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o r i a

12
n u a l

2012
m e m o r i a

a n u a l

tabla de contenidos

ndice
Misin: Visin: ............................................................................................................................................................... 4 ............................................................................................................................................................... 4 Carta de la Presidenta de Directorio...................................................................................................................... 5 Captulo 1. Perl de Banco FIE................................................................................................................. 7 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 Banco FIE en cifras 2012............................................................................................................................. 8 Nuestra historia......................................................................................................................................... 10 La tica....................................................................................................................................................... 10 Estructura organizacional.......................................................................................................................... 11 Gobierno institucional................................................................................................................................ 12 Calicaciones de desempeo nanciero y social..................................................................................... 15 Asociaciones y adhesiones....................................................................................................................... 16 Premios y reconocimientos....................................................................................................................... 17

Captulo 2. Construyendo mejores oportunidades para la clientela................................................ 19 2.1 Llegamos a ms zonas rurales.................................................................................................................. 20

2.2 Cobertura................................................................................................................................................... 22 2.3 2.4 2.5 2.6 Productos y servicios................................................................................................................................. 23 Proteccin al cliente.................................................................................................................................. 24 Servicio al cliente....................................................................................................................................... 24 Fieduca: Escuela de Desarrollo de Competencias de trabajadores y trabajadoras................................. 25

Captulo 3. Principales resultados......................................................................................................... 27 3.1 Crditos...................................................................................................................................................... 28 3.2 3.3 3.4 3.5 Captaciones y otras fuentes de nanciamiento ....................................................................................... 30 Otros servicios........................................................................................................................................... 31 Desempeo econmico............................................................................................................................. 32 Estado de demostracin de la distribucin del ingreso............................................................................ 34

Captulo 4. Desempeo social................................................................................................................ 37 4.1 4.2 4.3 4.4 RSE para Banco FIE.................................................................................................................................... 38 Compromisos con los grupos de inters ................................................................................................. 38 Trabajadores y trabajadoras - el pilar de nuestra organizacin................................................................ 38 La clientela nuestra razn de ser........................................................................................................... 42

4.5 Comunidad ................................................................................................................................................ 47 Captulo 5. Desempeo ambiental........................................................................................................ 51 5.1 5.2 5.3 Al interior de la entidad............................................................................................................................. 52 Con la clientela ......................................................................................................................................... 52 Con la comunidad...................................................................................................................................... 52 Diciembre de 2012 y 2011.................................................................................................... 55

Captulo 6. Dictamen del Auditor Independiente y Estados Financieros al 31 de Captulo 7. Informe de la Comisin Fiscalizadora .............................................................................. 79 Captulo 8. Reportes Al Pacto Global y GRI........................................................................................... 85

Banco FIE tiene el propsito de ser un instrumento democratizador de servicios nancieros con equidad, transparencia y conciencia social. Su labor se inspira en los valores que le acompaan desde sus orgenes: honestidad, respeto, lealtad, justicia, responsabilidad y transparencia.

Misin:
Ser la institucin nanciera preferida por la micro y pequea empresa del pas, por su reconocida solvencia y la calidad de sus servicios, atrayendo a inversionistas que estn comprometidos con el desarrollo equitativo e incluyente en Bolivia.

Visin:
Ser reconocida mundialmente como la institucin de las micronanzas del futuro, donde el sistema nanciero internacional promueve un desarrollo global basado no slo en el crecimiento econmico, sino tambin en la justicia distributiva y en la defensa del medio ambiente.

Carta de la Presidenta de directorio

Distinguidos/as lectores/as: Un nuevo ao de trabajo ha terminado, convencida que nuestra labor contribuye a superar los problemas de inequidad, discriminacin y pobreza que an afecta a grandes sectores de la poblacin de menores recursos en Bolivia. El accionar de Banco FIE, en este periodo, se ha centrado en aportar, con soluciones efectivas, a las crecientes demandas de la sociedad boliviana, privilegiando el fortalecimiento de la actividad productiva del pas. Nuestra amplia presencia en zonas rurales y el impulso a la tecnologa crediticia agropecuaria, ha logrado efectivizar la voluntad de nuestros accionistas para contribuir al desarrollo de una economa sustentable, orientada a la bsqueda de la seguridad y la soberana alimentaria en Bolivia. Es tambin importante destacar el trabajo emprendido desde el Directorio, asegurando una buena gobernanza corporativa, que constituye la directriz para el trabajo de la entidad. Deseo manifestar un reconocimiento especial al ex Presidente de Directorio, Lic. Enrique Soruco y a la Presidenta de CONFIE, Lic. Mara Del Pilar Ramrez, quienes marcaron una ntida senda de la losofa y valores de la originadora FIE ONG. De igual manera, reconocer la labor comprometida del Directorio y la Comisin Fiscalizadora, as como del equipo humano de Banco FIE S.A. que da a da cumple su trabajo con la fortaleza de los principios y losofa de FIE, que se maniestan en sus relaciones con nuestra clientela. Estos principios son: respeto, conanza, equidad y transparencia en todo nuestro accionar. Nuestra contribucin al desarrollo de Bolivia, como entidad bancaria originada en el microcrdito, es lograr una economa nacional genuinamente productiva, con soberana y seguridad alimentaria. Los desafos an son importantes para la entidad; por lo que seguiremos apostando por la excelencia y calidad en benecio de la clientela, usuarios y usuarias que eligen a Banco FIE S.A. como su entidad nanciera.

Muy atentamente, Dra. Ximena Behoteguy

Sucre, la ciudad blanca, donde se fund la Repblica en 1825. Sus construcciones reejan la historia y cultura del pas.

Perl de Banco FIE

C a p t u l o

Perl de Banco FIE

1.1 Banco FIE en cifras 2012
Banco FIE s.A.

2 aos

12 aos
FFP FIE S.A.

Aos De eXpeRiencia en el mercado boliviano

27

13 aos
FIE ONG

Evolucin de cartera y depsitos (en millones de dlares) Al cierre de gestin

603.5

765.2

$us 765.2

MILLONES en cartera
246.2 159.7

418.5 350.7

$us 603.5

34.6 16.6 23.1

54.2

101.7 56.2

MILLONES en captaciones del pblico

2002 2004 2006 2008 2010 2012 Depsitos del pblico Cartera

Evolucin de mora al da siguiente Al cierre de gestin

6.51%

$us 0.86%

CARTERA en mora al da siguiente de la fecha de pago

2.95% 1.71% 0.85% 0.80% 0.86%

2002 2004 2006 2008 2010 2012

Evolucin del nmero de clientes (en miles) Al cierre de gestin

470.6

659.7

659.7

MIL clientes de ahorro y DPF

130.3

299.7 211.4 41.9 31.0 103.6 64.5 146.8

211.4

MIL clientes de crdito

7.3

26.5

2002 2004 2006 2008 2010 2012

Depsitos Cartera

Evolucin del nmero de agencias Al cierre de gestin

132 103

132

69 47 16 22

Agencias de un total de 196 puntos de atencin en todo el pas

2002 2004 2006 2008 2010 2012

Evolucin del nmero de trabajadores y trabajadoras Al cierre de gestin

2,995

2,995

1,941 1,331 809 210 403

Trabajadores y trabajadoras

2002 2004 2006 2008 2010 2012

1.2 Nuestra historia

FIE nace en 1985, con el propsito de apoyar el desarrollo de pequeas unidades productivas de familias de escasos recursos econmicos y excluidas del sistema nanciero tradicional. Comenz sus operaciones como ONG e inici una experiencia pionera en Bolivia: el microcrdito individual. Su larga trayectoria de ms de 27 aos le ha permitido, junto a su clientela el perfeccionamiento de una tecnologa crediticia propia que garantiza el propsito de fomentar la sostenibilidad y el desarrollo de la micro y pequea empresa, atendiendo sus necesidades y apoyando efectivamente las iniciativas econmicas de cientos de miles de bolivianas y bolivianos. En 1998 la ONG FIE crea una entidad regulada bajo la gura de Fondo Financiero Privado - FFP, promoviendo un proceso de diversicacin de productos y servicios, y una amplia expansin geogrca. En 2010 inicia operaciones como Banco, consolidando su losofa y un rme compromiso de servicio, que le permite situarse hoy en una posicin de liderazgo y preferencia, generando conanza, credibilidad y respeto entre la clientela y la comunidad boliviana.

Procedemos con RESPETO, brindando a las personas un trato digno, emptico, tolerante y considerado y aceptando las diferencias. Nos conducimos con LEALTAD, siendo eles y consecuentes con los compromisos asumidos, con nuestros ideales y principios, considerando la conanza que merecen todos. Actuamos con JUSTICIA, siendo ecunimes, imparciales, objetivos y equitativos en nuestras acciones y decisiones. Damos y pedimos a cada quin lo que le corresponde. Trabajamos con TRANSPARENCIA, mostrando nuestro accionar con claridad y oportunidad, sin ocultar ni cambiar informacin que pueda servir a terceros para la toma de decisiones.

1.3.2 Cdigo de tica

El Cdigo de tica de Banco FIE es una gua para el desarrollo de las tareas de las personas que trabajan en la entidad, que establece los valores y principios institucionales y busca la generacin de compromisos personales, con la entidad y con la sociedad.

1.3.3 Comits de tica

Desde el 2005 funcionan los Comits de tica en cada Regional y en Ocina Nacional para: Promover la tica en la entidad. Tratar casos de controversias ticas en los cuales estn implicados funcionarios o funcionarias. Los Comits de tica son independientes y actan buscando alcanzar equidad y objetividad. Los lineamientos para un comportamiento adecuado de sus representantes ticos estn incluidos en el Reglamento para representantes y comits de tica. Durante la gestin 2012, se atendieron 21 casos, 10 de los cuales fueron resueltos por esta instancia, 7 fueron derivados a la administracin y 4 estaban en proceso de atencin al cierre de gestin.

1.3 La tica
Para Banco FIE, la tica es la base de un comportamiento que sustenta el desarrollo de sus actividades. Su cdigo de tica dene el enfoque que busca alcanzar en cuanto a la generacin de una cultura tica.

1.3.1 Valores
Los valores que denen la identidad y el accionar de la entidad son: Actuamos con HONESTIDAD, demostrando honradez y rectitud. Decimos la verdad ms all de las consecuencias. Buscamos ser congruentes entre lo que decimos y lo que hacemos. Cumplimos con RESPONSABILIDAD los compromisos y las metas que nos trazamos. Asumimos las consecuencias de lo que decimos y lo que hacemos.

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1.4 Estructura organizacional

En la gestin 2012 se concluy la implementacin de la nueva estructura de Banco FIE, orientada a desarrollar una organizacin descentralizada, horizontal y participativa,

basada en la preservacin de su cultura tica que acompae las proyecciones de crecimiento organizacional y expansin geogrca.

Asamblea de Accionistas

Directorio Gerencia de Divisin de Riesgos Gerencia de Divisin de Auditora Interna

Gerencia General Coordinacin de Planicacin y Control de Gestin Coordinacin de Responsabilidad Social Empresarial Coordinacin de Capacitacin Continua

Gerencia de Divisin Comercial

Gerencia de Divisin de Operaciones y Finanzas Gerencia de rea de Desarrollo de Medios Gerencia de rea de Talento Humano Gerencia de rea de Asuntos Jurdicos

Gerencia de Territorio

Gerencias Regionales

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La entidad tiene siete ocinas regionales con cobertura en los nueve departamentos de Bolivia. La descentralizacin promueve la eciencia en las operaciones comerciales, con ms del 95% de las solicitudes de crdito aprobadas en las mismas agencias.

1.5 Gobierno institucional

Accionistas
Al cierre de gestin, el 91.6% del paquete accionario pertenece a inversionistas institucionales y el restante a personas naturales. Destaca la participacin de accionistas locales e internacionales que coinciden en mantener la visin de desarrollo social de las micronanzas y de proteccin al medio ambiente. El 53.98% de las acciones pertenece a la Corporacin FIE, creada por FIE ONG, que es la primera sociedad de inversiones en micronanzas con capitales bolivianos, que promueve la transferencia tecnolgica generada en Bolivia hacia otros pases.

Ocinas regionales
Regional Regional 1 Regional 2 Regional 3 Regional 4 Regional 5 Regional 6 Regional 7 Departamento/Ciudad La Paz y Pando Santa Cruz y Beni Tarija El Alto Oruro Cochabamba Potos y Chuquisaca

Composicin accionaria Al 31 de diciembre de 2012

Accionista
Corporacin para el Fomento a Iniciativas Econmicas SL. (CONFIE) DWM Funds S.C.A.-SICAV SIF CPP Incon c.v.s.o. OIKOCREDIT Fondo Impulse Micronance Investment Fund Fundacin PROFIN Ral Adler Kavlin Peter Brunhart Gassner Fundacin Walter Berta Organizacin Intereclesistica para Cooperacin al Desarrollo (ICCO) Federico Rck Uriburu Pinto Walter Brunhart Frick Mara del Pilar Ramrez Muoz Peter Brunhart Frick Mara Eugenia Butrn Berdeja Maria Gerta Bicker Roland Brunhart Pffner

Participacin Social
53.95% 10.81% 10.44% 6.93% 4.88% 3.27% 3.13% 0.98% 0.22% 1.07% 1.23% 1.28% 0.55% 0.61% 0.20% 0.18% 0.27%

TOTAL

100%

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Composicin accionaria desagregada de la Corporacin para el Fomento a Iniciativas Econmicas (CONFIE) Al 31 de diciembre de 2012

9.61%
Corporacin para el Fomento a Iniciativas Econmicas SL. (CONFIE) DWM Funds S.C.A. - SICAV SIF CPP Incon c.v.s.o. OIKOCREDIT Impulse Micronance Investment Fund NV Fundacin PROFIN Otros

3.19% 4.90% 6.97% 53.98% 10.48% 10.87%

Centro de Fomento a Iniciativas Econmicas FIE 51.90%

Blue Orchard Private Equity Fund S.C.A. SICAV - FIS 40.70% Pettellaar Effectenbewaarbedrijf N.V. 5.55% D. Vincent Emanuel Brgi 1.85%

Directorio
Banco FIE tiene como mximo rgano de gobierno al Directorio, conformado por siete directores y directoras , que representan la composicin accionaria del banco, y una Comisin Fiscalizadora conformada por un sndico elegido por la mayora y otro por la minora del capital social. El Directorio tiene entre sus principales funciones, la denicin de lineamientos estratgicos relacionados con el desempeo econmico, social y ambiental de la entidad, y monitoreo y control de las actividades realizadas por el banco. En ningn caso sus componentes asumen funciones ejecutivas. Los directores y las directoras participan en los comits especializados que apoyan a Directorio en el anlisis de temas especcos puestos a su consideracin. Banco FIE tiene un Manual de Gobierno Corporativo, que ha sido actualizado en la gestin, incluye aspectos como el perl de los/as directores/as, roles y funciones; as como procesos y normas para el funcionamiento de los comits, la autoevaluacin de Directorio y mecanismos para evitar conictos de intereses.

COMPOSICIN DE DIRECTORIO Enrique Soruco Vidal Ximena Behoteguy Terrazas Ricardo Villavicencio Nez Marisol Fernndez Capriles Carlos Viteri Romn Mery Solares Derpic Hctor David Gallardo Rivas Mara Victoria Rojas Silva Federico Rck Uriburu Pinto Xavier Pierluca Noelia Romao Grisi Pedro Fardella Varas Jorge Amstegui Quiroga Vctor Ruilova Morales David Dewez Nina Carlos Rocabado Meja Edwin Vargas Rodrguez Peter Brunhart Gassner Sndicos suplentes Directores suplentes Presidente (hasta mayo de 2012) Presidenta Vicepresidente Secretaria Director (hasta mayo de 2012) Directora Director Sndica Sndico

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Durante la gestin 2012, el Lic. Enrique Soruco present su renuncia a la presidencia de Directorio, la misma fue aceptada por esta instancia. Siguiendo con la lnea de sucesin, la Dra. Ximena Behoteguy asumi el cargo como presidenta de directorio. Ella tiene 17 aos de trabajo en FIE. Inici su trayectoria como asesora legal, y luego de ocupar varias posiciones desde FIE ONG y Fondo Financiero Privado, fue presidenta ejecutiva de FIE ONG, cargo desde el cual contribuy al nacimiento de CONFIE. Enrique Soruco, fue uno de los principales impulsores en el desarrollo de la entidad, ingres a trabajar en la ONG FIE en 1991, ocup varios cargos, se desempe como Gerente General de FFP FIE, y Presidente del Directorio. Su aporte y trabajo en 21 aos de servicio son un ejemplo a seguir.

OFICINAS REGIONALES Elizabeth Chacn Quiroga Guicela Gutirrez Mercado Marcelo Pozo Vila Favin Valdez Mendoza Magaly Chvez Barrionuevo Marcelo Espinoza Maldonado Roxana Nava Salinas Rodolfo Baldiviezo Muller Katia Hurtado Antelo Eduardo Soraire Gallardo Rilbert Orellana Taboada Edwin Quiroz Maria Eugenia Mariscal Uzqueda Enrique Flores Santos Ivn Narvez Flores Vctor Huanaco Siani Carmen Maldonado Poma William Pea Yujra Gloria Morales Amonzabel Carlos Ichuta Ichuta Rubn Fernndez Calle Willy Martnez Troncoso Sabina Callizaya Mamani Shirley Tern Rodrguez Gabriela Terrazas Zambrana Miguel Nicols Siles Lisset Alczar Alcocer Marcela Cox Salazar Sandra Barrientos Espinoza Ivn Rosado Mujica Subgerente Regional de Operaciones Gerente Regional Oruro Gerente Regional Cochabamba Subgerentes Regionales Comerciales Subgerente Regional de Operaciones Gerente Regional Potos y Chuquisaca Subgerentes Regionales Comerciales Subgerentes Regionales Comerciales Subgerente Regional de Operaciones Gerente Regional Tarija Subgerentes Regionales Comerciales Gerente Regional El Alto Subgerentes Regionales Comerciales Subgerente Regional de Operaciones Gerente Regional Santa Cruz y Beni Subgerentes Regionales Comerciales Gerente Regional La Paz y Pando

Ejecutivos y ejecutivas
Con un liderazgo constituido bajo las directrices que emanan de Directorio, la planta ejecutiva dirije la organizacin para el logro de su misin, priorizando su principal fortaleza: sus recursos humanos.
OFICINA NACIONAL Elizabeth Nava Salinas Andrs Urquidi Selich Gerente General Gerente de Divisin Comercial Subgerente de rea de Crditos y Oscar Vedia Villegas Cartera Claudia San Martn Subgerente de rea de Marketing y Valencia Servicio al Cliente Juan Carlos Bustillos Subgerente de rea de Productos y Murillo Canales Victor Hugo Dueas Yturry Gerente de Territorio Gerente de Divisin Operaciones y Fernando Lpez Arana Finanzas Subgerente de rea de Contabilidad y Carlos Valencia Rocha Tributos Audrey Lanza Butrn Subgerente de rea de Operaciones Cecilia Delgado Mrida Subgerente de rea de Finanzas Yoko Takahara Rojas Subgerente de rea de Administracin Guillermo Collao Grandi Gerente de Divisin Riesgos Gerente de rea de Desarrollo de Rafael Palma Siles Medios Jaime Cassis Zamora Subgerente de rea de Sistemas Oscar Gutirrez Subgerente de rea de Procesos y Verduguez Gestin de Calidad Nelson Camacho Gerente Divisin Auditora Interna Gutirrez Juan Alvarez Cossio Subgerente de Auditora Interna Horacio Terrazas Cataldi Gerente de rea de Asuntos Jurdicos

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1.6 Calicaciones de desempeo nanciero y social

Desempeo nanciero
Las calicaciones de desempeo nanciero constituyen evaluaciones realizadas por entidades independientes sobre el riesgo inherente a las operaciones de Banco FIE, cumpliendo requisitos normativos de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI).

Perspectiva: Estable
Donde las categoras de calicacin se denen de la siguiente manera: Calicaciones de Riesgo de Emisor AA Corresponde a Emisores que cuentan con alta calidad de crdito y el riesgo de incumplimiento tiene una variabilidad mnima ante posibles cambios en las circunstancias o condiciones econmicas. Calicaciones de Riesgo de Valores de Corto Plazo F1+ (bol) y F1 (bol) Corresponden a aquellos Ttulos Valores que cuenten con una alta capacidad de pago de capital e intereses en los trminos y plazos pactados, la cual no se vera afectada en forma signicativa, ante posibles cambios en el emisor, en el sector al que pertenece o en la economa. Calicaciones de Riesgo de Valores de Largo Plazo AA (bol) Corresponde a aquellos Ttulos Valores que cuenten con una alta capacidad de pago a capital e intereses en los trminos y plazos pactados, la cual no se vera afectada ante posibles cambios en el emisor, en el sector al que pertenece o en la economa. Los signos +, sin signo y - (correspondientes a 1, 2 y 3 respectivamente, para la nomenclatura ASFI), podrn acompaar a las categoras sealadas para indicar que la calicacin se encuentra en el valor ms alto, medio o ms bajo de la calicacin asignada. Estos no se agregan a la Categora AAA ni a las categoras bajo CCC.

AESA RATINGS
Calificadora de Riesgo asociada a FitchRatings

Factores relevantes de la calicacin1

Las calicaciones asignadas a Banco FIE se fundamentan en satisfactorios y estables niveles de desempeo y rentabilidad, por el crecimiento constante y sano de su cartera de colocaciones, mrgenes de intermediacin similares al mercado y una moderada y estable eciencia, constituyndose como la primera institucin micronanciera en Bolivia. Estos aspectos han dado lugar a una mejora en la calicacin de riesgo a partir de junio de 2012, en base a la revisin efectuada hasta el 31 de marzo de 2012.
Calicaciones Emisor Corto Plazo Largo Plazo Moneda Nacional Corto Plazo Largo Plazo Bonos Subordinados BANCO FIE por Bs 40 millones Programa de Emisiones de Bonos Bonos Banco FIE 1 Emisin 1 por Bs.300 millones (Series A y B) Programa de Emisiones de Bonos Bonos Banco FIE 1 Emisin 2 por Bs.250 millones (Series A, B y C)
1 Ms informacin: www.aesa-ratings.bo 2 Ms informacin: www.moodys.com

AESA Ratings AA+ (bol) F1+ (bol) AA+(bol) F1+ (bol) AA+ (bol) AA- (bol) AA +(bol)

ASFI AA1 N-1 AA1 N-1 AA1 AA3 AA1

Fundamento de la Calicacin2
Moodys mantiene la calicacin de fortaleza nanciera de Banco FIE en E+, aspecto que se destaca por un proceso de asignacin de prstamos eciente y sostenido, en un marco conservador de gestin de riesgos. La Calicadora de Riesgo ha asignado una mayor calicacin a la entidad a partir de

AA +(bol)

AA1

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junio de 2012, en base la revisin efectuada hasta el 31 de marzo de 2012.

Calicaciones Emisor Deuda de Largo Plazo Moneda Local Deuda de Corto Plazo Moneda Local Deuda de Largo Plazo Moneda Extranjera Deuda de Corto Plazo Moneda Extranjera Bonos Banco Fie 1 - Emisin 1 Bonos Banco Fie 1 - Emisin 2 Bonos Subordinados Banco FIE 2(*) Perspectiva Estable Moodys Aa1.bo Aa1.boLP BO-1 Aa2.boLP BO-1 Aa1.bo Aa1.bo Aa2. boLP ASFI AA1 AA1 N-1 AA1 N-1 AA1 AA1 AA2

y plazos pactados, la cual no se vera afectada ante posibles cambios en el emisor, en el sector al que pertenece o en la economa. El modicador 2 indica que la calicacin se encuentra en el nivel medio de su categora.

Desempeo social
Banco FIE, por mandato de directorio, se somete a evaluaciones de desempeo social cada dos aos, las que son efectuadas por entidades independientes especializadas en la temtica. Estas evaluaciones no representan calicaciones de riesgo y son voluntarias, respetando estndares internacionales.

Donde las categoras de calicacin se denen de la siguiente manera: Categora Aa1.bo AA1: Corresponde a Emisores que cuentan con alta calidad de crdito y el riesgo de incumplimiento tiene una variabilidad mnima ante posibles cambios en las circunstancias o condiciones econmicas. El modicador 1 indica que la calicacin se encuentra en el nivel superior de su categora. Categora Aa1.boLP AA1: Corresponde a aquellos Valores que cuentan con una alta capacidad de pago de capital e intereses en los trminos y plazos pactados, la cual no se vera afectada ante posibles cambios en el emisor, en el sector al que pertenece o en la economa. El modicador 1 indica que la calicacin se encuentra en el nivel superior de su categora. Categora BO-1 N-1: Corresponde a aquellos Valores que cuentan con una alta capacidad de pago a capital e intereses en los trminos y plazos pactados, la cual no se vera afectada en forma signicativa, ante posibles cambios en el emisor, en el sector al que pertenece o en la economa. Categora Aa2.boLP AA2: Corresponde a aquellos Valores que cuentan con una alta capacidad de pago de capital e intereses en los trminos Banco FIE obtuvo la calicacin ms alta otorgada por Planet Rating, 4+ sobre 5, por el trabajo y compromiso de la entidad con el mercado de las micronanzas en Bolivia, por lo que se ubica como una de las entidades micronancieras con el mejor desempeo social y responsable en Amrica Latina en la gestin 2012. La calicacin 4+ obtenida por la entidad, est en la categora Comprometido y es resultado de las siguientes calicaciones parciales: << Inclusin nanciera 4+ << Poltica de RRHH 4+ << Gestin de desempeo social 4 << Proteccin al cliente y tica nanciera 4Planet Rating, es una agencia internacional de calicacin especializada en micronanzas. Utiliza la metodologa de medicin GIRAFE para evaluar el desempeo y riesgos institucionales de entidades micronancieras.

1.7 Asociaciones y adhesiones

Pacto Global de las Naciones Unidas: actualmente es la iniciativa de ciudadana corporativa ms importante del

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mundo. Quienes se adhieren al Pacto Global comparten la conviccin de que las prcticas empresariales, basadas en principios universales, contribuyen a la construccin de un mercado global ms estable, equitativo e incluyente. Banco FIE es una de las empresas y organizaciones adheridas al Pacto Global en Bolivia. GRI - Global Reporting Iniciative: es una iniciativa que busca desarrollar y difundir indicadores mundialmente aplicables para informar sobre aspectos concernientes al desarrollo sustentable. Desde el 2008, la entidad presenta en su memoria los indicadores de desempeo econmico y social conforme establece el GRI. Smart Campaign: Es la Iniciativa Global de Proteccin al Cliente en la industria de las Micronanzas, busca unir a los lderes en micronanzas en torno a un objetivo comn: mantener a la clientela como lo ms importante para el desarrollo del sector. Banco FIE se sum a esta campaa el ao 2009. MF Transparency: es una iniciativa a escala mundial a favor de la asignacin de precios transparentes y justos en la industria de micronanzas, Banco FIE se adhiri el 2010 a esta iniciativa reportando la informacin requerida. ASOFIN (Asociacin de Entidades Financieras Especializadas en Micronanzas): es el gremio de las entidades de micronanzas reguladas, donde Banco FIE comparte, en forma transparente, su informacin y aporta al desarrollo de la industria.

1.8 Premios y reconocimientos

En 2012, Banco FIE recibi las siguientes distinciones: Primer nalista del Cuarto Premio Europeo de las Micronanzas 2012, por su contribucin a la seguridad alimentaria. Reconocimiento otorgado en Luxemburgo. Primera Entidad Micronanciera de las Amricas y el Caribe 2012 en el Ranking de las 100 mejores micronancieras del continente, elaborado por el Fondo Multilateral de Inversiones FOMIN del Banco Interamericano de Desarrollo - BID. Primer nalista para el Premio a la Mejor Entidad de Micronanzas en Latinoamrica y El Caribe 2012, otorgado por el Banco Interamericano de Desarrollo (BID) en el Foro de Micronanzas (FOROMIC) realizado en Brbados. Premio YARA, otorgado por la comunidad a la Mejor Entidad Financiera de Caranavi 2012 en Los Yungas del Departamento de La Paz.

En 2012, Banco FIE, fue primer nalista del Cuarto Premio Europeo de las Micronanzas 2012, por su contribucin a la seguridad alimentaria y su desempeo econmico y social. Fue la nica entidad micronanciera de Amrica Latina que lleg a la nal de esta premiacin, que se realiza cada dos aos en Luxemburgo durante la Semana de las Micronanzas.

Elizabeth Nava, Gerente General de Banco FIE durante el acto de premiacin en Luxemburgo.

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Tarija, tierra frtil y generosa, primer productor de uva, vinos y singanis del pas.

Construyendo mejores oportunidades para la clientela

Captulo

Construyendo mejores oportunidades para la clientela

2.1 Llegamos a ms zonas rurales
Banco FIE, buscando cumplir su misin, hace varios aos ha dirigido su atencin a zonas rurales del pas que tienen muy poca presencia de entidades nancieras formales. En estos lugares asume desafos como la formacin de personal local y mayores costos transaccionales, lo que no le impide operar ofreciendo los mismos precios y condiciones de productos que en las ciudades. Al cierre de 2012, Banco FIE tiene presencia en 47 poblaciones rurales y ciudades intermedias, lo que la consolida como una de las entidades de micronanzas con mayor cobertura en reas rurales de Bolivia. Durante la gestin 2012: Se inauguraron un total de 17 agencias y otras ocinas3, 10 de ellas en zonas rurales. Al 31 de diciembre, el 30% del total de puntos de atencin se encuentra en zonas rurales. La cartera destinada al sector rural registr un incremento de 48%, alcanzando un saldo de 154.3 millones de dlares y llegando a ms de 48 mil clientes. Los crditos otorgados en zonas rurales representan el 20% de la cartera total. En captaciones del pblico, se logr un incremento de 30% respecto a la gestin anterior, llegando a un saldo de 50 millones de dlares y alcanzando a ms de 134 mil clientes.

