscalizacin social y la falta de consistencia de las prioridades sectoriales y locales ha provocado que estas inversiones no generen un verdadero impacto en el desarrollo del pas y muy en especial en las comunidades donde los problemas persisten y muchas veces se, se agravan.

2. EL SISTEMA NACIONAL DE INVERSION PBLICA SNIP Para superar las debilidades que presenta el proceso de inversin pblica en el pas, as como para apoyar una mejor y eficiente asignacin de recursos a proyectos de inversin bien formulados y evaluados, se evidenci la necesidad de disear y poner en marcha un Sistema Nacional de Inversin Pblica SNIP-, tcnicamente sustentado en un marco conceptual y con una organizacin funcional y operativa adecuadamente definida.

2.1 El

Marco Conceptual SNIP es el conjunto de normas, instrucciones y

procedimientos que tienen por objetivo, en el contexto de un Estado moderno, ordenar el proceso de la inversin pblica, para poder concretar las opciones de inversin ms rentables econmica y/o socialmente, considerando los lineamientos de la poltica de Gobierno. Es un instrumento de gestin que permite transformar las iniciativas de inversin en proyectos concretos, considerando el ciclo de vida del proyecto. El SNIP opera en el marco de las polticas macroeconmicas, sectoriales y regionales definidas por el Gobierno, las cuales sirven de marco referencial para la seleccin y priorizacin de proyectos. De esta forma, el SNIP canaliza sus esfuerzos en la formulacin y actualizacin de un Programa de Inversiones Pblicas (PIP) multianual, que proporciona al sistema presupuestario la informacin necesaria para la elaboracin del Presupuesto de Ingresos y Egresos del Estado en materia de inversin y a la vez, tambin permite orientar la negociacin de la cooperacin internacional en funcin de las prioridades de desarrollo que haya decidido el Gobierno, en especial en materia social. 2.2 Objetivos

Objetivo General El principal objetivo del SNIP es concretar las opciones de inversin ms rentables desde el punto de vista econmico y social atendiendo los lineamientos de la poltica de Gobierno. Objetivos Especficos

Desarrollar y difundir los procedimientos metodolgicos, normas e instructivos uniformes para la formulacin, evaluacin, anlisis tcnico econmico, ejecucin y seguimiento de las iniciativas de inversin.

Disponer de carteras de proyectos, bien formulados y evaluados, con el propsito de apoyar la toma de decisiones en la gestin de la inversin y en la negociacin de la cooperacin internacional.

Apoyar la seleccin, priorizacin y asignacin de los recursos de inversin mediante el establecimiento de procedimientos y criterios que eviten la discrecionalidad en el uso de los recursos pblicos.

Proponer anualmente los proyectos de inversin con informe favorable de SEGEPLAN a incorporarse en el presupuesto anual del Estado, siguiendo para ello las directrices y lmites del gasto

de inversin, establecidos por el rgano rector del sistema presupuestario. 2.3 Organizacin del SNIP que apoya la

El SNIP opera dentro de una organizacin

descentralizacin, en la que participan e interactan todos las instituciones sectoriales y regionales que promueven y ejecutan proyectos de inversin pblica. Est diseado para captar los requerimientos de inversin desde la base, nacionales. El involucramiento de la sociedad civil en la identificacin de sus necesidades y la promocin de proyectos que den respuesta a las mismas, establece las bases para fundamentar el proceso de descentralizacin de la inversin pblica. Debe tenerse en cuenta que estos procesos participativos, que expresan con mayor precisin las necesidades de la poblacin, deben estar orientados a darle cumplimiento a los planes y programas de desarrollo nacional y regional. partiendo de una tipificacin de proyectos municipales, departamentales, regionales y

2.4

Los Fondos de Financiamiento de la Inversin Pblica

En una primera aproximacin al tema, puede decirse que los fondos para financiar la inversin pblica provienen de recursos de origen interno y externo. Las fuentes de origen interno son bsicamente: a) el presupuesto del Gobierno Central (recursos que capta el Estado a travs de los impuestos que pagan los contribuyentes), b) el presupuesto de las entidades descentralizadas, (impuestos o ingresos percibidos por los servicios prestados) c) el a porte de las municipalidades (recursos que captan las municipalidades a travs de los arbitrios por los servicios prestados y los recursos del 10% constitucional que el Gobierno Central les transfiere), d) el aporte comunitario (contribucin de las comunidades beneficiarias para la ejecucin de proyectos en dinero, materiales y mano de obra) y e) las donaciones de origen interno provenientes de las organizaciones no gubernamentales, asociaciones, fundaciones y otras.

Por otro lado los fondos de origen externo, que tambin financian parcialmente el presupuesto nacional, se clasifican bsicamente en reembolsables (prstamos) y no reembolsables (donaciones y cooperacin tcnica).

Tomando en consideracin que las necesidades de servicios sociales de la poblacin son abundantes y los fondos de financiamiento con que cuenta el Gobierno para satisfacer esta demanda de inversin son escasos, es oportuno llamar a la reflexin que cada quetzal que el Estado invierte en proyectos de desarrollo social debe ser priorizado en funcin de criterios tcnicos por sobre los polticos; esto significa que debe invertirse primero en aquellos proyectos que den respuesta a las necesidades ms urgentes en las comunidades con mayor ndice de pobreza.

2.5

Componentes del SNIP

La estructura del Sistema se fundamenta en cuatro pilares bsicos: a) Las Normas e Instrucciones, b) la Capacitacin y Difusin, c) las Metodologas de Formulacin y Evaluacin de Proyectos, y d) el Sistema de Informacin de proyectos. 2.5.1 Normas e Instrucciones

Las normas e instrucciones del SNIP constituyen el conjunto de procedimientos que anualmente se trasladan al Sector Pblico con el objetivo de regular y ordenar el proceso de la inversin pblica, cualquiera sea la etapa del ciclo de vida del proyecto, para la cual se desee solicitar recursos. A travs de la definicin y aplicacin de normas e instrucciones se pretende: Orientar y ordenar el proceso de la inversin pblica hacia las oportunidades de inversin ms rentables, basadas en criterios de rentabilidad social. Establecer con mucha claridad los procedimientos que se utilizarn para la formulacin y evaluacin de las iniciativas de inversin. Sealar el procedimiento que se aplicar en materia de anlisis tcnico y econmico de las iniciativas de inversin. Fijar una fecha de presentacin de las iniciativas de inversin a la SEGEPLAN. Establecer la cobertura institucional en el tema de la inversin.

Definir el procedimiento que se utilizar para darle el seguimiento fsico y financiero a las iniciativas de inversin. 2.5.2 La Capacitacin y Difusin

De acuerdo al Diccionario de la Real Academia de la Lengua Espaola, la capacitacin es la accin destinada a preparar a las personas con la finalidad de habilitarlos para realizar una actividad determinada; y la difusin es la accin orientada a divulgar o preparar ciertas ideas, normas, instructivos o informacin, con la finalidad de apoyar el desarrollo de una actividad determinada. De all que, el propsito de este proceso es constituir o fortalecer la capacidad institucional y humana, creando y mejorando el proceso de formulacin y evaluacin de proyectos en todo el Sector Pblico. En cuanto a su estructura, el plan de capacitacin est sustentado, en ejes temticos relacionados con la programacin de las inversiones y el presupuesto, centrando el esfuerzo en el adecuado manejo del ciclo de vida del proyecto, con especial nfasis en lo que se refiere al proceso de la preinversin. La institucionalizacin del sistema apunta a: i) crear una cultura de proyectos, que permita mejorar el proceso de inversin pblica;

ii)

poner en prctica las metodologas especficas de formulacin y evaluacin de proyectos;

iii)

contribuir a establecer criterios de homogeneidad que permitan normar la formulacin y evaluacin de proyectos para disponer de elementos o bases de comparacin comunes al analizar las diferentes alternativas de solucin para un determinado problema;

iv) contribuir con elementos tericos al proceso de toma de decisiones; v) contribuir a mejorar las carteras de proyectos en

preinversin; y, vi) garantizar la sostenibilidad 2.5.3 del Sistema Nacional de

Inversin Pblica (SNIP) como un instrumento tcnico. Metodologas de Formulacin y Evaluacin de Proyectos Es una herramienta de diseo y anlisis que contribuye a guiar la toma de decisiones sobre la mejor alternativa que se debe ejecutar, permitiendo con ello, optimizar la utilizacin de los recursos de inversin al comparar los beneficios y los costos asociados a un proyecto durante su ciclo de vida, caracterizada por:

Ser una herramienta que apoye la formulacin y evaluacin de proyectos; permita recopilar, crear y analizar en forma sistemtica un conjunto de antecedentes econmicos y tcnicos para analizar cualitativa y cuantitativamente las ventajas y desventajas de asignar recursos a una determinada iniciativa de inversin.

