Guia Siigo

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital
Gua de aprendizaje: PLANTEAMIENTO EJERCICIO TIPO.
GUIA CURSO SIIGO 40 HORAS
Gua Siigo 40 horas
Pgina 1 de 55
Objetivo general del Mdulo: Al finalizar la gua, el aprendiz estar en capacidad de desarrollar un proceso contable sistematizado integrado, que est acorde con los principios de Contabilidad generalmente aceptados, teniendo como instrumento de trabajo una aplicacin contable. TEMAS 1. PARAMETRIZACIN 1. Plan de Cuentas. Estructuracin conforme al ejercicio tipo. Gua No. 2 2. Parmetros Generales. Gua No. 3 a. Registros de Control b. Monedas c. Ciudades d. Zonas e. Formas de pago 3. Contabilidad a. Centro de Costos. Apertura b. Terceros. Apertura1 c. Definicin de Documentos 4. Inventarios. Catlogos a. Lneas y Grupos b. Apertura de Productos c. Bodegas 5. Ventas a. Catlogo de Vendedores b. Catalogo de Cobradores 6. Activos Fijos a. Apertura de Grupos b. Apertura de Activos 2. ASIENTO DE APERTURA. Gua No. 4 a. Elaboracin de Documentos b. Consulta c. Modificacin d. Informes. Balance de Prueba.
3. MOVIMIENTO CONTABLE Gua No. 4 a. Transacciones Varias (Ventas, Compras, Pagos, Cobros, Consignaciones, Devoluciones, Prstamos, etc.). b. Informes. Libros auxiliares, Balance de Comprobacin, Estados Financieros, etc.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 2 de 55
5. OTROS PROCESOS Gua No. 6 a. Depreciaciones b. Produccin de informes
PLANTEAMIENTO EJERCICIO TIPO
El aprendiz deber crear contablemente una empresa caractersticas:
con las siguientes
Empresa Comercializadora, definir razn y objeto social. Sociedad Limitada constituida por tres socios, quienes aportan por partes iguales tanto en dinero como en especie. Responsable de Rgimen Comn. Utilizar Plan nico de Cuentas Comercial (PUC). Manejar proceso contable por sistema de causacin. Utilizar sistema de inventario permanente. Mtodo de valoracin promedio ponderado. Clasificar inventario de mercancas por Lneas (2) y al interior de cada lnea definir 2 grupos. Definir dos bodegas de almacenamiento asignando cdigo, nombre, responsable y ubicacin. El manejo del rubro Propiedad Planta y Equipo involucra la depreciacin por mtodo de lnea recta. Manejar dos cuentas de activos. Manejar: Dos (2) cuentas corrientes (cada una con dos sucursales), una (1) caja menor, tres (3) clientes , dos (2) proveedores. Crear dos centros de costos asignando cdigo, nombre del centro (Administracin y Ventas), nombre del responsable y ubicacin. Crear una planta de Personal con mnimo seis (6) trabajadores dentro de los cuales incluir dos (2) vendedores. Trabajar con dos (2) Fondos de Salud, dos (2) Fondos de pensin, un (1) Fondo de Cesantas y un (1) empresa de Aseguradora de Riesgos profesionales. Contemplar normas legales tributarias, laborales y comerciales vigentes.
NOTA: La creacin de la empresa es estrictamente contable, no involucra trmite legal alguno (Escritura de Constitucin, Cmara de Comercio, Bomberos, etc). As mismo la documentacin a elaborar a travs de la aplicacin se refiere exclusivamente a los soportes contables.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 3 de 55
Fases a Desarrollar en el Ejercicio Fase 1: Definicin Plan de Cuentas. GUIA No. 2 Teniendo en cuenta, que el programa incorpora en su totalidad el Plan nico de Cuentas del sector Comercial (PUC), el alumno debe definir el plan de cuentas que est acorde con la empresa que va a constituir, siguiendo los parmetros dados inicialmente. El plan de cuentas definido debe contener: 1. Grupo, cuenta, subcuenta, auxiliares y subauxiliares 2. Debe definirse en cada cuenta: Naturaleza, relacin con terceros, centro de costos, y dems parmetros propios de cada cuenta. Fase 2. Parametrizacin de la Aplicacin. GUIA No. 3 Definir los parmetros bajo los cuales el programa va a trabajar el proceso contable de la Empresa: 1. Informacin de la Empresa: Nit, direccin, ciudad, telfono, sistema de inventario, moneda oficial, tipo de contribuyente, clasificacin tributaria por actividad econmica, actividades para efecto de ICA, etc. 2. Monedas, ciudades, zonas, formas de pago. 3. Centros de Costos: Cdigo, nombre, responsable, direccin, telfono. 4. Documentos a utilizar: Factura de Venta, Recibo de Caja, Registro de Compra, Comprobante de Egreso, Notas Bancarias, Nota de Contabilidad, Recibo de Consignacin, Nota de Devolucin en Ventas y Compras, etc. 5. Terceros: Nit, nombre, direccin, ciudad, telfono, tipo de vinculacin con la empresa (empleado, cliente, proveedor, otros). 6. Grupos Contables. (admn. 51. y Ventas 52) 7. Catlogo de Vendedores y Cobradores: Cdigo, nombre, zona, ciudad, % ventas, % de recaudo. 8. Apertura lneas y grupos de inventario mercancas. (Lnea :Prendas de Vestir). 9. Apertura de Productos: Abrir tarjeta de Krdex correspondiente a cada referencia. 10.Bodegas: Cdigo, nombre, responsable, direccin, telfono. 11.Apertura grupos de activos fijos: Cdigo del activo, nombre, cuentas a afectar. 12.Abrir tarjeta de Control de cada Activo Fijo. Fase 3. Asiento de Apertura GUIA No. 4 1. Contabilizar asiento de apertura a travs de los documentos correspondientes. 2. Generar Balance de Prueba por Auxiliares y Terceros. Fase 4: Movimiento Contable: GUIAS No. 4 y 5
Gua Siigo 40 horas Pgina 4 de 55
Desarrollar el movimiento contable que comnmente ocurrira en una empresa de las caractersticas definidas, siguiendo los siguientes criterios: 1. Especificar un mes de movimiento (Enero, Febrero, Marzo, etc). 2. Registre el movimiento de cuatro das del mes. Cada da registrado debe contener como mnimo cuatro (4) transacciones diferentes. (Consignaciones, Ventas, Compras, Devoluciones, Pagos, Recaudos, Prstamos, , etc). 3. En el movimiento registrado del mes, deben ser utilizados todos los documentos parametrizados. 4. Las transacciones definidas deben contemplar e interactuar todos los parmetros dados inicialmente (Socios, Bancos, Inventarios, Proveedores, Clientes, Empleados, Propiedad Planta y equipo, Diferidos). 5. Dentro del movimiento anterior se deben contemplar todos los aspectos de ndole legal (IVA, Retenfuente, ICA, Ley de Seguridad Social, etc).
Fase 5: Depreciacin GUIA No. 4 1. Determinar saldos finales del mes trabajado.
NOTA: Para el desarrollo de esta fase, el alumno debe estar actualizado en las disposiciones tributarias vigentes, por tratarse de un tema que permanentemente est siendo modificado en su aplicacin. Fase 6. Presentacin de Estados Financieros GUIA No. 4 1. Generacin del Estado de Resultados 2. Generacin del Balance General
Gua Siigo 40 horas
Pgina 5 de 55
BIBLIOGRAFA. 1. Plan nico de Cuentas. Decreto 2650 de 1993. Ed. Legis. Publicacin Anual. 2. Reglamento General de la Contabilidad. Decreto 2649 de 1993. 3. Cdigo Sustantivo del Trabajo. Ley 50 de 1990. 4. Cdigo de Comercio. 5. Ley 100 de Seguridad Social. 6. Cartilla Laboral. Ed. Legis. Publicacin anual. 7. Cartilla Tributaria. Ed. Legis. Publicacin anual. 8. Cdigo de tica Profesional. Ley 43 de 1990. Artculos 35 a 71.
Recuerde que todo proceso de enseanza-aprendizaje requiere de tcnicas y mtodos de estudio, adems de dedicacin, disciplina y responsabilidad.
Animo y xitos en el desarrollo del presente Curso!
Gua Siigo 40 horas
Pgina 6 de 55
Gua de aprendizaje: ACCESO A LA APLICACION
Objetivo: Identificar las caractersticas tcnicas bsicas del programa, as como la rutina de acceso y desplazamiento a travs de la aplicacin. Haga doble click en el icono SIIGO Windows del escritorio. Usuario: ADMON Clave: Siempre va a ingresar con la clave 1111 A continuacin aparece la fecha en que fue creada la empresa a trabajar,
SIEMPRE TRABAJARA EN LA EMPRESA: SIIWI01 Usuario: 1111 Ao, mes y da, los confirma con ENTER sin modificar nada.
MODULOS INTEGRADOS DE TRABAJO . Con doble clic seleccione el Mdulo 02 Contabilidad.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 7 de 55
Sub-men Mdulo de Contabilidad.
Ingrese al Submen 0201 Administracin de Cuentas Contables, opcin 020101 Apertura:
PARA SALIR DE UNA PANTALLA A LA ANTERIOR, CIERRE LA VENTANA. HAGA CLIC EN EL ICONO DE LA PUERTA
Como puede ver, ingresar a la aplicacin y desplazarse dentro de ella es muy sencillo. Para salir totalmente cierre todas las ventanas de SIIGO que tenga abiertas. Realice el proceso de ingresar y salir del programa y entre a las diversas opciones que ofrece la aplicacin.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 8 de 55
Gua de aprendizaje: PLAN DE CUENTAS.
Objetivo: Estructurar el Plan de Cuentas de la empresa a trabajar, fijando las caractersticas de cada uno de los rubros que lo componen, teniendo en cuenta los principios y normas contables que garanticen la transparencia y uniformidad de los registros. La aplicacin trae incorporado todo el P.U.C Comercial; Usted deber estructurar el Plan de Cuentas marcando las cuentas a utilizar, siguiendo las pautas del ejercicio tipo. El cdigo contable contempla los siguientes niveles: Los dos primeros dgitos determinan el GRUPO, los dos siguientes la CUENTA, los dos siguientes la SUBCUENTA y los dos ltimos para la AUXILIAR (Opcional). Igualmente la aplicacin da la posibilidad de crear sub-auxiliares (Dos dgitos).
Para crear su Plan de Cuentas: Ingrese al Mdulo 02 Contabilidad, Submen 02.01= Admn. de Cuentas Contables. Opcin 02.01.01 Apertura:
Gua Siigo 40 horas
Pgina 9 de 55
Al seleccionar Apertura, aparecer:

PANTALLA DONDE PUEDE CREAR, MODIFICAR O ANULAR CODIGO CONTABLES.
Se podr desplegar la ayuda en cualquier campo para obtener informacin del mismo.
Para desplegar men, Clic en flecha.
DEFINICIN DE CADA CAMPO Grupo : Digitar el Grupo de cuentas (2 dgitos). ENTER para fijar y pasar al campo siguiente. Digitar la Cuenta (2 dgitos). ENTER para fijar y pasar al campo siguiente.
Cuenta:
Subcuenta: Digitar la Subcuenta (2 dgitos). ENTER para fijar y pasar a campo siguiente. Auxiliares: Seleccione clic (con mouse o barra espaciadora) si la cuenta requiere auxiliares. Digite el cdigo de la cuenta auxiliar (2 dgitos). En caso de existir la cuenta aparece la descripcin a la derecha; en caso contrario, aparece el mensaje CREACIN. presione ACEPTAR y digite la descripcin, con ENTER fija y pasa al siguiente campo.
Auxiliar:
Sub-auxiliar: Digite el cdigo de la cuenta auxiliar (2 dgitos). En caso de existir la cuenta la descripcin a la derecha, en caso contrario, aparece el mensaje CREACIN. Presione ACEPTAR y digite la descripcin, con ENTER fija y pasa al siguiente campo.
Detalles:
Una cuenta detalla cuando necesita ser discriminada por tipo de documento y fecha de vencimiento. Puede seleccionar si la cuenta No detalla o si detalla por Cobrar o por Pagar Seleccione Si tercero si la cuenta discrimina por cdula o Nit; No Tercero si no discrimina; Retencin si es una cuenta de Retenfuente por Pagar (2365).
Terceros:
Centro de Costos:
Seleccione si la cuenta acumula por Centros de Costos. Para el ejercicio tomamos como Centro de Costos, cada una de las Dependencias o secciones que componen la empresa. Seleccione el tipo de ajuste por inflacin que afecta la cuenta.
Ajustable: Moneda Extranjera: Tipo de Cuenta:
Seleccione si la cuenta registra moneda extranjera.
Seleccione el tipo de cuenta que se est creando.
Naturaleza: Seleccione si la cuenta tiene naturaleza Dbito o Crdito. Caract. de Cuenta:
Marcar segn la caracterstica tributaria de la cuenta.
Cuenta alterna: Digite a cuenta alterna correspondiente a la cuenta que esta creando con la finalidad de obtener otro balance por esta cuenta.
Para el ejercicio no utilizamos los campos de Caract. De Cuenta ni Cuenta Alterna. Pasar con ENTER.
Veamos a continuacin algunos ejemplos de como marcar (crear) cuentas:
Gua Siigo 40 horas
Pgina 11 de 55
Marcar la cuenta Inventario de Mercancas.
Marcar la cuenta Anticipo de Retencin en la Fuente:
Las cuentas de Impuestos (Iva, ICA, Anticipos, etc). deben marcarse como Si terceros para que identifique el responsable o contribuyente.
Las cuentas de Retencin en la Fuente por Pagar (2365) deben marcase como cuentas RETENCIN en el campo de terceros, para que solicite el porcentaje respectivo.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 12 de 55
Marcar la cuenta Retenfuente por Pagar Compras.
Marcar la cuenta Propiedad Planta y Equipo. E. de Transporte.
Marcar la cuenta Ajuste por Inflacin Equipo. de Transporte.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 13 de 55
Las cuentas de Ajuste por Inflacin hay que crearlas (marcarlas). Se deben ajustar en ellas mismas.
Marcar la Cuenta Correccin Monetaria. Propiedad planta y Equipo.
Hay que crear las cuentas de correccin monetaria. Estas no se ajustan.
Marcar la cuenta Clientes.