Cartera rural Al cierre de 2011 y 2012

154.3 104.6 48.0 36.0

Cartera (en millones de $us) 2011

Nmero de clientes (en miles) 2012

Captaciones rurales Al cierre de 2011 y 2012

134 104

50 39

Depsitos (en millones de $us) 2011

Nmero de clientes (en miles) 2012

Apoyo al sector agropecuario benecia a productores

Banco FIE, con el propsito de contribuir al mejoramiento de las condiciones econmicas en zonas rurales, ha innovado su tecnologa crediticia agropecuaria para brindar un apoyo privilegiado a este sector productivo. Para contribuir de forma ms eciente al sector productivo nacional, impulsando la soberana y seguridad alimentaria en el pas, la entidad disea estrategias por subsector

3 Hace referencia a Ocinas Externas y Ocinas Feriales. Adicionalmente, se abrieron 40 ventanillas de cobranza y un punto promocional.

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agropecuario y herramientas que se utilizan en la evaluacin crediticia, procurando la otorgacin de crditos adaptados a los ciclos productivos y necesidades especcas de las diferentes actividades, y con la gestin de convenios con asociaciones de productores adems de otras instancias de apoyo a las cadenas productivas. Durante la gestin 2012: La cartera destinada a este sector alcanz 54.3 millones de dlares, con ms de 14 mil operaciones activas, lo que implica un crecimiento de 23.5 millones de dlares, equivalente al 76% respecto a diciembre de 2011. El crdito agropecuario representa el 7.1% del volumen de cartera y el 7% del total de clientes de crdito.

Cartera agropecuaria por distribucin geogrca Al 31 de diciembre de 2012

Altiplano (regin occidental) Llanos (regin oriental) 23% 41%

Valles 36%

Cartera agropecuaria Al cierre de 2011 y 2012

54.3

30.8 14.7 8.8 Cartera (en millones de $us) 2011 Nmero de clientes (en miles) 2012

Es destacable que, contrariamente a la tendencia que registra el sistema nanciero tradicional, que concentra cerca del 50% de su cartera en la regin oriental, Banco FIE tiene una importante proporcin de su cartera agropecuaria en la regin altiplnica del pas, donde las actividades productivas agropecuarias pueden presentar limitaciones para su desarrollo. La tecnologa agropecuaria aplicada promueve la diversicacin de garantas, la adecuacin a los ciclos de oportunidad y los plazos de repago. Su generacin ha permitido nanciar ecientemente los diferentes destinos de crdito, tanto de inversin como capital de operaciones. La tasa activa promedio dirigida al sector agropecuario disminuy de 16.95% en 2011 a 16.38% al cierre de 2012, y se mantiene menor a la tasa activa promedio general de 16.80%.

Los sectores que ms contribuyeron a este crecimiento son la produccin leche, cultivo de papa, de banano, cra de ganado vacuno, cultivo de banana, papa, maz y soya. Una de las premisas en el desarrollo del crdito agropecuario es brindar servicio a los pequeos productores, por lo que se ha impulsado el Crdito a la Cadena Productiva para llegar con mayor eciencia a los eslabones ms pequeos en las cadenas agropecuarias, siendo el crdito promedio del sector de 3,3804 dlares.

4 Total cartera agropecuaria/total nmero de operaciones de crdito agropecuario.

21

2.2 Cobertura
La entidad impulsa la inclusin nanciera y aporta a una mayor dinamizacin de la economa, principalmente de la micro y pequea empresa, a travs de una amplia red de ocinas distribuidas en zonas urbanas y rurales de Bolivia.

Durante la gestin 2012: Banco FIE cerr el ao con 196 ocinas, de las cuales 132 son agencias, 16 ocinas externas y feriales, 47 ventanillas de cobranza bajo convenio y un punto promocional. Durante la gestin se inauguraron 17 nuevas ocinas, de la cuales 14 son agencias y 3 ocinas externas y feriales. Adems, se abrieron 40 ventanillas de cobranza bajo convenio y un punto promocional.

Cobertura Nacional a diciembre de 2012

Cobija

Riberalta

10 47
San Ignacio Guarayos Montero Warnes Santa Cruz El Torno Sucre Potos Betanzos Padilla Monteagudo Camiri Trinidad

Guayaramern

ciudades principales Nueve capitales de departamento y El Alto

Ciudades intermedias y poblaciones rurales

Rurrenabaque Palos Blancos Achacachi Coripata El Alto Copacabana Desaguadero Caranavi Coroico Chulumani

Chimor La Paz Quillacollo Ivirgarzama Cochabamba Viacha Achocalla Sacaba Batallas Sapahaqui Patacamaya Oruro Llallagua Punata

Yapacan Entre Ros

San Julin Tres Cruces Puerto Surez Arroyo Concepcin

Uyuni

Cotagaita Tupiza

Camargo Villamontes Yacuiba Bermejo

San Lorenzo Tarija Villazn Valle Concepcin

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Canales de atencin
Banco FIE, adems de la extensa red de ocinas, dispone de otros medios de acceso a sus servicios. Red de cajeros automticos. Con 37 cajeros propios, opera mediante la tarjeta de dbito FIE 24 Horas, y permite acceso a retiros de efectivo, transferencias, consultas, recarga de celulares, entre otros, las 24 horas del da y sin costo. Pgina web. Informacin actualizada, oportuna y de fcil acceso, que incluye opciones como simuladores, contactos y acceso al servicio FIE Responde. FIE Net. Es la banca transaccional por Internet, que permite acceso a una gama de servicios para clientes de crdito y captaciones con acceso las 24 horas al da. Cajero Vecino. Es una ocina externa instalada en negocios establecidos como supermercados, galeras y otros, se pueden realizar diferentes transacciones nancieras. FIE Responde - Call Center. Es un servicio de consultas y reclamos, con garanta de respuesta al cliente, incluye atencin inmediata a consultas sobre productos, servicios, ocinas y horarios.

Boletas de garanta Crdito Ambiental Crediremesas Crdito Educativo Superacin Crdito Convenio Mi Caserita (Tienda de Barrio). Portafolio de productos de captaciones y complementarios Cuenta de ahorro Depsito a Plazo Fijo Cuenta ahorro programado Crdito ahorro Cuenta La Rendidora Mi Cajita de Ahorro - cuenta de ahorro para la niez Cuenta Arco Iris Cuenta Peso a Peso Cuenta Libre Banca joven. Productos complementarios Seguro de Vida Familia FIE 24 Horas - tarjeta de dbito FIE Net Banca transaccional por Internet. Portafolio de servicios Giros, remesas y transferencias de dinero a nivel nacional e internacional. Cobranza de servicios pblicos (luz, agua, telefona, gas domiciliario, otros). Recepcin de pagos bajo convenio (universidades, empresas comerciales, otros). Cobranza de impuestos municipales y nacionales. Cobranza de tributos aduaneros.

2.3 Productos y servicios

Portafolio de productos de crdito Microcrdito Crdito PyME Crdito para asalariados Crdito hipotecario de vivienda Crdito con garanta DPF Lneas de crdito Crdito agropecuario Crdito a la cadena productiva Crdito paralelo

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 Cash advance o adelantos de efectivo con tarjeta de crdito. Pago de Renta Dignidad (benecio gubernamental a personas de la tercera edad).

Escala de Crtico cumplimiento: 0% 59%

Regular 60% 69%

Bueno 70%

Excelente 89% 90% 100%

Banco FIE

2.4 Proteccin al cliente

Banco FIE trabaja buscando un comportamiento responsable en todos los mbitos de la prestacin de sus servicios, por lo que ha adoptado los Principios de Proteccin al Cliente de Smart Campaign5, y en base a ellos se ha establecido lineamientos claros que guan el accionar del personal en sus interacciones con la clientela, los que son reforzados permanentemente a travs de la difusin del Cdigo de tica. Esos principios se basan en la transparencia en los procesos de comunicacin; proteccin ante el sobreendeudamiento; priorizacin de la capacidad de pago de la clientela; brindando mecanismos sucientes y oportunos para la presentacin de reclamos, y garantizando que las prcticas de cobranza se realicen bajo estndares de respeto y consideracin. Para evaluar el cumplimiento de los principios de proteccin al cliente y promover la mejora constante en los mismos, Banco FIE se someti, en el 2012, a la primera certicacin por parte de la organizacin intrernacional Planet Rating. Como resultado de esta evaluacin se obtuvo la calicacin de 4.1 sobre 5.

Intencin de desercin: El 13% de la clientela de crdito y el 6% de la clientela de ahorro, menciona que al terminar de pagar su crdito o al cierre de su cuenta, que no necesita otra operacin de crdito o cuenta de ahorro en Banco FIE.
13% 6%

Clientes de Crdito

Clientes de captaciones

Satisfaccin de cliente: La clientela percibe que el servicio que brinda Banco FIE es bueno, y mantiene un ndice de satisfaccin de 85%. Dentro de los atributos ms importantes y con los que estn ms satisfechos estn la atencin en el rea de crditos y la imagen corporativa de la entidad. Lealtad de cliente: A partir de las variables de satisfaccin (85%), compromiso (89%) y posicionamiento (90%), se obtiene que la clientela tiene un alto grado de lealtad (84%) con Banco FIE. Programa de comunicacin y servicio en zonas rurales. Banco FIE ha priorizado llegar a zonas rurales con productos y servicios adaptados a las necesidades de la clientela. La totalidad de agencias instaladas en zonas rurales priorizan su relacin con la clientela a travs de: El uso de idioma nativo donde sea necesario. La insercin comunitaria. El uso de herramientas y esquemas de servicio adecuados a las zonas. El uso de materiales de comunicacin 100% locales sobre la oferta de servicios y productos.

2.5 Servicio al cliente

Banco FIE naci con la clara visin de brindar el mejor servicio a su clientela y comunidad. En ese sentido, con el crecimiento institucional, se han asumido los desafos de trascender su cultura de servicio, formalizando y fortaleciendo sus prcticas de trabajo.

Nuestros indicadores de servicio

Calidad de servicio: El ndice de cumplimiento obtenido en la evaluacin continua de cliente incgnito es de 80%, calicacin que corresponde a bueno, destacando principalmente la infraestructura interna y la atencin al cliente.

5 Es la Iniciativa Global de Proteccin al Cliente en la industria de las Micronanzas.

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Programa de atencin a personas con discapacidad. Durante la gestin, se inici el programa de readecuacin de las agencias para permitir una mejor atencin a personas con discapacidad. Al menos 14 agencias a nivel nacional fueron adaptadas en su infraestructura, incluyendo rampas de acceso, cajas especiales para atencin en sillas de ruedas, entre otros. Adems, todas las agencias aplican la Gua de Atencin a Personas con Discapacidad que establece las pautas, formas y procedimientos para brindar una atencin adecuada a personas ciegas, sordas o con alguna discapacidad mvil. Este trabajo se realiz con la participacin de diferentes asociaciones de discapacitados.

2.6 Fieduca: Escuela de Desarrollo de Competencias de trabajadores y trabajadoras

Fieduca es la instancia de gestin del Sistema FIE de Cualicacin de Competencias, creada por Banco FIE para lograr que sus servicios se desarrollen bajo estndares de alta calidad y calidez, en congruencia con la misin y visin de la entidad y con la conviccin de que el enfoque de competencias permite la mejora continua de los trabajadores y trabajadoras en todos los procesos de Banco FIE. Capacitacin y Formacin: Se realizaron tres programas de formacin de Equipos de Alto Desempeo, en el que participaron 141 trabajadores y trabajadoras de nivel estratgico y mandos medios. A partir de la prctica, se desarrollaron en Banco FIE, 733 procesos de capacitacin con un total de 6.047 participantes. Se alcanz un total de 2,4176 trabajadores y trabajadoras capacitados y capacitadas en uno o ms eventos, con una cobertura del 80.5% de la poblacin total de la entidad y una participacin promedio de 44 horas de capacitacin por persona.

En esta gestin, se habilitaron en la Regional El Alto, cajas especiales para personas con discapacidad, las mismas estn adaptadas para que personas con dicultades de movilidad puedan realizar sus transacciones nancieras sentadas.

Estandarizacin, Evaluacin y Certicacin de Competencias Laborales

Con el desarrollo de una metodologa propia de diseo de estndares de competencias laborales, Fieduca orienta su trabajo haciendo de los estndares instrumentos para la auto-formacin y al mismo tiempo un insumo para evaluar la competencia laboral de equipos de trabajo. En la gestin se trabaj con el Programa de Cualicacin en Comunicacin efectiva con el/la cliente, registrando un total acumulado de 282 trabajadores y trabajadoras declarados competentes, de los cuales 112 corresponden a la gestin 2012, y en el Programa de Cualicacin Gestin Operativa de Agencia, con tres equipos de trabajo evaluados y declarados competentes, y 63 equipos en proceso de evaluacin a nivel nacional.

Servicio de gestin de soluciones a clientes y usuarios. Se gestion un total de 758 reclamos a travs del sistema de atencin de reclamos que exige el ente regulador, denominado Punto de Reclamo-PR, y se brindaron 194 soluciones inmediatas a clientes mediante el sistema FIE Responde, servicio, a travs de sitio web y call center, que tambin permite a clientes y usuarios obtener una respuesta rpida a sus consultas y soluciones oportunas a sus necesidades.

25

Uyuni, el Salar de Uyuni es considerado el mayor desierto de sal en el mundo, con una supercie de 12.000 Km2 y ubicado a 3.650 msnm.

Principales resultados

Captulo

Principales resultados
En los ltimos aos, los sectores de la micro y pequea empresa han logrado una mayor relevancia en la economa boliviana, requiriendo cada vez mayores servicios de las entidades de intermediacin nanciera. Banco FIE respondi a la demanda de su clientela, ampliando su cobertura geogrca y el portafolio de servicios, y perfeccionando su tecnologa crediticia para la atencin de sectores como el agropecuario.

un total de 239.4 mil operaciones de crdito y un monto promedio de crdito de 3,196 dlares. La cartera de crdito est dirigida principalmente hacia los segmentos de la micro y pequea empresa. Los nanciamientos otorgados por montos menores a 20 mil dlares representan el 66.3% de la cartera desembolsada y el 97.2% del total de operaciones de crdito. Los montos de nanciamiento superiores a 20 mil dlares representan el 2.8% de las operaciones y el 33.7% de la cartera de crdito. Se destaca que ms del 50% de clientes con nanciamientos superiores a 20 mil dlares, iniciaron su relacin con la entidad solicitando un crdito menor a 5 mil dlares. El 17% del total de operaciones desembolsadas en la gestin fue menor a 500 dlares, el 84% menor a cinco mil dlares y el 98% menor a 20 mil dlares. La cartera de crditos en Bs. representa el 84% y en moneda extranjera el 16% al 31 de diciembre de 2012.

3.1 Crditos
Banco FIE, en el 2012, mantuvo la tendencia de crecimiento en la otorgacin de crditos, conservando su enfoque en la micro y pequea empresa, con especial atencin hacia los sectores productivo y agropecuario. Durante la gestin 2012: El incremento en la cartera fue de 182.9 millones de dlares, creciendo un 31% respecto a la gestin anterior. El saldo al cierre es de 765.2 millones de dlares, con

Evolucin del saldo de cartera (en millones de dlares) Al cierre de gestin

582.3 418.5 246.2 22.5 27.5 34.6 40.4 54.2 73.8 101.7 161.3 313.5

765.2

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Evolucin del nmero de operaciones de crdito (en miles) Al cierre de gestin

117.2 140.0 163.9 239.4 198.1

23.4

23.2

26.5

33.1

44.9

56.4

71.3

88.6

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

28

Composicin de cartera por monto desembolsado Al 31 de diciembre de 2012

Mayor a $us 20.000 33.7% Hasta $us 5.000 27.1%

Composicin del nmero de operaciones de cartera por monto desembolsado Al 31 de diciembre de 2012
Mayor a $us 20.000 Entre $us 5.000 y $us 20.000 19.2% 2.8% Hasta $us 5.000 78.0%

Entre $us 5.000 y $us 20.000 39.2%

Estraticacin de cartera en funcin al monto desembolsado Gestin 2012

Cartera Rango $us Hasta 500 Entre 501 hasta 1.000 Entre 1.001 hasta 5.000 Entre 5.001 hasta 10.000 Entre 10.001 hasta 20.000 Entre 20.001 hasta 50.000 Mayores a 50.000 Total Monto ($us) 5,096 19,389 182,958 135,012 165,013 120,749 136,978 765,194 No Crditos 24,460 42,223 120,132 28,800 17,100 5,087 1,614 239,416 Desembolsos Monto ($us) 10,842 30,172 195,517 113,527 130,212 91,048 89,468 660,787 No Crditos 34,663 42,464 90,316 17,261 10,195 3,059 883 198,841

En la composicin de cartera, el crecimiento ms relevante est en el sector agropecuario. La entidad otorga condiciones preferentes al sector productivo, en general, y agropecuario

en particular, con tasas de inters reducidas hasta en cuatro puntos porcentuales.

Composicin del monto de cartera por sector Al 31 de diciembre de 2012

Agropecuario 7%

Produccin 15% Comercio 35% 38% Ingresos jos 6%

Servicios

29

Condiciones de nanciamiento
En la gestin 2012, la tasa activa promedio se redujo en un punto porcentual.

3.2 Captaciones y otras fuentes de nanciamiento

Captaciones
Banco FIE recibe la conanza del pblico que deposita sus ahorros en la entidad, cumpliendo con el propsito de intermediar estos recursos captados hacia la colocacin de crditos, principalmente dirigidos al sector de la microempresa. Esa conanza se evidencia en el incremento en los depsitos en 27% respecto a 2011, alcanzando un total de 603.5 millones de dlares. Durante la gestin 2012: Las captaciones del pblico en cuenta de ahorro se incrementaron en 51.1 millones de dlares, con un crecimiento de 29% respecto a 2011, alcanzando un saldo total en cuentas de ahorro de 228.8 millones de dlares y un monto promedio de ahorro de 416 dlares. Los depsitos a plazo jo (DPF) del pblico se incrementaron en 76.1 millones de dlares, con un crecimiento de 25% respecto a 2011, alcanzando un saldo total en DPF de 374.7 millones de dlares y un depsito promedio de 26,384 dlares. El nmero de clientes de cuenta de ahorro y DPF creci en 17% respecto a 2011, alcanzando a 661.8 mil clientes al cierre de gestin. El 98% de las cuentas de ahorro y el 75% de los DPF corresponden a depsitos hasta 5,000 dlares. Promoviendo la bolivianizacin de la economa, las captaciones del pblico llegaron al 84% en bolivianos y al 16% en moneda extranjera.

Tasas de inters activas promedio Al cierre de gestin

25.5% 24.4% 23.6% 21.8% 21.3% 20.5% 21.0% 20.4%

18.9%

17.7%

16.8%

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Calidad de cartera
Durante el 2012, la mora se mantuvo por debajo del 1%, evidenciando una vez ms que la clientela de la micro y pequea empresa cumple ejemplarmente sus obligaciones.

Evolucin de cartera en mora (al da siguiente) Al cierre de gestin

6.51% 3.98% 2.95% 1.85% 1.71% 0.97% 0.85% 1.06% 0.80% 0.76% 0.86%

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

La cobertura de la cartera en mora por previsiones asciende a 861.95%. Las previsiones respecto a la cartera bruta alcanzan el 6.31%. La cartera reprogramada constituye el 0.35% de la cartera bruta, de la cual el 86.6% est vigente. La cartera castigada en el periodo representa el 0.23% del total de la cartera desembolsada.

Evolucin de previsiones/cartera bruta Al cierre de gestin

8.29% 7.31% 6.95% 5.44% 5.27% 5.11% 5.80% 5.04% 5.93% 6.33% 6.31%

Evolucin de depsitos en cuentas de ahorro (en millones de dlares) 177.7 Al cierre de gestin
132.0 102.9 71.3 1.8 5.4 5.8 11.2 24.3 43.1

228.8

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

30

Evolucin de depsitos a plazo jo (en millones de dlares) Al cierre de gestin

298.6 219.1 124.2 88.4 14.8 14.4 17.4 21.4 31.8 57.4 374.7

Reinversin de utilidades y aporte extraordinario de capital

Durante la gestin 2012, los accionistas raticaron su apoyo a la entidad reinvirtiendo el 100% de las utilidades generadas en 2011, monto correspondiente a 7.7 millones de dlares y tambin aprobaron un aporte extraordinario de capital equivalente a 4.5 millones de dlares, promoviendo la expansin geogrca y el crecimiento en operaciones de la entidad. Estos recursos permitieron fortalecer los indicadores de solvencia y mantener un Coeciente de Adecuacin Patrimonial (CAP) de 12.69 al cierre de gestin.

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Estraticacin de cuentas de ahorro y DPF (en dlares) Al 31 de diciembre de 2012

Cajas de Ahorro* Rango Hasta 1,000 Entre 1,001 y 5,000 Entre 5,001 y 50,000 Entre 50,001 y 100,000 Entre 100,001 y 500,000 Mayores a 500,000 Total Monto 29,230,953 66,266,085 97,742,528 12,004,350 No Cuentas 517,721 29,802 8,799 182 DPF* Monto 1,710,808 10,484,521 39,131,609 26,872,971 No Cuentas 6,311 4,367 2,548 346

Evolucin de la estructura de fondeo Al 31 de diciembre de 2011 y 2012

6.04% 1.43% 8.43% 5.02% 12.33% 8.35% 2.09% 7.86% 5.59% 9.23% Valores en Circulacin Obligaciones Subordinadas Patrimonio Otros Pasivos

9,117,976

57

83,289,011

385

66.75%

66.89%

Obligaciones con Bancos y Entidades de Financiamiento Obligaciones con el Pblico

14,444,535 228,806,427

7 556,568

213,218,347 374,707,267

245 14,202
Dic. 2011 Dic. 2012

*Slo pblico (incluye restringidas)

Emisin de bonos
Durante la presente gestin, se cumplieron dos nuevas emisiones de bonos a travs de la Bolsa Boliviana de Valores - BBV. Se realiz la segunda emisin comprendida en el Programa de Emisiones Bonos Banco FIE 1 por un total de 250 millones de bolivianos y, adicionalmente, se emitieron los Bonos Subordinados Banco FIE 2 por un monto de 70 millones de bolivianos. Ambas emisiones fueron colocadas en su totalidad, reejando la conanza de las instituciones e inversionistas en Banco FIE.

Banco FIE optimiz la estructura de fondeo con una menor participacin de obligaciones con bancos y entidades de nanciamiento, lo que permite mantener un costo adecuado de fondeo, que a su vez se reeja en la mejora de las condiciones de productos de crdito y otros servicios.

3.3 Otros servicios

La entidad mantiene un acceso irrestricto del pblico a sus servicios, sin discriminar la condicin de cliente para el cobro de servicios pblicos como luz y agua, y el pago de bonos gubernamentales para las personas de la tercera edad, entre otros.

31

Durante la gestin 2012: El volumen de facturas por pago de servicios fue de 6.8 millones, creciendo en un 17.8% respecto a la gestin anterior. Se pagaron 795.2 mil boletas de la Renta Dignidad en todo el pas, con un incremento de 13% respecto a la gestin anterior.

El crecimiento de las operaciones y de la cartera, se desarroll manteniendo la calidad de activos, que se reeja en una cartera en mora al da siguiente de la fecha de pago de 0.86%7; porcentaje que se ubica en uno de los niveles ms bajos del sistema nanciero nacional y demuestra la existencia de una adecuada tecnologa crediticia generada a lo largo de 27 aos de experiencia. El apoyo y acompaamiento de los/las accionistas, a travs de la reinversin de utilidades y aportes extraordinarios de capital, as como la emisin de bonos subordinados, fortalecieron a la entidad y mejoraron sus niveles patrimoniales e indicadores de solvencia, reejados en el incremento del Coeciente de Suciencia Patrimonial. Tambin se destaca la diversicacin de las fuentes de nanciamiento, que permiti la captacin de recursos destinados a la otorgacin de crditos en una proporcin cercana al 80%. El restante 20% del activo corresponde a recursos lquidos disponibles para el normal desarrollo de las actividades y para el cumplimiento de obligaciones nancieras.

3.4 Desempeo econmico

El crecimiento de operaciones activas y pasivas es el resultado de un trabajo orientado a facilitar las actividades econmicas de la clientela, buscando mantener adecuados indicadores que aseguren la sostenibilidad de las actividades en favor de la micro, mediana y pequea empresa. Este incremento fue favorecido por la expansin hacia ciudades intermedias, zonas periurbanas y rurales, en un marco de eciencia que permiti mantener adecuados indicadores de desempeo, reejados en una relacin entre gastos administrativos y cartera bruta cercana al 10%.

Estado de situacin patrimonial (Expresado en dlares) Al 31 de diciembre de 2012

Activo Disponibilidades Inversiones Temporarias Cartera Neta Cartera Bruta Productos Devengados por Cobrar Previsin para Cartera Incobrable Otras Cuentas por Cobrar Bienes Realizables Inversiones Permanentes Bienes de Uso Otros Activos Pasivo 120,620,579 Obligaciones con el Pblico 78,069,998 Obligaciones con instituciones scales 748,468,144 765,193,638 8,135,735 (24,861,230) 4,798,372 0 90,737 11,596,107 3,619,271 Obligaciones con bancos y entidades de nanciamiento Otras cuentas por pagar Previsiones Valores en Circulacin Obligaciones Subordinadas Deudas Subordinadas Bonos Subordinados Carg.Fin.Dev.p/Pagar Obligaciones con Empresas con Participacin Estatal Total Pasivo Patrimonio Capital Social Aportes No Capitalizados Reservas Resultados Acumulados Total Patrimonio 620,845,041 776,003 89,280,896 29,864,189 23,392,585 80,756,940 20,201,857 4,000,000 16,034,985 166,871 26,146,727 891,264,238 34,185,073 11,004,125 18,099,101 12,710,672 75,998,971 967,263,209

Total Activo

967,263,209 Total Pasivo y Patrimonio

7 La mora contable (correspondiente a la cartera en mora por ms de 30 das), registrada en el Estado de Situacin Patrimonial, es de 0.73%.

32

Estado de ganancias y prdidas (Expresado en dlares) Al 31 de diciembre de 2012

Ingresos Financieros Gastos Financieros Resultado Financiero Bruto Otros Ingresos Operativos Otros Gastos Operativos Resultado de Operacin Bruto Recuperacin activos nancieros Cargos por incobrabilidad y desvalorizacin de activos Resultado Financiero despus de Incobrable Gastos de Administracin Resultado de Operacin Neto Abonos por diferencia de cambio y mantenimiento de valor Cargos por diferencia de cambio y mantenimiento de valor Ingresos Extraordinarios Resultado antes de ajustes por inacin Cargos por ajuste por inacin Resultado antes de impuesto Impuesto sobre las utilidades de las empresas Resultado Financiero neto de la gestin 112,874,636 (21,554,590) 91,320,046 5,485,897 (731,816) 96,074,127 470,456 (12,965,917) 83,578,666 (63,864,717) 19,713,949 46,469.75 (13,538) 464,696 20,211,577 (7,500,904) 12,710,672

Indicadores nancieros destacados Al 31 de diciembre de 2011 y 2012

Crecimiento de Cartera Crecimiento de Clientes de Crdito Crecimiento nmero de Ahorristas Rentabilidad ROA ROE Eciencia Gastos Administrativos/Cartera Bruta Promedio Costos Totales/Ingresos Totales Adecuacin Patrimonial Patrimonio Neto/Activo Total Coeciente de Adecuacin Patrimonial Calidad de Activos Cartera en mora al da siguiente/Cartera Bruta Cartera en mora (segn balance)/Cartera Bruta Previsiones/Cartera en Mora Cartera Reprogramada/Cartera Bruta 2011 39.15% 19.59% 20.22% 1.90% 22.34% 10.09% 63.56% 9.58% 11.77% 0.76% 0.66% 830.93% 0.35% 2012 31.41% 20.40% 16.60% 1.52% 18.88% 9.60% 65.71% 10.29% 12.69% 0.86% 0.73% 861.95% 0.27%

33

3.5 Estado de demostracin de la distribucin del ingreso

CONCEPTOS Ingresos nancieros Otros ingresos operativos Recuperacin de activos nancieros (1) Otros ingresos Total ingresos (-) Reserva para incobrabilidad (2) Ingresos netos de reserva para incobrabilidad (-) Ajuste por inacin

En este estado se muestra los grupos de inters que se benecian con los ingresos que genera Banco FIE:

2011 Miles $us 87,361 5,189 549 27 93,126 13,453 79,672 -65 79,738 32,184 6,019 10,001 6,928 3,870 9,863 183 10,348 135 205 79,738 40.36% 7.55% 12.54% 8.69% 4.85% 12.37% 0.23% 12.98% 0.17% 0.26% 100.00% -0.49% % 93.81% 5.57% 0.59% 0.03% 100.00% 14.45%

2012 Miles $us 112,875 5,992 466 465 119,797 12,966 106,831 -33 106,864 42,432 5,812 16,393 12,006 4,716 11,440 189 13,298 214 364 106,864 39.71% 5.44% 15.34% 11.23% 4.41% 10.70% 0.18% 12.44% 0.20% 0.34% 100.00% % 94.22% 5.00% 0.39% 0.39% 100.00%

INGRESOS NETOS DE RESERVA PARA INCOBRABILIDAD Y AJUSTE POR INFLACIN DISTRIBUCIN DEL INGRESO: Trabajadores y trabajadoras Financiadores Ahorristas Estado Reinversin en la entidad Accionistas (3) Comunidad Proveedores de bienes y servicios Aportes otras entidades (Ason, etc.) Directores y Sndicos DISTRIBUCIN DEL INGRESO Notas: (1) No incluye disminucin de previsiones

(2) Neto de recuperacin de activos nancieros, es el saldo de la cuenta 430.00 menos la 532.00 (3) Es el monto total de las utilidades, menos el 10% de Reserva legal que se computa como reinversin en la entidad.

34

Cochabamba, se caracteriza por su clima templado y sus hermosos valles aptos para la produccin agrcola.

36

MEMORIA BANCO FIE 2012

36

Desempeo social

Captulo

Desempeo social
4.1 RSE para Banco FIE
Para la entidad, la Responsabilidad Social es una forma de gestin que es transversal a todas las actividades que realiza, con el principal propsito de ser un actor activo e interesado en apoyar a sus grupos de inters y la comunidad, contribuyendo a que sus decisiones econmicas y nancieras tengan impactos positivos en la sociedad y en la defensa y proteccin del medio ambiente.