Ser el instrumento que permita determinar la alternativa ms rentable y desechar el resto. Ser el insumo que provea informacin para el anlisis tcnicoeconmico de las alternativas de inversin. Ser la plataforma sobre la cual debe fundamentarse el proceso de capacitacin del SNIP.

2.5.4 Sistema de Informacin de proyectos La tendencia actual de la administracin pblica es optimizar la gestin y la prestacin de los servicios pblicos, para ello debe apoyarse en instrumentos sistematizados y automatizados. La informacin ha adquirido cada da mayor relevancia, sobre todo en cuanto a su calidad y oportunidad, por esta razn, en el campo de la inversin pblica se requiere tambin que ella rena y cumpla los mismos requisitos.

El Sistema de Informacin de proyectos, es la herramienta computacional del SNIP que registra y procesa informacin actualizada de las iniciativas de inversin, en funcin del ciclo de vida, para apoyar la toma de decisiones. El objetivo primordial del sistema es mantener un banco de proyectos en las distintas etapas del proceso de inversin, asegurando la disponibilidad de informacin confiable y oportuna. Este sistema funciona sobre la base de un proceso ordenado y dinmico, que opera en forma descentralizada en los diferentes niveles de la administracin pblica, que tiene definidos los procedimientos, mecanismos y flujos de informacin para registrar y producir informacin oportuna, relevante y actualizada. En el sistema de informacin de proyectos puede distinguirse dos niveles de usuarios. Los primeros son los que estn directamente involucrados en la produccin de la informacin, adquiriendo roles especficos, dependiendo del nivel en que acten. El segundo nivel de usuarios est constituido por todos los que utilizan la informacin que genera el sistema. El sistema recopilar informacin sobre variables, tal el caso de la identificacin y descripcin del proyecto, programacin y avance

fsico y financiero, un resumen cualitativo de la situacin actual del proyecto as como del avance de los resultados obtenidos; que servir de base para la toma de decisiones o acciones a seguir, sobre la programacin de la inversin. 2.6 Estandarizacin de las Principales Variables del Proceso Teniendo presente que uno de los objetivos centrales del SNIP, es ordenar la inversin pblica, se establecieron los conceptos y definiciones bsicas. A travs de los procesos de difusin y capacitacin se logra la socializacin de la terminologa que debe utilizarse con la implementacin del sistema. Para efectos del SNIP se definieron dos tipos de proyectos: Proyecto que forma capital fijo: es el que genera o modifica bienes -formacin bruta de capital fijo- (Ej.: carreteras, escuelas, hospitales, sistemas de agua potable, etc.). Se materializa en una obra fsica.
Proyecto

que no forma capital fijo: no genera ni rehabilita

bienes de capital fijo, su propsito es incrementar, mantener o recuperar la capacidad de generar beneficios. Entre stos se pueden mencionar los proyectos de asistencia tcnica, asistencia

crediticia,

organizacin,

capacitacin,

fortalecimiento

institucional, investigacin y otras de similar naturaleza. 2.7 Proceso de Inversin Pblica

El proceso de la inversin pblica es el conjunto de actividades y tareas destinadas a asegurar el uso eficiente y equitativo de los recursos disponibles, tanto de aquellos que provienen del ahorro interno como de los que son obtenidos por la va de donaciones y endeudamiento interno y externo. En el proceso de la inversin pblica es posible distinguir las siguientes anlisis actividades: y identificacin, formulacin, evaluacin, y tcnico econmico, priorizacin, programacin

asignacin de recursos, ejecucin, seguimiento fsico y financiero, operacin y evaluacin ex - post. A raz de la existencia de una necesidad insatisfecha, resulta la primera actividad del proceso de inversin que se inicia con la idea, es decir la identificacin del proyecto y consiste en precisar el problema. En el planteamiento y anlisis del problema corresponde definir la necesidad que se pretende satisfacer o se trata de resolver. De ste anlisis, se precisar el bien que se desea construir o el servicio que se pretende prestar. En esta instancia es posible adoptar diversas decisiones, tales como abandonarla, postergar su estudio o profundizar en ste. De ah que la

aprobacin de una iniciativa de inversin se hace por etapas, y hasta agotar satisfactoriamente la anterior puede aprobarse la siguiente y en esa misma medida se asignarn los recursos de presupuesto. Si la decisin es continuar, se realiza la formulacin del proyecto que consiste en el desarrollo secuencial de las etapas de preinversin asociadas a la toma de decisiones, con la finalidad que durante dicho proceso se aporten elementos de juicio tcnico econmicos que permitan conocer la conveniencia y factibilidad de llevar a cabo la idea del proyecto. Paralelamente se estar evaluando cada una de las etapas del proceso, analizando la viabilidad tcnica de las alternativas propuestas, descartando las que no son factibles tcnica y econmicamente, profundizando en las alternativas consideradas ms convenientes para que finalmente se estudie la alternativa Las actividades de viable con la cual se ejecutar el proyecto.

identificacin, formulacin y evaluacin sern responsabilidad de las instituciones postulantes o rectores sectoriales. Evaluada la alternativa por los entes sectoriales, se realiza el anlisis tcnico econmico, que consiste en revisar el documento de proyecto que respalda su formulacin, que puede ser Perfil, Prefactibilidad o Factibilidad o su diseo final. Cualquiera que sea el

nivel de estudio, los aspectos a analizar son: la metodologa utilizada, la definicin correcta del proyecto, el estudio de las alternativas presentadas, anlisis de costos de inversin y operacin y el financiamiento. Adicionalmente se debe analizar si el proyecto es compatible con las polticas sectoriales. Como resultado de este anlisis se elabora el informe que contiene la recomendacin respecto a la conveniencia de ejecutar el proyecto, as como las observaciones de ndole tcnicoeconmico que lo sustentan o lo mejoran en su desarrollo, segn corresponda.

Si el proyecto obtuvo un informe favorable, se realiza la priorizacin que consiste en determinar si el proyecto puede ser seleccionado e incluido en el Programa de Inversiones Pblicas -PIP-. Esta seleccin se realiza aplicando criterios sectoriales, regionales y nacionales, de tal forma que el proyecto finalmente seleccionado cumpla con las prioridades de Gobierno. Las actividades de anlisis tcnico - econmico y la conformacin del PIP son realizadas por la SEGEPLAN. El propsito de estas actividades es orientar el proceso de asignacin de recursos con las iniciativas de inversin ms rentables, de acuerdo al costo de oportunidad de los recursos pblicos. Integrado y analizado el PIP (que contiene la programacin multianual de las inversiones pblicas), se constituye en la base

para el proceso de asignacin de recursos, funcin que es responsabilidad del Ministerio de Finanzas Pblicas, rector del Sistema de Presupuesto. La SEGEPLAN propone los montos a ser considerados en el anteproyecto de presupuesto y finalmente la Direccin Tcnica del Presupuesto asigna los recursos para la ejecucin del proyecto, actividad realizada por las Unidades Ejecutoras y que consiste en concretar fsicamente lo planificado en la formulacin del proyecto. En el transcurso de la ejecucin se debe emprender el seguimiento fsico y financiero y su evaluacin, con el propsito de verificar la adecuada utilizacin de los recursos financieros y que las metas fsicas se cumplan de acuerdo a los cronogramas de ejecucin previamente establecidos. En esta actividad pueden identificarse problemas que obstaculicen la ejecucin del proyecto, de ser as, debern tomarse las medidas correctivas administrativas. Esta responsabilidad es de las instituciones que ejecutan el proyecto. Es oportuno indicar que el seguimiento a la ejecucin de los proyectos que conforman el PIP es responsabilidad compartida por la SEGEPLAN y el Ministerio de Finanzas Pblicas. Concluida la etapa de ejecucin, el proyecto entra en operacin, es decir inicia el funcionamiento del bien o servicio que satisfar la necesidad identificada o prevista al inicio del proceso.

