SARLAFT (ENSAYO SEMANA 4)

PRESENTADO POR: PEDRO SALOMON CAMPOS CASTAO

ANALISIS DEL SISTEMA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO Y LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACION DEL TERRORISMO SARLAFT CURSO VIRTUAL SENA

SOLUCION TALLER No 2 1. Con el objetivo de que Usted aplique los conceptos estudiados en mdulo 4 del curso Prevencin y Control del Lavado de Activos, realice la siguiente actividad. Instrucciones Una vez ledo el material de la Semana 4 debern realizar un ensayo donde expresen su opinin frente al papel del Gobierno Colombiano y su delegacin en la Superintendencia Bancaria para el control del lavado de activos. El ensayo debe tener mnimo 2 hojas y mximo 3. Evolucin: El lavado de activos surge en la economa nacional como consecuencia de la ltracin de la cultura del facilismo y la ilegalidad en el panorama colombiano. Su origen se remonta a las tmidas pero efectivas actuaciones delictivas realizadas en las dcadas de los 70 y los 80, para camuar los dineros mal habidos durante las bonanzas marimbera y cafetera, en el auge del contrabando y la prostitucin, que efectivamente tuvieron xito en su desarrollo. Esto permiti la circulacin de capitales injusticados y aliment en la poblacin el famoso concepto de la malicia indgena, acuado a esas actuaciones que burlaban la ley y en las cuales su desconocimiento se converta en una especie de orgullo nacional, al desgurar los patrones culturales de la realidad local, fomentar el escaso respeto por las normas y ensalzar a aquellos que conseguan ms dinero en forma ilegal. Sin embargo, la expresin blanqueo de capitales (money laundering), acuacin que se reere al mismo lavado de activos, se origin mucho despus de conocerse esas prcticas irregulares, nominndose como la acepcin popular entre los integrantes de las maas americanas en los aos 70, para referirse al procedimiento a travs del cual se incorporaba a la economa legal el dinero procedente de la venta de droga colombiana, utilizando cadenas de lavanderas para disimular su origen ilcito. La falta de regulacin, junto con una incipiente jurisprudencia nacional ajena a la dimensin del lavado de activos, permiti que en Colombia esta prctica se popularizara y penetrara en las ms altas esferas econmicas, polticas y sociales. As, toc todos los sectores, en especial el de bienes terminados y servicios, y aument el crecimiento de actividades comerciales y profesionales, utilizadas como intermediarios para blanquear los dineros. De ah que, gracias a este negocio criminal, hayan entrado legalmente a la nacin muchos dineros injusticados, que lograron dinamizar las actividades industrial, comercial, manufacturera y nanciera, al reforzar los resultados formales, y que a nuestra

economa se le llame con jocosidad el pequeo milagro colombiano, aduciendo que se ha solventado durante varios aos del negocio de los dineros ilcitos y que por lo menos dos puntos del crecimiento anual, que otrora rodeara el 5%, se deben al ujo de dineros sucios, favorecidos por la disponibilidad de dep sitos bancarios sin mayores controles y de una gama de instrumentos y mecanismos permisivos del lavado de dineros. Lo anterior aunque las fuentes ociales lo refuten, argumentando que la estabilidad en medio de la crisis se ha debido a los avances logrados en el tema de la regulacin bancaria y una tendencia constante al conservatismo en materia de productos nancieros sosticados. Tratamiento y Participacin del Sector Financiero en colombia: La lucha contra el lavado de activos y la financiacin del terrorismo es un tema de primer orden en la agenda mundial al lado de la defensa y promocin de los derechos humanos, el medio ambiente y los ecosistemas, la lucha contra el narcotrfico y la neutralizacin del terrorismo.

Es as que Colombia desde hace ms de doce aos, en 1993, se adhiri formalmente a los postulados de la Convencin de las Naciones Unidas de Viena (ao 1988) con la expedicin de la Ley 67 de 1993 y del Decreto 671 de 1995, mediante la cual se comprometa a adoptar una legislacin acorde para combatir el lavado de activos, cuyas normas iniciales plasm en el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (artculos 102 a 107 y 209 a 211 del Decreto 663 de 1993). A partir de ese momento se empez a tratar con amplitud y seriedad el tema, cuando la ley estableci, por primer vez, la obligatoriedad para las instituciones financieras inspeccionadas de implementar mecanismos de prevencin, orientados a evitar la canalizacin de recursos de origen ilcito a travs de sus operaciones y el compromiso de la Superintendencia Financiera, como rgano supervisor del Estado, de verificar la funcionalidad, idoneidad y efectividad de esos mecanismos. Las medidas que ha adoptado esta Autoridad Financiera estn dirigidas a prevenir, controlar, detectar y reprimir el lavado de activos y la financiacin del terrorismo, segn reza en el decreto 3420 de 2004. Por su parte, el decreto 4327 de 2005 mediante el cual se fusiona la Superintendencia Bancaria de Colombia en la Superintendencia de Valores y se modifica su estructura, crea la nueva Delegatura para Riesgo de Lavado de Activos y le asigna como funciones, artculo 38, supervisar la administracin y prevencin del riesgo de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, respecto de todas las personas sujetas a

inspeccin, vigilancia o control de la Superintendencia supervisar el cumplimiento de las normas relacionadas con la prevencin y control de lavado de activos por parte de las entidades sujetas a inspeccin, vigilancia y control y las dems funciones que las normas vigentes otorguen o lleguen a otorgar a la Superintendencia en materia de supervisin de riesgo de lavado de activos.

Adicionalmente, en el artculo 39 se especifica el ejercicio de las funciones de polica judicial, en los trminos previstos por la ley y bajo la direccin funcional de la Bajo la exitosa orientacin del Economista Augusto Acosta Torres, al Ente Supervisor del Estado, le corresponde adelantar una labor esencialmente preventiva y velar porque sus vigiladas adopten adecuadas y oportunas medidas de control. Es as que durante los ltimos diez aos ha puesto especial nfasis en que cada entidad financiera vigilada establezca un Sistema que sea Integral en la Prevencin de Lavado de Activos (SIPLA), analizando sus bondades, ventajas comparativas y funcionalidad de cada uno de los procedimiento adoptados, de tal manera que le garantice el estricto cumplimiento de las normas relacionadas con la prevencin, deteccin, control y mitigacin del riesgo de lavado de activos y financiacin del terrorismo. Adems, el Estado facilit el accionar de la Superintendencia al criminalizar en el Cdigo Penal el proceso de lavado, de manera independiente al delito que lo origin y establecer a su vez procedimientos para embargar y congelar bienes, cuentas y depsitos y extinguir su dominio. conclusiones: Para nadie es un misterio que el sector bancario y en general el torrente financiero internacional es atractivo para las acciones de los delincuentes en su afn transferir, proteger, aparentar y ocultar fondos ilcitos, proceso criminal que se ve favorecido especialmente por la inexistencia o existencia de mnimas medidas de control en algunos pases, denominados parasos fiscales. Toda esta inspeccin, vigilancia y control sobre las personas que realicen actividades financiera, burstil, aseguradora y cualquier otra relacionada con el manejo, aprovechamiento o inversin de recursos captados del pblico, busca finalmente coadyuvar en la preservacin de la estabilidad y seguridad en el sistema financiero y reforzar la confianza pblica en el mismo, as como a promover, organizar y desarrollar el mercado de valores colombiano y la proteccin de los inversionistas, ahorradores y asegurados.