4.2 Compromisos con los grupos de inters

Banco FIE asume compromisos con todos sus grupos de inters,asumiendo un particular nfasis en aquellos grupos priorizados: los trabajadores y las trabajadoras, clientela y comunidad. Con los trabajadores y las trabajadoras: Generar un buen ambiente laboral que promueva el desarrollo profesional, el crecimiento individual, el compromiso y la actitud responsable de quienes trabajan en la entidad. Con la clientela: Establecer una relacin transparente, responsable y de largo plazo, que promueva el desarrollo equitativo e incluyente. Con la comunidad: Brindar productos y servicios nancieros siendo parte de las comunidades y apoyando su desarrollo.

Con proveedores: Promover una relacin justa, equitativa y transparente. Con nanciadores: Mantener su losofa y cumplir ecientemente con los compromisos asumidos. Con accionistas: Ser transparente y sostenible, generando resultados adecuados; cumplir con su losofa de inclusin, equidad, respeto y servicio a la comunidad. Con los directores y las directoras: Cumplir con las determinaciones y lineamientos de Directorio y proveer la informacin suciente y oportuna para el cumplimiento de sus responsabilidades. Con el gobierno: Ser transparente, cumplir con las obligaciones impuestas y promover el desarrollo sostenible de la comunidad.

4.3 Trabajadores y trabajadoras el pilar de nuestra organizacin

Banco FIE valora que sus logros y resultados son el reejo de la capacidad, compromiso y actitud responsable de hombres y mujeres que trabajan en la entidad. La gestin de recursos humanos se orienta a preservar un ambiente laboral adecuado para impulsar su desarrollo integral.

Trabajadores y trabajadoras, segn tipo de cargo, gnero y regional Al 31 de diciembre de 2012

Ejecutivos/as M 13 11 16 7 13 1 10 10 81 H 27 26 21 8 19 4 14 5 124 Administrativos/as M H 72 78 34 84 53 48 25 17 28 59 11 5 38 29 21 18 282 338 Ociales de crdito M H 133 112 52 102 25 57 30 511 159 113 23 147 17 81 42 582 Cajeros/as M 74 44 26 64 11 42 23 284 H 57 69 12 42 11 20 26 237 Plataforma M 51 52 17 50 9 33 22 234 H 23 4 3 15 1 1 4 51 Otros8 M 34 35 12 27 3 22 13 146 H 49 16 6 33 3 12 6 125 Total M H Total 85 105 190 337 398 735 312 271 583 139 69 208 284 315 599 60 41 101 202 157 359 119 101 220 1,538 1,457 2,995

Ocina Nacional Regional 1 Regional 2 Regional 3 Regional 4 Regional 5 Regional 6 Regional 7 Total general

8 Incluye Normalizadores de Cartera, Ejecutivos de Negocios, Ejecutivos de Captaciones, Supervisores Administrativos Operativos, Supervisores comerciales / Promotores / Remeseros / Supervisores de Cajas / Personal Entel.

38

La totalidad de los cargos ejecutivos son ocupados por personal boliviano. En las ocinas regionales, el 80% del plantel ejecutivo son personas provenientes del lugar donde trabajan.

El ndice de rotacin alcanz un 23.99% en toda la gestin, indicador ubicado dentro de los mrgenes establecidos por la entidad. Por otro lado el ndice de rotacin de hombres es de 23.80% mientras que el de mujeres es de 19.20%. En cuanto al proceso de dotacin, el 92% del personal contratado fueron ratificados superando la meta establecida. Asimismo, el 100% de los trabajadores y las trabajadoras participaron del proceso de induccin. Los cargos de supervisin y ejecutivos fueron cubiertos internamente en un 95 % y 91 %, respectivamente. El ao 2012, se realizaron 80 convocatorias internas y 24 mixtas, las que junto a las acciones de implementacin de la nueva estructura permiti realizar 325 movimientos (entre ascensos y transferencias de cargos), fomentando el desarrollo profesional de los trabajadores y las trabajadoras.

Estabilidad laboral
Movimientos de personal gestiones 2011 y 2012
2011 N de trabajadores/as al inicio del periodo N de admisiones durante el periodo N de personas que se retiraron de la entidad N de personas que fueron retiradas N de trabajadores/as al nal del periodo ndice de rotacin9 Antigedad promedio (en nmero de aos y meses) 1,941 645 82 134 2,370 19.97 3 aos y 5 meses 2012 2,370 956 180 151 2,995 23.99 3 aos y 5 meses

Gestin del desempeo

En 2012 se obtuvieron los resultados de la evaluacin de desempeo por categora de cargo, front o back ofce. En relacin a los cargos front, se evalu el desempeo del 95% del persoanl obtenindose una calicacin promedio de 85.26, equivalente a Buen Desempeo. En cuanto a los cargos back, se evalu al 87% de los/as trabajadores/as, obtenindose 97.62 puntos, lo que indica Buen Nivel de posesin de las competencias requeridas.

Durante el 2012 ingresaron a Banco FIE 956 trabajadores y trabajadoras; asimismo se reportaron 331 bajas de las cuales 180 fueron voluntarias y 151 forzosas. Un indicador que muestra el compromiso es la antigedad promedio, que en la gestin 2012 es de tres aos y cinco meses, similar al registrado en 2011.

Primer empleo en Banco FIE

Banco FIE brinda oportunidad de trabajo a jvenes recin egresados y sin experiencia previa.
INDICADORES UNIDAD N 2011 717 2012 879

ndice de rotacin por Regional Al cierre de gestin de 2011 y 2012

35.54 28.40 26.30 16.52 15.02 16.99 16.87 29.90 25.30 23.48 22.00 20.66 25.38 20.92 18.35 23.99 19.97

Trabajadores y trabajadoras para los que Banco FIE es su primer empleo Trabajadores y trabajadoras para los que Banco FIE es su primer empleo

30%

29%

5.04

Of. Nacional

Regional 1

Regional 2

Regional 3 2011

Regional 4

Regional 5 2012

Regional 6

Regional 7

Total

Estudiantes en prctica durante el ao

473

461

9 Se calcula como: (Promedio de trabajadores en el periodo) *100 / ( promedio de altas y bajas en el periodo).

39

Trabajadores y trabajadoras para quienes Banco FIE es su primer empleo Al cierre de gestin de 2011 y 2012
224 204 166 139 144 101 29 48 63 21 Regional 1 Regional 2 Regional 3 2011 Regional 4 2012 30 83 54 66 200

Distribucin de trabajadores y trabajadoras por edad Al 31 de diciembre de 2011 y 2012

14% 13%

50%

48%

24

36%
Regional 6 Regional 7

39%
2012
30 a 40 aos Mayores de 41 aos

Of. Nacional

Regional 5

2011
19 a 29 aos

Durante el 2012 se dio la oportunidad de realizar pasantas o cursar un periodo de Beca Capacitacin a 387 personas, de las cuales 61% ingres a trabajar de indenidamente a la entidad y un 18% est en este periodo de evaluacin.

Si bien existen trabajadores y trabajadoras de todas las edades, la mayora tiene un promedio de edad entre 30 y 40 aos.

Equidad en las oportunidades laborales

Todas las personas que desean ingresar a Banco FIE siguen el mismo proceso de seleccin e incorporacin, donde no se solicita ni se evala requisitos como son: buena presencia, gnero, edad, religin, ideologa, entre otros.

Remuneracin, reconocimiento y compensaciones

Banco FIE otorga los siguientes benecios, ms all de los contemplado por ley: Bono extraordinario anual, que es establecido por los accionistas, por participacin en utilidades, en reconocimiento al esfuerzo demostrado en el logro de objetivos institucionales. Bono Procuidado Infantil, cuya nalidad es ayudar en la contratacin de una persona o guardera para el cuidado de hijos e hijas menores de cuatro aos. Bono Escolar, para apoyar en la compra de material escolar en el periodo de inicio de clases por cada hijo en edad escolar. Bono trimestral, que es la retribucin variable que recibe el personal por el logro de metas y objetivos institucionales, relacionados con el aporte de las unidades de negocio/trabajo al rendimiento de la entidad. Al cierre de 2012, el menor sueldo que se paga en Banco FIE es 2.44 veces mayor respecto al salario mnimo nacional.

Gnero
Se promueve la igualdad de gnero tanto para contrataciones como para asignaciones a cargos jerrquicos cmo se aprecia en el siguiente cuadro:
INDICADORES Mujeres Relacin de mujeres respecto al total de trabajadores/as Mujeres en puestos ejecutivos Mujeres en puestos ejecutivos UNIDAD N % N % 2011 1,184 50% 73 41.5 % 2012 1,538 51,40% 81 40%

40

Del total de ingresos, el 39.71% se destina a los trabajadores y trabajadoras, se distribuye de la siguiente forma:
CONCEPTO Sueldos y salarios Aguinaldos Aportes por cargas sociales Indemnizaciones por antigedad Bonos por participacin en utilidades Refrigerios Asignaciones familiares Capacitacin y desarrollo profesional Bono Procuidado Infantil Bono Escolar Uniformes Aporte del Banco FIE al Fondo Solidario Otros benecios a trabajadores y trabajadoras Total pagos a trabajadores y trabajadoras 2011 Miles de $us 18,838 3,270 3,426 2,523 2,345 295 285 178 56 42 155 63 708 32,184 % 58.53% 10.16% 10.65% 7.84% 7.29% 0.92% 0.89% 0.55% 0.17% 0.13% 0.48% 0.20% 2.20% 100.00% 2012 Miles de $us 23,329 4,357 4,803 3,356 4,773 371 468 187 66 52 73 98 499 42,432 % 54.98% 10.27% 11.32% 7.91% 11.25% 0.87% 1.10% 0.44% 0.16% 0.12% 0.17% 0.23% 1.18% 100.00%

Cuidado de la salud de trabajadores y trabajadoras

Para promover e incentivar el cuidado de la salud del personal, se cumplieron varias acciones: Se cre la lnea interna gratuita Proteccin, para atender ecientemente los reclamos y sugerencias del personal. El 93.1 % del personal est aliado al ente de salud al 31 de diciembre de 2012. Con el propsito de generar mayor conciencia sobre temas de salud, se difunden campaas en el boletn trimestral interno Nuevo Surco.

caja de salud. Este fondo se conforma con el aporte mensual y voluntario de trabajadores y trabajadoras; directores y directoras; Comisin Fiscalizadora, y un aporte de la entidad, equivalente a tres veces la suma total de los aportes voluntarios. Durante el 2012, el Fondo Solidario apoy 40 casos, lo que signica un incremento sustancial de la ayuda respecto al pasado ao. Se logr el aporte voluntario de 2,267 funcionarios y funcionarias que representa el 75.7% del total de la planilla del banco. Su administracin es validada mediante auditoras peridicas.

N de casos atendidos con el Fondo Solidario Gestin 2012

33 40

El objetivo del Fondo Solidario es apoyar econmicamente a los trabajadores y las trabajadoras de la entidad que enfrenten situaciones de enfermedad o accidentes propios o de sus dependientes, que no puedan ser atendidos por la

12 4 2009 2010 2011 2012

41

Comunicacin con trabajadores y trabajadoras

Banco FIE, adems de impulsar una cultura de puertas abiertas, facilita el relacionamiento del personal con los ejecutivos y las ejecutivas cuando as lo requieran, y promueve espacios abiertos de comunicacin institucional, fomentando la uidez informativa a nivel nacional a travs de los siguientes medios: Boletn informativo Nuevo Surco, es una publicacin trimestral que incluye informacin de inters para el personal. Portal FIE, es el sitio web interno para promover espacios de comunicacin que permiten el desarrollo de los trabajadores y las trabajadoras. Calendario social y ambiental, difunde mensajes sobre las fechas relevantes para conocimiento del personal.

Programa: Trabajo de invierno verano. Este programa brinda la oportunidad laboral temporal a los hijos e hijas de funcionarios y funcionarias que tienen entre 18 y 22 aos de edad para trabajar en la entidad durante sus vacaciones de verano o invierno. El 2012 participaron 307 jvenes. Da de la familia: Todos los aos, para la Navidad, se realiza el Da de la Familia en Ocina Nacional y las Regionales, donde trabajadores y trabajadoras junto con sus familias comparten momentos de alegra, entretenimiento y confraternizacin.

Cultura: Construyendo un buen ambiente laboral

Durante la gestin, la entidad encar nuevamente una evaluacin de clima laboral, aplicando la metodologa de Great Place to Work, donde se obtuvo una participacin voluntaria de 91% del personal con ms de un ao de antigedad a nivel nacional. Los resultados reejan varias oportunidades de mejora que se asumen con importancia para la siguiente gestin, tomando en cuenta que los/as trabajadores/as son considerados/as una fortaleza para la organizacin. Destacan la justicia y equidad en el trato y cuidado a las personas como un distintivo de la entidad.

Actividades de integracin de la familia FIE

Reconocimiento al desempeo escolar, artstico y deportivo. Para motivar el desempeo de los hijos y las hijas del personal, reconociendo su desempeo escolar, artstico y deportivo, se premia a los que se hayan destacado en las siguientes categoras: mejores promedios de primaria y secundaria, aptitudes y habilidades deportivas, musicales, manuales, literarias y miscelneas. El 2012 se premi a 14 nios, nias y jvenes que se destacaron en las diferentes categoras.

4.4 La clientela nuestra razn de ser

Banco FIE busca generar una relacin cercana y de largo plazo con su clientela, identicando y atendiendo sus necesidades en un marco de mutuo respeto, equidad y transparencia, para lo cual se llevan a la prctica los siguientes principios, que estn enunciados en el cdigo de tica de la entidad.

Nuestra clientela
Banco FIE, tiene como uno de sus principales segmentos de atencin a la micro y pequea empresa, que al 31 de diciembre de 2012 le corresponde el 77.44% de operaciones.

42

 El 6.71% de las operaciones corresponde al sector agropecuario cuyo crecimiento respecto a la gestin pasada es signicativo. De los 661 millones de dlares desembolsados el 2012, 39% corresponde a operaciones con desembolsos de hasta 1,000 y el 84% de hasta 5,000 dlares como se muestra en el siguiente grco. Banco FIE prioriza la participacin de la mujer en las actividades nancieras, promoviendo mayor inclusin y empoderamiento. Ms del 50% de la clientela son mujeres.

Composicin de los depsitos Al 31 de diciembre 2012

0.4%

53.1% 56.4%

22.4% 21.3%
Monto
Empresas Mujeres

46.6%

Desembolsos de operaciones realizadas el 2012

Mayores a $us 5,000 16% Hasta $us 1,000 39% Entre $us 1,001 hasta 5,000 45%

N de clientes
Hombres

Productos con caractersticas sociales y/o ambientales

Composicin de la cartera por gnero Al 31 de diciembre 2012

Este producto que es nanciado en parte por Vittana10, tiene el objetivo de facilitar a estudiantes la culminacin de estudios universitarios o tcnicos con nanciamiento a una tasa de inters del 14%. Los resultados alcanzados el 2012 en este producto fueron:

52.2%

51.5%

47.4%

48.5%

estudiantes nanciados

579

saldo de la cartera a dic/12

$US 463,051

0.18%
mora

Monto
Mujeres

N de clientes
Hombres

10 Vittana es una organizacin estadounidense, sin nes de lucro, que se dedica a nanciar programas de estudios y titulacin a travs de crditos educativos para hijos y/o familiares de clientes de las instituciones de micronanzas u otras personas de la comunidad que requieren de nanciamiento para concluir sus estudios.

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Por qu debemos conocer temas nancieros? Qu hace una institucin nanciera? La importancia del ahorro. Como elaborar un presupuesto. Deteccin de billetes falsos. Se realizaron 280 talleres, donde se capacitaron a 10.390 personas con la participacin de 550 voluntarios (trabajadores y trabajadoras del banco).

Con el propsito de impulsar mejoras medioambientales, el Crdito Ambiental permite nanciar la inversin en equipamiento que reduzca el impacto ambiental en los procesos productivos de micro y pequeas empresas. Este crdito tiene una tasa de inters reducida hasta en tres puntos, dependiendo del proyecto. Los resultados alcanzados el 2012 en este producto fueron:

crditos ambientales nanciados

209

$US 900.426
saldo a capital a dic/2012

0%
mora

10,390
personas capacitadas

talleres impartidos

280

voluntarios

550

El objetivo de este programa, es proporcionar a la comunidad en general y a la clientela, en particular, informacin adecuada y oportuna sobre temas nancieros, para que ellos y ellas en su vida y actividades cotidianas tomen decisiones acertadas sobre el uso de productos y servicios nancieros, optimizando as sus recursos econmicos para promover el mejoramiento de su calidad de vida. El 2012 se utilizaron los siguientes medios: Televisores en plataforma de espera. Boletn Voces, que es un espacio de contacto y dilogo con la clientela y comunidad. Cartilla de Educacin Financiera, los temas desarrollados en los talleres presenciales fueron recopilados en una cartilla de Educacin Financiera que es distribuida a los participantes. Talleres presenciales, fueron realizados por personal voluntario de Banco FIE. Los temas tratados en los talleres fueron:

Ficha socio ambiental: generando cadenas de responsabilidad con clientes de crdito

Este proyecto tiene como objetivo ponderar el comportamiento social y ambiental de la clientela de crditos y con ello incrementar su conciencia relativa a temas ambientales y sociales. La cha socio ambiental aplica a clientes con un endeudamiento total mayor a 6,000 dlares, y consiste en un formulario que debe ser llenado en conjunto entre el/la cliente y el/la ocial de crdito, considerando los siguientes aspectos:

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Trabajo de menores: Se evala si existen menores trabajando en la microempresa, y si es as, se observa si el empresario se preocupa por su estudio, alimentacin y por brindarles adecuadas condiciones de trabajo. Para capacitar a la clientela sobre estos temas, se tiene unas cartillas elaboradas con UNICEF. Condiciones laborales: Se evala el respeto a las horas de trabajo, su responsabilidad respecto a la salud de sus empleados, la estabilidad laboral que brinda, la puntualidad en el pago pactado, y el apoyo a sus empleados cuando stos tienen problemas. Seguridad e higiene: Se analiza si los espacios de trabajo son adecuados (higinicos, ventilados, sin exposicin al polvo ruido o vibracin, acceso a servicios sanitarios), si la maquinaria, equipos e instalaciones que tienen estn bien mantenidos y seguros (no fugas, no piezas peligrosas), el almacenamiento adecuado de productos txicos. Si otorga equipos de seguridad a los empleados (cascos, barbijos, guantes, entre otros) y si tiene prcticas higinicas hacia su clientela y la comunidad. Medio ambiente y comunidad: Se evala si contamina el medio ambiente, recicla materiales, tiene tratamiento de desperdicios, cuida el uso del agua y de la energa elctrica; y si realiza un proyecto favoreciendo al medio ambiente o a la comunidad. Por otro lado, el banco tiene una lista de exclusin de actividades que no nancia por su impacto en el medio ambiente: Produccin o comercializacin de armas, explosivos y municiones. Produccin o comercializacin de material pornogrco. Produccin o comercializacin de drogas o estupefacientes. Explotacin sexual y/o trata de personas. Produccin de piratera en general (incluye CDs, DVDs, libros y otros). Salas privadas de exhibicin de pelculas pornogrcas.

Comercializacin de vehculos y motos sin documentacin (chutos). Centros de salud y veterinarias que no tengan aval acadmico o tcnico ni con los permisos y rdenes gubernamentales o municipales correspondientes. Bares y cantinas sin licencias ni autorizaciones. Pasanaqueras, prestamistas, casas comerciales que dan crditos para la venta de productos de lnea blanca, casas de empeo, casas de cambio, etc. Casas de juegos, incluye tragamonedas, como actividad principal, sin autorizaciones y/o con incumplimiento a normativa vigente ejemplo: estar cerca de colegios o escuelas. Comercializacin de artculos robados. Otras actividades prohibidas por las leyes del Estado. Con los recursos de Banco FIE no se puede nanciar actividades de clientes que: Empleen menores de edad (18 aos) que no estn asistiendo a la escuela o a algn otro centro educativo. Tengan empleados esclavitud. trabajando en condiciones de

Solidaridad con la clientela de crdito ante eventualidades

Tomando en cuenta la vulnerabilidad de la clientela frente a eventos inesperados que afectan a cualquiera de los titulares como son: fallecimiento o invalidez, enfermedades graves, siniestros o desastres naturales, que les impide cancelar las obligaciones asumidas, en muchos casos la entidad condona total o parcialmente la deuda que tienen, analizando caso por caso.

Condonaciones 2012
Concepto de la condonacin Por muerte Por enfermedad e Invalidez Por desastres naturales Por siniestros N de condonaciones 253 86 53 20

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Comunicacin responsable
La difusin de informacin de la entidad hacia sus pblicos de inters y la comunidad est denida por los siguientes principios: Comunicacin libre de estigmas de gnero. Se observa que las piezas conserven criterios de equidad y que no promuevan estigmas en cuanto a: ocupacin, posicin, educacin o dependencia de las mujeres. Comunicacin transparente. El contenido informativo debe responder a criterios de veracidad y transparencia. Se incluye en la comunicacin aspectos como costos y limitaciones de productos y servicios, cuando existen. Comunicacin cercana y de fcil comprensin. El lenguaje debe ser cercano y amigable, y la informacin oportuna, considerando las necesidades especcas de la clientela. Comunicacin relevante. A travs de los medios de comunicacin disponibles en las ocinas, se introduce informacin que promueve el desarrollo integral, considerando temticas sociales y medioambientales.

un modelo internacional creado por la Fundacin Grameen, denominado PPI (Progress out of Poverty Index), que incluye indicadores ponderados para obtener el nivel de pobreza de la clientela de la entidad en funcin a determinadas lneas de pobreza establecidas. Este estudio se realiz con una muestra de 1,335 encuestas distribuidas a nivel nacional y entre clientes nuevos y antiguos,con menos de 6 meses y con ms de 3 aos de antigedad en la entidad, respectivamente. En base a esta muestra tambin se obtuvieron resultados del estudio del nivel de pobreza en la clientela del rea urbana, periurbana y rea rural. En el estudio se tomaron cuatro lneas de pobreza para los distintos grupos elegidos. Los principales resultados obtenidos en este estudio son los siguientes: En la lnea nacional de pobreza, la Regional que obtiene la mayor tasa de pobreza es la 4 (El Alto), seguida de la Regional 6 (Cochabamba) y de la Regional 7 (Chuquisaca - Potos), mientras que la Regional que trabaja con menos pobres es la 1 (La Paz - Pando). Los resultados evidencian que la tasa de pobreza es mayor en clientes nuevos que antiguos. La clientela del rea rural y periurbana tienen una probabilidad de pobreza mayor a la de clientes del rea urbana.

Mediciones
Medicin de pobreza
El segundo semestre de 2012, se realiz una medicin de pobreza de la clientela de crdito de Banco FIE, utilizando

Tasa de pobreza de la clientela de crdito

NIVEL NACIONAL Lnea de Pobreza $1.25 por da Lnea de Pobreza $2.5 por da Lnea de Pobreza $3.7 por da Lnea Nacional de Pobreza 4.27% 14.84% 25.05% 34.89% REG. 1 2.62% 11.24% 20.54% 29.94% REG. 2 3.99% 14.45% 24.44% 34.27% REG.3 4.05% 13.26% 22.28% 31.20% REG.4 6.12% 19.23% 31.50% 42.54% REG.5 3.95% 14.70% 24.95% 34.59% REG.6 4.42% 15.94% 26.61% 36.77% REG.7 5.13% 16.23% 26.63% 36.68%

46

Tasa de pobreza de la clientela

CLIENTES ANTIGUOS/AS Lnea de pobreza $us1.25 por da Lnea de pobreza $us2.5 por da Lnea de pobreza $us3.7 por da Lnea nacional de pobreza 3.67% 13.37% 23.18% 32.76% CLIENTES NUEVOS/AS 4.79% 16.14% 26.70% 36.76%

atendidos en el 2012, 2,779 son consultas; 2,804 son casos legales y 4,718 son seguimientos a casos presentados en anteriores gestiones.

Proyecto Sembrando Gas

Con el propsito de apoyar en la mejora de la calidad de vida de personas de centros educativos, hogares de nios, comedores populares, orfelinatos, centros de salud y otros a travs del Programa Sembrando Gas, en alianza con la CAF y GIZ (cooperacin alemana), se conanci la instalacin de redes de suministro de gas natural y dotacin de equipos como cocinas, hornos, calefones y medidores de gas natural. Este ao se lleg a Santa Cruz, Sucre y Monteagudo.

Tasa de pobreza de la clientela por reas

CLIENTES REA URBANA Lnea de pobreza $us1.5 por da Lnea de pobreza $us2.5 por da Lnea de pobreza $us3.7 por da Lnea nacional de pobreza 3.98% 13.94% 23.86% 33.36% CLIENTES REA RURAL 5.24% 17.28% 28.10% 38.54% CLIENTES REA PERIURBANA 4.72% 16.75% 27.81% 38.66%

Fundacin Arco Iris

Funciona en La Paz, atiende a nios/as y jvenes hurfanos que viven y trabajan en la calle, hijos/as de personas privadas de libertad, y pueden ser vctimas de violencia intrafamiliar, violaciones, etc. Su apoyo llega a ms de 1.000 personas. La entidad le apoya con el pago de algunos gastos domsticos y el salario a varios psiclogos.

4.5 Comunidad
Banco FIE promueve una relacin estrecha y constructiva con la comunidad, all donde est presente, para realizar actividades de inversin social privada, lantropa11 y voluntariado corporativo, considera las prioridades expresadas por sus grupos de inters a travs de entrevistas y encuestas realizadas, stas son: salud, educacin, principalmente destinada a la infancia, adems de proteccin seguridad al medio ambiente. Apoya los siguientes programas y proyectos sociales:

Centro de Salud Mental San Juan de Dios

Alberga a ms de 160 personas con diferentes enfermedades mentales en La Paz. Desde el ao 2008, el banco colabora con un monto de dinero que permite cubrir la planilla de sueldos de 10 de sus trabajadores/as, lo que ha permitido habilitar un pabelln adicional para atender a cientos de pacientes al ao.

Hogar de la Esperanza
Est ubicado en Santa Cruz, brinda proteccin a nios y nias que estn abandonados; en situacin de riesgo o sus padres estn en la crcel. La entidad, aporta al trabajo de este hogar con nanciamiento para gastos de limpieza y paales.

Microjusticia
Con el apoyo de Banco FIE y el Programa de Microjusticia Bolivia de Alliances International Legal (Microjusticia), el 2007 se implement el proyecto denominado Derechos accesibles para todos, que funciona en cinco ocinas del banco en El Alto y dos en La Paz, nancindoles el pago de los abogados que atienden los casos; mobiliario y equipos, y material promocional del proyecto. De los 10,304 casos

Casa de la Mujer
Banco FIE, desde el 2012, apoya a este albergue en Santa Cruz que acoge a mujeres que sufren violencia psicolgica, sexual, y fsica; se les brinda apoyo psicolgico y permanencia temporal.

11 Entendindose por tal a una accin de caridad o benecencia a favor de otros (personas, comunidades o causas sociales).

47

Promocin de los derechos humanos

La entidad participa en actividades de la comunidad orientadas a la defensa y promocin de los derechos humanos como ferias y festivales donde se difunden mensajes sensibilizadores contra la violencia en todas sus formas. Desde el 2011, el banco se adhiri a la Campaa Fin a la Violencia contra las Mujeres de las Naciones Unidas, la misma estar vigente hasta el ao 2015.

Otras actividades de solidaridad y voluntariado

Las ocinas, a lo largo del ao y en poca navidea, cumplen diferentes actividades en apoyo a instituciones, centros de salud, asilos, organizaciones sociales, etc. que requieren apoyo para el desarrollo de sus actividades, por ejemplo donacin de leche y paales; donacin de sangre; arreglos a infraestructura deportiva y educativa. Realizacin de eventos navideos, chocolatadas, entrega de regalos a nios y nias tanto en reas urbanas como rurales.

48

Pando, la zona amaznica de Bolivia, representa el 66% del territorio nacional e involucra a 6 departamentos y 32 pueblos indgenas.

Desempeo ambiental

Captulo

Desempeo ambiental
Banco FIE ha enmarcado su accionar en la proteccin y cuidado del medio ambiente, con las siguientes lneas de accin: Concientizacin en temas ambientales, en primer lugar a los trabajadores y trabajadoras con el proyecto: Primero en casa, con el que se cumplen diferentes actividades. Inclusin de parmetros y lineamientos relacionados con el desarrollo sustentable en los procesos de evaluacin crediticia. Difusin sobre temas relacionados con el cuidado del medio ambiente y desarrollo sustentable.

5.2 Con la clientela

Crdito ambiental
Con el propsito de impulsar mejoras medioambientales, Banco FIE continua promocionando este producto dirigido a nanciar mejoras con impacto ambiental.

Lista de exclusin
El 2012 se ha revisado la lista de exclusin, las actividades relativas al medio ambiente que el banco no nancia son: Comercializacin de ora y fauna protegida. Comercializacin de animales silvestres y derivados. Explotacin forestal o compra de equipos para explotacin forestal a ser utilizados en zonas protegidas. Actividades relacionadas con el maltrato animal. La compra de insecticidas, plaguicidas y fertilizantes reconocidos por los daos que ocasionan a las personas, animales y medio ambiente. Actividad considerada ilegal de acuerdo a la legislacin sobre preservacin del medio ambiente y/o acuerdos internacionales vigentes en Bolivia.

5.1 Al interior de la entidad

Banco FIE procedi a la medicin de su huella de carbono 2011, para medir la cantidad de gases de efecto invernadero que se emitieron en la atmsfera a raz de las actividades realizadas durante la gestin 2012. Esta medicin se realiz en base a metodologas internacionalmente reconocidas, aplicando factores de emisin adecuados a la realidad boliviana. El alcance del clculo consider las emisiones que se generan en la Ocina Nacional, Ocinas Regionales y las agencias en todo el pas. Los resultados nales muestran que la Huella de Carbono total de Banco FIE para la gestin 2011 es de 2.537 toneladas de dixido de carbono equivalente (CO2e), es decir la cantidad de emisin de gases efecto invernadero producido. El 47% de las emisiones se generan por el consumo de energa elctrica principalmente en las agencias; 34% por el consumo de combustibles en vehculos propios; y el 12% por los viajes terrestres en transporte pblico.