Esta actividad es realizada por la Unidad designada para operar el proyecto. Finalmente y para concluir el proceso se realizar la evaluacin ex-post, que pretende examinar al proyecto desde una perspectiva ms amplia, intentando determinar las razones de xito o fracaso, con el objeto de replicar las experiencias exitosas en el futuro y de evitar los problemas presentados. Adicionalmente, debe proporcionar informacin sobre la eficacia y efectividad del proyecto en el cumplimiento de los objetivos trazados en su diseo, a travs del Informe de Trmino del Proyecto. En relacin a las responsabilidades de esta actividad, se consideran por un lado, a la unidad ejecutora del proyecto como responsable directa por los resultados obtenidos y por otro, a la SEGEPLAN, como encargada de analizar la informacin y verificar que se haya ejecutado el mismo proyecto que se aprob originalmente y de medir el impacto en los indicadores y las estrategias de desarrollo.

Proceso de inversin
Identificacin de necesidades Generacin de ideas Preparacin del Proyecto Priorizacin de Proyectos Conformacin del PIP Programacin de Recursos Gestin de Recursos Asignacin de Recursos Ejecucin Operacin Seguimiento y evaluacin durante Evaluacin ex - post
Cartera de Proyectos

Evaluacin ex - ante

3. CICLO DE VIDA DEL PROYECTO El SNIP contempla de manera integral el proceso de inversin a travs de darle seguimiento al ciclo de vida del proyecto, desde la transformacin de una idea de inversin hasta que entra en

operacin. Esto implica un flujo permanente de informacin con distintos grados de elaboracin a medida que se vaya avanzando en el proceso. Las fases en la vida de toda iniciativa de inversin son: Preinversin. En esta fase se identifican iniciativas de inversin, formulan, evalan y seleccionan las opciones ms rentables desde el punto de vista econmico social. Es en esta fase donde se conocen los elementos necesarios y suficientes para la toma de decisiones. La fase de preinversin est conformada por varias etapas, las cuales determinan el grado de desarrollo de la informacin relativa de un proyecto para la toma de decisiones. Al terminar una etapa se debe analizar si se puede tomar la decisin de ejecutarla con base a la informacin que se dispone, o se necesita avanzar a la siguiente para ganar certidumbre, en este caso se debe determinar si los costos incurridos en obtener certidumbre adicional supera a los beneficios derivados del desarrollo de la misma. Para entender con mayor claridad, se describen las etapas que conforman la fase de preinversin:

CICLO CICLODEL DELPROYECTO PROYECTO

FASES FASES
P P R R E E I I N N V V E E R R S S I I O O N N I I N N V V E E R R S S I I O O N N

ETAPAS ETAPAS
IDEA IDEA PERFIL PERFIL PREFACTIBILIDAD PREFACTIBILIDAD FACTIBILIDAD FACTIBILIDAD DISEO DISEO

EJECUCION EJECUCION

O O P P E E R R A A C C I I O O N N

OPERACION OPERACION

Idea. Est asociada a la identificacin del problema, y consiste en puntualizar la necesidad insatisfecha o problema por resolver, su localizacin geogrfica, la identificacin de los beneficios esperados, los objetivos, el sector de la economa y la institucin que lo identifica. Perfil. En esta etapa se incorpora informacin adicional y se precisa aquella proveniente del nivel anterior. La informacin adicional debe referirse a: cuantificacin preliminar de la

oferta y la demanda y el tamao del proyecto a partir de la informacin disponible; un anlisis preliminar de alternativas tcnicas, una estimacin de montos de inversin, costo anual de operacin promedio, vida til. Con base en la informacin anterior se debe hacer una evaluacin tcnico econmica de las alternativas planteadas como solucin al problema. Prefactibilidad. En esta etapa se precisa con mayor detalle la informacin proveniente del nivel anterior y se incorporan datos adicionales para descartar ciertas alternativas y perfeccionar las restantes. Para cada una de las alternativas se har evaluaciones econmicas y tcnicas, con el propsito de identificar aquellas que resultan o presentan la mayor rentabilidad econmica social y descartar las restantes.

 Factibilidad. Consiste en perfeccionar la alternativa que presente mayor rentabilidad econmica y social, reduciendo su rango de incertidumbre a lmites aceptables mediante la realizacin de todos los estudios que sean necesarios. Diseos finales. Comprende la elaboracin de diseos

finales de arquitectura e ingeniera, la definicin de aspectos administrativos, legales e institucionales, la inscripcin de terrenos, la definicin final detallada de todos los costos del proyecto. Es necesario mencionar que el grado de desarrollo de la fase de preinversin, depender de la naturaleza y dimensin del proyecto. Las siguientes grficas nos muestran los aspectos a estudiar en las etapas de la preinversin, y el grfico de curvas nos muestra como en la medida en que se desarrollan estudios de preinversin, se disminuye la incertidumbre. Inversin. La fase de inversin comprende la etapa de

Ejecucin, la cual involucra el desarrollo de todas las acciones tendientes a ejecutar fsicamente el proyecto tal y como fue especificado y dimensionado en la preinversin. Aqu se realizan las obras fsicas, se adquiere e instala el equipo, se capacita al personal y se establece la supervisin del proyecto. En esta ltima actividad se pretende vigilar su

desarrollo

y recomendar las medidas administrativas o

cambios que sean necesarios cuando no se est ejecutando el proyecto de acuerdo a lo programado. Operacin. Es la ltima fase del proyecto, en sta se generan los bienes y servicios para los cuales fue ejecutado. Es importante indicar que al iniciar esta fase, se debe disponer de los recursos de funcionamiento necesarios para una eficiente operacin del mismo, beneficios esperados. CICLO DEL PROYECTO ETAPAS DE LA PREINVERSION
IDEA Identificacin del problema por resolver. Identificacin geogrfica. Identificacin de los beneficios esperados. Los objetivos. El sector de la economa. Institucin que lo identifica. PERFIL Incorpora informacin adicional. Precisa informacin proveniente del nivel anterior. Cuantifica en forma preliminar la oferta y la demanda. Establece en forma preliminar el tamao del proyecto. Anlisis preliminar de alternativas tcnicas. Estima monto de inversin. Costo de operacin. Vida Util. Evaluacin de alternativas. PREFACTIBILIDAD Precisa informacin. Incorpora datos para descartar alternativas. Evaluacin tcnicaeconmica de las alternativas. Identifica la de mayor rentabilidad econmica y social. FACTIBILIDAD Perfecciona la alternativa que presenta la mayor rentabilidad econmica y social. Reduce el rango de incertidumbre hasta lmites aceptables mediante estudios. DISEO FINAL Diseos finales de ingeniera y arquitectura. Se definen aspectos administrativos, legales e institucionales como inscripcin de terrenos, detalle de costos finales

ya que sin ellos, no generar

los

EVALUACION EXANTE

LA PREINVERSIN: PROCESO DE ADQUISICIN DE CERTIDUMBRE

100 80 60 40 20 Idea 0

Incertidumbre (Costo del error)

Perfil Prefactibilidad Factibilidad

Costo de los estudios

Diseo final

La preinversion como proceso para adquirir certidumbre Evaluaciones: Las evaluaciones ms comunes relacionadas con el ciclo del proyecto, se denominan respectivamente evaluacin ex-ante, evaluacin sobre la marcha o durante y evaluacin de impacto o ex-post, cada una de estas evaluaciones pueden ser: econmicas, tcnicas y financieras. La evaluacin ex-ante, permite tomar las decisiones sobre la mejor alternativa; la durante permite tomar decisiones sobre ajustes que se deben hacer en la ejecucin y la ex-post aporta informacin valiosa para futuros proyectos.
EVALUACION Y CICLO DE VIDA DEL PROYECTO