Las cuentas como Clientes o Proveedores se pueden manejar de dos formas: Por auxiliares: Se deben crear los auxiliares para cada uno de los clientes. Por terceros: No se abren auxiliares. Se selecciona Si tercero. El programa maneja un solo libro para clientes pero lo discrimina por cdula o NIT.
Una cuenta detalla cuando necesita ser discriminada por documento y fecha de vencimiento de ste. Puede detallar por Cobrar o Pagar Las cuentas que detallen deben necesariamente manejar terceros. Para el ejercicio los clientes y proveedores se manejan por terceros.
MODIFICACIN Y BORRADO DE CUENTAS: Estando en la pantalla de Apertura de cuentas y teniendo el cursor ubicado en el campo GRUPO, se puede consultar de manera alfabtica o numrica las cuentas que se hayan marcado y conforman el plan de cuentas de la empresa.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 15 de 55
HACIENDO CLIC EN EL ICONO DE BINOCULARES, SE DESPLEGAR LA VENTANA DE CONSULTA RAPIDA DE LAS CUENTAS CREADAS.
Con tecla de funcin F2 se consulta alfabticamente. Con tecla de funcin F3 se consulta numricamente. O tambin puede hacer clic en los iconos: ABC = Alfabtico 123 = Numrico
Para modificar una cuenta, ubique el cursor en la cuenta que desea traer a pantalla y con click o ENTER traer la cuenta a pantalla. Llegue hasta el parmetro a modificar y grabe nuevamente la cuenta digitando ENTER hasta el final del pantallazo.
Para eliminar una cuenta: Ubique el cursor en el nombre del ltimo nivel al que haya llegado el cdigo de la cuenta, accione la tecla F5 o haga clic en el icono de eliminar. Aparecer el mensaje:
Desmarcar: Es quitar un cdigo del plan de cuentas de la empresa que estamos trabajando. Sin que sea borrada del P.U.C interno. Borrar: Es eliminar una cuenta tanto del plan de cuentas de la empresa como del PUC interno que trae la aplicacin.
Nota: Solo se pueden desmarcar o borrar cuentas sin movimiento. Se borra de abajo hacia arriba: primero la Cuenta Auxiliar en caso que exista, luego la Subcuenta, as sucesivamente la Cuenta y por ltimo el Grupo, es decir no se puede borrar un Grupo sin borrar todas las Cuentas Sub-cuentas y Auxiliares que de ste dependan.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 17 de 55
INFORME PLAN DE CUENTAS:
INGRESE A: CONTABILIDAD. ADMN. DE CUENTAS CONTABLES. PLAN CUENTAS. DE
Gua Siigo 40 horas
Pgina 18 de 55
Solo las utilizadas muestra las cuentas que conforman el plan de cuentas creado. Todo muestra todo el P.U.C.
Digitar ENTER hasta obtener el listado del Plan de Cuentas.
Listado Plan de Cuentas. Se desplaza con Mouse o flechas de cursor. Abandona con icono de puerta.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 19 de 55
A manera de resumen recuerde los principales parmetros que dependiendo el tipo de cuenta:
TIPO DE CUENTA Activos Fijos Diferidos Impuestos Retenfuente por Pagar (2365) Clientes Proveedores Laborales Gastos Bancos
se manejan
PARMETROS Centro Costos, Terceros Terceros Retencin, Porcentaje. Detallan (Cobrar), Terceros. Detallan (Pagar), Terceros. Terceros, Centro Costos, Auxiliar necesite identificar entidad. Centro de Costos. Auxiliares y subauxiliares.
cuando
ACTIVIDADES DE AVANCE: 1. Estructure el Plan de Cuentas a utilizar en su prctica, siguiendo los parmetros dados en el planteamiento del ejercicio tipo. 2. Consltelo por pantalla y efecte las correcciones correspondientes. 3. Consulte por pantalla su Plan de cuentas.
AUTOEVALUACIN
Confronte el informe de su Plan de Cuentas con los lineamientos dados en el ejercicio tipo, as como con los criterios contemplados en el P.U.C.
MATERIAL DE CONSULTA
Plan nico de Cuentas para comerciantes. (Decreto 2650 de 1993) Reglamento General de la Contabilidad. (Decreto 2649 de 1993). Cdigo de tica Profesional. (Ley 43 de 1990.) Art. 35 71.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 20 de 55
Gua de aprendizaje: PARAMETRIZACION
Objetivo: Definir los parmetros generales bajo los cuales el programa va a trabajar, con base en las caractersticas de la empresa objeto del ejercicio, en forma lgica y coherente que permitan desarrollar el proceso contable de manera efectiva. Existen dos clases de parmetros a definir. Los que se definen en general para toda la aplicacin y los que se definen para cada uno de los mdulos de trabajo.
PARMETROS GENERALES: Seleccione el Mdulo 12 PARAMETRIZACIN
Esta pantalla presenta once (11) opciones de trabajo, a travs de las cuales se definen los parmetros generales. Solamente hay necesidad de definir los siguientes parmetros:
Registro de Control Registro de Monedas Registro de Ciudades Registro de Zonas. Formas de Pago.
Los otros son procesos especiales o de administracin de la aplicacin que no hay que definir para el presente ejercicio.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 21 de 55
OPCION 12.02 REGISTRO DE CONTROL
Haciendo clic en el icono de Ayuda, le indicar la informacin a digitar en cada campo. En esta pantalla se digitan todos los datos que identifican la empresa.
PANTALLA ACTUALIZACIN DE TABLAS PARA MANEJO DE I.C.A (Impuesto de Industria y Comercio para Bogot).
Digitar varias actividades de ICA con base en las tablas oficiales.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 22 de 55
OPCIN 12.03
REGISTRO DE MONEDAS (Extranjeras).
Permite crear los cdigos de las divisas a trabajar , as como el cambio diario o cambio mensual proyectado a trabajar.
El anterior parmetro no se trabajar en el ejercicio, el ejemplo solo es informativo. OPCIN 12.04 REGISTRO DE CIUDADES
Cree como mnimo un pas con tres ciudades. Al crear cada ciudad la aplicacin ubica el cursor nuevamente en el mismo campo para crear la siguiente del mismo pas.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 23 de 55
OPCIN 12.05
REGISTRO DE ZONAS
Cada ciudad se puede dividir en varias zonas. Util para asignara a cada vendedor una zona. Cree 4 zonas para la ciudad 001
OPCIN 12.07
FORMAS DE PAGO
Para definir forma de pago en facturacin (ventas o compras) Cree: Venta Crdito Ventas Contado Compras Crdito. Compras de Contado una por cada banco
Definir la Cuenta donde se contabiliza la forma de pago.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 24 de 55
PARMETROS ESPECFICOS DE CADA MDULO: PARMETROS DEL MDULO DE CONTABILIDAD