5.3 Con la comunidad

Banco FIE contina con su campaa de sensibilizacin y concientizacin a la poblacin para que las pilas y bateras no sean echadas junto con la basura comn. Entre otras actividades de concientizacin, la entidad cumple hace varios aos, la Campaa No uso bolsas plsticas, y reparte bolsas ecolgicas en ferias, centros educativos y en capacitaciones de educacin nanciera. En el 2012 se entregaron ms de 20.000 bolsas ecolgicas.

52

Beni, el Ro Mamor tiene una longitud de 1.319 km., es el ms importante del pas y vincula a Bolivia y Brasil.

Dictamen del Auditor Independiente y Estados Financieros

al 31 de Diciembre de 2012 y 2011

Captulo

56

BANCO PARA EL FOMENTO A INICIATIVAS ECONMICAS S.A. (Banco FIE S.A.) ESTADO DE SITUACIN PATRIMONIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 y 2011
Nota 2012 Bs ACTIVO Disponibilidades Inversiones temporarias Cartera Cartera vigente Cartera vencida Cartera en ejecucin Cartera reprogramada o reestructurada vigente Cartera reprogramada o reestructurada vencida Cartera reprogramada o reestructurada en ejecucin Productos devengados por cobrar cartera Previsin para cartera incobrable Otras cuentas por cobrar Bienes realizables Inversiones permanentes Bienes de uso Otros activos TOTAL DEL ACTIVO PASIVO Obligaciones con el pblico Obligaciones con instituciones fiscales Obligaciones con bancos y entidades de financiamiento Otras cuentas por pagar Previsiones Valores en circulacin Obligaciones subordinadas Obligaciones con empresas con participacin estatal TOTAL DEL PASIVO PATRIMONIO NETO Capital pagado Aportes no capitalizados Reservas Resultados acumulados TOTAL DEL PATRIMONIO NETO TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO NETO CUENTAS CONTINGENTES CUENTAS DE ORDEN 8.b), 8.w) 8.x) 2.3.j) 9.a) 9.b) 9.c) 9.d) 8.a) 2.3.c), 8.c.1) 2.3.b), 8.b) 2.3.b), 8.b) 2.3.b), 8.b) 5.198.492.927 24.431.834 12.056.846 12.331.513 510.645 1.404.590 55.811.145 (170.548.035) 32.916.835 622.458 79.549.296 24.828.199 6.635.425.613 827.457.172 535.560.188 5.134.491.465 3.956.215.955 15.229.470 9.038.508 12.136.834 711.350 1.281.370 42.554.397 (144.761.500) 24.810.574 546.888 55.768.760 2.571.275 4.999.319.844 735.197.347 288.018.616 3.892.406.384 2011 Bs

2.3b), 8.b) 2.3 d), 8.d) 2.3.e), 8.e) 2.3.c), 8.c.2) 2.3.f), 8.f) 2.3.g), 8.g)

8.i) 8.j) 8.k) 8.l) 2.3 h), 8.m) 8.n) 8.o) 8.p)

4.258.996.979 5.323.383 612.466.946 204.868.337 160.473.133 553.992.611 138.584.736 179.366.545 6.114.072.670

3.336.413.130 6.834.720 616.585.922 136.117.533 108.091.723 301.794.444 71.701.806 552.439 4.578.091.717

234.509.600 75.488.300 124.159.830 87.195.213 521.352.943 6.635.425.613 31.821.157 12.280.484.942

211.105.600 38.473.000 92.741.661 78.907.866 421.228.127 4.999.319.844 17.756.762 9.266.136.294

Las notas 1 a 13 adjuntas, son parte integrante de estos estados nancieros.

Elizabeth Nava S. Carlos Valencia R. Gerente General Subgerente Nacional de Contabilidad

Fernando Lpez A. Gerente de Divisin Operaciones y Finanzas

57

BANCO PARA EL FOMENTO A INICIATIVAS ECONMICAS S.A. (Banco FIE S.A.) ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011
Nota 2012 Bs Ingresos nancieros Gastos nancieros Resultado nanciero bruto Otros ingresos operativos Otros gastos operativos Resultado de operacin bruto Recuperacin de activos nancieros Cargos por incobrabilidad y desvalorizacin de activos nancieros Resultado de operacin despus de incobrables Gastos de administracin Resultado de operacin neto Ajuste por diferencia de cambio y mantenimiento de valor Resultado despus de ajuste por diferencia de cambio y mantenimiento de valor Ingresos extraordinarios Resultado antes de impuestos Impuesto sobre las utilidades de las empresas (IUE) Resultado neto del ejercicio 2.3.n) 8.u) 8.v) 8.r) 8.s) 8.t) 8.t) 2.3.l), 8.q) 2.3.m), 8.q) 774.320.000 (147.864.487) 626.455.513 41.629.968 (9.016.967) 659.068.514 159.461.036 (245.179.900) 573.349.650 (438.111.960) 135.237.690 225.911 135.463.601 3.187.815 138.651.416 (51.456.203) 87.195.213 2011 Bs 599.294.955 (107.144.966) 492.149.989 35.947.671 (3.562.068) 524.535.592 155.495.849 (244.017.386) 436.014.055 (338.766.544) 97.247.511 447.654 97.695.165 183.082 97.878.247 (18.970.381) 78.907.866

Las notas 1 a 13 adjuntas, son parte integrante de estos estados nancieros.

Elizabeth Nava S. Carlos Valencia R. Gerente General Subgerente Nacional de Contabilidad

Fernando Lpez A. Gerente de Divisin Operaciones y Finanzas

58

BANCO PARA EL FOMENTO A INICIATIVAS ECONMICAS S.A. (BANCO FIE S.A.) ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011
Aportes no capitalizados
Capital pagado Primas de emisin Aportes para futuros Donaciones no aumentos de capital capitalizables Total legal obligatorias voluntarias Total

Reservas
Resultados acumulados Total

Bs Saldo al 31 de diciembre de 2010

Bs

Bs

Bs

Bs

Bs

Bs

Bs

Bs

Bs

Bs

185.137.900

633.000

633.000 17.555.855 18.783.643

31.963.836

68.303.334

61.470.765

315.544.999

Capitalizacin de resultados acumulados aprobada por la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 4 de febrero de 2011, segn resolucin ASFI N 343/2011 de 15/04/2011 emitida por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero. Constitucin de Reserva Legal por el 10% de la utilidad al 31 de diciembre de 2010 autorizada por la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 4 de febrero de 2011. Distribucin de dividendos a los accionistas de la utilidad al 31 de diciembre de 2010 autorizada por la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 4 de febrero de 2011. Constitucin de aportes no capitalizados y primas de emisin aprobada por la Junta General Extraordinaria de Accionistas celebrada el 22 de julio de 2011. Resultado neto correspondiente al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2011. Saldo al 31 de diciembre de 2011 Constitucin de Reservas Voluntarias No Distribuibles autorizada por la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 3 de febrero de 2012. Constitucin de Reserva Legal por el 10% de la utilidad al 31 de diciembre de 2011 autorizada por la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 3 de febrero de 2012. Pago de bonicacion extraordinaria al personal y pago del impuesto a las utilidades beneciarios del exterior, de la utilidad al 31 de diciembre de 2011 autorizada por la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 3 de febrero de 2012.

25.967.700

18.291.251

18.291.251

(44.258.951)

6.147.076

6.147.076

(6.147.076)

(11.064.738)

(11.064.738)

14.436.000

23.404.000

- 37.840.000

37.840.000

211.105.600

14.436.000

23.404.000

50.255.087

92.741.661

78.907.866 78.907.866

78.907.866 421.228.127

633.000 38.473.000 23.702.931 18.783.643

23.527.382

23.527.382

(23.527.382)

7.890.787

7.890.787

(7.890.787)

(17.940.397)

(17.940.397)

contina en pgina siguiente

59

BANCO PARA EL FOMENTO A INICIATIVAS ECONMICAS S.A. (BANCO FIE S.A.) ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011
viene de la pgina anterior

Aportes no capitalizados
Capital pagado Primas de emisin Aportes para futuros Donaciones no aumentos de capital capitalizables Total legal

Reservas
Resultados obligatorias voluntarias Total acumulados Total

Bs

Bs

Bs

Bs

Bs

Bs

Bs

Bs

Bs

Bs

Bs

Constitucin de aportes irrevocables pendientes de capitalizacin aprobada por la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 3 de febrero de 2012. Constitucin de aportes no capitalizados, aprobada por la Junta General Extraordinaria de Accionistas celebrada el 18 de mayo de 2012. Incremento del capital pagado aprobado por la Junta General Extraordinaria de Accionistas celebrada el 22 de julio de 2011, segn resolucin ASFI N 598/2012 de 13/11/2012 emitida por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero. Resultado neto correspondiente al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2012. Saldo al 31 de diciembre de 2012

29.549.300

- 29.549.300

(29.549.300)

30.870.000

- 30.870.000

30.870.000

23.404.000

(23.404.000)

- (23.404.000)

234.509.600

14.436.000

60.419.300

87.195.213 87.195.213

87.195.213 521.352.943

633.000 75.488.300 31.593.718 18.783.643

73.782.469 124.159.830

Las notas 1 a 13 adjuntas, son parte integrante de estos estados nancieros.

Elizabeth Nava S. Carlos Valencia R. Gerente General Subgerente Nacional de Contabilidad

Fernando Lpez A. Gerente de Divisin Operaciones y Finanzas

60

BANCO PARA EL FOMENTO A INICIATIVAS ECONMICAS S.A. (BANCO FIE S.A.) ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011
2012 Bs Flujos de fondos en actividades de operacin: Resultado neto del ejercicio - Partidas que han afectado el resultado neto del ejercicio, que no han generado movimiento de fondos: Productos devengados no cobrados Cargos devengados no pagados Previsiones para desvalorizaciones Previsiones para incobrables y activos contingentes Provisiones o previsiones para benecios sociales Provisiones para impuestos y otras cuentas por pagar Depreciaciones y amortizaciones
87.195.213 78.907.866

2011 Bs

(55.900.549) 131.480.745 441.279 88.938.899 23.021.897 51.456.203 13.096.456 339.730.143

(42.674.584) 80.929.734 220.419 92.259.215 17.308.620 18.970.381 10.534.720 256.456.371

Fondos obtenidos en el resultado del ejercicio Productos cobrados (cargos pagados) en el ejercicio devengados en ejercicios anteriores sobre: Cartera de prstamos Inversiones temporarias y permanentes Obligaciones con el pblico Obligaciones con bancos y entidades de nanciamiento Otras obligaciones (subordinadas)

42.554.397 120.187 (68.191.758) (10.111.727) (2.626.249)

32.259.985 4.442 (42.251.810) (9.559.174) (920.471)

Incremento (disminucin) neto de otros activos y pasivos: - Otras cuentas por cobrar -pagos anticipados, diversas- Bienes realizables-vendidos - Otros activos -partidas pendientes imputacin - Otras cuentas por pagar -diversas y provisiones- Previsiones Flujo neto obtenido en actividades de operacin -excepto actividades de intermediacin-

(8.472.579) (441.281) (22.822.196) (3.788.472) 265.950.465

(3.033.896) (321.748) 1.048.140 (3.144.366) (745.157) 229.792.316

Flujo de fondos en actividades de intermediacin: Incremento (disminucin) de captaciones y obligaciones por intermediacin: - Obligaciones con el pblico: - Depsitos a la vista y en cajas de ahorro (Incluye obligaciones con entidades con participacin estatal) - Depsitos a plazo hasta 360 das - Depsitos a plazo por ms de 360 das - Obligaciones con bancos y entidades de nanciamiento: - A corto plazo - A mediano y largo plazos - Otras operaciones de intermediacin: - Obligaciones con instituciones scales - Otras cuentas por pagar por intermediacin nanciera

547.570.217 (20.144.994) 525.279.763 (9.924.890) 6.458.969 (1.511.337) (1.938.824)

297.465.681 15.182.747 517.130.016 7.430.081 75.100.658 (24.997.682) (2.217.980)

contina en pgina siguiente

61

BANCO PARA EL FOMENTO A INICIATIVAS ECONMICAS S.A. (BANCO FIE S.A.) ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011
viene de la pgina anterior

2012 Bs Incremento (disminucin) de colocaciones: - Crditos colocados en el ejercicio: - a corto plazo - a mediano y largo plazos -ms de 1 ao- Crditos recuperados en el ejercicio Flujo neto obtenido en actividades de intermediacin

2011 Bs

(191.059.626) (4.341.938.255) 3.267.775.624 (219.433.353)

(180.382.199) (3.590.526.670) 2.669.663.738 (216.151.610)

Flujos de fondos en actividades de nanciamiento: Incremento (disminucin) de prstamos:

- Ttulos valores en circulacin - Obligaciones subordinadas Cuentas de los accionistas: - Aportes de capital - Primas de emisin - Pago de dividendos - Pago bonificacin extraordinara al personal y pago del impuesto a las utilidades beneficiarios al exterior Flujo neto obtenido en actividades de financiamiento

250.000.000 66.570.000 30.870.000 (17.940.397) 329.499.603 (247.548.431) 103.260 (36.232.944) (78.775) (283.756.890 ) 92.259.825 735.197.347 827.457.172

300.000.000 (3.830.000) 23.404.000 14.436.000 (11.064.738) 322.945.262 (35.648.344) (61.970) (19.163.447) (1.106.414) (721.192) (56.701.367 ) 279.884.601 455.312.746 735.197.347

Incremento (disminucin) neto en: - Inversiones temporarias - Inversiones permanentes - Bienes de uso - Bienes diversos - Cargos diferidos Flujo neto aplicados a actividades de inversin Incremento de fondos durante el ejercicio Disponibilidades al inicio del ejercicio Disponibilidades al cierre del ejercicio

Las notas 1 a 13 adjuntas, son parte integrante de estos estados financieros.

Elizabeth Nava S. Carlos Valencia R. Gerente General Subgerente Nacional de Contabilidad

Fernando Lpez A. Gerente de Divisin Operaciones y Finanzas

62

BANCO PARA EL FOMENTO A INICIATIVAS Econmicas S.A. (Banco FIE S.A.) NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011 NOTA 1 - ORGANIZACIN
1.1 Organizacin de la Sociedad
El Banco para el Fomento a Iniciativas Econmicas S.A. (Banco FIE S.A.) fue constituido en fecha 1 de agosto de 1997 como una sociedad annima bajo la denominacin de Fondo Financiero Privado para el Fomento a Iniciativas Econmicas S.A. (FFP FIE S.A.) y se transform en Banco FIE S.A. en fecha 17 de marzo de 2010, con domicilio legal en la ciudad de La Paz y cuyo funcionamiento est normado por la Ley de Bancos y Entidades Financieras de 14 de abril de 1993, el Cdigo de Comercio vigente y dems disposiciones legales aplicables a las entidades nancieras bancarias. El plazo de duracin de la Sociedad es de 99 aos a partir de la inscripcin de su transformacin en el Registro de Comercio (24 de marzo 2010). FFP FIE S.A. tuvo su origen en los 13 aos de trabajo realizado por el Centro de Fomento a Iniciativas Econmicas (FIE), una asociacin civil boliviana sin nes de lucro. La licencia de funcionamiento para operar como Fondo Financiero Privado fue otorgada por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (actualmente Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero) mediante Resolucin SB 002/98 de 17 de febrero de 1998; la autorizacin para transformarse en entidad bancaria fue otorgada mediante Resolucin ASFI N 141/2010 de 12 de febrero de 2010 y la licencia de funcionamiento ASFI/001/2010 para operar como Banco FIE S.A. desde el 3 de mayo de 2010 fue otorgada por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero en fecha 23 de abril de 2010. El principal objetivo del Banco es promover una eciente intermediacin nanciera para fomentar en forma sostenida el desarrollo de la micro, pequea y mediana empresa. En ese sentido, Banco FIE S.A. est facultado para realizar todas las operaciones, actos y contratos permitidos por las normas jurdicas vigentes y en especial por la Ley de Bancos y Entidades Financieras. Banco FIE S.A. cuenta con 196 ocinas, conformadas por 132 agencias, 13 ocinas externas, 8 ventanillas de cobranza para el cobro de impuestos municipales y nacionales, 39 ventanillas para el cobro de servicios de ENTEL, 3 ocinas feriales y 1 punto promocional. Todas ellas distribuidas en el territorio boliviano: 34 en la ciudad de La Paz, 36 en la ciudad de El Alto, 41 en el departamento de Santa Cruz, 8 en el departamento del Beni, 3 en la ciudad de Cobija, 26 en el departamento de Cochabamba, 7 en el departamento de Chuquisaca, 15 en el departamento de Tarija, 14 en el departamento de Potos, 6 en el departamento de Oruro y 6 en los Yungas de La Paz. Su planta ejecutiva operativa y administrativa alcanza a 2.995 funcionarios/as.

Alimentos y bebidas no alcohlicas (5,60%), Vivienda, agua, electricidad, gas y otros combustibles (4.62%), y Bienes y servicios diversos (4,17%). Segn informacin del Banco Central de Bolivia, a diciembre de 2012 los depsitos del pblico en el sistema nanciero ascendieron a US$ 13.129 millones, 22,54% ms que los registrados a diciembre de 2011. De este total, los depsitos del pblico denominados en moneda nacional y UFV, representaron el 72,08%, presentando un incremento respecto a la participacin de 64,50% registrada a diciembre de 2011. En la misma lnea, hasta diciembre de 2012 la cartera del sistema nanciero creci 19,46%, alcanzado el nivel de US$ 10.489 millones. De este total, 77.98% est denominado en moneda nacional y UFV, reejando un incremento con relacin a la participacin de 67,21% registrada a diciembre de 2011. Especcamente a nivel de Instituciones Micronancieras (IMF) reguladas, conformadas por Fondo Financiero Privado Prodem S.A., Fondo Financiero Privado Ecofuturo S.A., Fondo Financiero Privado Fondo de la Comunidad S.A., Banco Fortaleza, Banco Los Andes Procredit S.A., Banco Solidario S.A. y Banco FIE S.A., durante la gestin 2012 los depsitos del pblico y la cartera registraron crecimientos de 26,68% y 27,88%, llegando a US$2.993 millones y US$ 2.631 millones, respectivamente. En el marco del contexto internacional y nacional descrito precedentemente, los objetivos establecidos por Banco FIE S.A. y las actividades realizadas durante la gestin 2012, se orientaron a fortalecer la posicin competitiva del Banco en el mercado nacional y en todos los segmentos atendidos, con razonables niveles de riesgo, mediante la prestacin de servicios nancieros destinados a cubrir las necesidades de la clientela a nivel nacional, en los mbitos urbano y rural, contribuyendo as al crecimiento y consolidacin de las unidades econmicas a cargo de sta. En ese sentido y en lnea con la visin del Banco orientada a la prestacin de servicios nancieros en forma inclusiva, se mantuvo la estrategia de expansin geogrca a travs de la apertura de 14 nuevas agencias, 1 ocina ferial, 1 ocina promocional y 39 ventanillas recaudadoras. En lo relativo a los riesgos atribuibles a las actividades de Banco FIE S.A., los mismos se han gestionado en forma integrada sobre la base de un conocimiento profundo de cada tipo de riesgo, individualmente considerado y tambin en forma conjunta a partir de las interrelaciones existentes. Riesgo de crdito: La gestin de riesgo crediticio de Banco FIE S.A. se basa en una estricta evaluacin de la capacidad de pago, en la oportuna identicacin del deterioro de los crditos y, en general, en la aplicacin de una tecnologa crediticia acorde al segmento de mercado atendido. Asimismo, el Banco dispone de polticas y procedimientos que permiten gestionar adecuadamente este riesgo y ha desarrollado sistemas de alerta temprana y de monitoreo. Los criterios aplicados en la estimacin de las prdidas por deterioro de cartera cumplen estrictamente con las normas aprobadas por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, as como con otros parmetros de mayor prudencia. Riesgo de mercado: Se cuenta con polticas, procesos y herramientas para la gestin del riesgo de tipo de cambio y de tasa de inters. A travs del establecimiento de una estructura de lmites, se controla la exposicin al riesgo de tipo de cambio midiendo el posible impacto en solvencia y rentabilidad. Asimismo, a travs de la herramienta del calce de reprecio se mide la exposicin al riesgo de tasa de inters. Riesgo operativo: Banco FIE S.A. cuenta con un sistema para la gestin del riesgo operativo, que establece el uso de herramientas y metodologas para identicarlo, medirlo, controlarlo y mitigarlo. En ese sentido, el Banco evala el marco normativo antes de su emisin y/o actualizacin, con el n de analizar las medidas de control interno y asegurar la existencia de controles y mitigadores de riesgos. Adicionalmente, el Banco cuenta con un adecuado ambiente de Tecnologa de la Informacin que precautela los principios de condencialidad, integridad y disponibilidad. Para esto se ejecuta una serie de tareas para controlar que el acceso a la informacin, tanto en los sistemas informticos como en medio fsico, slo se efecte por parte de los/las responsables autorizados/as, segn los niveles de autorizacin correspondientes, y que los sistemas informticos al igual que los servicios nancieros estn disponibles de manera oportuna, tanto para la clientela como para las personas que trabajan en el Banco. Riesgo de liquidez: El objetivo fundamental de la gestin del riesgo de liquidez consiste en garantizar la capacidad de Banco FIE S.A. para hacer frente a los compromisos de pago, como negocio en funcionamiento, tanto en condiciones normales, como en condiciones excepcionales (crisis). Para la gestin del riesgo de liquidez, el Banco cuenta con herramientas y modelos especcos cuyos supuestos y metodologa de construccin son sujetos de revisin constante; en ese sentido, el Banco realiza seguimiento a los lmites prudenciales aprobados por Directorio as como el monitoreo de los requerimientos de liquidez de corto y largo plazo. Por otra parte, peridicamente efecta simulaciones de escenarios de estrs que le permiten estar preparado para enfrentar situaciones extremas, adems de contar con un plan de contingencias en caso que se presenten, en forma inesperada, signicativas salidas de depsitos, tanto a nivel particular como a nivel sistmico. En fecha 10 de octubre de 2012 la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI) inici una inspeccin ordinaria de riesgo de liquidez, misma que concluy el 30 de octubre de 2012. Riesgo de legitimacin de ganancias ilcitas: El control y mitigacin de este riesgo hace hincapi en la importancia del conocimiento del cliente y de las personas que trabajan en el Banco como base fundamental para la gestin del mismo. El Banco ha implementado sistemas que permiten monitorear las transacciones que podran generar mayor riesgo. Entre las principales actividades desarrolladas durante la gestin 2012, se pueden resaltar las siguientes: Continuidad en el trabajo con el sector de micro, pequea y mediana, registrando un crecimiento durante la gestin 2012 equivalente al 31,41% en el monto de cartera bruta y un crdito promedio activo de US$ 3.196, junto con medidas orientadas a mejorar las condiciones crediticias traducidas en una disminucin de las tasas activas en general y especialmente para la clientela con buen comportamiento de pago y para el nanciamiento destinado a actividades productivas (tasas que se sitan cerca del 16,80% en promedio). El Banco no presenta concentraciones por deudor, dado que solamente el 32,41% de la cartera corresponde al segmento pequea y mediana empresa, con prstamos mayores a US$ 20.000 y slo 6,00% de la cartera se encuentra concentrada en los 100 mayores prestatarios. La cartera en mora al da siguiente se situ en 0,86% de la cartera bruta y la cartera reprogramada slo alcanz a 0,27%. Finalmente, el saldo acumulado de cartera castigada al nalizar el mes de diciembre de 2012 fue de US$ 6,3 millones, equivalente al 0,83% de la cartera bruta y al 0,23% del monto desembolsado histricamente. Por otro lado, la participacin de la cartera en moneda nacional respecto a la cartera total, pas de 72,31% en diciembre de 2011, a 83,86% en diciembre de 2012.

1.2 Hechos importantes sobre la situacin de la entidad

Durante la gestin 2012 la economa mundial 1 registr un crecimiento cercano a 3,3% luego de haber registrado un crecimiento de 3,8% durante la gestin 2011 impulsado principalmente por las economas emergentes y en desarrollo con un crecimiento aproximado de 5,3%, destacando el importante aporte de China (7,8%) e India (4,9%). La disminucin de la tasa de crecimiento para la gestin 2012, respecto a la registrada durante la gestin 2011, se explica principalmente por un sistema nanciero dbil y por el efecto de la crisis de deuda soberana en la zona euro en particular y de las economas del primer mundo en general, que impact negativamente los niveles generales de conanza y gener esfuerzos de consolidacin scal orientados a alcanzar un mayor equilibrio entre ingresos y egresos scales. A nivel especco, el FMI estima que durante la gestin 2012 las economas avanzadas crecieron 1,2%, luego de haber registrado un crecimiento del producto interno bruto equivalente a 1,6% durante la gestin 2011; en Amrica Latina y el Caribe la Comisin Econmica para Amrica Latina y el Caribe (CEPAL) estima que durante la gestin 2012 la economa creci 3,1%, liderada por Per (6,2%), Venezuela (5,3%), Chile (5,5%), Bolivia (5,0%), Colombia (5,0%) y Ecuador (4,8%); estimndose que Mxico, Argentina y Brasil crecieron 3,8%, 2.2% y 1,2%, respectivamente. Esta reduccin del crecimiento econmico de Amrica Latina y el Caribe, respecto al registrado durante la gestin 2011 (4,3%), estuvo inuenciada por factores externos producidos por la reduccin del crecimiento mundial que impact negativamente a travs de los canales comerciales y nancieros. En el caso particular de la economa boliviana, de acuerdo a proyecciones presentadas por el Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas, durante la gestin 2012 la economa boliviana habra registrado un crecimiento de 5,2%, destacando el buen desempeo de las actividades de: Petrleo crudo y gas natural; Construccin; Establecimientos nancieros, seguros y bienes inmuebles; Servicios de la Administracin Pblica; e Industria Manufacturera; que habran registrado crecimientos de: 15,03%; 9,54%; 9,21%; 5,83% y 4,78%, respectivamente. Entre enero y noviembre de la gestin 2012, las exportaciones ascendieron a US$ 10.620 millones, registrando un incremento de 26,40% con relacin a la gestin 2011. Asimismo, las importaciones alcanzaron un nivel de US$ 7.402 millones con un incremento de 7,08% con relacin a la gestin 2011. En este contexto, a diciembre del ao 2012 las reservas internacionales netas llegaron a US$ 13.927 millones. El saldo de la deuda externa pblica fue de US$ 4.195 millones, ubicndose 20,10% por encima del nivel registrado a diciembre de 2011. Al mes de diciembre de 2012 la base monetaria lleg a un monto equivalente a US$ 7.095 millones, con un incremento de 16,53% respecto a diciembre de 2011. Al respecto es importante mencionar que durante el ao 2012 el pas registr indicadores en varios rubros de la actividad econmico nanciera que superaron niveles histricos para Bolivia. De acuerdo con las cifras publicadas por el Instituto Nacional de Estadstica (INE), la inacin acumulada registrada durante los doce meses de la gestin 2012 fue de 4,54%. Especcamente se destacan los incrementos de precios de: Bebidas alcohlicas y tabaco (8,50%), Salud (8,32%), Muebles y artculos domsticos para el hogar y gastos corrientes de conservacin de la vivienda (6,54%), Educacin (6,18%),