Preinversin

Inversin

Operacin

Evaluacin ex-ante

Evaluacin Durante

Evaluacin Ex-Post

4. PREPARACION Y PRESENTACION DE PROYECTOS El propsito de este captulo es sealar los contenidos mnimos que deber llenar la preparacin de un proyecto en sus aspectos tcnico, econmico, social, administrativo, financiero y ambiental. Los contenidos de este manual deben tomarse como lineamientos generales para orientar el proceso de preinversin los cuales adems, debern enriquecerse con el conocimiento que sobre cada tema tengan los tcnicos del sector pblico. La informacin requerida al dar comienzo el estudio de un problema a nivel de perfil debe ser objetiva, principalmente basada en experiencias y debe estar disponible en el momento de la formulacin, para que los proyectos puedan ser valorados en su justa dimensin y poder decidir sobre su importancia al momento de ser incluidos dentro del proceso de elaboracin del presupuesto del sector pblico, o bien, al momento de buscar el financiamiento por alguna fuente financiera, interna o externa. Es importante indicar que generalmente, la informacin con la que se inicia el estudio no se basa en investigacin de campo o informacin elaborada con tcnicas complejas de alta precisin que requieran de un alto nivel de detalle, ya que este estudio por lo

general a nivel de perfil debe entenderse como la primera aproximacin del proyecto en el proceso de la preinversin. Un estudio a nivel de perfil implica un anlisis preliminar de diversas alternativas de solucin a un problema y una evaluacin de los beneficios y costos, de cada una de ellas. Para su realizacin se deben utilizar los datos y la informacin con que se cuenta, sin incurrir en mayores costos adicionales para su obtencin. El perfil permite analizar la viabilidad tcnica- econmica de las distintas alternativas propuestas, descartando de inmediato aquellas que no son factibles de ejecutar porque sus beneficios no claros o sus costos demasiado altos. En el marco del ciclo del proyecto, el perfil es una etapa de la preinversin, en el cual se avanza en el desarrollo del anlisis a partir de la idea de proyecto, por lo que la informacin presentada como alternativa de solucin al problema puede ser mejorada en las etapas de pre y factibilidad si fuera necesario, para poder ganar mayor certidumbre y confianza sobre la decisin de una inversin que se deber adoptar.

Las etapas que al menos deber considerar la preparacin y formulacin de un perfil, sern las siguientes:

4.1 DIAGNOSTICO 4.1.1 Antecedentes

En los antecedentes es necesario presentar la forma en que ha evolucionado la posible solucin al problema, es decir el proyecto en la institucin responsable y tambin en la comunidad, destacando los trmites y estudios previos que originaron su identificacin, la experiencia obtenida en otros proyectos y/o estudios similares, as tambin, mencionar los proyectos ejecutados, instituciones participantes y las fechas que correspondan. Se deber hacer

mencin si se ha recibido algn tipo de colaboracin anterior de otras instituciones, indicando el tipo de colaboracin o si se espera recibirla y otras generalidades. No debe presentarse en este apartado la justificacin, la problemtica, los objetivos del proyecto que se est formulando.

4.1.2

Identificacin de la problemtica a resolver

Esta metodologa de anlisis se denomina Arbol de Problema y en ella se presenta el problema central en forma negativa y a continuacin se sealan los efectos hacia arriba, algunos de los cuales pueden estar encadenados y dar origen a varios otros

efectos. Una vez concluido que los efectos son importantes y que por lo tanto, el problema necesita solucin, se procede a continuacin al anlisis de las causas que estn ocasionando el problema.

Dado que el propsito de formular un proyecto es determinar la alternativa ptima de solucin al problema identificado bien mejorar la situacin actual, ser necesario antes de iniciar el diseo del mismo, delimitar y describir claramente cul es el problema o situacin negativa que el proyecto pretende atender. Una clara y correcta definicin del problema que se va a atender, es la clave para la formulacin del proyecto y para su xito en el logro de sus metas y objetivos. Si la definicin es incorrecta, esperados. De manera general se sugieren como pasos para la definicin del problema, la identificacin de las causas y efectos, respondiendo a los siguientes planteamientos: Sntomas o manifestaciones del problema difcilmente se pueden alcanzar los resultados

 Magnitud del problema, este es un criterio cuantitativo que trata de explicar por ejemplo que porcentaje de la poblacin est siendo afectada por el problema. Posibles causas que generan el problema Cules son los efectos del problema o la necesidad insatisfecha. Se cuenta con datos e informacin suficiente para describir y delimitar el problema.

El cambio de todas las condiciones negativas del rbol de problema a condiciones positivas que se estiman viables de ser alcanzadas, reciben el nombre de Arbol de medios y Fines. Las causas se transforman en medios los efectos en fines. Tal como se visualiza en las grficas relativas al rbol de problemas y rbol de objetivos.

GRAFICA DEL ARBOL DE PROBLEMA

ARBOL DE PROBLEMAS

EFECTOS

Relacin Causa -Efecto Proyecto de Saneamiento Ambiental

Malos olores

Entorno urbano desagradable

Taponamientos en las alcantarillas

Focos de infeccin

Existencia de basura acumulada en las calles

Mal servicio municipal

Sistema de recoleccin ineficiente

Problemas de educacin en la poblacin

Carencia de un sistema de recipientes para recolectar

CAUSA

GRAFICA DEL ARBOL DE OBJETIVOS

ARBOL DE OBJETIVOS

FIN
Erradicar los problemas de salud

Relacin Medios - Fines Proyecto de Saneamiento Ambiental

Mejorar el ornato urbano

Sistema de alcantarillado limpio

Organizar un tren de aseo

Erradicar la basura acumulada en las calles

Aplicar un programa de exterminio de roedores

La municipalidad debe mejorar el sistema existente

Programa de educacin y promocin

Instalar recipientes de basura en las calles

MEDIO

4.1.3

Caracterizacin del rea de influencia el contexto

El rea de influencia puede considerarse como

geogrfico dentro del cual se focaliza el problema y la alternativa de solucin que se plantea. El estudio podra considerar para efectos de anlisis tres aspectos bsicos: geogrficos, socioeconmicos y servicios.

4.1.3.1

Descripcin Geogrfica

Este anlisis se refiere especficamente al contexto geogrfico, buscando mediante el mismo delimitar el espacio fsico donde se localiza el proyecto. Para su descripcin se puede recurrir a ilustrar el mismo mediante mapas cartogrficos croquis, donde se puedan visualizar elementos como: departamento, municipio, aldea, casero. El anterior anlisis posibilita una visualizacin del rea donde se focalizan los problemas o el problema a resolver pero tambin donde est la poblacin el proyecto. que ser beneficiaria del proyecto, dando un marco de referencia del rea en la que operar

AREA DE INFLUENCIA

Puente

Ferrocarril

Lmite comunal

P Policia B Bomber os S Centro de Salud L Liceo

Es t a c i e d n Fe r oc ar i l

P
EB 2

Au top
B L
EB1

ista

Aer op u erto

EB 1

Ro

Ferrocarril

4.1.3.2

Aspectos Socioeconmicos

Al estudiar el rea de influencia se analiza con prioridad la poblacin afectada por el problema y - la cual se convertir en poblacin objetivo- del proyecto, al caracterizar a esta poblacin se deber analizar aspectos cuantitativos y cualitativos. Dentro de los criterios cuantitativos deber analizarse aspectos como, poblacin total, urbana, rural, por sexo, por raza, estructura etarea, su tasa de crecimiento, tambin se deben abarcar aspectos relacionados con su economa en temas como el nivel de ingreso familiar y percapita; en los aspectos cualitativos ser necesario analizar aspectos como la educacin, la salud, tradiciones, actitud hacia el problema que les afecta, organizacin comunitaria, niveles de liderazgo y participacin, es importante identificar la poblacin que est siendo afectada directamente por el problema que podran constituir los beneficiarios directos del proyecto. Es fundamental realizar estudios que permitan definir a la poblacin objetivo o meta del proyecto, tal como se presenta en las grficas siguientes:

DETERMINACIN DE LOS BENEFICIARIOS

Poblacin no atendida

Poblacin objetivo

Poblacin no afectada

Poblacin afectada

Poblacin de referencia

DETERMINACIN DE LOS BENEFICIARIOS

Poblacin no atendida

Poblacin objetivo

Poblacin no afectada

Poblacin afectada

Poblacin de referencia

Dentro del proceso de estudiar a la poblacin, es necesario recurrir a fuentes escritas que nos permitan realizar clculos orientados a dimensionar la demanda; en este sentido se puede recurrir a censos, proyecciones de poblacin, muestreos, diagnsticos, etc. En la medida con que se cuente con suficiente informacin, es recomendable realizar el cruce de la misma a efecto de lograr el mayor grado de confiabilidad. Existen varios mtodos matemticos que nos permiten estimar las tendencias de crecimiento de la poblacin, en este manual sin embargo, para el anlisis de la poblacin se utilizarn las dos formulas siguientes:

FRMULA PARA DETERMINAR LA TASA DE CRECIMIENTO DE LA POBLACIN

Ejemplo: Clculo de la tasa de crecimiento poblacional Poblacin 1980: 3.500 hab. Poblacin 1990: 4.900 hab. Nmero de aos: 10

TC = 100 * (

10

4.900 - 1) = 3,42 % 3.500

a) Formula para establecer la tasa de crecimiento : que no es ms que el factor que nos permitir realizar las proyecciones de la poblacin de la demanda y de la oferta e inclusive beneficios. b) Frmula para realizar proyecciones de poblacin: Luego que se ha establecido la tasa de crecimiento se posibilita la realizacin de proyecciones a la cantidad de aos que interese al proyecto, para el efecto se podr utilizar la siguiente frmula.