CENTROS DE COSTOS: (02.03), Apertura (02.03.01): Ingrese a Contabilidad (02), admn. Centros de Costos
Los centros de costos se definen en funcin de las reas de trabajo de la empresa, por ejemplo: Admn, produccin, Ventas, etc. Cree: 01 = Administracin 02 = Ventas
Gua Siigo 40 horas
Pgina 25 de 55
DEFINICIN DE documentos (02.09):
DOCUMENTOS: Ingrese a Contabilidad (02), Definicin de
EN LA APLICACIN SIIGO EXISTE PARA CADA DOCUMENTO UNA LETRA (A..Z), QUE IDENTIFICAR EL TIPO DE DOCUMENTO, DE ACUERDO CON LA TRANSACCIN QUE SOPORTAR. En la tabla adjunta se selecciona el tipo de documento que se vaya a parametrizar. Cada tipo de documento tendr uno a varios comprobantes o formatos a trabajar. Por ejemplo: para parametrizar factura de venta se selecciona la letra F. El documento quedar identificado como documento tipo F factura de venta, Comprobante o formato 001.
Ejemplo de cmo crear el formato de factura de venta: (F)
Haciendo clic en el icono de Ayuda, le indicar la informacin a digitar en cada campo.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 26 de 55
DEFINICIN DE DESCUENTOS Y CARGOS EN EL FORMATO DE FACTURA DE VENTA
CARACTERISTICAS DE IMPRESIN EN FORMATO DE FACTURA DE VENTA.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 27 de 55
Recibo de Caja (R)
Para dejar un campo en blanco digite tecla F1.
Registro de Compra (Factura de Proveedor) (P)
Gua Siigo 40 horas
Pgina 28 de 55
DEFINICIN DE DESCUENTOS Y CARGOS EN EL FORMATO DE FACTURA DE COMPRA.
Comprobante de Egreso (G):
Cree un comprobante de egreso para cada banco . Comprobante 1 Banco Bogot. Comprobante 2 Banco Ganadero.
Cuando se van a crear documentos que no aparecen definidos en la tabla, la aplicacin permite crear Otros con la opcin L. Crear: L 001= Nmina, L 002 =Consignaciones, L 003 =Depreciaciones, L 004 =N. Bancarias. Gua Siigo 40 horas Pgina 29 de 55
De la misma manera definir todos los documentos que se necesiten para el ejercicio planteado los cuales bsicamente son, adems de los que aparecen a manera de ejemplo: J para Nota de devolucin de Facturas (devolucin en ventas), N para Nota de contabilidad, C y D para Notas Debito y Crdito , A para Nota de ajustes por Inflacin, L para Consignacin, Notas Bancarias y Comprobante de Depreciacin.
DE TERCEROS: Ingrese a Contabilidad (02), Administracin de Terceros (02.02). Apertura (02.02.01): CREACION
Los terceros son todas aquellas personas naturales (cdula) y jurdicas (NIT) con quienes la empresa tiene algn tipo de relacin comercial, ej.: Clientes, Proveedores, Socios, Empleados, Bancos, E.P.S, A.F.P, etc.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 30 de 55
Ejemplo de creacin de tercero (Proveedor):
IMPORTANTE: Aunque un tercero se puede crear en el momento que se est contabilizando un documento, en el caso de clientes y proveedores es mejor crearlos antes de empezar a contabilizar. Cree los siguientes terceros: 3 Clientes, 101, 102 y 103 2 Proveedores, 201, 202 y 203 3 Socios, 301, 302 y 303 Banco Bogot: Sucursal Chapinero y Sucursal Unicentro, 401 Banco Ganadero: Sucursal Centro y Sucursal Restrepo, 402 Tres personas responsables de activos fijos 501, 502 y 503 Panamericana 601 Arrendamiento finca raz 701 Empresa xxxx cada grupo le dar su el nombre que quiera 1000
Los terceros deben coincidir con los creados como cdigos contables en el plan de cuentas.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 31 de 55
CATALOGO DE VENDEDORES Y COBRADORES