1 De acuerdo a estimaciones del Fondo Monetario Internacional (FMI)

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En operaciones pasivas, durante la gestin 2012, Banco FIE S.A. mantuvo la estrategia de aumentar la proporcin del ahorro local en el nanciamiento de sus operaciones. En esa lnea, se mantuvieron los esfuerzos para ofrecer alternativas de ahorro a la medida de las necesidades de la clientela, alcanzando un total de 550.455 cajas de ahorro, con un saldo promedio equivalente a US$ 416. Esto conrma la orientacin institucional hacia la movilizacin del micro ahorro y apoyo al sector de la microempresa. Por otra parte, se logr un importante crecimiento (25,03%) en la captacin de depsitos a plazo jo, tanto de personas naturales como jurdicas. Durante la gestin 2012, la participacin de las obligaciones con el pblico en moneda nacional respecto al total de obligaciones con el pblico, pas de 76,38% en diciembre de 2011, a 83,72% en septiembre de 2012. A diferencia del sistema nanciero considerado de forma agregada, las captaciones del pblico en Banco FIE S.A. ascendieron a Bs4.140 millones y la cartera bruta a Bs5.249 millones, conrmado que la entidad capta recursos del pblico para colocacin de cartera de crditos. En fecha 18 de mayo de 2012, se celebr la Junta General Extraordinaria de Accionistas de Banco FIE S.A. que aprob una segunda emisin dentro del Programa de Emisiones BONOS BANCO FIE 1 (aprobado en fecha 17 de junio de 2011 por un monto de Bs700 millones), denominada BONOS BANCO FIE 1 EMISIN 2 por un monto de Bs250 millones. Luego de obtener la correspondiente autorizacin por parte de ASFI, en fecha 26 de septiembre de 2012 Banco FIE S.A. realiz la emisin de estos bonos, habiendo efectuado la colocacin de las Series A, B y C de los BONOS BANCO FIE 1 EMISIN 2, por Bs85 millones, Bs85 millones y Bs80 millones, en fechas 3 de octubre, 11 de octubre y 12 de diciembre de 2012, con plazos de emisin de 1.440, 2.160 y 3.420 das, respectivamente. En fecha 18 de mayo de 2012, se celebr la Junta General Extraordinaria de Accionistas de Banco FIE S.A. que aprob la emisin de bonos subordinados denominada BONOS SUBORDINADOS BANCO FIE 2 por un monto de Bs70 millones. Luego de obtener la correspondiente autorizacin por parte de ASFI, en fecha 28 de noviembre de 2012 Banco FIE S.A. realiz la emisin de estos bonos, habiendo efectuado la colocacin correspondiente en fecha 30 de noviembre de 2012 con un plazo de emisin de 2.700 das. Asimismo, con el objetivo de ampliar los servicios brindados a la clientela, facilitando el acceso a sus ahorros y a transacciones contra sus Cajas de Ahorro, en la gestin 2012 se puso en funcionamiento 21 nuevos Cajeros Automticos y la plataforma de transaccin electrnica FIENET, la cual permite realizar consultas de saldos y movimientos, pago de crditos y traspasos entre cuentas propias y de terceros. En lo relativo a la prestacin de servicios que faciliten e impulsen el acceso de la comunidad a servicios nancieros y no nancieros, se mantuvieron las actividades de cobranza de servicios pblicos, recibiendo pagos por: consumo de energa elctrica, agua potable, gas natural, telefona ja, telefona mvil, ventas por catlogo, televisin por cable y tributos nacionales y municipales; asimismo, se mantuvo el pago de la Renta Dignidad a los ciudadanos y ciudadanas de la tercera edad, as como el envo de giros a nivel nacional y el pago de remesas provenientes del exterior. Adicionalmente, se suscribi un convenio con ENTEL para la prestacin de servicios de cobranza a travs de la apertura de 39 Ventanillas de Cobranza instaladas en ocinas de atencin al pblico de ENTEL. Los principios de austeridad en el gasto y eciencia en el desempeo de la organizacin contribuyeron a mantener un razonable nivel de rentabilidad (habiendo generado durante la gestin 2012 un ROE y ROA de 18,88% y 1,52%, respectivamente), ubicando a Banco FIE S.A. en una posicin privilegiada dentro del contexto de entidades especializadas en micronanzas en Bolivia y Latinoamrica. Se debe destacar tambin que para alcanzar este propsito, el Banco no sacric sus principios de prudencia, generando una cobertura de la cartera en mora al da siguiente de 729.24%. Se ha mantenido la aplicacin de los valores, principios y normas relacionadas con el Cdigo de tica y el reglamento interno. Tambin se ha fortalecido el fondo solidario para brindar apoyo econmico a personas que trabajan en el Banco que enfrenten situaciones de enfermedad o accidentes propios o de sus dependientes. Durante la gestin 2012, Micronance Information Exchange (MIX) calic a Banco FIE S.A. como la Mejor Entidad de Micronanzas de Latinoamrica y el Caribe en el Ranking de las 100 mejores entidades micronancieras del continente. Por otro lado, Banco FIE S.A. clasic como Primer Finalista del Premio a la Excelencia en Micronanzas otorgado por el Banco Interamericano de Desarrollo (BID); asimismo, la Entidad calic como Primer Finalista del Cuarto Premio Europeo de las Micronanzas 2012, por su contribucin a la seguridad alimentaria en Bolivia. Adicionalmente, The Smart Campaign, que es una iniciativa global para incorporar estrictas prcticas de proteccin de clientes al interior de la industria micronanciera, otorg un reconocimiento especial a Banco FIE S.A. por su Cdigo de tica como un documento referente a nivel internacional. El 13 de febrero de 2012 se realiz el pago de la segunda cuota de capital por un monto de US$ 500 mil correspondiente al prstamo subordinado otorgado por la Corporacin Andina de Fomento, misma que fue reemplazada con una parte de las utilidades de la gestin 2011, que fueron reinvertidas durante el primer trimestre de la gestin 2012. En fecha 18 de mayo de 2012 la Junta General Extraordinaria de Accionistas de Banco FIE S.A. aprob un aporte extraordinario de capital equivalente a Bs 30,87 millones, que fue efectuado por los/las Accionistas durante el segundo semestre de la gestin 2012. Raticando su losofa de Responsabilidad Social Empresarial y con el propsito de obtener indicadores comparables sobre desempeo social, Banco FIE S.A. fue evaluado por la rma Planet Rating de Francia, obteniendo una calicacin de 4+ sobre 5, que demuestra compromiso con sus objetivos sociales y pondera el trabajo y compromiso con su mercado y el sector de las micronanzas en Bolivia. Los excelentes indicadores de calidad de activos, rentabilidad, liquidez y solvencia, bajo principios de prudencia y austeridad, adems de la decisin de los accionistas de reinvertir las utilidades de la gestin 2011 y realizar aportes extraordinarios de capital, contribuyeron a obtener las calicaciones de riesgo descritas a continuacin, asignadas por las rmas AESA Ratings (Calicadora de Riesgo asociada a Fitch Ratings) y Moodys. En ese sentido, desde el mes de junio de 2012 ambas Calicadoras de Riesgo mejoraron la calicacin de Banco FIE S.A. como Emisor, a Largo Plazo en Moneda Nacional y a Largo Plazo en Moneda Extranjera, con la consecuente mejora en las calicaciones de los Bonos Subordinados Banco FIE y de los bonos comprendidos en el Programa de Emisiones Bonos Banco FIE 1: Calicacin asignada por AESA Ratings (Calicadora de Riesgo asociada a Fitch Ratings) a Banco FIE S.A. en diciembre de 2012:

(AA+) para emisor; (F1+) (AA+) (F1+) (AA+) (AA-) (AA+) (AA+) para corto plazo en moneda extranjera; para largo plazo en moneda extranjera; para corto plazo en moneda nacional; para largo plazo en moneda nacional. para los Bonos Subordinados Banco FIE Para los Bonos Banco FIE 1 Emisin 1 Para los Bonos Banco FIE 1 Emisin 2

Calicacin asignada por Moodys a Banco FIE S.A. en diciembre de 2012: (Aa1.bo) para emisor; (Aa2.boLP) para largo plazo en moneda extranjera; (BO-1) (BO-1) (Aa2.bo) (Aa1.bo) (Aa1.bo) para corto plazo en moneda extranjera. para corto plazo en moneda local. Para los Bonos Subordinados Banco FIE 2 para los Bonos Banco FIE 1 Emisin 1 para los Bonos Banco FIE 1 Emisin 2 (Aa1.boLP) para largo plazo en moneda local;

Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, Banco FIE S.A. registra la siguiente composicin accionaria:
ACCIONISTAS Corporacin de Fomento a Iniciativas Econmicas SL. (*) CPP Incon c.v.s.o. Fundacin PROFIN Ral Adler Kavlin Maria del Pilar Ramrez Muoz Organizacin Intereclesistica para la Coop. al Desarrollo (ICCO) Peter Brunhart Gassner Peter Brunhart Frick OIKOCREDIT Federico Rck - Uriburu Pinto Mara Eugenia Butrn Berdeja Maria Gerta Bicker Walter Brunhart Frick IMPULSE Micronance Investment Fund Fundacin Walter Berta Roland Brunhart Pffner DWM Funds S.C.A. - SICAV SIF Total 31/12/2012 Bs 126,579,800 24,571,800 7,490,300 7,222,100 1,277,700 2,490,400 2,145,800 1,422,400 16,335,600 2,833,100 471,700 428,700 3,008,100 11,490,900 500,000 750,000 25,491,200 234,509,600 % 53.98% 10.48% 3.19% 3.08% 0.54% 1.06% 0.92% 0.61% 6.97% 1.21% 0.20% 0.18% 1.28% 4.90% 0.21% 0.32% 10.87% 100.00% Bs 113,197,600 21,973,700 7,490,300 6,588,200 1,142,900 2,490,400 2,536,400 1,297,600 14,608,500 2,591,000 421,800 383,800 2,743,500 10,344,100 500,000 22,795,800 211,105,600 31/12/2011 % 53.62% 10.41% 3.55% 3.12% 0.54% 1.18% 1.20% 0.61% 6.92% 1.23% 0.20% 0.18% 1.30% 4.90% 0.24% 10.80% 100.00%

(*) La Corporacin de Fomento a Iniciativas Econmicas SL. tiene como principal accionista al Centro de Fomento a Iniciativas Econmicas (FIE) que es una Organizacin No Gubernamental boliviana. La creacin de la Corporacin de Fomento a Iniciativas Econmicas SL. ha permitido al Centro de Fomento a Iniciativas Econmicas (FIE) continuar impulsando las micronanzas para promover el desarrollo equitativo e incluyente en Bolivia y en nuestra regin.

NOTA 2 - NORMAS CONTABLES

Los presentes estados nancieros han sido preparados de acuerdo con normas contables emitidas por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI), incluidas en el Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras y en la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero es una institucin que emerge de la Nueva Constitucin Poltica del Estado. El Artculo 137 del Decreto Supremo Nro. 29894 de 7 de febrero de 2009, dispone que: .la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras se denominar Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero de Bolivia.

2.1 Bases de presentacin de los estados nancieros

La preparacin de los estados nancieros, de acuerdo con las mencionadas normas incorpora estimaciones efectuadas por la Gerencia del Banco, en aplicacin de las directrices emanadas por el ente regulador que afectan la exposicin, medicin de activos y pasivos, as como el reconocimiento de ingresos y gastos del ejercicio. Las estimaciones registradas fueron en estricto cumplimiento del marco contable y normativo vigente. Los principios contables ms signicativos aplicados por el Banco son los siguientes: Los presentes estados nancieros han sido preparados de acuerdo con las normas contables emitidas por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, las cuales son coincidentes en todos los aspectos materiales, con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Bolivia, excepto por el reconocimiento del ajuste integral de estados nancieros (ajuste por inacin), segn se explica a continuacin: - De acuerdo con la Circular SB/585/2008 emitida por la actual Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, se dispone la suspensin del reconocimiento integral de la inacin.

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- De acuerdo con la Norma Contable N 3 emitida por el Consejo Nacional de Auditora y Contabilidad del Colegio de Auditores y Contadores Pblicos de Bolivia, los estados nancieros deben ser ajustados reconociendo el efecto integral de la inacin, para lo cual debe considerarse la valuacin de la Unidad de Fomento a la Vivienda como ndice del ajuste. Por lo que en aplicacin de las normas contables establecidas por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, los estados nancieros del Banco al 31 de diciembre de 2012 y 2011, se presentan sin considerar los efectos de la inacin.

C D E F

20.00% 50.00% 80.00% 100.00%

20.00% 50.00% 80.00% 100.00%

20.00% 50.00% 80.00% 100.00%

20.00% 50.00% 80.00% 100.00%

20.00% 50.00% 80.00% 100.00%

20.00% 50.00% 80.00% 100.00%

Crditos en ME o MNMV
Categora Empresarial Microcrdito - PYME Directo A B C D E F 2.50% 5.00% 20.00% 50.00% 80.00% 100.00% Contingente 1.00% 5.00% 20.00% 50.00% 80.00% 100.00% Vivienda (Directos y Contingentes) 2.50% 5.00% 20.00% 50.00% 80.00% 100.00% Consumo (Directos y Contingentes) A partir del A partir Antes del 17/12/2009 del 17/12/2009 hasta 16/12/2010 17/12/2010 2.50% 5.00% 7.00% 5.00% 8.00% 12.00% 20.00% 20.00% 20.00% 50.00% 50.00% 50.00% 80.00% 80.00% 80.00% 100.00% 100.00% 100.00%

2.2 Presentacin de los estados nancieros

Los estados nancieros al 31 de diciembre de 2012 y 2011, presentan de manera consolidada los estados nancieros de las ocinas del Banco situadas en los departamentos de Chuquisaca, La Paz, Cochabamba, Oruro, Potos, Tarija, Santa Cruz, Beni y Pando.

2.3 Criterios de valuacin

a) Moneda extranjera, moneda nacional con mantenimiento de valor a dlares estadounidenses y a unidades de fomento a la vivienda Los activos y pasivos en moneda extranjera, en moneda nacional con mantenimiento de valor a dlares estadounidenses y a unidades de fomento a la vivienda se valan y reexpresan, respectivamente, de acuerdo con los tipos de cambio y cotizacin vigentes a la fecha de cierre de cada ejercicio. Las diferencias de cambio y revalorizaciones respectivamente, resultantes de este procedimiento, se registran en los resultados de cada ejercicio. Los activos y pasivos en moneda extranjera, dlares estadounidenses, han sido convertidos a bolivianos al tipo de cambio ocial de compra vigente al 31 de diciembre de 2012 de Bs6,86 por US$ 1 (al 31 de diciembre de 2011 de Bs6,86), o su equivalente en otras monedas. El ndice de la unidad de fomento de vivienda utilizado fue el vigente al 31 de diciembre de 2012 equivalente a Bs1,80078 por UFV (al 31 de diciembre de 2011 de Bs1,71802). Cartera Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ha emitido las siguientes circulares: ASFI/066/2011 de fecha 18 de marzo de 2011 que modica El reglamento de operaciones debidamente garantizadas estableciendo el nuevo clculo para el lmite permitido del saldo de otorgaciones con estas caractersticas. La circular ASFI/067/2011 de fecha 31 de marzo de 2011 que modica el Manual de cuentas para Bancos y Entidades Financieras y el Anexo I Captulo I Titulo V de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras, que en su artculo cuarto indica la suspensin de acciones de cobro a la totalidad de la cartera de crditos afectada por el deslizamiento de tierras ocurrido en la zona este de la ciudad de La Paz; el Banco aplic las modicaciones instruidas en la circular. Por otra parte el Banco realiz condonaciones parciales en el marco de su poltica interna de condonacin por muerte, accidentes y desastres naturales, aplicada en este caso. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, los saldos de cartera se exponen por el capital prestado ms los productos nancieros devengados al cierre del ejercicio, excepto por los crditos vigentes calicados D, E y F, la cartera vencida y la cartera en ejecucin, por los que no se registran los productos nancieros devengados. La previsin especca para incobrabilidad de cartera est calculada en funcin de la evaluacin y calicacin efectuada por el Banco sobre toda la cartera existente. Para dicha evaluacin el Banco ha realizado la calicacin de la cartera de crditos aplicando los criterios establecidos en el Anexo I del Ttulo V Evaluacin y Calicacin de la Cartera de Crditos de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras, emitida por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, la evaluacin y calicacin de la cartera de crditos se realiz en cumplimiento a los parmetros establecidos en las Circulares ASFI/047/2010, ASFI/062/2010, ASFI/065/2011, ASFI/067/2011, ASFI/091/2011, ASFI/093/2011, ASFI/119/2012 y ASFI/159/2012 emitidas en fechas 8 de julio de 2010, 16 de diciembre de 2010, 10 de marzo de 2011, 31 de marzo de 2011, 27 de septiembre de 2011, 21 de octubre de 2011, 11 de abril de 2012 y 19 de diciembre de 2012 respectivamente, que disponen entre otros temas: Ampliacin del concepto de Crdito de Vivienda, estableciendo dos clasicaciones para este tipo de crditos: Crdito Hipotecario de Vivienda y Crdito de Vivienda sin Garanta Hipotecaria. Consideracin como debidamente garantizados de aquellos Crditos de Vivienda sin Garanta Hipotecaria que cuentan con garanta personal. Se incorpora el reglamento para operaciones de crdito Agropecuario y Crdito Agropecuario Debidamente Garantizado. Las categoras de la cartera de crditos son de la A a la F. Los crditos podrn ser: Empresariales, PyME, Microcrditos, de Vivienda, o de Consumo. Se establece un rgimen de previsiones diferenciado por moneda y por las caractersticas del crdito (productivo o no), de acuerdo con el siguiente cuadro: Crditos en MN o MNUFV
Categora Empresarial Microcrdito - PYME (Directos y Contingentes) Al Sector Al Sector No Productivo Productivo 0.00% 0.25% 2.50% 5.00% Consumo (Directos y Contingentes) A partir del 17/12/2009 hasta 16/12/2010 1.50% 6.50%

- Se establece que la evaluacin y determinacin de capacidad de pago del deudor deber ser determinada utilizando la informacin nanciera y patrimonial presentada por el sujeto de crdito al Servicio de Impuestos Nacionales. La previsin especca para cartera incobrable de Bs79.152.674 y Bs68.575.252 al 31 de diciembre de 2012 y 2011, respectivamente, es considerada suciente para cubrir las probables prdidas que pudieran producirse al realizar los crditos existentes. Por otra parte, al 31 de diciembre de 2012 y 2011, se tiene constituida una previsin genrica de Bs91.395.361 y Bs76.186.248, respectivamente; que al 31 de diciembre de 2012 y 2011 incluye una previsin genrica para incobrabilidad de cartera por factores de riesgo adicional por Bs55.256.319. Previsin cclica Por otra parte, el Banco, en cumplimiento a la Resolucin 165/2008 de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, a partir del 31 de octubre de 2008, registra mensualmente en el pasivo como parte del grupo Previsiones una previsin genrica cclica, como un mecanismo que le permitir contar con una reserva constituida en momentos en los que el deterioro de la cartera an no se haya materializado y pueda ser utilizada cuando los requerimientos de previsin de cartera sean mayores. De acuerdo a lo establecido en la Circular ASFI/091/2011 de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI), de fecha 27 de septiembre de 2011, a partir del 31 de octubre de 2011, se modican los porcentajes de constitucin de previsin cclica para crditos empresariales y crditos PYME, as como, para crditos PYME calicados por das mora, vivienda, consumo y microcrdito; incrementndose en 0,30% en cada una de las categoras respecto a los porcentajes establecidos mediante Circular ASFI/062/2010 de fecha 16 de diciembre de 2010. El resumen de los cambios citados se presenta en los siguientes cuadros: Crditos empresariales y crditos PYME

b)

Categora

A B C

% de previsin Crditos directos y contingentes Crditos directos y contingentes en MN y MNUFV en ME y MNMV Empresariales Empresariales Empresariales Empresariales y PYME Calicacin y PYME Calicacin (calicados Das Mora (calicados Das Mora con criterios con criterios de crdito de crdito empresarial) empresarial) 1.90% 1.45% 3.50% 2.60% 3.05% N/A 5.80% N/A 3.05% N/A 5.80% N/A

Crdito PYME calicados por das mora, vivienda, consumo y microcrdito

Categora A

Vivienda

% de previsin Consumo

Microcrdito y PYME calicado por das mora 1.10% 1.90%

Crditos directos y contingentes en MN y MNUFV Crditos directos y contingentes en ME y MNMV

1.05% 1.80%

1.45% 2.60%

Vivienda (Directos y Contingentes) 0.25% 5.00% Antes del 17/12/2009 0.25% 5.00%

A B

A partir del 17/12/2010 3.00% 6.50%

Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, se ha constituido la previsin genrica cclica y voluntaria cclica por Bs65.991.813 y Bs48.636.013, respectivamente. En la gestin 2012 se concluy con la constitucin de esta previsin de acuerdo a cronograma de la ASFI. Adicionalmente el Banco ha constituido previsiones cclicas adicionales por Bs200 mil y Bs1.262 mil respectivamente, con relacin a lo requerido por la ASFI en su normativa vigente. Adicionalmente, al 31 de diciembre de 2012 y 2011, se registra una previsin voluntaria para prdidas futuras no identicadas por Bs94.394.972 y Bs59.408.972, respectivamente, registrndose estos importes en cuentas del pasivo.

65

 c)

Finalmente, al 31 de diciembre de 2012 y 2011, se ha registrado una previsin especca para cartera contingente de Bs86.348 y Bs46.738, respectivamente. Inversiones temporarias y permanentes Inversiones temporarias Incluyen todas las inversiones susceptibles de realizarse en un plazo menor a 30 das. Se valan a valor de costo actualizado ms los productos nancieros devengados hasta el cierre del ejercicio. Los depsitos en caja de ahorro, se valan a su valor de costo ms los productos nancieros devengados hasta el cierre del ejercicio. Las inversiones en ttulos de deuda son valoradas al que resulte menor entre: el costo de adquisicin del ttulo ms los rendimientos devengados por cobrar o su valor de mercado. Cuando el valor de mercado resulta menor, se constituye una previsin por desvalorizacin por la diferencia. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, el Banco ha constituido una previsin para inversiones temporarias por Bs0 y Bs30.441, respectivamente. Las cuotas de participacin del Fondo RAL afectados a encaje legal y la participacin en fondos de inversin se valan al valor de mercado informado por el administrador correspondiente. Las operaciones de reporto se valan a su costo de adquisicin, ms los productos nancieros devengados, por un perodo no mayor a 45 das. Inversiones permanentes Ttulos valores con vencimiento mayor a 30 das en entidades de intermediacin nanciera, BCB y valores representativos de deuda, que se valan a valor de costo ms los productos nancieros devengados hasta el cierre del ejercicio. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, la participacin del 5,77% en la empresa Servicio de Informacin Crediticia INFOCRED S.A., se vala al valor nominal de cada accin. Las acciones telefnicas estn valuadas a su costo de adquisicin. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, el Banco ha constituido una previsin por desvalorizacin quedando dichas acciones registradas a un valor de mercado estimado, en esas fechas. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, el Banco ha constituido una previsin para inversiones permanentes por Bs210.259 y Bs195.548, respectivamente. Otras cuentas por cobrar Los saldos al 31 de diciembre de 2012 y 2011 de las cuentas por cobrar comprenden los derechos derivados de algunas operaciones de intermediacin nanciera no incluidos en el grupo de cartera, correspondientes a pagos anticipados y crditos diversos a favor del Banco, registrados a su valor de costo. La previsin para cuentas incobrables al 31 de diciembre de 2012 y 2011 es de Bs226.118 y Bs0, respectivamente, es considerada suciente para cubrir las prdidas que pudieran producirse al recuperar las otras cuentas por cobrar. La previsin para cuentas incobrables segn la norma se debe realizar cumplidos los 330 das de antigedad de la cuenta. Bienes realizables Siguiendo un criterio de prudencia, al 31 de diciembre de 2012 y 2011, el Banco ha registrado una previsin por desvalorizacin por el valor total del saldo de los bienes realizables. Segn lo dispuesto por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero en la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras, si el Banco se adjudica o recibe en dacin de pago, bienes por cancelacin de conceptos distintos a la amortizacin de capital, tales como intereses, recuperacin de gastos y otros, stos deben registrarse a valor de Bs1. La previsin por desvalorizacin de bienes realizables al 31 de diciembre de 2012 y 2011, por Bs814.582 y Bs373.302, respectivamente, es considerada suciente para cubrir las prdidas que pudieran producirse en la realizacin de estos bienes. Bienes de uso Los valores de los bienes de uso existentes al 31 de diciembre de 2012 y 2011 estn valuados a costo de adquisicin menos la correspondiente depreciacin acumulada que es calculada por el mtodo de lnea recta aplicando tasas anuales que son sucientes para extinguir los valores al nal de la vida til estimada. Estos valores no superan el valor de mercado. Los mantenimientos, reparaciones, renovaciones y mejoras que no extienden la vida til de los bienes son cargados a los resultados del ejercicio en el que se incurren. Hasta el 31 de diciembre de 2007 los bienes de uso estn valuados a su costo de adquisicin reexpresado a moneda de cierre (en funcin a la variacin en la cotizacin del dlar estadounidense), entre la fecha de adquisicin y la fecha de cierre. A partir de la gestin 2008, de acuerdo a la normativa emitida por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, se exponen a valores histricos, junto con las nuevas incorporaciones. Otros activos Comprende los bienes diversos valuados a su costo de adquisicin. Los programas y aplicaciones informticas estn contabilizados a su valor de costo menos la correspondiente amortizacin acumulada, que es calculada por el mtodo de lnea recta en funcin a la duracin de los contratos de licencia que no podrn exceder el plazo de 5 aos. Provisiones y previsiones Las previsiones y provisiones en el activo como en el pasivo, se efectan en cumplimiento a normas establecidas por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero en el Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras, circulares especcas y regulaciones legales vigentes.

i)

Previsin para indemnizaciones al personal La previsin para indemnizaciones al personal se constituye para todo el personal por el total del pasivo contingente devengado al cierre del ejercicio. Segn las disposiciones legales vigentes, transcurridos los tres meses de antigedad en su empleo, el personal ya es acreedor a la indemnizacin, equivalente a un mes de sueldo por ao de antigedad, incluso en los casos de retiro voluntario. Patrimonio neto Los saldos de capital social, aportes no capitalizados, reservas y resultados acumulados del Patrimonio neto se presentan a valores histricos. De acuerdo con disposiciones de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, a partir de la gestin 2008, los saldos del Patrimonio neto, no contemplan la reexpresin por ajuste por inacin. Resultado neto del ejercicio Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, en aplicacin del Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras, no se reconoce los efectos de la inacin. Productos nancieros devengados y comisiones ganadas Los productos nancieros ganados al 31 de diciembre de 2012 y 2011, son registrados por el mtodo de lo devengado, sobre la cartera vigente, excepto los correspondientes a aquellos crditos calicados en las categoras D, E, y F. Los productos nancieros ganados sobre las inversiones son registrados en funcin del mtodo de lo devengado. Los productos nancieros ganados sobre la cartera vencida y en ejecucin y sobre la cartera vigente calicada como categora D, categora E y categora F al 31 de diciembre de 2012 y 2011, no se reconocen hasta el momento de su percepcin. Las comisiones ganadas son registradas por el mtodo de lo devengado. En aplicacin del D.S. 26838 del 10 de noviembre de 2002, se consideran vigentes aquellos crditos que no han sido pagados por un perodo menor a 30 das a partir de la fecha de vencimiento, por lo que el Banco considera esta cartera como vigente y reconoce los ingresos nancieros originados por la misma por el mtodo de lo devengado. Gastos nancieros Los gastos nancieros son contabilizados por el mtodo de lo devengado. Impuesto a las Utilidades de las Empresas (IUE) El Banco, en lo que respecta al Impuesto sobre las Utilidades de las Empresas (IUE), est sujeta al rgimen tributario establecido en el texto ordenado de la Ley N 843 y sus Decretos Reglamentarios vigentes. La alcuota del impuesto es del veinticinco por ciento (25%) y es considerado como pago a cuenta del Impuesto a las Transacciones a partir del perodo siguiente al pago del IUE. En relacin con los quebrantos tributarios, la Ley N 169 del 09 de septiembre de 2011, establece que las prdidas acumuladas hasta la gestin 2010, de las entidades del Sistema Financiero, no sern deducibles en la determinacin de la utilidad neta de las siguientes gestiones. Asimismo, estipula que las prdidas tributarias generadas a partir de la gestin 2011, sern compensables solamente durante las tres siguientes gestiones sin actualizacin alguna. Mediante Decreto Supremo N 1288, se reemplaza el artculo 51 de la Ley 843 (Texto Ordenado Vigente) en el que se establece la aplicacin de una Alcuota Adicional del Impuesto sobre las Utilidades de las Empresas AA-IUE nanciero del doce coma cinco por ciento (12,5%), a las entidades nancieras bancarias y no bancarias reguladas por la ASFI, que excedan el trece por ciento (13%) del coeciente de rentabilidad respecto al patrimonio neto a partir de la gestin 2012. El pago de la mencionada alcuota adicional no resulta compensable con el Impuesto a las Transacciones. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011 el Banco provision Bs34.304.135 y Bs18.970.381 respectivamente, por concepto del Impuesto a las Utilidades de las Empresas y Bs17.152.068 por la Alcuota Adicional al IUE al 31 de diciembre de 2012. Impuesto a la venta de moneda extranjera (IVME) Mediante la promulgacin del D.S. N 1423 de fecha 5 de diciembre de 2012 se reglament el impuesto a la venta de moneda extranjera IVME establecido a travs de la Ley N 291 de 22 de septiembre de 2012, determinando como sujetos pasivos de este impuesto a las entidades nancieras bancarias y no bancarias y casas de cambio, jando una alcuota del cero coma setenta por ciento (0,70%), aplicada al importe total resultante de cada operacin de venta de moneda extranjera expresado en moneda nacional. El plazo para la presentacin y pago del impuesto vencer en forma mensual en las fechas establecidas por el D.S. 25619 de 17 de diciembre de 1999. Al 31 de diciembre de 2012, el Banco provision Bs310.705 por concepto del Impuesto a la Venta de Moneda Extranjera. Tratamiento de los efectos contables de disposiciones legales El Banco ha cumplido con las disposiciones legales que rigen las actividades del Banco revelando su tratamiento contable en los estados nancieros y sus notas de acuerdo con normas contables emitidas por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero.

j)

k) l)

m) n)

d)

e)

o)

f)

p)

g)

NOTA 3 - CAMBIO DE POLTICAS Y PRCTICAS CONTABLES

Durante el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2012, no existen cambios en las polticas y prcticas contables respecto a la gestin 2011.

h)

NOTA 4 - ACTIVOS SUJETOS A RESTRICCIONES

Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, no existen activos gravados ni de disponibilidad restringida, excepto, por los siguientes, en el marco de la normativa vigente:

66

2012 Bs

2011 Bs

b)

La clasicacin de activos y pasivos corrientes y no corrientes por vencimiento, es la siguiente a partir del: 1 de enero de 2013:
A 30 das 827.457.172 292.449.710 245.706.153 4.831.268 65.594.239 1.436.038.542 187.839.799 906.654 6.724.948 5.545.167 109.330.492 144.772.917 6.924.220 462.044.197 5.109.484 979.103.829 979.103.829 de 31 a 90 das 37.190.332 351.059.766 4.308.258 392.558.356 275.649.523 17.416.125 410.000 4.573.333 6.860.000 5.957.095 18.848.440 329.714.516 8.711.532 71.555.372 1.050.659.201 de 91 a 180 das 44.009.160 510.514.171 (495.127) 554.028.204 347.996.244 16.181.750 27.440.000 58.310.000 2.720.003 20.772.660 473.420.657 4.926.342 85.533.889 1.136.193.090 A 1 ao 89.564.063 917.737.491 20.634.314 1.027.935.868 687.009.112 33.908.986 45.133.510 54.806.877 22.788.979 49.690.387 893.337.851 6.338.283 140.936.300 1.277.129.390 A 2 aos 72.257.519 1.336.418.811 1.005.089 (11.049.462) 1.398.631.957 1.009.515.849 55.899.972 22.448.000 77.369.367 30.000.000 6.860.000 16.586 83.090.641 1.285.200.415 6.567.216 119.998.758 1.397.128.148 A ms de 2 aos 1.849.388.048 832.717 (23.988.079) 1.826.232.686 1.634.141.924 100.556.917 28.500.000 46.876.667 520.000.000 123.720.000 216.559.526 2.670.355.034 168.300 (843.954.048) 553.174.100 Total 827.457.172 535.470.784 5.210.824.440 5.836.357 832.717 55.004.143 6.635.425.613 4.142.152.451 224.870.404 130.656.458 247.481.411 109.330.492 550.000.000 137.440.000 392.815.106 179.326.348 6.114.072.670 31.821.157

Cuenta corriente y de encaje - entidades bancarias Cuenta corriente recaudaciones tributarias Cuotas de participacin fondo RAL afectados a encaje legal Titulos valores adquiridos con pacto de reventa