FRMULA PARA PROYECCINES DE LA POBLACIN

Ejemplo: Proyeccin de la poblacin Poblacin 1990: 4.900 hab. Tasa de crecimiento: 3,42 % anual Poblacin en el ao 1 del proyecto? (2001) Poblacin en el ao 10 del proyecto? (2010)
11
20

P2001 = 4.900 * ( 1 + 3,42/100)

P201 0 = 4.900 * ( 1 + 3,42/100)

= 7.093
= 9.600

4.1.3.3

Servicios el sistema de

En este tema es importante analizar

equipamiento social, y productivo con que se cuenta dentro del rea de influencia, en trminos cuantitativos y cualitativos, ya que la existencia o carencia y la calidad de los mismos puede coadyuvar o afectar la viabilidad del proyecto; por ejemplo: si se ha planteado la necesidad de construir un sistema de agua y ante la inexistencia de fuentes superficiales se tiene que perforar un pozo, ser necesario contar en el servicio de energa elctrica; no podramos pensar en construir un sistema de alcantarillado, si sabemos que no existe acueducto; para un proyecto productivo, es importante contar con carreteras que faciliten la salida de la produccin al mercado, minimizando los costos de transporte y el mercado, clima etc. lo relacionado con los medios de comunicacin que permitan contar con informacin sobre De forma general puede sealarse la importancia de estudiar la situacin de los servicios en cuanto a la relacin que pueden tener con la problemtica estudiada por el proyecto que se est formulando.

4.2

JUSTIFICACIN DEL PROYECTO

El anlisis de la situacin sin y con proyecto, es un anlisis que busca determinar el rendimiento global de un proyecto, no tratndose de una comparacin entre antes y despus, sino que bsicamente compara costos y beneficios tratando de establecer los beneficios netos del proyecto. 4.2.1 Situacin sin Proyecto

Deber explicar las razones por las cuales es necesario solucionar o modificar la condicin o situacin existente (problema), an cuando esto se haga de manera parcial. Enfatiza en los costos en lo que se incurre por no solucionar el problema. 4.2.2 Situacin con Proyecto

Se debe explicar por qu el proyecto es adecuado para solucionar el problema enfatizando en los beneficios que se generarn dando respuesta entre otros a los aspectos siguientes: En qu medida el proyecto contribuye a solucionar el problema; Cmo recibirn los resultados los beneficiarios;

 Justificacin de la localizacin y del rea de influencia; Anlisis de cmo la tecnologa propuesta es adecuada, contribuye a la solucin del problema y a la conservacin del medio ambiente, cuando fuera necesario. 4.3 ANALISIS DE ALTERNATIVAS Todo problema, puede tener ms de una forma de ser

solucionado, en este sentido, quien trabaja en la formulacin de un proyecto debe tener la preocupacin de identificar cuales podran ser estas alternativas a las que se puede recurrir para dar solucin a la problemtica existente. 4.3.1 Identificacin de alternativas

Las opciones de solucin identificadas, se sustentan con informacin costos, cuantitativa relacionada especialmente con sus Cuando se realizan estudios a nivel de perfil, es criterios: la inversin, la vida til, costo eficiencia

recomendable escoger la alternativa ms rentable considerando entre otros (proyectos sociales), los costos de operacin y mantenimiento; como ejemplo podra citarse que para solucionar la necesidad de transporte de personas de la comunidad, podran identificarse tres alternativas: una es la alternativa de una carretera con pavimento

asfltico bien mediante pavimento de concreto y una tercera alternativa sera la posibilidad de utilizar adoqun. 4.3.2 Alternativa seleccionada

Hasta este punto, los elementos aportados por el anlisis son ms prometedores para seleccionar la alternativa ms viable para la solucin del problema planteado. La seleccin se realiz en funcin de parmetros ligados a las ventajas y desventajas de una alternativa con relacin a la otra. Lo anterior nos permiti justificar por que se escogi especficamente esa alternativa de solucin. Por ejemplo, de acuerdo al anlisis anterior se opt por la carretera pavimentada con asfalto, por tener el mayor periodo de vida til, por representar la menor inversin por kilometro y el menor costo de mantenimiento. Es sobre la alternativa que se desarrolla la propuesta de proyecto. Finalmente debe destacarse que en el proceso de formulacin del diagnostico, se ha estado trabajando con la identificacin del problema problemas, en cambio a partir de la alternativa seleccionada, formulacin y preparacin del se trabaja directamente en la proyecto, de acuerdo a la

metodologa que se presenta a continuacin:

4.4

FORMULACION DEL PROYECTO 4.4.1 DESCRIPCIN DEL PROYECTO general en qu consiste el se trate, por

Se debe describir de manera

proyecto, de acuerdo al tipo de proyecto de que

ejemplo: en el caso de la carretera a la que hemos hecho referencia en el anlisis de alternativas tendramos que describirla en dos instancias: nombre Construccin de carretera entre Chivarreto y Pologua descripcin pavimentacin con asfalto de un tramo carretero que unir a la aldea Chivarreto con la aldea Pologua, ambas del municipio de San Francisco El Alto del departamento de Totonicapan, tendr una longitud de ocho kilmetros y un ancho de carrileras de siete metros. 4.4.2 OBJETIVOS DEL PROYECTO

Los objetivos deben expresar claramente lo que se desea alcanzar con la ejecucin del proyecto. Constituyen su razn de ser, en la medida que se basan en las necesidades que se pretende satisfacer con l y deben ser, por esa razn, el punto principal de la atencin del grupo que formule el proyecto. Al redactar los objetivos de un proyecto se debe considerar al menos los siguientes criterios:

 Los objetivos del proyecto deben ser congruentes con los objetivos de desarrollo global y estar dentro del contexto de las polticas. Los objetivos deben formularse con un lenguaje claro, de

manera que sea comprensible para todas las personas, grupos y organizaciones relacionadas con el proyecto. Los objetivos deben buscar soluciones que puedan ser

alcanzadas con la utilizacin de los recursos disponibles. Debe indicar cundo se espera lograr el objetivo Los objetivos tienen un momento ptimo de ejecucin, es decir, se debe decir cuando se espera lograr el objetivo. Un proyecto, nunca ser un fin por s mismo, sino ms bien un medio para lograr un objetivo ms amplio, por eso un proyecto siempre persigue dos tipos de objetivos que son: Un objetivo a largo plazo, que se define como un objetivo general y uno o mas objetivos especficos.

En tal sentido en la formulacin de un proyecto siempre se deber indicar el objetivo general y los objetivos especficos que con el proyecto se pretende alcanzar. 4.4.2.1 Objetivo general:

El objetivo general del proyecto se orienta a describir la solucin del problema que se ha diagnosticado. Por ejemplo: si el problema principal en el sector salud es una alta tasa de mortalidad materna e infantil de la poblacin de menores ingresos, el objetivo general ser reducir la alta tasa de mortalidad materno e infantil en esa poblacin. Deben enfatizarse aspectos del Objetivo General : Primero, no implica que el proyecto, en s mismo, sea suficiente para lograr ese objetivo general. Es suficiente que el proyecto contribuya de manera significativa al logro del mismo; Segundo, la definicin del objetivo no implica que se logre poco despus que el proyecto est en funcionamiento. Es un objetivo a largo plazo al cual contribuir su operacin. El proyecto por s solo no puede alcanzar el objetivo general, pero s debe contribuir a su logro.

El objetivo debe estar relacionado con las estrategias de desarrollo previstas en los planes y programas gubernamentales, ya sean nacionales, departamentales o municipales.