Catalogar los vendedores es asignarle a cada uno un cdigo (del 1 en adelante), una zona y ciudad de desempeo (opcionales) y definir los porcentajes a aplicar para el reconocimiento de comisiones. Entrando por el Mdulo de Ventas (11), submen Catlogo de Vendedores (11.01), opcin Apertura (11.01.01). Para los cobradores por el modulo gestin de cobranzas, parmetros apertura cobradores, de igual forma se debe realizar la calificacin de los clientes y proveedores.
Se debe crear primero la hoja de vida del vendedor (en nmina) y luego catalogarlo: Asignarle cdigo, ciudad, zona y porcentajes de reconocimiento de comisiones.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 32 de 55
PARMETROS DEL MDULO DE INVENTARIOS

Hay que crear los catlogos que nos permitirn realizar los procesos de manejo de Inventario de Mercancas. Ingresar por el Mdulo de Inventarios(05), Catlogo (05.01):
Ejemplo de cmo crear lneas y grupos de inventarios: Inventarios (05), Catlogo (05.01), Apertura de Lneas y Grupos (05.05.05):
Crear una tabla por cada lnea y grupo de mercanca a trabajar, identificando las cuentas que tienen que ver con el manejo de inventarios. Lnea: producto en general. Grupo: el producto ms especfico. Los cdigos contables los puede digitar o traer con botn de binoculares.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 33 de 55
Apertura de Productos: Inventarios, catlogos, apertura de productos:
Ejemplo de cmo crear la tarjeta de cada producto de inventario de mercancas.

En la tabla de precios de ventas se pueden digitar hasta 12 precios de venta por cada producto. Antes de crear esta tarjeta de producto deben estar creados los proveedores. Asignar un proveedor a cada producto. (Con binoculares trae los creados).
Crear los siguientes productos:

LINEA GRUPO CODIGO PRECIO (1) VENTA
Masculina Masculina Femenina Femenina
Pantaln Sport Camisa Blusa Falda
Talla 34 Talla 36 Talla S Talla M
50.000.oo 40.000.oo 30.000.oo 20.000.oo
Gua Siigo 40 horas
Pgina 34 de 55
Apertura de Bodegas: Entrando por Inventarios (05), Administracin de Bodegas (05.03), Apertura:
En las bodegas se definen los espacios fsicos destinados para el almacenamiento de la mercanca disponible para la venta. Se denominan de acuerdo con el sector donde se encuentren ubicadas. Ej: Sur, Zona Industrial, etc.
Cree dos Bodegas.
PARMETROS DEL MDULO DE ACTIVOS FIJOS Hay que crear las tablas de activos fijos y la tarjeta de cada activo que se vaya a contabilizar: Mdulo de Activos Fijos (07): Para crear los Grupos: Catlogos (07.01). Opcin Apertura de Grupos (07.01.01).
Gua Siigo 40 horas
Pgina 35 de 55
Ejemplo de tabla de activos (grupos): Activos Fijos, Catlogo, Apertura de Grupos:
Se debe crear una tabla por cada grupo de activos fijos a manejar.
Ejemplo de creacin de tarjeta de activo: Activos Fijos, Catalogo, Apertura de Activos:
Las veces a depreciar se refiere a nmero de meses Antes de contabilizar el ingreso de un activo hay que crearle la tarjeta respectiva.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 36 de 55
Crear dos grupos de activos y de cada grupos abrir la tarjeta de un activo fijo. ( Flota y Eq. de Transporte y Equipo de Sistematizacin).
ACTIVIDAD DE AVANCE: Confronte cada uno de los parmetros que Usted ha asignado, con las pautas dadas en el ejercicio tipo. Corrija las inconsistencias encontradas.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 37 de 55
Gua de aprendizaje: REGISTRO DE INFORMACION.
Objetivo : Registrar el movimiento contable, a partir de la elaboracin de cada uno de los documento requeridos, teniendo en cuenta que la informacin debe ser comprensible, til, pertinente, confiable y comparable. Solo es posible contabilizar a travs de la elaboracin del respectivo documento. Se podrn utilizar los formatos de documentos previamente definidos en la opcin de Parametrizacin. Para la digitacin de los documentos, entramos Al mdulo (01)Elaboracin de Documentos, submen Facturas, Recibos de Caja, Notas, etc.
Las aplicaciones contables y especficamente SIIGO, manejan documentos AUTOMTICOS y NO AUTOMTICOS. Esta caracterstica se le define a cada documento en el momento de parametrizarlo. Qu es un documento Automtico ? Es el que, al proceder a digitarlo, automticamente muestra en su encabezamiento, el cdigo de la cuenta contable que se afectara en el momento de grabar dicho documento.
En ste tipo de documentos, solamente debemos digitar la informacin correspondiente a la contrapartida de la transaccin. Ejemplo de Documento Automtico:
La aplicacin diferencia dos tipos de recaudo: A cuando se trata de abonos o cancelacin de facturas y O por otros conceptos.
Al iniciar el formato de Recibo de caja aparece en el encabezamiento la cuenta 11050500 en forma automtica, como cuenta a afectar. En en campo de registro Sec solamente registramos la contrapartida de la transaccin, que posteriormente aparecer en la zona de registro
Qu es un documento No Automtico ? Es el que, al proceder a digitarlo, no muestra en su encabezamiento ningn cdigo contable.
En ste tipo de documentos, contrapartida de la transaccin.
debemos digitar tanto la partida como la
Ejemplo de un documento No Automtico :
Gua Siigo 40 horas
Pgina 39 de 55
En este tipo de documentos cada partida o contrapartida corresponde a una secuencia.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 40 de 55
Al terminar de registrar todas las secuencias de la transaccin, al iniciar la nueva secuencia, se graba el documento con el botn de la Banderita Roja
Siempre que se grabe un documento el programa emitir el mensaje: DOCUMENTO OK ? S/N S = Contina con el proceso y contabiliza. N = Regresa al documento para cualquier modificacin. En cualquier lugar del documento el usuario puede llamar el Men de Ayuda y recibir la informacin correspondiente al campo donde est ubicado. Para efectos de clculos numricos, se cuenta con la calculadora de la aplicacin. Se ubica en la opcin herramientas. Dentro del documento, se puede regresar a campos anteriores o al inicio del mismo a travs de la tecla ESC. El NIT de un Tercero se puede crear desde el documento. Una vez grabado el documento, la aplicacin da la posibilidad de impresin inmediata o ignorarlo, no imprimir con ESC. La elaboracin de todos los documentos implica el cumplimiento de todos los requisitos contables y tributarios vigentes.
Pgina 41 de 55
Gua Siigo 40 horas
A continuacin ilustramos algunos ejemplos de elaboracin de documentos : Ejemplo de Registro de Compra:
Digitar Datos de Proveedor e iniciar el registro de cada secuencia (producto). Si proveedor no existe como tercero desde el documento se puede crear. El IVA se calcula automticamente producto a producto. Dar solamente porcentaje (16) La retencin se liquida al final sobre el total de la compra. Dar solamente porcentaje (3.5).
Gua Siigo 40 horas
Pgina 42 de 55
En las facturas de compra y venta al final hay que definir: Vencimientos, en cuantas cuotas se pagar la Fra. Fecha de cada vencimiento. Forma de traerlas binoculares. pago: con
Grabar documento.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 43 de 55
Al grabar el documento, quedan registrados los valores de impuestos y la forma de pago dada, registra automticamente a proveedores o bancos segn el caso.
Ejemplo Factura de Venta:
CON EL BOTON DE AYUDA O CON LA TECLA F6 DESPLIEGA EL MENU QUE LE INDICAR LA INFORMACIN QUE DEBE DIGITAR EN CADA CAMPO.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 44 de 55
USO DE LA CALCULADORA.
CON LA OPCION HERRAMIENTAS PUEDE DESPLEGAR LA CALCULADORA.
Ejemplo de comprobante de egreso.
La aplicacin diferencia entre dos tipos de pagos: P para proveedores O para otros conceptos.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 45 de 55
CONSULTA - MODIFICACIN Y ANULACIN DE DOCUMENTOS. Entrando por el Mdulo Contabilidad (02), submen Generacin Comprobantes (02.06), opcin Entrada de comprobante (02.06.01). de
Digitar Tipo de Comprobante (F, R, G, N.....etc) los cuales puede consultar con F2. Digitar No. de Comprobante (Consultar con F2) y por ultimo Nmero Consecutivo. ENTER...
Solamente se debe consultar documentos por el mdulo de Contabilidad. La elaboracin solamente se debe hacer en el Mdulo Elabora Documentos
ANULA = BORRA = IGNORA =
Anula el documento en pantalla. Borra y permite la recuperacin inmediata del documento para cualquier modificacin. Salir del documento sin efectuar ninguna modificacin (consulta).
NOTA: Recuerde que anular documentos.
por Norma Contable y de Auditoria, no se deben
A continuacin debe iniciar sus registros contables, teniendo como punto de partida el Asiento de Apertura tomando la siguiente informacin:
Gua Siigo 40 horas
Pgina 46 de 55
Socio 1 aporta:
$ 5.000.000.oo en efectivo. $ 20.000.000.oo en un Vehculo. $ 5.000.000.oo en un Computador. $ 20.000.000.oo en Efectivo. $ 25.000.000 en efectivo
Socio 2 aporta:
Socio 3 aporta:
Esta transaccin debe ingresarse a la aplicacin por medio de los respectivos documentos contables: 3 Recibos de Caja y 1 Nota de Contabilidad. Una vez realizado el asiento de apertura consulte los siguientes informes para verificar lo registrado: 1. Consignacin en bancos as. a. Banco de Bogot sucursal Chapinero $12.500.000 b. Banco de Bogot sucursal Unicentro $12.500.000 c. Banco Davivienda sucursal Centro $12.500.000
d. Banco Davivienda sucursal Restrepo $12.500.000
2. Apertura de caja menor por $1.000.000 Cheque banco ganadero sucursal Restrepo. 3. Se compra de contado as: a. 100 unidades de pantaln a manpower (cheque banco de Bogot sucursal chapinero). Precio $50.000 cada uno. b. 100 unidades de camisas a camisera inglesa (cheque banco de Bogot sucursal unicentro). Precio $40.000 cada una. c. 100 unidades de blusas a blusas mojadas (cheque banco Davivienda suc. Centro) precio $30.000 cada una. d. 100 unidades de faldas a faldas cortas (cheque banco Davivienda suc. Restrepo) Precio $20.000 cada una. 4. Devolucin en las compras de contado de 20 unidades de cada grupo. 5. Vendemos de contado as: a. 30 unidades de pantaln a Arturo Calle Precio $100.000 cada uno. b. 30 unidades de camisas a EL xito c. 30 unidades de blusas d. 30 unidades de faldas
Precio $80.000 cada una. Precio $60.000 cada una. Precio $40.000 cada una.
a Carrefour a Cafam
6. Devolucin en ventas de contado de 10 unidades de cada grupo. Se consigna el saldo de cada venta en su respectivo banco. 7. Se compra a crdito as: a. 140 unidades de pantaln a manpower Precio $80.000 cada uno. b. 140 unidades de camisas a camisera inglesa Precio $50.000 C/U. c. 140 unidades de blusas a blusas mojadas Precio $40.000 cada una. d. 140 unidades de faldas a faldas cortas Precio $30.000 cada una. 8. Devolucin en las compras a crdito de 10 unidades de cada grupo. 9. Vendemos a crdito as: a. 150 unidades de pantaln a Arturo Calle Precio $160.000 cada uno. b. 150 unidades de camisas a EL xito Precio $140.000 cada una. c. 150 unidades de blusas a Carrefour precio $120.000 cada una. d. 150 unidades de faldas a Cafam Precio $100.000 cada una. 10. Devolucin en ventas a crdito de 5 unidades de cada grupo. 11. Pago de las compras a crdito 12. Pagan el valor de las ventas a crdito. 13. Consignar saldo de caja general en bancos ordenadamente 14. pagamos servicios pblicos as: Acueducto a EAAB $200.000., Energa a CODENSA $200.000. Telfono a ETB $200.000. 15. Recibimos un prstamo bancario por $20.000.000. 16. Pagamos tres meses de anticipo de arrendamiento del local por $1500.000 (valor del canon $500.000) cheque banco ganadero suc. Restrepo. 17. Se compra papelera para todo el ao por $2400.000 a PANAMERICANA. cheque banco ganadero suc. Centro. 18. Pago de mantenimiento del vehiculo por $2.200.000, de contado. Balance de Prueba: Contabilidad (02) Informes Financieros (02.04), Balance de Comprobacin (02.04.02). Puede solictarlo por: Grupo, Cuenta, Subcuenta, Auxiliar o Subauxiliar. Verificar : Partida doble, uso correcto de terceros , valores y cdigos contables
Libros Auxiliares: Contabilidad (02), Administracin de cuentas (02.01), Movimiento general (02.01.03). Digitar cdigo de cuenta a consultar. Verificar: que el movimiento que aparece registrado en cada cuenta corresponda con la informacin ingresada. Saldos de Inventarios: Inventarios (05), Saldos de Inventario (05.02), Saldos Totales (05.02.01). Verificar: saldo correcto en cantidades de Kardex de mercanca por cada producto. Tarjetas de Activos Fijos: Activos Fijos (07), Valor de Activos (07.04), Consulta por Pantalla (07.04.01). Digitar cdigo de activo. Verificar: Actualizacin de las tarjetas de activos. CONTINU SU PRCTICA, DE ACUERDO CON LO PLANTEADO EN EL EJERCICIO TIPO. AUTOEVALUACIN Verifique a travs de las consultas por pantalla, la veracidad y pertinencia de la informacin registrada, con base en las normas contables y tributarias.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 49 de 55
LECTURAS COMPLEMENTARIAS
Cdigo Sustantivo del Trabajo.
Ley 789 de 2002 (Reforma Laboral) Ley 50 de 1990 Ley 100 de Seguridad Social.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 50 de 55
Gua de aprendizaje: PROCESOS ESPECIALES
Algunos de los procesos especiales se realizan al mes siguiente. Para pasar de una fecha a otra: Seleccionar Mdulo Administracin (15). Opcin Cambio de fecha (15.01)
Digitar la nueva fecha a trabajar.
APARECE NUEVA FECHA DE TRABAJO.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 51 de 55
Puede cambiar de un da a otro del mismo mes, o cambiar de un mes a otro. AJUSTES POR INFLACION.
Este proceso lo realiza la aplicacin en forma automtica una vez establecidos los saldos finales del mes para cada cuenta. Recuerde que los ajustes los debe realizar el primer da del mes siguiente: Entrando al Mdulo de Contabilidad (02), Submen Ajustes por Inflacin.(02.07)
Se debe crear un documento (A) para contabilizar el proceso de ajuste por inflacin (Parmetros de Contabilidad, Definicin de Documentos).
Gua Siigo 40 horas
Pgina 52 de 55
Opcin: Captura de ndices. Digite el PAAG a trabajar en el mes correspondiente. Para Grabar con la bandera roja.
Ahora procedemos a correr el proceso de ajustes por inflacin, veamos: Entrando al Mdulo de Contabilidad (02), Submen Ajustes por Inflacin.(02.07) Opcin (0.07.02) Activos Fijos. Proceso:
Gua Siigo 40 horas
Pgina 53 de 55
Al correr el anterior proceso ajusta las cuentas de activos fijos. Utilice aqu el nit de la empresa. Al darle centro de costos 001 la aplicacin hace un barrido por todos los centros de costos creados. Igualmente corra los procesos: Ajuste de Inventarios: 02.07.03 Pagg: 02.07.04: para ajustar todas las otras cuentas que lo requieran. (Cargos Diferidos, Patrimonio, etc). Una vez terminado el proceso de ajustes por Inflacin verifique a travs de un balance de Comprobacin o de Prueba en el mdulo de Contabilidad. DEPRECIACIN. Entrando por el Mdulo Activos Fijos (07), Submen, Depreciacin (07.03). Opcin Comprobante de Depreciacin (07.03.01):
Gua Siigo 40 horas
Pgina 54 de 55
Hay que crear un documento para contabilizar el proceso de depreciacin. (L = Otros) Este proceso se debe realizar a partir del mes siguiente de adquirido el activo. La aplicacin trabaja el mtodo de lnea recta. Tipo: Identificar el documento con el cual se contabilizar este proceso. Nit: digitar Nit de la empresa. Definir rango de los cdigos de activos a depreciar.
Al terminar el proceso de depreciacin, consultar: Contabilidad: Balance de Comprobacin: Verificar la correcta contabilizacin.
PRODUCCIN DE INFORMES La aplicacin da la posibilidad de obtener de manera permanente informes sobre la informacin procesada, ya sea haciendo una consulta por pantalla u originando un informe impreso. En cada uno de los mdulos puede consultar informes concernientes al mismo. Utilizando el men de ayuda puede solicitar cualquier informe u estado financiero durante el desarrollo del ejercicio. Una vez finalizado el registro de las transacciones planteadas en el ejercicio tipo, as como los procesos especiales de depreciacin, genere por pantalla, como producto final del presente taller, un Estado de Resultados y un Balance General, consltelo con su Instructor.
Gua Siigo 40 horas
Pgina 55 de 55