582.010.428 269.912.874 851.923.302

486.739.749 1.000.152 103.324.051 40.168.104 631.232.056

Origen de fondos Disponibilidades Inversiones temporarias Cartera vigente Cuentas por cobrar Inversiones permanentes Otras operaciones activas Activos Obligaciones con el pblico Obligaciones con entidades de segundo piso Obligaciones con entidades nancieras del pas

NOTA 5 - ACTIVOS Y PASIVOS CORRIENTES Y NO CORRIENTES

a) Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, la clasicacin de los activos y pasivos en corrientes y no corrientes es la siguiente:
2012 Bs Activo Activo corriente Disponibilidades Inversiones temporarias Cartera vigente Cartera reprogramada vigente Productos devengados por cobrar cartera Previsin especca para cartera vigente Otras cuentas por cobrar Otros activos 2011 Bs

827.457.172 463.302.669 2.022.137.658 2.879.923 55.810.708 (17.414.794) 31.935.129 24.452.505 3.410.560.970

735.197.347 251.010.057 1.601.991.250 4.902.177 42.550.234 (15.677.431) 24.574.174 1.551.533 2.646.099.341

Financiamiento entidades del exterior Otras cuentas por pagar Valores en circulacin Obligaciones subordinadas Otras operaciones pasivas Obligaciones con empresas con participacin estatal Pasivos

Activo no corriente Inversiones temporarias Cartera vigente Cartera reprogramada vigente Cartera vencida Cartera reprogramada vencida Cartera ejecucin Cartera reprogramada en ejecucin Productos devengados por cobrar cartera Previsin especca para cartera vigente Previsin especca para cartera vencida y cartera en ejecucin Previsin genrica para incobrabilidad de cartera Inversiones permanentes Otras cuentas por cobrar Bienes de uso Otros activos

72.257.519 3.176.355.269 9.451.590 24.431.834 510.645 12.056.846 1.404.590 437 (26.557.985) (35.179.895) (91.395.361) 622.458 981.706 79.549.296 375.694 3.224.864.643 6.635.425.613

37.008.559 2.354.224.705 7.234.657 15.229.470 711.350 9.038.508 1.281.370 4.163 (28.824.859) (24.072.962) (76.186.248) 546.888 236.400 55.768.760 1.019.742 2.353.220.503 4.999.319.844

Total cuentas contingentes Brecha simple (Act+Cont-Pas) Brecha acumulada

1 de enero de 2012:
A 30 das 735.197.347 192.565.183 193.130.380 4.433.637 33.405.808 1.158.732.355 147.192.156 906.654 21.179.839 55.700.662 81.095.401 23.018 306.097.730 3.149.591 855.784.216 855.784.216 de 31 a 90 das 15.271.990 284.415.251 2.647.049 302.334.290 250.994.286 11.759.125 4.366.000 18.293.333 3.430.000 15.785.652 46.036 304.674.432 3.109.018 768.876 856.553.092 de 91 a 180 das 13.013.737 408.594.823 (950.229) 420.658.331 225.012.356 16.181.750 67.000 90.554.167 2.124.124 69.056 334.008.453 1.828.684 88.478.562 A 1 ao 30.069.400 A 2 aos 37.008.559 A ms de 2 aos Total 735.197.347 287.928.869

Origen de fondos Disponibilidades Inversiones temporarias Cartera vigente Cuentas por cobrar Inversiones permanentes Otras operaciones activas Activos Obligaciones con el pblico

720.752.973 1.012.105.329 1.349.354.033 3.968.352.789 509.657 13.042.335 236.400 (10.712.355) 742.436 (35.513.899) 5.179.694 742.436 1.918.709

764.374.365 1.038.637.933 1.314.582.570 4.999.319.844 520.515.093 27.597.875 35.672.000 29.944.025 26.226.507 138.110 934.560.240 1.189.947.241 3.268.221.372 54.395.750 45.971.910 86.596.067 6.860.000 14.713 276.219 99.568.000 63.420.700 300.000.000 60.580.000 151.026.652 210.409.154 107.256.749 288.808.292 55.700.662 300.000.000 70.870.000 276.273.049 552.439

Pasivo Pasivo corriente Obligaciones con el pblico Obligaciones con instituciones scales Obligaciones con el Fondesif Obligaciones con entidades de segundo piso Obligaciones con entidades nancieras del pais Financiamientos entidades del exterior Cargos nancieros devengados por pagar Previsiones Otras cuentas por pagar Valores en circulacin Obligaciones subordinadas Obligaciones con empresas con participacin estatal Total pasivo corriente Pasivo no corriente Obligaciones con el pblico Obligaciones con entidades de segundo piso Obligaciones con entidades nancieras del pais Financiamientos entidades del exterior Previsiones Otras cuentas por pagar Valores en circulacin Obligaciones subordinadas Obligaciones con empresas con participacin estatal Total pasivo no corriente Total Pasivo Patrimonio neto Total Pasivo y Patrimonio Neto

1.615.339.206 5.323.383 906.654 67.506.861 79.708.458 123.235.378 9.458.673 69.342 148.696.015 3.992.611 8.004.736 96.275.904 2.158.517.221

1.211.905.649 6.834.720 906.654 55.538.750 61.284.839 138.791.526 10.111.727 32.017 93.135.873 1.794.444 4.261.806 276.220 1.584.874.225

Obligaciones con entidades de segundo piso Obligaciones con entidades nancieras del pas Financiamiento entidades del exterior Otras cuentas por pagar Valores en circulacin Obligaciones subordinadas Otras operaciones pasivas Obligaciones con empresas con participacin estatal Pasivos Total cuentas contingentes Brecha simple (Act+Cont-Pas)

640.093.610 1.128.674.899 1.864.542.593 4.578.091.717 3.816.530 128.097.285 5.852.171 (84.184.795) 988.944.144 768 (549.959.255) 438.984.889 17.756.762

2.643.657.773 156.456.889 50.948.000 124.246.033 160.403.791 56.172.322 550.000.000 130.580.000 83.090.641 3.955.555.449 6.114.072.670 521.352.943 6.635.425.613

2.124.507.481 153.963.750 45.971.909 150.016.767 108.059.706 42.981.660 300.000.000 67.440.000 276.219 2.993.217.492 4.578.091.717 421.228.127 4.999.319.844

Brecha acumulada

945.031.654 1.073.128.939

NOTA 6 - OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

Al 31 de diciembre de 2012, el Banco mantiene saldos de operaciones pasivas con importancia relevante, referidas a Depsitos a Plazo Fijo y otras obligaciones con: Corporacin de Fomento a Iniciativas Econmicas SL; Mara del Pilar Ramrez; Peter Brunhart; Walter Brunhart; Maria Gerta Bicker; Fundacin Walter Berta; Maria Eugenia Butron y Federico Rck Uriburu, por Bs30.304.083, las mismas que han originado egresos reconocidos al 31 de diciembre de 2012, por Bs253.820; asimismo, en esta gestin, el Banco recibi un nanciamiento de Oikocredit por Bs27.440.000, que gener egresos por Bs201.958. Al 31 de diciembre de 2011, el Banco mantena saldos de operaciones pasivas con importancia relevante, referidas a Depsitos a Plazo Fijo y otras obligaciones con: Corporacin de Fomento a Iniciativas Econmicas SL; Mara del Pilar Ramrez; Peter Brunhart; Walter Brunhart; Maria Gerta Bicker; Fundacin Walter Berta y Federico Rck Uriburu, por Bs7.138.432, las mismas que han originado egresos reconocidos al 31 de diciembre de 2011 por Bs56.707.

67

NOTA 7 - POSICIN EN MONEDA EXTRANJERA

Los estados nancieros expresados en bolivianos, incluyen el equivalente de saldos en otras monedas (principalmente dlares estadounidenses), y tambin incluyen operaciones en unidades de fomento a la vivienda (UFV), de acuerdo con el siguiente detalle: Al 31 de diciembre de 2012:
Total $us Bs ACTIVO Disponibilidades Inversiones temporarias Cartera Otras cuentas por cobrar Otros activos Total activo PASIVO Obligaciones con el pblico Obligaciones con instituciones scales Obligaciones con bancos y entidades de nanciamiento Otras cuentas por pagar Previsiones Obligaciones subordinadas Obligaciones con empresas con participacion estatal Total pasivo Posicin neta - activa (pasiva) 693.381.172 1 308.393.052 8.868.433 97.958.904 28.050.569 2.359.015 1.139.011.146 (8.146.653) 1.731.327 16.882 1.748.209 5.146.607 695.112.499 1 308.393.052 8.868.433 97.975.786 28.050.569 2.359.015 1.140.759.355 (3.000.046) 174.297.303 212.579.003 736.097.048 7.426.196 464.943 1.130.864.493 185.549 6.709.267 6.894.816 174.482.852 219.288.270 736.097.048 7.426.196 464.943 1.137.759.309 Total UFV Bs Total Bs

b)

CARTERA DIRECTA Y CONTINGENTE - La composicin de cartera, productos devengados por cobrar y las previsiones para incobrabilidad al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs Cartera vigente Cartera vencida Cartera en ejecucin Cartera reprogramada o reestructurada vigente Cartera reprogramada o reestructurada vencida Cartera reprogramada o reestructurada en ejecucin Total cartera bruta Previsin especca para cartera Previsin genrica para cartera Total previsiones Productos devengados por cobrar Total cartera neta Previsin especca para activos contingentes Previsin genrica voluntaria (expuesta en el rubro "Previsiones") Previsin genrica voluntaria cclica (expuesta en el rubro "Previsiones") Previsin genrica cclica (expuesta en el rubro "Previsiones") Total previsiones (expuesta en el rubro "Previsiones") Cartera contingente 5.198.492.927 24.431.834 12.056.846 12.331.513 510.645 1.404.590 5.249.228.355 (79.152.674) (91.395.361) (170.548.035) 55.811.145 5.134.491.465 (86.348) (94.394.972) (32.995.906) (32.995.907) (160.473.133) 31.821.157 2011 Bs 3.956.215.955 15.229.470 9.038.508 12.136.834 711.350 1.281.370 3.994.613.487 (68.575.252) (76.186.248) (144.761.500) 42.554.397 3.892.406.384 (46.738) (59.408.972) (24.318.006) (24.318.007) (108.091.723) 17.756.762

Al 31 de diciembre de 2011:
Total $us Bs ACTIVO Disponibilidades Inversiones temporarias Cartera Otras cuentas por cobrar Otros activos Total activo PASIVO Obligaciones con el pblico Obligaciones con bancos y entidades de nanciamiento Otras cuentas por pagar Previsiones Obligaciones subordinadas Total pasivo Posicin neta - activa (pasiva) 788.149.461 404.303.422 20.931.087 81.524.682 31.515.139 1.326.423.791 (11.473.402) 2.011.893 13.532 2.025.425 4.682.100 790.161.354 404.303.422 20.931.087 81.538.214 31.515.139 1.328.449.216 (6.791.302) 261.270.561 46.635.721 1.000.901.835 5.122.529 1.019.743 1.314.950.389 177.022 6.530.503 6.707.525 261.447.583 53.166.224 1.000.901.835 5.122.529 1.019.743 1.321.657.914 Total UFV Bs Total Bs

Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, el Banco ha constituido Bs94.394.972 y Bs59.408.972 respectivamente, como una previsin voluntaria y adicional para cubrir posibles prdidas futuras no identicadas. Al 31 de diciembre de 2012, el Banco ha constituido Bs65.991.813 como previsin: genrica cclica y voluntaria cclica (al 31 de diciembre de 2011 Bs48.636.013). Las cuales se encuentran expuestas en el pasivo dentro del grupo previsiones. La composicin de cartera por clase de cartera y las previsiones para incobrabilidad es la siguiente: Al 31 de diciembre de 2012:
Cartera contingente BS 5.488.000 18.569.083 7.569.660 194.414 31.821.157 Cartera vigente (*) Bs 1.187.242.852 1.763.604.293 1.645.581.132 191.775.788 330.196.911 52.831.628 39.591.836 5.210.824.440 Cartera vencida (*) Bs 3.711.406 13.141.923 4.366.222 1.893.163 1.774.855 54.910 24.942.479 Cartera en ejecucin (*) Bs 3.468.272 3.888.479 5.049.609 490.272 394.449 170.355 13.461.436 Previsin para incobrables (**) (139.00+251.01) Bs (13.720) (21.978.878) (23.624.276) (13.124.099) (8.195.532) (11.978.637) (192.679) (131.201) (79.239.022)

Tipo de crdito Empresarial PYMES con calicacin por mora Microcrditos debidamente garantizados Microcrditos no debidamente garantizados Consumo debidamente garantizado Consumo No debidamente garantizado De vivienda De vivienda sin garanta hipotecaria Total

Los activos y pasivos en moneda extranjera han sido convertidos a bolivianos al tipo de cambio ocial vigente al 31 de diciembre de 2012 de Bs6,86 por US$ 1 (al 31 de diciembre de 2011 de Bs6,86), o su equivalente en otras monedas. El ndice de la unidad de fomento a la vivienda (UFV) utilizado fue el vigente al 31 de diciembre de 2012, equivalente en Bs1,80078 (al 31 de diciembre de 2011 de Bs1,71802).

NOTA 8 - COMPOSICIN DE RUBROS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Los estados nancieros al 31 de diciembre de 2012 y 2011, estn compuestos por los siguientes grupos: a) DISPONIBILIDADES La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs Billetes y monedas Fondos asignados a cajeros automticos Cuenta corriente y de encaje entidades bancarias Bancos y corresponsales del pas Bancos y corresponsales del exterior Documentos para cobro inmediato 156.503.450 5.534.294 582.010.428 55.519.578 27.533.265 356.157 827.457.172 2011 Bs 98.970.930 2.766.633 487.739.901 100.455.356 45.264.527 735.197.347

Al 31 de diciembre de 2011:
Tipo de crdito Cartera contingente Bs Empresarial PYMES con calicacin por mora Microcrditos debidamente garantizados Microcrditos no debidamente garantizados Consumo debidamente garantizado Consumo No debidamente garantizado De vivienda De vivienda sin garantia hipotecaria Total 5.518.000 7.937.447 3.601.810 699.505 17.756.762 Cartera vigente (*) Bs 951.751.090 1.457.776.955 1.116.252.411 148.188.434 252.282.195 41.111.619 990.085 3.968.352.789 Cartera vencida (*) Bs 641.358 9.278.964 2.759.848 1.596.127 1.543.687 120.836 15.940.820 Cartera en ejecucin (*) Bs 3.075.759 3.208.936 3.170.774 541.998 322.411 10.319.878 Previsin para incobrables (**) (139.00+251.01) Bs (13.795) (19.959.083) (21.981.811) (10.771.124) (6.479.391) (9.107.927) (306.044) (2.815) (68.621.990)

68

- La clasicacin de cartera por actividad econmica del deudor y las previsiones para incobrabilidad es la siguiente: Al 31 de diciembre de 2012:
Cartera contingente Bs Agricultura y ganadera Caza, silvicultura y pesca Minerales metlicos y no metlicos Industria manufacturera Construccin Venta al por mayor y menor Hoteles y restaurantes Transporte, almacenamiento y comunicaciones Intermediacin nanciera Servicios inmobiliarios, empresariales y de alquiler Administracin pblica, defensa y seguridad social Educacin Servicios sociales, comunales y personales Servicio de hogares privados que contratan servicio domstico Servicios de organizaciones y organos extraterritoriales Actividades atpicas Total 17.500 31.821.157 15.707.381 5.210.824.440 13.079 24.942.479 13.461.436 (461.592) (79.239.022) 189.182 587.119 13.735.593 7.889.433 156.375 266.209 5.488.000 2.247.086 212.616 23.541 1.008.503 Cartera vigente (*) Bs 368.478.737 3.893.609 11.807.724 729.325.307 51.449.862 1.913.333.404 297.331.140 948.236.043 12.901.722 492.290.966 66.392.008 41.525.266 254.848.998 Cartera vencida (*) Bs 455.610 23.067 2.765 3.297.895 550.760 7.541.476 2.045.298 3.265.560 69.407 5.876.501 261.673 174.197 1.355.424 Cartera en ejecucin (*) Bs 127.394 2.025.924 217.711 4.572.038 615.885 4.622.277 17.436 1.071.669 32.565 37.318 121.219 Previsin para incobrables (**) (139.00+251.01) Bs (988.705) (25.563) (51.087) (8.373.453) (1.041.133) (27.025.504) (4.422.650) (15.527.649) (447.003)

- La clasicacin de cartera por destino del crdito y las previsiones para incobrabilidad es la siguiente: Al 31 de diciembre de 2012: Cartera contingente Bs Agricultura y ganadera Caza, silvicultura y pesca Minerales metlicos y no metlicos Industria manufacturera Construccin Venta al por mayor y menor Hoteles y restaurantes Transporte. almacenamiento y comunicaciones Intermediacin nanciera 4.200 442.057 14.035.055 8.428.167 152.630 Cartera vigente (*) Bs 349.321.660 3.605.309 7.998.940 532.260.325 1.114.264.549 1.320.237.520 94.681.597 Cartera vencida (*) Bs 508.136 23.736 2.868.415 2.244.646 8.150.897 1.425.086 Cartera en ejecucin (*) Bs 98.633 2.011.890 847.888 3.701.389 626.555 Previsin para incobrables (**) (139.00+251.01) Bs (838.308) (33.631) (19.768) (6.750.389) (11.569.621) (24.918.725) (2.599.401)

Destino del crdito

Actividad del deudor

265.525 5.488.000

800.665.061 593.144

2.808.027 38.832

4.360.407 87.301

(13.441.494) (157.228)

(10.684.019) (2.039.511) (1.309.529) (6.744.658)

Servicios inmobiliarios. empresariales y de alquiler Administracin pblica. defensa y seguridad social Educacin Servicios sociales. comunales y personales Servicio de hogares privados que contratan servicio domstico Actividades atpicas Total

2.031.489 3.500 6.029 961.005

910.629.075 4.114.963 13.502.433 57.766.626

6.057.154 123.789 62.388 625.516

1.460.768 19.176 3.978 243.451

(16.503.027) (248.502) (429.472) (1.692.073)

3.302.273

9.767

(96.966)

3.500 31.821.157

393.369 789.869 5.210.824.440

2.132 3.725 24.942.479

13.461.436

(13.148) (24.235) (79.239.022)

Al 31 de diciembre de 2011:
Cartera contingente Bs Agricultura y ganadera Caza, silvicultura y pesca Industria manufacturera Construccin Venta al por mayor y menor Hoteles y restaurantes Transporte. almacenamiento y comunicaciones Intermediacion nanciera Servicios inmobiliarios. empresariales y de alquiler Administracin pblica. defensa y seguridad social Educacin Servicios sociales. comunales y personales Servicio de hogares privados que contratan servicio domstico Actividades atpicas Total 294.507 4.952.767 6.051.797 3.990 380.784 5.518.025 17.384.00 537.508 Cartera vigente (*) Bs 188.463.405 590.985 619.657.248 70.656.119 1.476.046.482 204.146.711 780.741.546 8.808.432 87.546.234 54.378.838 34.283.518 441.375.635 Cartera vencida (*) Bs 68.611 2.203.792 467.846 6.275.934 1.252.497 2.634.476 64.788 218.424 296.996 52.061 2.403.576 Cartera en ejecucin (*) Bs 28.541 1.278.458 161.087 3.937.173 253.947 3.987.164 27.551 3.978 641.979 Previsin para incobrables (**) (139.00+251.01) Bs (542.114) (1.163) (7.474.657) (1.101.833) (26.614.792) (3.342.367) (15.454.517) (313.092) (1.218.777) (1.804.623) (990.994) (9.712.876)

Al 31 de diciembre de 2011:

Actividad del deudor

Destino del crdito

Cartera contingente Bs

Cartera vigente (*) Bs 183.576.696 1.428.163 510.190.670 643.579.856 1.177.482.536 103.230.684 681.846.255 2.388.833 349.728.099 16.710.028 11.343.718 286.338.227

Cartera vencida (*) Bs 91.882 2.313.398 712.893 6.172.785 1.205.054 2.520.594 59.618 272.290 214.707 58.640 2.318.793

Cartera en ejecucin (*) Bs 28.541 1.324.836 206.686 3.773.017 301.609 3.856.873 87.301 36.666 27.551 3.978 672.820

Previsin para incobrables (**) (139.00+251.01) Bs (515.223) (913) (6.902.155) (6.704.271) (25.133.089) (2.606.427) (14.102.045) (213.210) (4.199.533) (643.652) (363.278) (7.226.547)

Agricultura y ganadera Caza, silvicultura y pesca Industria manufacturera Construccin Venta al por mayor y menor Hoteles y restaurantes Transporte. almacenamiento y comunicaciones Intermediacin nanciera Servicios inmobiliarios. empresariales y de alquiler Administracin pblica. defensa y seguridad social Educacin 294.507 4.952.767 6.051.797 3.990 380.784 5.518.025 17.384 537.508

17.756.762

1.555.220 102.416 3.968.352.789

1.819 15.940.820

10.319.878

(46.457) (3.728) (68.621.990)

Servicios sociales. comunales y personales Servicio de hogares privados que contratan servicio domstico Actividades atpicas Total

17.756.762

418.317 90.707 3.968.352.789

166 15.940.820

10.319.878

(10.362) (1.285) (68.621.990)

69

- La clasicacin de cartera por tipo de garanta, estado del crdito y las respectivas previsiones es la siguiente: Al 31 de diciembre de 2012:

Nro. de clientes

Cartera contingente Bs

Cartera vigente (*) Bs 66.925.949 114.922.690 94.508.298 3.691.995.852 3.968.352.789

Cartera vencida (*) Bs 15.940.820 15.940.820

Cartera en ejecucin (*) Bs 10.319.878 10.319.878

Previsin para incobrables (**) (139.00+251.01) Bs (1.292.162) (2.291.945) (1.813.200) (63.224.683) (68.621.990)

De 1 a 10 mayores prestatarios Cartera contingente Bs Garanta hipotecaria Garanta prendaria Garanta pignorada Garanta personal Garanta quirografaria Total 13.831.925 5.998.773 10.598.683 238.866 1.152.910 31.821.157 Cartera vigente (*) Bs 1.926.940.193 2.936.122.013 14.407.573 255.174.448 78.180.213 5.210.824.440 Cartera vencida (*) Bs 4.551.273 18.870.849 24.440 1.382.606 113.311 24.942.479 Cartera en ejecucin (*) Bs 5.045.484 5.888.320 2.060.905 466.727 13.461.436 Previsin para incobrables (**) (139.00+251.01) Bs (30.091.685) (43.015.188) (263.779) (4.873.643) (994.727) (79.239.022) De 11 a 50 mayores prestatarios De 51 a 100 mayores prestatarios Otros Total

Tipo de garanta

17.756.762 17.756.762

(*) La cartera vigente, vencida y ejecucin incluye la cartera vigente reprogramada o reestructurada, vencida reprogramada o reestructurada y en ejecucin reprogramada o reestructurada. (**) La previsin para incobrables corresponde a la previsin especca.

- La evolucin de la cartera al 31 de diciembre de las ltimas tres gestiones, es la siguiente: Al 31 de diciembre de 2011:
Previsin para incobrables (**) (139.00+251.01) Bs (29.109.162) (33.002.612) (197.261) (5.110.539) (1.202.416) (68.621.990) Cartera vigente Cartera vencida Cartera en ejecucin Cartera reprogramada o reestructurada vigente Cartera reprogramada o reestructurada vencida Cartera reprogramada o reestructurada en ejecucin Cartera contingente Productos devengados por cobrar Previsin especca para incobrabilidad Previsin genrica para incobrabilidad Previsin para activos contingentes Previsin genrica voluntaria para prdidas futuras no identicadas Previsin genrica cclica Cargos por previsin especca para incobrabilidad de cartera Cartera vigente (*) Bs 5.200.920.724 7.702.509 676.741 208.743 194.939 1.120.784 5.210.824.440 31.821.157 Cartera vencida (*) Bs 2.807.516 952.490 2.082.922 19.099.551 24.942.479 Cartera en ejecucin (*) Bs 13.461.436 13.461.436 Previsin para incobrables (**) (139.00+251.01) Bs (42.169.934) (372.738) (696.851) (580.617) (1.822.288) (33.596.594) (79.239.022) Cargos por previsin generica para incobrabilidad de cartera por riesgo Cargos por previsin genrica para incobrabilidad de cartera Cargos por previsin para activos contingentes Cargos por previsin genrica voluntaria Cargos por previsin genrica cclica Disminucin de previsin especica, genrica y activos contingentes para incobrabilidad de cartera Productos por cartera (ingresos nancieros) Productos en suspenso Lneas de crdito otorgadas y no utilizadas Crditos castigados por insolvencia Nmero de prestatarios 2012 Bs 5.198.492.927 24.431.834 12.056.846 12.331.513 510.645 1.404.590 31.821.157 55.811.145 79.152.674 91.395.361 86.348 94.394.972 65.991.813 (157.737.069) (34.391.359) (336.062) (43.663.900) (8.677.900) 156.219.989 767.047.829 3.349.450 351.989.447 43.360.469 211.611 Cartera contingente Bs Garanta hipotecaria Garanta prendaria Garanta pignorada Garanta personal Garanta quirografaria Total 6.392.836 6.281.656 4.434.387 477.051 170.832 17.756.762 Cartera vigente (*) Bs 1.434.257.288 2.252.313.869 12.284.944 211.395.769 58.100.919 3.968.352.789 Cartera vencida (*) Bs 875.694 13.126.334 14.889 1.754.869 169.034 15.940.820 Cartera en ejecucin (*) Bs 4.652.564 3.542.155 1.616.568 508.591 10.319.878 2011 Bs 3.956.215.955 15.229.470 9.038.508 12.136.834 711.350 1.281.370 17.756.762 42.554.397 68.575.252 76.186.248 46.738 59.408.972 48.636.013 (137.761.804) (39.115.403) (30.342.953) (227.485) (27.791.800) (8.738.600) 151.727.730 595.058.533 2.177.480 282.722.574 38.977.913 175.705 2010 Bs 2.875.425.444 13.359.166 5.663.512 8.377.283 556.206 869.822 12.513.095 32.259.985 58.110.563 41.882.189 38.500 40.877.988 31.381.800 (143.598.805) (33.383.117) (81.619) (19.765.630) (11.847.200) 147.045.986 464.530.162 1.712.131 225.549.099 35.625.265 146.925

Tipo de garanta

- La clasicacin de cartera segn la calicacin de crditos y las previsiones para incobrabilidad es la siguiente: Al 31 de diciembre de 2012:

Clasicacin Categora A Categora B Categora C Categora D Categora E Categora F Total

Cartera contingente Bs 31.821.157

Al 31 de diciembre de 2011:
Previsin para incobrables (**) (139.00+251.01) Bs 10.319.878 10.319.878 (41.893.623) (230.394) (838.081) (362.842) (1.100.955) (24.196.095) (68.621.990)

Clasicacin Categora A Categora B Categora C Categora D Categora E Categora F Total

Cartera contingente Bs 17.756.762 17.756.762

Cartera vigente (*) Bs 3.959.204.987 4.855.360 2.284.211 24.622 117.023 1.866.586 3.968.352.789

Cartera vencida (*) Bs 1.966.610 701.061 1.259.171 12.013.978 15.940.820

Cartera en ejecucin (*) Bs

El saldo de la cartera reprogramada al 31 de diciembre de 2012 y 2011, alcanza a las sumas de Bs14.246.748 y Bs14.129.554, respectivamente, cifra que representa el 0,27% y 0,35% del total de la cartera de crditos, en las fechas sealadas. La cartera reprogramada vigente comprende nicamente crditos reprogramados por una sola vez, que han sido calicados por el Banco en la categora A, y cuentan con la correspondiente previsin. Respecto a los lmites establecidos por la legislacin vigente, Banco FIE S.A. no ha concedido ni mantiene crditos con prestatarios o grupo de prestatarios que excedan estos lmites en relacin a su patrimonio neto. El Banco tiene como poltica un lmite del 3%, para la otorgacin de crditos, a un solo prestatario o grupo de prestatarios. PREVISIONES DE CARTERA

- La concentracin crediticia, por nmero de clientes, y las previsiones para incobrabilidad es la siguiente: Al 31 de diciembre de 2012:
Nro. de clientes Cartera contingente Bs De 1 a 10 mayores prestatarios De 11 a 50 mayores prestatarios De 51 a 100 mayores prestatarios Otros Total 15.875.668 11.684.393 2.492.199 1.768.897 31.821.157 Cartera vigente (*) Bs 73.754.846 153.595.556 84.563.318 4.898.910.720 5.210.824.440 Cartera vencida (*) Bs 3.219.424 21.723.055 24.942.479 Cartera en ejecucin (*) Bs 13.461.436 13.461.436 Previsin para incobrables (**) (139.00+251.01) Bs (1.273.397) (5.716.231) (1.105.219) (71.144.175) (79.239.022)

La evolucin de la previsin de cartera al 31 de diciembre de las ltimas tres gestiones, es la siguiente:

2012 Bs Previsin inicial (-) (-) (+) Castigos Recuperaciones de capital Previsiones constituidas 252.853.223 (8.131.419) (2.286.938) 88.586.302 331.021.168 2011 Bs 172.291.040 (8.967.963) (2.720.169) 92.250.315 252.853.223 2010 Bs 126.688.082 (13.705.284) (2.322.144) 61.630.386 172.291.040

Previsin nal

El importe de la previsin nal est constituido por la previsin especca, previsin genrica, previsin genrica voluntaria y previsin genrica cclica.