4.4.2.2

Objetivos inmediatos.

especficos

Los objetivos especficos son las soluciones concretas al problema que el proyecto desea atender. Son los fines inmediatos que el proyecto se propone alcanzar en un tiempo determinado. En general, un objetivo especfico es el logro de una nueva situacin en la que dicho problema ha sido solucionado. El planteamiento de objetivos especficos debe partir del anlisis del rbol de problemas, de tal manera que cada objetivo sea una respuesta o una solucin a las causas que originan el problema. Los objetivos especficos deben ser concretos y precisos, por lo tanto, cada uno debe incluir un slo logro, as como deben conducir a los resultados que se esperan alcanzar. realmente alcanzable. Deben reflejar lo

Los objetivos especficos son los que el proyecto espera lograr en un perodo dado, por s mismo, y con sus propios recursos. Deben responder a las causas del problema central y a la manera en que dan solucin concreta a cada una de ellas.

4.4.3

METAS O RESULTADOS

Son los productos concretos y tangibles que pretendemos obtener con las actividades que se ejecutarn con nuestro proyecto. Expresan los logros del proyecto en cantidad y en calidad. (por los menos un resultado por cada objetivo inmediato o especfico). Las metas deben expresarse cuantificadas. Es aconsejable indicar el tiempo y unidad de medida. Por ejemplo: Pavimentar 8 kilmetros de carretera en un periodo de 10 meses.

4.4.4

ASPECTOS DE MERCADO

El propsito de realizar estudio del mercado donde actuara el proyecto, es proporcionar elementos a quien realizara la inversin, sobre el posible comportamiento de las variables demanda y oferta, su grado de incertidumbre o riesgo que pueda asumir nuestro proyecto ( bien o servicio). En este sentido se quiere establecer la existencia de una demanda insatisfecha; la cantidad de bienes y servicios provenientes del proyecto que la comunidad estara dispuesta a adquirir a determinados precios y tarifas. Ya se trate de proyectos productivos, entendidos stos como aquellos orientados a generar un bien o de proyectos sociales, es decir los orientados a la prestacin de un servicio (educacin o salud), de todos modos, en el concepto de mercado y sus dos principales elementos como son la demanda y la oferta, es importante destacar en relacin con el concepto de mercado y de acuerdo con los dos tipos de proyecto que hemos definido, lo siguiente:

4.4.4.1 Demanda:

Proyectos Productivos

En lo que a este tipo de proyectos se refiere, el anlisis de la demanda, busca en primera instancia cuantificar la demanda actual del bien o servicio estudiando la informacin histrica en periodos que pueden ir desde 5 hasta 10 aos partiendo de un anlisis realista, ponderado y participativo de las necesidades y de otros datos que puedan influir sobre ella en funcin de los beneficiarios directos e indirectos. Tambin persigue determinar la demanda futura proyectndola de acuerdo a los aos de vida til del pretende identificar, cuantificar y localizar proyecto;

geogrficamente las personas o entidades organizadas que sern usuarios o consumidores del bien o servicio que se ofrecer con el proyecto, para el efecto se podr recurrir a diferentes tcnicas de proyecciones de tendencias histricas. travs de una demanda insatisfecha. Dentro de los diferentes conceptos de demanda se puede definir como demanda el nmero de unidades de un determinado bien o servicio que los consumidores estn dispuestos a adquirir durante un perodo establecido de tiempo, con ciertas condiciones de precio, calidad, de ingreso y gusto de los consumidores. El estudio de demanda permite determinar la posibilidad real de los productos o servicios, a

Con los estudios de demanda, pretendemos determinar el volumen de servicio o cantidad de producto requerido en el rea de estudio; se busca establecer la poblacin afectada y su nivel de consumo para lo cual requerimos de conocer aspectos como los precios y el nivel de consumo tal como se observa en la frmula: D= P * C donde: D= Demanda P= Precio C= Nivel de consumo

Siempre dentro de lo que son los estudios de demanda, se deben abarcar varios temas relacionados con el concepto de demanda, en tal sentido se deber estudiar qu pasa con la demanda si no se realiza en proyecto, al igual que lo que suceder con la demanda si se realiza el proyecto; dentro de este proceso es necesario establecer estimaciones sobre el crecimiento de la poblacin a efecto de poder llegar a definir un comportamiento del consumo percapita. Es fundamental dentro del anlisis de demanda, llegar a determinar el dficit, osea la brecha que se

establece cuando se compara la oferta y la demanda; este dficit puede ser de carcter cualitativo y cuantitativo. Oferta: Este anlisis busca determinar la oferta actual y futura en funcin de los beneficiarios directos e indirectos, proyectando la misma de acuerdo a los aos de vida til del proyecto. De acuerdo a lo anterior, trata de establecer: Volmenes de bienes o servicios que se hayan ofrecido en un periodo anterior Qu cantidades anuales del bien o servicio se ofrecen actualmente en el lugar o rea de influencia del proyecto? Quines ofrecen el servicio/producto en la actualidad ofrece? Cules son los precios de venta actuales en que obtiene el bien o servicio? Se deber describir el bien o servicio a producir por el proyecto Indicar cules sern los canales de comercializacin que se emplearn cuando salga al mercado el bien o servicio.

 Debe desarrollarse producir.

un programa de produccin del bien a

4.4.4.2 Demanda:

Proyectos Sociales

De acuerdo a la definicin establecida,

para este tipo de En tal

proyectos el estudio de demanda debe ser realizado para una comunidad, rea o estrato de poblacin bien definidos. sentido busca: Determinar la demanda potencial y actual en funcin de los beneficiarios directos e indirectos. Determinar la demanda futura del proyecto proyectndola de acuerdo a los aos de vida til del proyecto. Considerar el grado de necesidad (cantidad de la demanda de los bienes o servicios que se quiere producir. Indicar las caractersticas de la poblacin demandante: edad, sexo, poblacin urbana o rural, situacin socioeconmica,

disposicin de pago, actitud hacia el proyecto, disposicin a participar. Cuantificar la poblacin demandante del servicio con criterio dinmico, para lo cual se puede recurrir a la utilizacin de las tcnicas de proyeccin de poblacin. Oferta: En este tema se trata de estudiar el grado de atencin que se le haya dado a las necesidades en estudio, tratando de determinar: Volmenes de bienes o servicios que se hayan ofrecido con anterioridad. Determinar la oferta actual y futura en funcin de los beneficiarios directos e indirectos, proyectando la misma de acuerdo a los aos de vida til del proyecto. Identificar qu instituciones ofrecen el servicio y cmo lo ofrecen Dnde se encuentran ubicadas geogrficamente las instancias oferentes.

4.5

ASPECTOS TCNICOS

El estudio tcnico permite analizar y proponer las diferentes opciones tecnolgicas para producir el bien o servicio que se requiere, verificando la factibilidad tcnica de cada una de ellas. El anlisis identificara equipos, maquinaria, instalaciones necesarias, costos de inversin y capital de trabajo. La elaboracin del estudio tcnico para un proyecto implica analizar variables relacionadas con aspectos como: Localizacin, tamao, tecnologa, permite adems definir la inversin a nivel de costo directo e indirecto. 4.5.1 Localizacin

El estudio de localizacin tiene como propsito seleccionar la ubicacin mas conveniente para el proyecto, es decir aquella que frente social. En general, un proceso adecuado para el estudio de la localizacin debe abordar el problema de la macrolocalizacin y la a otras alternativas posibles produzca el mayor nivel de beneficio para los usuarios y para la comunidad, con el menor costo

microlocalizacin. El examen de la macrolocalizacin nos lleva a la preseleccin de una varias reas de mayor conveniencia. El anlisis de la microlocalizacin nos lleva a la definicin puntual del sitio del proyecto. En lo que se refiere a la microlocalizacin, tienen especial

importancia entre otros los siguientes factores: Existencia de vas de comunicacin y transportes Servicios pblicos bsicos Topografa y estudio de suelos Condiciones ambientales y de salubridad Precio de la tierra Tamao y tecnologa Conservacin del patrimonio histrico Disponibilidad de reas para los requerimientos actuales y de futuras ampliaciones.