Al 31 de diciembre de 2011:

70

c) c.1)

INVERSIONES TEMPORARIAS Y PERMANENTES INVERSIONES TEMPORARIAS La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs Inversiones en el BCB Depsitos a plazo jo Operaciones interbancarias Participacin en fondos de inversin Cuotas de participacin Fondo RAL afectados a encaje legal Ttulos valores adquiridas con pacto de reventa Productos devengados por cobrar inversiones en el BCB Productos devengados por cobrar inversiones en entidades nancieras del pas "Productos devengados por cobrar inversiones de disponibilidad restringida" Previsin en inversiones en el BCB 99.574.900 40.506.715 34.300.000 65.101.918 269.912.874 13.919 75.485 535.560.188 2011 Bs 68.872.889 5.164.149 51.167.902 103.324.051 40.168.104 99.811 3.305 17.072 (30.441) 288.018.616 Terrenos Edicios Mobiliario y enseres Equipo e instalaciones Equipos de computacin Vehculos Obras de arte Valores originales Bs 16.292.308 19.278.084 23.849.317 11.328.175 35.896.034 20.083.532 126.123 126.853.573

f)

BIENES DE USO Y DEPRECIACIONES ACUMULADAS La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Depreciacin acumulada Bs (2.490.481) (7.638.457) (5.605.070) (20.758.519) (10.811.750) (47.304.277) Valores netos Bs 16.292.308 16.787.603 16.210.860 5.723.105 15.137.515 9.271.782 126.123 79.549.296 2011 Valores netos Bs 2.132.682 15.053.065 12.599.033 5.229.774 13.051.087 7.576.996 126.123 55.768.760

Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, el rendimiento anual en Cajas de ahorro fue de 0,05% y 0.07% respectivamente, en Depsitos a Plazo Fijo fue de 0.80% y 1,70% respectivamente, en Participacin en fondos de inversin fue de 3,45% y 3,42% respectivamente, en inversiones de disponibilidad restringida (Cuotas de participacin Fondo RAL) de 1,42% y 1,03% respectivamente, en Otros Ttulos Valores del BCB fue de 1.13% y 1,59% respectivamente y en Operaciones Interbancarias fue de 0,90% para el 2012. INVERSIONES PERMANENTES La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs Participacin en Burs de informacin crediticia Participacin en entidades de servicios pblicos Previsin inversiones en otras entidades no nancieras 347.900 484.817 (210.259) 622.458 2011 Bs 303.200 439.236 (195.548) 546.888

Al 31 de diciembre de 2012 la depreciacin cargada al resultado fue de Bs12.452.408 (y al 31 de diciembre de 2011, Bs9.581.842). OTROS ACTIVOS La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs Papelera, tiles y materiales de servicio Remesas en trnsito Fallas de caja Partidas pendientes de tarjetas de crdito (Cash Advance) Programas y aplicaciones informticas (**) (*) 1.540.716 22.853.615 55.673 2.500 375.695 24.828.199 2011 Bs 1.461.941 78.241 11.350 1.019.743 2.571.275

g)

c.2)

(*) Las remesas en trnsito corresponden principalmente a las recaudaciones efectuadas por concepto de servicio de cobranza en multicentros de Entel, por un contrato rmado durante el primer semestre 2012. En programas y aplicaciones informticas, al 31 de diciembre de 2012 y 2011 la amortizacin cargada al resultado fue de Bs644.048 y Bs952.879, respectivamente. FIDEICOMISOS CONSTITUIDOS Este grupo no registra saldo al 31 de diciembre de 2012 y 2011. OBLIGACIONES CON EL PBLICO La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012, 2011 y 2010, es la siguiente:
2012 Bs Acreedores por documentos de cobro inmediato Giros y transferencias por pagar Depsitos en caja de ahorro Depsitos a plazo jo Obligaciones con el pblico restringidas Obligaciones con el pblico a plazo jo con anotacin en cuenta Cargos devengados por pagar 356.157 1.692.352 1.561.184.834 506.959.161 55.837.207 2.016.122.739 116.844.529 4.258.996.979 2011 Bs 1.344.866 1.211.020.902 642.624.552 37.908.475 1.375.322.578 68.191.757 3.336.413.130 2010 Bs 643.081 1.386.134 911.818.169 643.165.575 36.159.537 842.468.792 42.251.810 2.477.893.098

d)

OTRAS CUENTAS POR COBRAR La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs Pago anticipado del impuesto a las transacciones Anticipos por compras de bienes y servicios (*) Alquileres pagados por anticipado Seguros pagados por anticipado Comisiones por cobrar Crdito scal IVA Contratos anticrticos Importes entregados en garanta Otras partidas pendientes de cobro (**) Previsin especca para cuentas por cobrar diversas 22.142.530 2.826.151 2.337.915 1.133.744 39.746 24.010 981.079 3.657.778 (226.118) 32.916.835 2011 Bs 15.843.452 1.695.116 1.458.300 634.012 338.098 28.529 24.010 722.047 4.067.010 24.810.574

(**)

h) i)

(*) (**)

Al 31 de diciembre de 2011, la cuenta Anticipos por compras de bienes y servicios incluye pagos por concepto de equipos y remodelaciones de ocinas del Banco. Al 31 de diciembre de 2012, el saldo de otras partidas pendientes de cobro corresponde principalmente a: Giros procesados para su cobro por Bs3.401.884, trmite ante el SIN de Bs226.118 y otras operaciones pendientes de cobro por Bs29.776. Al 31 de diciembre del 2011, el saldo de otras partidas pendientes de cobro corresponde principalmente a: Giros procesados para su cobro por Bs4.045.519 y otras operaciones pendientes de cobro por Bs21.491. BIENES REALIZABLES La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs 2011 Bs 1 814.581 (814.582) 3.470 369.832 (373.302) -

j)

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs Depsitos por tributos scales 5.323.383 5.323.383 2011 Bs 6.834.720 6.834.720

e)

Bienes muebles recibidos en recuperacin de crditos Bienes inmuebles recibidos en recuperacin de crditos Previsin bienes recibidos en recuperacin de crditos

71

k)

OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO

2012 Bs Obligaciones con el FONDESIF a plazo Obligaciones con el FONDESIF a mediano plazo Obligaciones con entidades nancieras de segundo piso a plazo Banco de Desarrollo Productivo BDP SAM a mediano plazo Banco de Desarrollo Productivo BDP SAM a largo plazo Obligaciones con otras entidades nancieras del pas Depsitos en caja de ahorros de entidades nancieras DPF de entidades nancieras del pas Financiamientos de entidades del exterior a mediano plazo Corporacin Andina de Fomento - CAF Triodos Fair Share Fund Triodos Investment Management Calvert Foundation Oikocredit Responsability SICAV Lux Credit Suisse Micronance Pettelaar Effectenbewaarbedrjf N.V. Micronance Growth Fund LLC Vittana Foundation BNP Paribas FMO nance for development Financiamientos de entidades del exterior a largo plazo AECI ICO FMO Cargos nancieros devengados por pagar 33.271.000 9.458.673 612.466.946 36.586.667 13.720.000 27.440.000 41.160.000 25.279.100 1.424.644 34.300.000 34.300.000 33.271.000 33.271.000 5.947.500 10.111.727 616.585.922 6.474.880 124.181.578 214.210.411 57.166.667 17.150.000 34.300.000 20.580.000 17.150.000 24.010.000 41.160.000 37.730.000 343.126 39.218.500 906.654 223.963.750 206.678.000 17.285.750 130.656.458 9.421.025 97.835.723 249.589.793 187.169.000 22.333.500 107.256.748 906.654 906.654 209.502.500 2011 Bs 906.654

(*)

Dentro la cuenta acreedores varios por intermediacin nanciera, se registran los fondos pendientes de pago a los beneciarios de la Renta Dignidad, los que fueron provistos al Banco por la asociacin accidental La Vitalicia- BISA SAFI, a travs de SINTESIS, empresa proveedora de la plataforma informtica para la recepcin de estos pagos. Los ingresos diferidos corresponden a la prima de emisin generada en la colocacin de los Bonos Subordinados, los Bonos Banco FIE 1 Emisin1 y Banco FIE 1 Emisin2, (venta sobre la par) y sern reconocidos como Ingresos Extraordinarios al vencimiento de cada cupn. Al 31 de diciembre de 2012, en el marco del contrato de servicios rmado con ENTEL en el primer semestre, esta cuenta incluye la partida por pagar a esa empresa de Bs20.971.965, y otros acreedores varios por Bs5.444.805.

(**)

(***)

(****) Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, entre las principales cuentas incluye provisiones para los Aportes al Fondo de Reestructuracin Financiera Bs5.094.088 y Bs3.773.549, Incentivos al personal Bs11.085.085 y Bs11.221.725, para Publicidad Bs532.170 y Bs1.705.774, Servicios al personal Bs773.173 y Bs3.359.320, Sistemas de conexin de red Bs1.631.261 y Bs2.558.244, Consultoras Bs270.396 y Bs178.624, Seguros Bs150.044 y Bs150.044, Aportes ASFI Bs3.110.865 y Bs2.260.337, otras provisiones Bs122.522 y Bs871.232, respectivamente. m) PREVISIONES La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs Previsin especca para activos contingentes Previsin genrica voluntaria para prdidas futuras no identicadas Previsin genrica voluntaria cclica Previsin genrica cclica 86.348 94.394.972 32.995.906 32.995.907 160.473.133 2011 Bs 46.738 59.408.972 24.318.006 24.318.007 108.091.723

Los nanciamientos de distintas entidades del exterior fueron otorgados a Banco FIE S.A. despus de superar estrictos procesos de evaluacin y calicacin. Durante la gestin se contrat prstamos con BNP Paribas, FMO Finance for Development, Oikocredit y Banco de Desarrollo Productivo SAM. Banco FIE S.A. cuenta con margen en la lnea de crdito obtenida y no utilizada de la Corporacin Andina de Fomento (CAF) al 31 de diciembre de 2012, por un monto de Bs32.013.333, (al 31 de diciembre de 2011, CAF Bs11.433.333). OTRAS CUENTAS POR PAGAR La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:

De acuerdo con la Circular SB/413/2002 Modicacin al Reglamento de Evaluacin y Calicacin de Cartera, de 20 de diciembre de 2002, el Banco constituy una previsin genrica voluntaria y adicional para cubrir posibles prdidas futuras. La Circular SB/374/2002 Actualizacin del Reglamento Control de la Suciencia Patrimonial y Ponderacin de Activos, de 5 de febrero de 2002, emitida por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras de Bolivia (actualmente ASFI), determina que esta previsin pueda ser adicionada al patrimonio para efectos del clculo del coeciente de suciencia patrimonial de ponderacin de activos. Segn Circular ASFI/033/2010 de 3 de febrero de 2010, se modica la descripcin y dinmica de la cuenta Previsiones genricas voluntarias para prdidas futuras an no identicadas, estableciendo que la reversin o reclasicacin de esta cuenta proceder nicamente por la parte del saldo no computable como capital secundario. Para la aplicacin de estas previsiones a prdidas o quebrantos, la entidad deber solicitar autorizacin a la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero. Segn Circular ASFI/163/2012 de 28 de diciembre de 2012, se modica la descripcin y dinmica de la cuenta Previsiones genricas voluntarias para prdidas futuras an no identicadas, permitiendo la reversin de las previsiones genricas voluntarias que computan como capital secundario, cuando sean destinadas de forma exclusiva e irrevocable para fortalecer el capital primario. Segn Resolucin SB N200/2008 de 14 de octubre de 2008 se modicaron las Directrices Bsicas para la Gestin de riesgo de Crdito, incorporando una nueva previsin denominada cclica que se registra en el pasivo. VALORES EN CIRCULACIN La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs 2011 Bs

l)

2012 Bs

2011 Bs

Acreedores varios por intermediacin nanciera Acreedores scales por retencin a terceros Acreedores scales por impuestos a cargo de la entidad Acreedores por cargas sociales retenidas a terceros Acreedores por cargas sociales a cargo de la entidad Ingresos diferidos Acreedores varios Provisin para primas Provisin para indemnizaciones Otras provisiones para benecios sociales Otras provisiones Remesas en trnsito Fallas de caja

(*)

6.548.514 754.254 54.408.993 62.044 33.146

8.487.338 934.284 20.974.566 42.308 22.660 19.861.589 5.377.917 11.163.251 38.052.379 4.929.281 26.078.849 193.111 136.117.533

n)

(**) (***)

21.106.771 26.416.770 14.780.113 51.352.428 4.819.894

Bonos representados por anotaciones en cuenta Cargos devengados por pagar valores en circulacin

550.000.000 3.992.611 553.992.611

300.000.000 1.794.444 301.794.444

(****)

22.769.604 1.625.393 190.413 204.868.337

Los valores en circulacin corresponden a las emisiones de bonos denominadas: Bonos BANCO FIE 1 Emisin 1, comprendida dentro del programa Bonos BANCO FIE 1 por un monto autorizado de Bs 700millones. La mencionada emisin se efectu por Bs300millones y est compuesta de dos series:

72

- Serie A por Bs100millones, emitidos a una tasa nominal, anual y ja del 5% y colocados a una tasa de 3,39%, por un plazo de 1.440 das calendario, emitidos el 23 de noviembre de 2011 y con vencimiento el 2 de noviembre de 2015, con garanta quirografaria. - Serie B por Bs200millones, emitidos a una tasa nominal, anual y ja del 6% y colocados a una tasa de 4,99%, por un plazo de 3.240 das calendario, emitidos el 23 de noviembre de 2011 y con vencimiento el 6 de octubre de 2020, con garanta quirografaria. Bonos BANCO FIE 1 Emisin 2, comprendida dentro del programa Bonos BANCO FIE 1 por un monto autorizado de Bs 700millones. La mencionada emisin se efectu por Bs250millones y est compuesta de tres series: - Serie A por Bs85millones, emitidos a una tasa nominal, anual y ja del 3.4% y colocados a una tasa de 2,40%, por un plazo de 1.440 das calendario, emitidos el 26 de septiembre de 2012 y con vencimiento el 5 de septiembre de 2016, con garanta quirografaria. - Serie B por Bs85millones, emitidos a una tasa nominal, anual y ja del 4% y colocados a una tasa de 3,71%, por un plazo de 2.160 das calendario, emitidos el 26 de septiembre de 2012 y con vencimiento el 26 de agosto de 2018, con garanta quirografaria. - Serie C por Bs80millones, emitidos a una tasa nominal, anual y ja del 4.5% y colocados a una tasa de 4,44%, por un plazo de 3.420 das calendario, emitidos el 26 de septiembre de 2012 y con vencimiento el 6 de febrero de 2022, con garanta quirografaria. o) OBLIGACIONES SUBORDINADAS La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs Obligaciones subordinadas con entidades nancieras del exterior Bonos subordinados Cargos devengados por pagar obligaciones subordinadas: - Instrumentadas mediante contrato de prstamo - Instrumentadas mediante bonos 610.569 534.167 138.584.736 645.140 186.666 71.701.806 27.440.000 110.000.000 2011 Bs 30.870.000 40.000.000

2012 Bs Cargos por obligaciones con el pblico Cargos por obligaciones con bancos y entidades de nanciamiento Cargos por otras cuentas por pagar y comisiones Cargos por valores en circulacin Cargos por obligaciones subordinadas Cargos por obligaciones con empresas con participacin estatal (93.506.433) (27.024.819) (4.025.392) (18.952.806) (3.543.179) (811.858) (147.864.487)

2011 Bs (67.139.432) (32.180.188) (2.987.958) (1.466.667) (3.367.083) (3.638) (107.144.966)

Las tasas de inters activas y pasivas son: Al 31 de diciembre de 2012:

TASAS DE INTERS PASIVAS (en porcentaje) Depsitos a plazo jo Moneda Caja de ahorro (*) M/N M/E UFV 0,70% 0,20% 0,10% 0,05% 0,01% 0,40% 0,10% 0,01% 0,70% 0,20% 0,02% 1,20% 0,40% 0,02% 1,80% 0,70% 0,03% 30 das De 31 a 60 das De 61 a 90 das De 91 a 180 das De 181 a 360 das Ms de 360 das (*) 3,35% 1,90% 0,07%

(*)

La tasa de inters reportada corresponde al promedio simple entre las tasas nominales mnima y mxima del Banco; en el caso de caja de ahorro se cuenta con el producto ahorro programado, que ofrece una tasa nominal anual del 1,80% y 0,70% en MN y ME, respectivamente, y con el producto caja de ahorro rendidora, con una tasa nominal anual del 3,00% y 1,00% en MN y ME, respectivamente. TASA DE INTERS ACTIVA La tasa de inters promedio efectiva anualizada, del total de cartera, al 31 de diciembre de 2012 (todas las monedas) alcanza a 16,80%, menor en 0,92 puntos porcentuales a la registrada en la gestin 2011. Al 31 de diciembre de 2011:
TASAS DE INTERS PASIVAS (en porcentaje) Depsitos a plazo jo Moneda Caja de ahorro (*) 30 das De 31 a 60 das De 61 a 90 das De 91 a 180 das De 181 a 360 das Ms de 360 das (*) 0,10% 0,10% 0,01% 0,30% 0,20% 0,01% 0,55% 0,40% 0,02% 1,00% 0,70% 0,02% 1,50% 1,30% 0,03% 2,85% 2,65% 0,07%

Las Obligaciones subordinadas con entidades nancieras del exterior corresponden a un contrato de crdito subordinado suscrito con la Corporacin Andina de Fomento (CAF) por US$ 5 millones, a un plazo de 7 aos, a una tasa de inters equivalente a LIBOR a 6 meses + 5%, desembolsado el 30 de marzo de 2009 y con vencimiento el 12 de febrero de 2016, con garanta quirografaria. Los Bonos subordinados corresponden a la emisin de: Bonos Subordinados BANCO FIE, por un monto autorizado de Bs40millones, a un plazo de 2520 das calendario, a una tasa de inters nominal, anual y ja de 4%, emitidos el 24 de noviembre de 2010 y con vencimiento el 18 de octubre de 2017, con garanta quirografaria. Bonos Subordinados BANCO FIE 2, por un monto autorizado de Bs70millones, a un plazo de 2700 das calendario, a una tasa de inters nominal, anual y ja de 5%, emitidos el 28 de noviembre de 2012 y con vencimiento el 20 de abril de 2020, con garanta quirografaria. OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIN ESTATAL La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs Obligaciones con empresas con participacin estatal por cuentas de ahorro Obligaciones con empresas con participacin estatal a plazo "Cargos devengados por pagar a empresas con participacin estatal" 166.181.281 13.145.067 40.197 179.366.545 2011 Bs 552.439 552.439

M/N M/E

0,70% 0,30% -

p)

UFV

(*)

La tasa de inters reportada corresponde al promedio simple entre las tasas nominales mnima y mxima del Banco; en el caso de caja de ahorro se cuenta con el producto ahorro programado, que ofrece una tasa nominal anual del 1,0% y 0,70% en MN y ME, respectivamente, y con el producto caja de ahorro rendidora, con una tasa nominal anual del 2,25% y 1,0% en MN y ME, respectivamente. TASA DE INTERS ACTIVA La tasa de inters promedio efectiva anualizada, del total de cartera, al 31 de diciembre de 2011 (todas las monedas) alcanza a 17,72%, menor en 1,17 puntos porcentuales a la registrada en la gestin 2010. RECUPERACIN DE ACTIVOS FINANCIEROS La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs 2011 Bs 3.768.119 120.424.496 31.083.941 219.293 155.495.849

q)

INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS La composicin de los grupos al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente: INGRESOS FINANCIEROS
2012 Bs Productos por disponibilidades Productos por inversiones temporarias Productos por cartera vigente Productos por cartera vencida Productos por cartera en ejecucin Productos por otras cuentas por cobrar Productos por inversiones permanentes Comisiones por garantas otorgadas 778 6.298.675 762.746.914 3.735.351 565.564 22,462 950,256 774.320.000 2011 Bs 797 3.339.874 591.359.855 3.205.088 493.591 24,870 247,492 623,388 599.294.955

r)

Recuperacin de activos nancieros castigados Disminucin de previsin especifca para incobrabilidad de cartera Disminucin de previsin generica para incobrabilidad de cartera por otros riesgos Disminucin de previsin para otras cuentas por cobrar Disminucin de previsin para activos contingentes Disminucin de previsin para inversiones

3.196.112 140.358.969 15.564.568 13.720 296.452 31.215 159.461.036

73

s)

CARGOS POR INCOBRABILIDAD Y DESVALORIZACIN DE ACTIVOS FINANCIEROS La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs Cargos por previsin especca para incobrabilidad de cartera Cargos por previsin genrica para incobrabilidad de cartera por otros riesgos Cargos por previsin genrica para incobrabilidad de cartera Cargos por previsin para otras cuentas por cobrar Cargos por previsin para activos contingentes Cargos por previsin genrica voluntarias para perdidas futuras an no identicadas Cargos por previsin genrica cclica Prdidas por inversiones temporarias (157.737.069) (34.391.359) (366.318) (336.062) (43.663.900) (8.677.900) (7.292) (245.179.900) 2011 Bs (137.761.804) (39.115.403) (30.342.953) (8.900) (227.485) (27.791.800) (8.738.600) (30.441) (244.017.386)

(*)

La variacin en los gastos de personal y otros gastos de administracin se debe principalmente a la apertura de Agencias y al incremento en operaciones, con el consecuente crecimiento en el nmero de empleados. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, en la cuenta Otros gastos de administracin incluye: Bs17.434.641 y Bs12.773.120 por Alquileres, Bs15.581.608 y Bs13.122.815 por Papelera tiles y materiales de servicio, Bs4.973.691 y Bs4.812.775 por Propaganda y publicidad, Bs6.373.693 y Bs5.510.487 por Aportes a la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, Bs19.615.017 y Bs14.685.761 por Aportes al Fondo de Reestructuracin Financiera, Bs3.605.572 y Bs3.017.129 por Energa elctrica y agua, Bs955.806 y Bs616.265 por Gastos notariales y judiciales y Bs3.183.090 y Bs2.388.428 por otros gastos administrativos, respectivamente. CUENTAS CONTINGENTES La composicin del captulo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs 2011 Bs

(**)

w)

t)

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERATIVOS La composicin de los grupos al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente: INGRESOS OPERATIVOS
2012 Bs Comisiones por servicios Ganancias por operaciones de cambio y arbitraje Ingresos por bienes realizables Ingresos por inversiones permanentes Ingresos operativos diversos 20.689.308 10.694.580 171.707 187.024 9.887.349 41.629.968 2011 Bs 19.751.593 9.202.122 520.152 253.019 6.220.785 35.947.671 Boletas de garanta

31.821.157 31.821.157

17.756.762 17.756.762

x) En la gestin 2010, el Banco incorpor el producto Boletas de garanta. CUENTAS DE ORDEN La composicin del captulo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs Garantas recibidas: 2011 Bs

GASTOS OPERATIVOS
2012 Bs (4.465.294) (546.768) (8.194) (3.996.711) (9.016.967) 2011 Bs (2.756.708) (661.349) (12.812) (131.199) (3.562.068) Cuentas de registro: Lneas de crdito otorgadas y no utilizadas

Garantas hipotecarias Otras garantas prendarias Depsitos en la entidad nanciera Depsitos a Plazo Fijo

4.376.177.908 7.252.637.188 57.667.371 1.370.397 11.687.852.864

2.787.494.037 5.928.577.400 52.392.306 569.617 8.769.033.360

Comisiones por servicios Costo de bienes realizables Prdidas por inversiones Gastos operativos diversos

351.989.447 32.013.333 159.386.719 45.893.128 3.349.450 1 592.632.078 12.280.484.942

282.722.574 11.433.333 159.385.455 41.384.092 2.177.480 497.102.934 9.266.136.294

u)

INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS Y DE GESTIONES ANTERIORES INGRESOS EXTRAORDINARIOS Y DE GESTIONES ANTERIORES La composicin al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs Ingresos extraordinarios 3.187.815 3.187.815 2011 Bs 183.082 183.082

Lneas de crdito obtenidas y no utilizadas Documentos y valores de la entidad Cuentas incobrables castigadas Productos en suspenso Otras cuentas de registro

Los ingresos extraordinarios, corresponden al reconocimiento del ingreso diferido que se gener con la colocacin de bonos sobre la par. GASTOS EXTRAORDINARIOS Y DE GESTIONES ANTERIORES Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, no existieron gastos extraordinarios y de gestiones anteriores. GASTOS DE ADMINISTRACIN La composicin del grupo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es la siguiente:
2012 Bs Gastos de personal (*) Servicios contratados Seguros Comunicaciones y traslados Impuestos Mantenimiento y reparaciones Depreciacin y desvalorizacin de bienes de uso Amortizacin de cargos diferidos y activos intangibles Otros gastos de administracin (**) (295.770.711) (25.283.466) (1.192.334) (15.727.123) (4.783.053) (10.535.699) (12.452.408) (644.048) (71.723.118) (438.111.960) 2011 Bs (224.207.988) (20.940.164) (907.034) (12.508.137) (4.938.738) (7.802.982) (9.581.842) (952.879) (56.926.780) (338.766.544)

y) FIDEICOMISOS Este grupo no registra saldo al 31 de diciembre de 2012 y 2011.

NOTA 9 - PATRIMONIO NETO

a) CAPITAL PAGADO El capital autorizado de la Sociedad al 31 de diciembre de 2012 y 2011 es de Bs320.000.000, dividido en 3.200.000 acciones, de un valor nominal de Bs100 cada una. La Junta General Extraordinaria de Accionistas, celebrada el 22 de julio de 2011, autoriz el incremento del capital pagado, con aportes de capital por un monto de Bs23.404.000, que corresponde a la emisin de 234.040 acciones a un valor de Bs100 por accin. La Junta General Extraordinaria de Accionistas celebrada el 3 de febrero de 2012, autoriz el incremento de capital pagado a travs de la capitalizacin parcial de las utilidades de la gestin 2011 por un monto de Bs29.549.300, que corresponde a la emisin de 295.493 acciones a un valor nominal de Bs100 por accin, los cuales se encuentran en proceso de autorizacin por parte de la ASFI. La Junta General Extraordinaria de Accionistas celebrada el 4 de febrero de 2011, autoriz el incremento de capital pagado a travs de la capitalizacin parcial de las utilidades de la gestin 2010 por un monto de Bs25.967.700, que corresponde a la emisin de 259.677 acciones a un valor nominal de Bs100 por accin.

v)

74

El capital pagado del Banco al 31 de diciembre de 2012 y 2011 es de Bs234.509.600 y Bs211.105.600, dividido en 2.345.096 y 2.111.056 acciones, respectivamente, con derecho a un voto por accin. El Valor Patrimonial Proporcional (VPP) de cada accin al 31 de diciembre de 2012 y 2011 es de Bs222,32 y Bs199,53, respectivamente. El Valor Patrimonial Proporcional se calcula dividiendo el total del patrimonio neto a la fecha de cierre sobre el total de acciones emitidas y en circulacin a esa fecha, procedimiento que est de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Bolivia. Al 31 de diciembre de 2012 se han efectuado aportes de capital, los cuales se encuentran en proceso de autorizacin por parte de la ASFI, que ascienden a la suma de Bs60.419.300, equivalentes a 604.193 acciones. Si se tomara en cuenta este aporte, el valor patrimonial proporcional correspondiente a 2.949.289 acciones es de Bs176,77. APORTES NO CAPITALIZADOS PRIMAS DE EMISIN La Junta General Extraordinaria de accionistas celebrada el 22 de julio de 2011, autoriz la constitucin de primas de emisin, del incremento a capital por encima del valor nominal de las acciones a emitir por un monto de Bs14.436.000. En esta cuenta se registr el precio recibido por encima del valor nominal de las acciones a emitir por los aportes de capital realizados. El saldo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, alcanza a Bs14.436.000. APORTES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL La Junta General Extraordinaria de Accionistas celebrada el 18 de mayo de 2012, decidi realizar la constitucin de aportes para el incremento de capital pagado por la suma de Bs30.870.000. La Junta General Extraordinaria de Accionistas celebrada el 3 de febrero de 2012, autoriz el incremento de capital pagado a travs de la capitalizacin parcial de las utilidades de la gestin 2011 por un monto de Bs29.549.300 La Junta General Extraordinaria de Accionistas celebrada el 22 de julio de 2011, decidi realizar la constitucin de aportes para el incremento de capital por la suma de Bs23.404.000. El aumento de capital fue autorizado mediante resolucin ASFI N598/2012 de fecha 13 de noviembre de 2012. DONACIONES NO CAPITALIZABLES El saldo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, alcanza a Bs633.000.

El saldo al 31 de diciembre de 2012 y 2011, alcanza a Bs73.782.469 y Bs50.255.087 respectivamente. RESULTADOS ACUMULADOS La Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 3 de febrero de 2012, decidi la distribucin de utilidades de la gestin 2011, que ascendieron a Bs78.907.866, de la siguiente forma: incremento de capital Bs29.549.300, constitucin de reserva legal por Bs7.890.787, constitucin de reservas voluntarias no distribuibles por Bs23.527.382, pago de bonicacin extraordinaria al personal y pago del impuesto a las utilidades beneciarios del exterior por Bs17.940.397. Del monto de Bs29.549.300 reinvertido como capital social, Bs3.430.000 se destinaron a reemplazar la segunda cuota de capital del prstamo subordinado otorgado por CAF (equivalente a US$ 500 mil) que fue cancelada en fecha 13 de febrero de 2012. La Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 4 de febrero de 2011, decidi la distribucin de utilidades de la gestin 2010, que ascendieron a Bs61.470.765, de la siguiente forma: incremento de capital por Bs25.967.700, constitucin de reserva legal por Bs6.147.076, constitucin de reservas voluntarias no distribuibles por Bs18.291.251 y distribucin de dividendos a los/as accionistas por Bs11.064.738. Del monto de Bs25.967.700 reinvertido como capital social, Bs3.465.000 se destinaron a reemplazar la primera cuota de capital del prstamo subordinado otorgado por CAF (equivalente a US$ 500 mil) que fue cancelada en fecha 14 de febrero de 2011.

d)

b) i)

ii)

NOTA 10 - PONDERACIN DE ACTIVOS Y SUFICIENCIA PATRIMONIAL

La ponderacin de activos a nivel consolidado, es la siguiente: Al 31 de diciembre de 2012: Saldo activo Cdigo Categora I Categora II Categora III Categora IV Descripcin Activos con cero riesgo Activos con riesgo de 10% Activos con riesgo de 20% Activos con riesgo de 50% Activos con riesgo de 75% Activos con riesgo de 100% Bs 1.113.535.945 184.379.496 52.831.628 5.316.499.701 6.667.246.770 0% 10% 20% 50% 75% 100% Coeciente de riesgo Activo computable Bs 36.875.899 26.415.814 5.316.499.701 5.379.791.414 537.979.141 682.535.283 144.556.142 12,69%

iii)

c) RESERVAS i) RESERVA LEGAL De acuerdo con lo dispuesto por la legislacin vigente y los estatutos del Banco, debe destinarse una suma no inferior al 10% de las utilidades de cada ejercicio al fondo de reserva legal, hasta alcanzar el 50% del capital pagado. La Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 3 de febrero de 2012 y 4 de febrero de 2011, decidi constituir la reserva legal por Bs7.890.787 y Bs6.147.076, respectivamente, de las utilidades obtenidas en las gestiones 2011 y 2010. En el estado de cambios en el patrimonio neto se exponen los movimientos que tuvieron las cuentas patrimoniales al 31 de diciembre de 2012 y 2011. RESERVAS OBLIGATORIAS Segn lo dispuesto por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras de Bolivia (actualmente Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero), mediante Resolucin SB N 165/2008 y Circular SB/585/2008 de fecha 27 de agosto de 2008, a partir del 1 de septiembre de 2008, se suspende la reexpresin de los rubros no monetarios segn la variacin de la unidad de fomento a la vivienda (UFV). Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, el Banco expone Bs18.783.643 en la subcuenta Otras reservas no distribuibles en cumplimiento con disposiciones emitidas por el regulador, relacionadas con el efecto de la disposicin de la reexpresin de los rubros no monetarios. En la cuenta contable Otras reservas obligatorias, los importes que componen las subcuentas contables Reservas no distribuibles por ajuste por inacin del patrimonio y Otras reservas no distribuibles, pueden ser capitalizados o utilizados para absorber prdidas acumuladas. El saldo de este rubro se expone en el estado de cambios en el patrimonio neto. RESERVAS VOLUNTARIAS La Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 3 de febrero de 2012, autoriz la constitucin de Reservas voluntarias no distribuibles, de las utilidades obtenidas de la gestin 2011, por el importe de Bs23.527.382. La Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 4 de febrero de 2011, autoriz la constitucin de Reservas voluntarias no distribuibles, de las utilidades obtenidas de la gestin 2010, por el importe de Bs18.291.251.