LOCALIZACIN DEL PROYECTO

Factores de localizacin:
Factores determinantes decidir Factores deseables desempatar

4.5.2

Tamao

El concepto de tamao depender del tipo de proyecto que se este formulando. Se mide por la capacidad de produccin de un bien o de prestacin de un servicio, definida en trminos tcnicos en relacin con la unidad proyecto. En general el estudio de mercado permite una primera aproximacin del tamao del proyecto, ya que arroja informacin de su magnitud y una estimacin de la tasa de crecimiento del mercado del bien o servicio de tiempo de funcionamiento normal del

EB

Debe determinarse: Macro-localizacin Micro-localizacin

Dependiendo del tipo de proyecto, productivo o social, en algunos casos habr de indicarse los siguientes aspectos: Capacidad de atencin o de cobertura. Poblacin servida o rea de influencia Personas atendidas por periodo Comportamiento del crecimiento de la poblacin en edad escolar El mercado La tecnologa

El financiamiento La localizacin Disponibilidad de recursos humanos Capacidad gerencial El tamao del proyecto normalmente se expresa en unidades de medida, tal como los sealados en la grfica.

DIMENSIONAMIENTO DEL PROYECTO

Tipo de proyecto Escuela Carreteras Calles Puestos de Salud

Unidad de medida # de alumnos atendidos Trnsito Promedio diario Ahorro de tiempo # de pacientes atendidos

4.5.3

Tecnologa

La tecnologa del proyecto, se refiere al conjunto de procedimiento y medios que el proyecto utilizara para la produccin de bienes y servicios, la alternativa tecnolgica seleccionada afectara directamente la estructura de costos, la posibilidad de generar utilidades en el caso de los proyectos productivos, en el caso de los proyectos sociales repercutir en la oportuna atencin a los usuarios. 4.5.4 Programacin de la ejecucin

Se refiere a las actividades necesarias para llevar acabo el proyecto y su identificacin en el tiempo. Se traduce en un cronograma de que relaciona, tiempos, recursos y actividades, tal como se ejemplifica en la grfica.

EJEMPLO PROGRAMACION DE LA EJECUCION

PROYECTO: CONSTRUCCION DE PUENTE SOBRE EL RIO CAHABON, MUNICIPIO DE CAHABON, DEPARTAMENTO DE ALTA VERAPAZ

Actividad
Topografa Nivelacin Excavacin Fundicin de bases Formaleta de losa Armado de losa Fundicin de losa Quitar formaleta de losa Conformacin para baden Excavacin de dientes Colocacin de electromalla Fundicin de Piso Total

Costo en quetzales

Duracin en Semanas 4 4 12 8 4 4 4 4 8 4 8 8 72

Tiempo Fecha inicio 05/01/2003 05/01/2003 05/01/2003 05/02/2003 02/04/2003 03/05/2003 03/05/2003 03/05/2003 05/03/2003 02/04/2003 03/05/2003 03/05/2003 Fecha final 1 30/01/2003 30/01/2003 31/03/2003 31/03/2003 30/05/2003 30/05/2003 30/05/2003 30/05/2003 30/05/2003 30/05/2003 15/06/2003 15/06/2003 Enero 2 3 4 5 Febrero 6 7 8 Marzo Abril Mayo Junio

9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

6,000.00 4,389.00 8,019.00 114,000.00 7,788.00 2,640.00 79,200.00 1,980.00 16,473.00 12,000.00 3,484.00 19,008.00 274,981.00

4.5.5

Presupuesto

Es en el estudio tcnico donde se debe definir lo relativo a la inversin, especialmente en lo que respecta a la determinacin de la inversin directa la cual estar determinada por rubros como: Terrenos Mano de obra: calificada y no calificada

 Materiales: nacionales e importados cuando se refiere a obra fsica Equipos: Nacionales e importados Transporte Imprevistos Supervisin

Resumen de Presupuesto
COSTOS DIRECTOS
Mano de obra calificada Mano de obra no calificada Materiales nacionales Materiales importados Herramienta y equipo Flete Acarreo Total Costos Directos Q 393,987.18 Q 59,716.63 Q 269,919.89 Q 272,544.47 Q 482,158.80 Q 5,655.00 Q Q 1,483,981.97

De acuerdo a la modalidad de ejecucin que se defina, se deber proceder a determinar en el caso de proyectos que se

ejecuten por contrato, lo relacionado con el costo indirecto, con lo cual se estar determinando el costo total del proyecto. De acuerdo a las dos definiciones bsicas de proyecto que se han establecido, en la elaboracin del presupuesto, se deben considerar algunos aspectos importantes tales como: Proyectos Productivos: Determinar el tamao o capacidad de produccin del proyecto Determinar el lugar ms conveniente para la localizacin del proyecto Determinar el proceso ms adecuado para producir los bienes o servicios del proyecto. Elaborar un listado ordenado con las obras fsicas y terrenos adquiridos, as como equipo Determinar los gastos en materia prima e insumos varios requeridos por el proyecto. Determinar los recursos humanos especializados que se necesitan en el proyecto, durante su ejecucin y operacin. de las necesidades de maquinaria y

Proyectos Sociales Establecer el proceso de produccin del servicio, lo que tiene que ver con equipos. Elaborar un listado ordenado con las obras fsicas y terrenos adquiridos. Determinar los recursos humanos especializados y no especializados que se necesitan para la ejecucin y operacin del proyecto. Determinar las necesidades de infraestructura de apoyo para el proyecto. 4.5.6 Financiamiento

Es necesario tener conocimiento sobre la fuente de donde provendrn los recursos necesarios para la ejecucin del proyecto, si provienen de la recaudacin que lleva acabo el gobierno, como tambin puede ser que se trate de recursos que el gobierno percibe de fuentes cooperantes externas ya sea multilaterales (BID, BM, BCIE), o bien bilaterales como la que proporcionan directamente algunos pases. Es muy importante conocer el carcter de este financiamiento ya que si se trata de una cooperacin reembolsable,

significa que se trata de un prstamo, mientras que si se trata de una cooperacin no reembolsable, quiere decir que se est hablando de una donacin o regalo.

4.6

ACTIVIDADES DE CIERRE DEL PROYECTO

Son las actividades que se realizan, cuando llega a su fin la ejecucin del proyecto, con el propsito de establecer si se le dio cumplimiento a las especificaciones que sirvieron de base para la contratacin, es de tomar en cuenta que para muchos casos existen elementos de orden legar que deben ser considerados para cuando se liquida la ejecucin de un proyecto. Hay un tema que es muy importante y que debe ser considerado en el proceso de preparacin del proyecto, y es el que se refiere a la supervisin durante la ejecucin, no sirve de nada que al momento del cierre del proyecto se detecten deficiencias en la ejecucin por no haber llevado acabo un adecuado proceso de supervisin, este tema debe ser adecuadamente programado y su costo incorporado al costo directo del proyecto, la calidad y la cantidad en los resultados finales, est supeditado a la buena supervisin.

4.7

OPERACIN, ADMINISTRACIN, MANTENIMIENTO Y VIDA UTIL 4.7.1 Operacin

Dentro de este concepto debern considerarse, todos los costos relacionados con el proceso productivo directo en la fabricacin del producto o prestacin del servicio, pudiendo abarcar rubros como: Mano de obra calificada y no calificada Insumos Materiales Energa elctrica Otros

4.7.2

Administracin

Los costos de administracin son los que se vinculan a aquellas actividades que conllevan la correcta organizacin de los recursos y la gestin contable, destacando dentro de los principales: Salarios administrativos Papelera Servicios pblicos De comunicacin Depreciaciones Seguros Sobre la entidad responsable del proyecto, indicar nombre, personera jurdica, forma y fecha de constitucin, duracin, domicilio. Si es una entidad del gobierno, indicar su posicin dentro del sector pblico. Mencionar estatutos orgnicos o constitutivos, objeto de la institucin y principales funciones. Indicar el tipo de personal administrativo y operativo que requiere el proyecto.

 Describir

la estructura organizativa del proyecto (Adjuntar

organigrama). Describir la funcin para cada puesto de trabajo

4.7.3

Mantenimiento y vida til

Una vez iniciada la operacin del proyecto, se inicia el proceso de desgaste de las instalaciones, los equipos empiezan de depreciarse y muchos accesorios empiezan a desgastarse producto del uso, es por eso que en el proceso de preparacin del proyecto, en el tema relacionado con la operacin se deben realizar o hacer las respectivas proyecciones para garantizar la vida til o el horizonte de diseo, lo anterior generar costos peridicos que debern ser cuidadosamente calculados, no se debe olvidar que estos costos constituyen un criterio de evaluacin. 4.8 ASPECTOS FINANCIEROS. Este tema se refiere fundamentalmente al anlisis de los

ingresos y los gastos que se producen cuando el proyecto inicia su operacin, traduciendose como ingresos, aquellos provenientes de la venta del bien cuando se trata de proyectos productivos para lo

cual normalmente se habla de

precios, en algunos proyectos sistemas de

sociales como los de agua potable, alcantarillados,

recoleccin y tratamiento de basura, tambin se generan ingresos provenientes de los cobros que se realizan con la diferencia que lo que se aplica no es concepto de precio, sino el de tarifa. En lo que a gastos se refiere, el anlisis se orienta a establecer los costos que se producen por la administracin, la operacin y el mantenimiento. Hay proyectos sociales que no generan ingresos, pero que si que deben ser estimados en el generan costos de operacin, administracin y mantenimiento (escuelas, servicios de salud), proceso de formulacin del proyecto. 4.9 ASPECTOS LEGALES Para abordar este aspecto es necesario dar respuesta a las siguientes preguntas: Qu incentivos y penalidades legales existen para ubicar el proyecto en la regin? Qu tipo de empresa ser la encargada de producir el bien o prestar el servicio?. Sociedad annima, empresa individual, cooperativa, ONG u otro.

 Qu tipo de patente o licencias deben de pagarse de acuerdo al tipo de producto del proyecto? Establecer que no existan problemas legales con los terreno, segn sea el tipo de proyecto.

Derechos de paso 4.10 Se ASPECTOS AMBIENTALES deber indicar (cuando fuera necesario) que

preliminarmente se realizar un anlisis y posteriormente un estudio del impacto ambiental del proyecto (incluir los trminos de referencia para la realizacin del mismo). La conservacin del medio ambiente y el uso racional de los recursos naturales renovables debe de considerarse dentro del proyecto, as como los efectos negativos y positivos que se podran generar y las medidas de mitigacin a implementarse segn sea los efectos del proyecto. 4.11 CRITERIOS DE EVALUACION

Cuando se analiz el ciclo del proyecto, se pudo observar que la evaluacin tiene tres momentos, evaluacin ex ante que es la que se realiza durante el proceso de la preinversin, Evaluacin durante que es la que se realiza cuando se esta ejecutando el proyecto y que nos sirve para ver si el mismo se est realizando de acuerdo a lo planificado y por ltimo, tenemos la evaluacin ex post, que es la que se realiza, luego de que ha pasado algn tiempo y el proyecto ya se encuentra en operacin y en escencia nos permite medir si se estn obteniendo los resultados esperados. La evaluacin de un proyecto en la fase de preinversin se realiza con el fin de poder decidir si se debe llevar acabo o no dicha inversin, un proyecto a nivel de perfil debe contener aspectos evaluativos relacionados con la parte financiera, y el aspecto econmico social y ambiental debe ser considerada tanto para proyectos sociales como para proyectos productivos. 4.11.1 Evaluacin cuantitativa

De acuerdo a los dos tipos de proyectos s que hemos definido; proyectos productivos y proyectos sociales, es necesario establecer la diferencia en cuanto a la metodologa para la evaluacin de cada uno de ellos. a) Para proyectos Productivos:

Para los proyectos de tipo productivo ser necesario que el enfoque de la evaluacin se realice desde el punto de vista de que sus beneficios y costos se analizan en un contexto financiero, desde el punto de vista de sus resultados financieros, por tanto, los ingresos y los costos del proyecto se calculan en trminos monetarios a los precios de mercado vigente. anlisis recurre a analizar aspectos como: Costos de inversin Costos de operacin Ingresos Flujos de fondos Indicadores de evaluacin financiera Valor Actual Neto, VAN Tasa Interna de Retorno, TIR Relacin Beneficio / Costo Anlisis de sensibilidad Para efectos de

El Valor Actual Neto El valor

= VAN

Actual Neto, se define el valor actualizado de los valor actualizado de los costos, descontados

beneficios, menos el

a la tasa de descuento convenida; una inversin es rentable solo si el valor actualizado del flujo de beneficios es mayor que el flujo actualizado de los costos, cuando ambos son actualizados utilizando una tasa pertinente. El cuadro siguiente ilustra los criterios de decisin que permite el VAN. RESULTADOS DECISION Positivo (VAN mayor que cero)

Indiferente (VAN = Cero ) Negativo (VAN menor que cero)

La Tasa Interna de Retorno

= TIR tasa de

La tasa Interna de Retorno se define como aquella descuento que hace

igual a cero el valor actual de un flujo de Como

beneficios netos, entendindose estos, como la diferencia entre los beneficios brutos menos los costos brutos actualizados. criterios general debe compararse la TIR del proyecto con la tasa

de descuento que mida el mejor rendimiento alternativo no aplicado. Si se tomara una tasa de descuento hipottica , por ejemplo un 12 % que es muy comn, esta sirve de indicador o parmetro de toma de decisiones, tal como lo lustra el siguiente cuadro. RESULTADO DECISION TIR mayor que 12 % TIR igual a 12 % TIR menor que 12 % = = = Se acepta Es indiferente Se rechaza

Relacin Beneficio /Costo La relacin beneficio-costo, es la relacin que permite evaluar la eficiencia de la utilizacin de los recursos de un proyecto, se obtiene al dividir la sumatoria de los beneficios y la sumatoria de los costos que se espera que se generen con el proyecto. El resultado indica la utilidad o el rendimiento que se obtendr por cada unidad monetaria que se invierta en el proyecto , este resultado ser: Si es igual a 1, su Valor Presente es cero Si es mayor que 1, significa que su Valor Presente es positivo.

 Anlisis de Sensibilidad

El anlisis de sensibilidad, busca escenarios sobre variaciones que pudiera experimentar el proyecto como resultado en las condiciones originalmente establecidas como bases del proyecto, normalmente se analizan volmenes y precios de venta que tienen que ver con los niveles de beneficios y por otro lado analiza las variaciones que pueden experimentar los costos de produccin e inversiones y los beneficios estimados. 4.11.2 Para Proyectos sociales

Para proyectos sociales se recurrir a efectuar evaluacin econmica-social que consiste en realizar una comparacin entre los recursos que se espera puedan ser utilizados y los resultados esperados del mismo, con el propsito de determinar si dicho proyectos se adecua a los fines u objetivos perseguidos y de esta manera, permita mejorar la asignacin de recursos por parte de la sociedad. A diferencia de la evaluacin financiera que opera sobre la base de los precios de mercado, la evaluacin socio-econmica se sustentar en el uso de Precios sociales, que son los que representan el verdadero costo de oportunidad de los bienes para la

sociedad ( los cuales deben ser establecidos por el ente planificador) Anlisis Costo/Eficiencia En los casos en que no es posible expresar los beneficios de un proyecto en trminos monetarios, o bien el esfuerzo de es demasiado grande para justificarse, se aplican los mtodos de costo- eficiencia. alternativa El objetivo de estos es determinar que de proyecto logra los objetivos deseados al mnimo El trmino eficiencia se

costo, ( es decir mas eficientemente).

refiere a la forma como se logran ciertos resultados dentro de un proceso con los insumos utilizados en el mismo. En un proyecto social, la eficiencia se puede medir en trminos fsicos y monetarios es por eso que dentro de los criterios ms utilizados encontramos: En educacin: Costo de inversin por alumno Costo de inversin por metro cuadrado de construccin En salud: Costo de inversin por persona atendida Costo de inversin por metro cuadrado de construccin

En proyectos como los de salud y educacin por ejemplo, al realizar la evaluacin no se debe perder de vista la vida til del proyecto, ya que es el periodo durante el cual se estar atendiendo a estudiantes y personas en el servicio; por otro lado la eficiencia siempre se mide con respecto a un parmetro bsico, como por ejemplo: El parmetro bsico en trminos de metro cuadro de metro cuadrado; desde esta construccin es de Q 1,200.00 por

perspectiva, las construcciones educativas o de salud, donde el costo por metro cuadrado sea ms elevado que el parmetro, el proyecto no es eficiente.

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DE

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EVALUACIN DE PROYECTOS. Direccin de Proyectos ILPES-N 1,998 y Programacin de Inversiones