Categora V Categora VI Totales

10% sobre Activo computable Patrimonio Neto Excedente/ (Dcit) Patrimonial Coeciente de Suciencia Patrimonial Al 31 de diciembre de 2011: Saldo activo Cdigo Categora I Categora II Categora III Categora IV Categora V Categora VI Totales 10% sobre Activo computable Patrimonio Neto Excedente/ (Dcit) Patrimonial Coeciente de Suciencia Patrimonial Descripcin Activos con cero riesgo Activos con riesgo de 10% Activos con riesgo de 20% Activos con riesgo de 50% Activos con riesgo de 75% Activos con riesgo de 100% Bs 761.674.404 210.404.097 41.111.618 4.003.886.487 5.017.076.606 Coeciente de riesgo 0% 10% 20% 50% 75% 100%

ii)

Activo computable Bs 42.080.819 20.555.809 4.003.886.487 4.066.523.115 406,652,312 478.747.173 72.094.861 11,77%

iii)

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NOTA 11 - CONTINGENCIAS
El Banco declara no tener contingencias probables signicativas, que no hayan sido contabilizadas, de las cuales pudieran resultar posibles pasivos y/o prdidas para el Banco al 31 de diciembre de 2012 y 2011.

NOTA 12 - HECHOS POSTERIORES

Con posterioridad al 31 de diciembre de 2012, no se han producido hechos o circunstancias que afecten en forma signicativa los presentes estados nancieros.

NOTA 13 CONSOLIDACIN DE ESTADOS FINANCIEROS

El Banco FIE S.A. no cuenta con subsidiarias, ni liales que requieran consolidacin.

Elizabeth Nava S. Gerente General

Carlos Valencia R. Subgerente Nacional de Contabilidad

Fernando Lpez A. Gerente de Divisin Operaciones y Finanzas

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La Paz, ciudad hospitalaria y de contrastes naturales. Su singular topografa puede ser admirada desde varios miradores que tiene la urbe.

Informe de la Comisin Fiscalizadora

Captulo

La Paz, 8 de febrero de 2013.

A la Junta de Accionistas del BANCO FIE, S. A. Presente

Ref.: Informe de la Comisin Fiscalizadora a la Junta de Accionistas Seoras y seores accionistas: Dando cumplimiento a lo dispuesto en el Libro 3, Titulo IX, Captulo 1, Seccin 3, de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras - 2013, al Estatuto vigente de la Sociedad, y a lo determinado por el Artculo 335, inciso 5) del Cdigo de Comercio, relacionados con las funciones que competen a esta Comisin Fiscalizadora, en relacin con la gestin iniciada el 1 de enero de 2012 y fenecida el 31 de diciembre del mismo ao, informamos a ustedes que: La Comisin Fiscalizadora ha participado de las reuniones de las Juntas de Accionistas, del Directorio y de sus Comits de Auditora, Riesgos, Tecnologa y de Buen Gobierno Corporativo, en ejecucin de nuestra labor de scalizacin sobre el cumplimiento de las responsabilidades y funciones de los rganos de direccin y administracin, y de control interno y externo de la entidad; adems de haber revisado los balances generales, estados de resultados e informes conexos de la Sociedad . En base a todo ello, consideramos que los estados nancieros elaborados al 31 de diciembre de 2012, reejan adecuadamente la situacin nanciera y patrimonial de la entidad, cumpliendo elmente con todos los aspectos formales y documentales, tal cual se revela en el dictamen de los Auditores Externos PricewaterhouseCoopers S. R. L. Es muy importante a nuestro criterio mencionar que, en aplicacin de la poltica de sucesin basada en la formacin de nuevas generaciones en FIE (en sus sucesivas etapas de organizacin no gubernamental, fondo nanciero privado y banco), en abril de 2012 Enrique Soruco culmin dos dcadas de labor dejando a la Vicepresidenta Ximena Behoteguy la Presidencia del Banco, con pleno respaldo y apoyo de los grupos de inters del mismo, mantenindose la continuidad institucional segn aquellas oportunas previsiones; y que, continuando con la aplicacin de esta poltica, actualmente se encuentra en ejecucin el plan de sucesin de la alta gerencia. El ao 2012 Banco FIE S.A., continu con la ejecucin del Programa Bonos Banco FIE 1- Emisin 2, mediante la colocacin en el mercado de valores de tres series por Bs 85 millones el 3 de octubre, Bs 85 millones el 11 de octubre y Bs 80 millones el 12 de diciembre, respectivamente. El 30 de noviembre Banco FIE coloc Bs 70 millones de los denominados Bonos subordinados Banco FIE 2. En gestiones pasadas informamos sobre cambios signicativos de la normativa jurdica y administrativa dispuestos por las autoridades correspondientes. Al respecto, en la gestin 2012 se han dictado disposiciones con respecto a: Impuesto a las utilidades de las entidades de intermediacin financiera, estableciendo que las entidades nancieras que excedan el 13% del coeciente de rentabilidad respecto del patrimonio a partir de la gestin 2012 estn gravadas con una alcuota adicional de 12.5% sobre el IUE.

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 Propuesta gubernamental para la aprobacin de una ley de servicios financieros que, segn diversos analistas, incluira normas que refuerzan el rol del Estado en la orientacin que se asignara al sector nanciero, con mayores restricciones a la distribucin de dividendos y los niveles de rentabilidad, bancarizacin obligatoria, inversiones en papeles estatales, incremento de tasas de inters pasivas y decremento de tasas de inters activas, y control cambiario. Polticas de incentivos al crdito productivo. Mayor encaje para depsitos en moneda extranjera y un impuesto adicional a las entidades financieras del 0,7% sobre la venta de moneda extranjera. Durante el ejercicio 2012, la ASFI ha realizado una inspeccin ordinaria de riesgo de liquidez al Banco FIE S.A., con corte al 31 de agosto de 2012 (TRMITE N T-558236). En el informe resultado de esa visita de inspeccin, ASFl/DSR l/R-142504/2012 de fecha 5 de noviembre de 2012, se instruyeron acciones correctivas a observaciones relacionadas con la administracin de la liquidez. Al respecto, hemos constatado que el Directorio y la Gerencia del Banco FIE S.A., han preparado un plan de accin que incluye medidas correctivas, el mismo que fue presentado a la Direccin Ejecutiva de ASFI, que est siendo ejecutado en los plazos previstos. El Banco, durante el ejercicio 2012 ha procedido al pago de multas (en 30 oportunidades) por un total de Bs 130,261.60, debido principalmente a incumplimientos por retrasos en el envo de informacin a la ASFI. El Banco FIE S.A. ha continuado apoyando con prioridad las iniciativas de la micro y pequea empresa del pas. Indicadores de este apoyo traducen en la conanza de las/os depositantes y del constante incremento de la cartera de crditos. Destacamos los esfuerzos realizados para lograr un crecimiento en la cartera de los sectores agropecuario y productor, como acciones concretas para el fortalecimiento de una economa real, que contribuya a la formacin bruta de capital en el pas. Adicionalmente, les informamos que el indicador de mora al da siguiente ha sido de 0.86% calculado sobre la cartera bruta, lo cual evidencia una adecuada gestin en la administracin del riesgo crediticio por parte de la entidad; las previsiones en relacin a la cartera bruta constituyen un 6.31%; el ROE al cierre de la gestin 2012 asciende a 18.88% y el coeciente de adecuacin patrimonial fue de 12.69%. Los indicadores de desempeo continan siendo positivos y a nuestro entender, expresan la delidad de nuestra clientela, as como tambin la eciencia y ecacia de la administracin de la entidad, producto del esfuerzo y empeo de directivos, ejecutivos y del personal operativo y administrativo de la Sociedad. La gestin de los castigos de crditos observ a cabalidad la normativa emitida por la autoridad reguladora y se adscribi a una poltica de prudencia, habiendo efectuado los castigos previa revisin de esta Comisin Fiscalizadora. El nivel de castigos es menor al presupuestado debido a los procedimientos de control establecidos para su autorizacin por el Directorio. El Directorio ha aumentado la frecuencia de reuniones durante la gestin 2012, determinacin que calicamos de conveniente y oportuna por la envergadura de medidas que asumi, orientadas a dinamizar la adecuacin del Banco a los desafos de un mercado altamente competitivo y previendo un nuevo contexto normativo derivado de una futura Ley de Servicios Financieros. Ha sido constante en sus labores de direccin a travs de sus Comits y otros rganos de direccin. Las sesiones de los Comits se han llevado a cabo con la debida regularidad y con la sobresaliente direccin de sus Presidentas y Presidentes, monitoreando el funcionamiento de reas estratgicas del Banco como ser: riesgos, recursos humanos, nanzas y desarrollo tecnolgico. Tal mayor involucramiento del Directorio en la Administracin se debe principalmente a que, tras varios aos de indecisiones, en la gestin se iniciaron las actividades destinadas a contar con un nuevo core bancario que est acorde con el giro actual del Banco.

81

Nuestra entidad se mantiene como la ms grande red bancaria existente en el pas, con 196 ocinas y 37 cajeros automticos haciendo un total de 233 puntos de atencin a nuestra clientela, contribuyendo de esta manera a lograr mayor acceso a servicios nancieros por parte de la poblacin meta a la que servimos, destacando que el 30.60% de dichas ocinas se encuentra instalado en zonas rurales. Corresponde tambin informarles que, en nuestra opinin, las polticas , procedimientos y operaciones del Banco FIE S.A. se han aprobado y emitido con apego a la Ley de Bancos y Entidades Financieras, a los lmites y regulaciones aplicables, y a las determinaciones expresas de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI). Los rganos directivos y ejecutivos del Banco han procedido a establecer planes de accin y medidas correctivas a las observaciones emanadas del Directorio, de la ASFI, de la Gerencia de Divisin de Auditora Interna, Gerencia de Divisin de Riesgos y de los Auditores Externos. Cordialmente, COMISIN FISCALIZADORA

Mara Victoria Rojas Silva Federico Rck Uriburu

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Santa Cruz, tierra rica en historia, paisajes naturales, biodiversidad, calidez y pujanza.

Reportes Al Pacto Global y GRI

Captulo

COMUNICACIN SOBRE EL PROGRESO AL PACTO GLOBAL

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REPORTE GRI
En la siguiente tabla se informan las secciones de la Memoria 2012, en las que se presentan aspectos en concordancia con los lineamientos de la Gua G3 de la Iniciativa de Reporte Global (GRI), con su Suplemento Sectorial para el Sector Financiero. La auto vericacin realizada sobre los niveles de aplicacin del GRI establece que esta Memoria se encuentra en el nivel C. Referencias N/A: N/D: P: A: No aplica a las actividades de la entidad No disponible, se ejecuta pero no se cuenta con informacin al respecto Indicador principal Indicador adicional

NOTA: Las las resaltadas en crema muestran la comunicacin sobre el progreso (COP) al Pacto Global de las Naciones Unidas.
1. VISIN Y ESTRATEGIA 1.1 Declaracin del mximo responsable 1.2 Descripcin de los principales impactos, riesgos y oportunidades 2. PERFIL DE LA ENTIDAD 2.1 Nombre de la organizacin 2.2 Principales marcas, productos y/o servicios 2.3 Estructura operativa de la organizacin 2.4 Localizacin de la sede principal 2.5 Ciudades en los que opera la entidad 2.6 Naturaleza de la propiedad y forma jurdica 2.7 Mercados donde presta servicios 2.8 Dimensin de la organizacin informante 2.9 Cambios signicativos del periodo 2.10 Premios y distinciones recibidos en el periodo 3. PARMETROS DE LA MEMORIA 3.1 Perodo cubierto por la informacin 3.2 Fecha de la Memoria anterior ms reciente 3.3 Ciclo de presentacin de memorias 3.4 Datos de contacto para realizar preguntas sobre la memoria 3.5 Proceso de denicin del contenido 3.6 Cobertura de la Memoria Tapa Nota 15 Nota 15 Contratapa Nota 1 Nota 1 Tapa y contratapa 23 (punto 2.3) 11 (punto 1.4) Contratapa 22 12 -13 (punto 1.5) 22 28 - 31 8-9 17 REF. Pg 5 5

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3.7 Existencia de limitaciones de alcance o cobertura de la memoria 3.8 Aspectos que puedan afectar la comparacin informativa 3.9 Tcnicas de medicin para elaborar los indicadores 3.10 Efectos de las correcciones de informacin de informes anteriores 3.11 Cambios signicativos respecto a perodos anteriores sobre alcance y cobertura 3.12 Localizacin de contenidos bsicos de la memoria ndice GRI 3.13 Poltica y prctica sobre vericacin externa de la memoria 4. GOBIERNO, COMPROMISOS Y PARTICIPACIN CON LOS GRUPOS DE INTERS GOBIERNO 4.1 Estructura de gobierno 4.2 Caractersticas de la presidencia del Directorio 4.3 Para organizaciones con estructura unitaria, consejeros independientes o no ejecutivos 4.4 Comunicacin de accionistas y empleados con el Directorio 4.5 Vnculo entre la retribucin de los directores, ejecutivos y el desempeo de la organizacin 4.6 Procedimientos implantados para evitar conictos de intereses en el Directorio 4.7 Capacitacin y experiencia exigible a los miembros del Directorio en temas sociales, ambientales y econmicos 4.8 Declaracin, misin, valores, cdigos de tica y el estado de su implementacin 4.9 Procedimientos de evaluacin del Directorio del desempeo econmico, social y ambiental de la organizacin 4.10 Evaluacin del desempeo econmico, social y ambiental del Directorio COMPROMISOS CON INICIATIVAS EXTERNAS 4.11 Principio de precaucin 4.12 Principios o programas sociales, ambientales y econmicos desarrollados en la comunidad 4.13 Principales asociaciones a las que pertenezca la organizacin y grado de implicacin PARTICIPACIN DE LOS GRUPOS DE INTERS 4.14 Relacin de grupos de inters que la organizacin ha incluido 4.15 Procedimiento para la denicin de los grupos de inters 4.16 Enfoques utilizados para la participacin de los grupos de inters 4.17 Aspectos de inters surgidos de la participacin de los grupos de inters INDICADORES DE DESEMPEO ECONMICO EC1 (P) Valor econmico directo generado y distribuido EC2 (P) Consecuencias nancieras, otros riesgos y oportunidades debido al cambio climtico EC3 (P) Cobertura de las obligaciones de la organizacin debidas a programas de benecios sociales EC4 (P) Ayudas nancieras signicativas recibidas de gobiernos

Nota 2 Nota 3 Nota 17 Nota 4 8-9 87 - 93 N/D

12 - 13 Nota 18 N/A N/A Nota 5 13 13 4, 10 13 13

47 - 48 47 - 48, 52 16 - 17

Captulo 4 38 38 N/A

34 45 y Nota 20 Captulo 5 Nota 6

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EC5 (A) Rango entre el salario inicial estndar y el salario mnimo local EC6 (P) Poltica, prcticas y proporcin de gasto con proveedores locales EC7 (P) Procedimiento para la contratacin y proporcin de altos directivos locales EC8 (P) Inversiones en infraestructura y servicios para el benecio pblico EC9 (A) Entendimiento, descripcin y alcance de impactos econmicos indirectos signicativos INDICADORES DE DESEMPEO MEDIOAMBIENTAL EN1 (P) Materiales utilizados, por peso o volumen EN2 (P) Porcentaje de materiales utilizados que son valorizados EN3 (P) Consumo directo de energa por fuentes primarias EN4 (P) Consumo indirecto de energa por fuentes primarias EN5 (A) Ahorro de energa por la conservacin y mejoras en la eciencia EN6 (A) Iniciativas para proporcionar productos y servicios ecientes en el consumo de energa EN7 (A) Iniciativas para reducir el consumo indirecto de energa EN8 (P) Captacin total de agua por fuentes EN9 (A) Fuentes de agua que han sido afectadas signicativamente por la captacin de agua EN10 (A) Porcentaje y volumen total de agua reciclada y reutilizada EN11 (P) Terrenos en propiedad, arrendados o gestionados de alto valor de biodiversidad en zonas no protegidas EN12 (P) Impactos en espacios naturales protegidos y no protegidos de alta biodiversidad EN13 (A) Hbitats protegidos o restaurados EN14 (A) Estrategias y acciones implantadas y planicadas para la gestin de impactos sobre la biodiversidad EN15 (A) Nmero de especies cuyos hbitats se encuentren en reas afectadas por las operaciones EN16 (P) Emisiones totales, directas e indirectas, de gases de efecto invernadero, en peso EN17 (P) Otras emisiones indirectas de gases de efecto invernadero, en peso EN18 (A) Iniciativas para reducir las emisiones de gases de efecto invernadero y las reducciones logradas EN19 (P) Emisiones de sustancias destructoras de la capa ozono, en peso EN20 (P) NO, SO y otras emisiones signicativas al aire por tipo y peso EN21 (P) Vertido total de aguas residuales, segn su naturaleza y destino EN22 (P) Peso total de residuos gestionados, segn tipo y mtodo de tratamiento EN23 (P) Nmero total y volumen de los derrames accidentales ms signicativos EN24 (A) Peso de los residuos transportados, importados, exportados o tratados que se consideran peligrosos EN25 (A) Recursos hdricos y hbitats afectados por vertidos de agua y aguas de escorrenta de la organizacin EN26 (P) Iniciativas para mitigar los impactos ambientales de los productos y servicios EN27 (P) Porcentaje de productos vendidos que son reclamados al nal de su vida til

40 N/D 39 47 - 48 N/D

N/A N/A N/A N/A N/A 44 y Captulo 5 44 y Captulo 5 Nota 21 Nota 21 Nota 21 N/A N/A N/A Captulo 5 N/A 52 52 52 N/D N/D N/A N/A N/A N/A N/A 52 N/A

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EN28 (P) Coste de las multas signicativas y sanciones no monetarias por incumplimiento de la normativa ambiental EN29 (A) Impactos ambientales signicativos del transporte de productos, otros bienes y materiales utilizados EN30 (A) Desglose por tipo del total de gastos e inversiones ambientales INDICADORES DE DESEMPEO SOCIAL: PRCTICAS LABORALES Y TICA EN EL TRABAJO LA1 (P) Desglose de empleados por tipo empleo, contrato y regin LA2 (P) Nmero total de empleados y rotacin media de empleados, desglosados por grupo de edad, sexo y regin LA3 (A) Benecios para empleados con jornada completa que no se otorgan a empleados a medio tiempo o temporarios LA4 (P) Porcentaje de empleados cubiertos por un convenio colectivo LA5 (P) Perodo(s) mnimo(s) de preaviso relativo(s) a cambios organizativos LA6 (A) Porcentaje del total de trabajadores que est representado en comits de seguridad y salud LA7 (P) Tasas de ausentismo, enfermedades profesionales, das perdidos y nmero de vctimas mortales, por regin y gnero LA8 (P) Programas de educacin, formacin, asesoramiento, prevencin y control de riesgos que apliquen a los trabajadores, a sus familias o a los miembros de la comunidad en relacin de enfermedades graves LA9 (A) Asuntos de salud y seg. cubiertos en acuerdos formales con sindicatos LA10 (P) Promedio de horas de formacin al ao por empleado, desglosado por categora de empleado LA11 (A) Programa de gestin de habilidades y de formacin continua a trabajadores LA12 (A) Porcentaje de empleados que reciben evaluaciones regulares del desempeo y de desarrollo profesional LA13 (P) Composicin de Directorio y plantilla, por sexo, edad, pertenencia minora LA14 (P) Relacin entre salario base de los hombres con respecto al de las mujeres, por categora profesional LA15 (P) Cantidad de personas que permanacen trabajando en la empresa despus de la licencia de maternidad y paternidad por gnero INDICADORES DE DESEMPEO SOCIAL: DERECHOS HUMANOS HR1 (P) Porcentaje y nmero total de acuerdos de inversin con clusulas de derechos humanos HR2 (P) Porcentaje de proveedores analizados en materia de derechos humanos y medidas adoptadas HR3 (A) Horas de formacin de los/as trabajadores/as sobre polticas y procedimientos relacionados con derechos humanos, incluyendo trabajadores/as formados HR4 (P) Nmero total de incidentes de discriminacin y medidas adoptadas HR5 (P) Actividades contra la libertad de asociacin y medidas que respalden estos derechos HR6 (P) Actividades con riesgo de explotacin infantil y medidas para contribuir su eliminacin HR7 (P) Actividades con riesgo de trabajos forzados, no consentidos y medidas para contribuir su eliminacin HR8 (A) Porcentaje del personal de seguridad formado en derechos humanos HR9 (A) Nmero total de incidentes relacionados con violaciones de los derechos de los indgenas y medidas adoptadas N/A INDICADORES DE DESEMPEO SOCIAL: SOCIEDAD SO1 (P) Programas y prcticas para evaluar y gestionar impactos en las comunidades

Nota 7 N/A N/D

38 39 Nota 8 Nota 9 Nota 16 Nota 19 N/D 41 Nota 9 25 25 39 13 40 Nota 24

N/D N/D N/D Nota 10 Nota 9 Nota 11 Nota 11 N/D Nota 12

47 - 48

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SO2 (P) Porcentaje y nmero total de unidades de negocio analizadas con respecto a riesgos con la corrupcin SO3 (P) Porcentaje empleados formados en anticorrupcin SO4 (P) Medidas tomadas en respuesta a incidentes de corrupcin S05 (P) Posicin en las polticas pblicas, participacin en el desarrollo de las mismas y de actividades de lobbying S06 (A) Aportaciones nancieras y en especie a partidos polticos o a instituciones relacionadas S07 (A) Nmero total de acciones por causas relacionadas con prcticas monopolsticas y contra la libre competencia S08 (P) Valor monetario de sanciones, multas y nmero total de sanciones no monetarias por incumplimiento de leyes INDICADORES DE DESEMPEO SOCIAL: RESPONSABILIDAD DE PRODUCTO PR1 (P) Fases del ciclo de vida de los productos y servicios evaluadas en la salud y seguridad de los clientes PR2 (A) Nmero total de incidentes derivados del incumplimiento de la regulacin y cdigos voluntarios PR3 (P) Procedimiento para la informacin y etiquetado de productos y servicios PR4 (A) Nmero total de incumplimientos relativos a la informacin y al etiquetado de los productos y servicios PR5 (A) Prcticas con respecto a la satisfaccin del cliente PR6 (P) Procedimiento y programa de cumplimiento con la normativa de comunicaciones de marketing PR7 (A) Nmero total de incidentes por incumplimiento de las regulaciones relativas a las comunicaciones de marketing PR8 (A) Nmero total de reclamaciones con el respeto a la privacidad y la fuga de datos personales de clientes PR9 (P) Coste de multas por incumplimiento de la normativa sobre suministro y el uso de productos y servicios SUPLEMENTO SECTORIAL INDICADORES AMBIENTALES Y SOCIALES FS1 Polticas con componentes ambientales y sociales aplicados en las lneas de negocio FS2 Procesos para evaluar y controlar los riesgos ambientales y sociales en las lneas de negocio FS3 Procesos de monitoreo a clientes en la implementacin y cumplimiento de los requerimientos ambientales y sociales incluidos en acuerdos FS4 Procesos para mejorar las competencias de los empleados para implementar polticas y procedimientos ambientales y sociales en las lneas de negocio. FS5 Interacciones con clientes/sociedades donde se tiene participacin/ socios empresariales con respecto a los riesgos y oportunidades sociales y ambientales FS6 Porcentaje del total de clientes por regin, tamao y sector FS7 Valor monetario total de los productos y servicios diseados para crear benecios sociales en las lneas de negocio. FS8 Valor monetario total de los productos y servicios diseados para crear benecios ambientales en las lneas de negocio. FS9 Alcance y frecuencia de las auditoras que evalan polticas y procedimientos de gestin de riesgos ambientales y sociales

10 10 10 Nota 13 Nota 14 Nota 22 Nota 7

Nota 23 10 Nota 23 Nota 23 24 46 Nota 7 Nota 7 Nota 7

44 44 44 25 N/A 29 -30, 43 43 44 16

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FS10 Porcentaje y nmero de compaas dentro de la cartera de la empresa con las cuales se haya interactuado en temas ambientales y sociales FS11 Porcentaje de activos sujetos a un control ambiental y social positivo y negativo FS12 Polticas de voto en temas medioambientales y sociales en las participaciones accionarias sobre las que la organizacin informante posee derecho o recomendacin de voto FS13 Puntos de acceso en reas poco pobladas o econmicamente desfavorecidas FS14 Iniciativas para mejorar el acceso de personas desfavorecidas a los servicios nancieros FS15 Polticas para el correcto diseo y venta de productos y servicios nancieros FS16 Iniciativas para realzar la educacin nanciera por tipo de beneciario

43 - 44 N/A N/A 20 - 21 20 - 21 24 44

Notas:
Nota 1 El contenido de la Memoria se ha denido, considerando materialidad tomando como gua los indicadores establecidos en el GRI, por los hechos realizados en el 2012. Nota 2 En algunos puntos existe limitacin en el alcance, segn el GRI, debido a que no aplican por la naturaleza de operaciones de una entidad nanciera. Nota 3 Nota 4 En el ejercicio no han surgido aspectos que puedan afectar la comparacin informativa. No ha habido cambios signicativos respecto a la informacin de peridos anteriores en el alcance, la cobertura o los mtodos de valoracin aplicados en la memoria, ni reexpresin de informacin de memorias anteriores. Nota 5 No existe vnculo entre la retribucin de los directores y el desempeo de la organizacin, sin embargo, los/as ejecutivos/as al igual que el resto de los/as trabajadores/as tienen bonos adicionales ligados al desempeo de la entidad. Nota 6 Nota 7 Banco FIE no recibe ninguna ayuda econmica de ningn gobierno. No se registraron multas ni sanciones no monetarias por incumplimiento de: leyes y regulaciones, prcticas monoplicas o contra la libre competencia, vinculadas a incumplimiento de normativa ambiental, vinculados a la privacidad y fuga de datos personales, o por incumplimiento de las normas de Defensa del Consumidor. Nota 8 Se tiene previsto otorgar los mismos benecios a empleados con jornada parcial que los que tienen jornada completa, salvo el salario que es proporcional al tiempo trabajado. Nota 9 Pese a que no se ha realizado ninguna accin para no admitir la libertad de asociacin, no se han conformado sindicatos al seno de la organizacin. Nota 10 Nota 11 No se registraron incidentes por discriminacin. Por la actividad que desarrolla Banco FIE, no existen actividades que impliquen el trabajo forzoso o trabajo infantil, sin embargo, es un aspecto que se est empezando a evaluar en los clientes de crdito. Nota 12 No se registraron incidentes relacionados con violaciones de los derechos humanos de los indgenas.

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Nota 13 Nota 14 Nota 15

A travs de ASOFIN se participa en el desarrollo de polticas pblicas y actividades de lobbyng. La entidad no realiza aportes a partidos polticos u organismos relacionados. El ciclo de presentacin de memorias es anual y la fecha de la memoria anterior ms reciente es con informacin al 31 de diciembre de 2011.

Nota 16 Nota 17

Se utilizan los periodos establecidos por la legislacin boliviana. Los indicadores expuestos en la memoria fueron obtenidos con base a la informacin de los Estados Financieros y otra no contenida en los mismos que puede ser vericada.

Nota 18 Nota 19 Nota 20

El presidente de directorio no tiene funciones ejecutivas. Todo el personal est representado en comites de seguridad y salud. En relacin al cambio climtico slo se registraron inundaciones en Pando. No existen otras consecuencias nancieras relativas al cambio climtico.

Nota 21

El agua que consumimos proviene de la red pblica, el consumo es muy bajo por lo que consideramos que no tiene afectacin negativa.

Nota 22 Nota 23 Nota 24

No se realizaron tales acciones. No aplica a las caractersticas de los productos y servicios nancieros. Ms de 95% de mujeres retornaron a su puesto de trabajo y casi todos los hombres lo hicieron.

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Informacin Corporativa
Nombre: Nombre Comercial: Representante Legal: Sede Ocina Nacional: Telfono/Fax: Pgina web: Banco para el Fomento a Iniciativas Econmicas S.A. Banco FIE S.A. Gerente General Elizabeth Nava Salinas Calle General Gonzles N 1272. Zona San Pedro. La Paz - Bolivia (591 2) 2485222 www.bancoe.com.bo

Esta memoria fue impresa en papel certicado de reas renovables y se utilizaron tintas 100 por ciento naturales de alta pigmentacin.