Guia Siigo

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Guia Siigo

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

Gua de aprendizaje: PLANTEAMIENTO EJERCICIO TIPO.

GUIA CURSO SIIGO 40 HORAS

Gua Siigo 40 horas

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

Gua Siigo 40 horas

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

5. OTROS PROCESOS Gua No. 6 a. Depreciaciones b. Produccin de informes

PLANTEAMIENTO EJERCICIO TIPO

El aprendiz deber crear contablemente una empresa caractersticas:

con las siguientes

Gua Siigo 40 horas

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

Gua Siigo 40 horas

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

Animo y xitos en el desarrollo del presente Curso!

Gua Siigo 40 horas

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

Gua de aprendizaje: ACCESO A LA APLICACION

MODULOS INTEGRADOS DE TRABAJO . Con doble clic seleccione el Mdulo 02 Contabilidad.

Gua Siigo 40 horas

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

Sub-men Mdulo de Contabilidad.

Ingrese al Submen 0201 Administracin de Cuentas Contables, opcin 020101 Apertura:

Gua Siigo 40 horas

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

Gua de aprendizaje: PLAN DE CUENTAS.

Gua Siigo 40 horas

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

Al seleccionar Apertura, aparecer:

Para desplegar men, Clic en flecha.

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

Ajustable: Moneda Extranjera: Tipo de Cuenta:

Seleccione si la cuenta registra moneda extranjera.

Seleccione el tipo de cuenta que se est creando.

Naturaleza: Seleccione si la cuenta tiene naturaleza Dbito o Crdito. Caract. de Cuenta:

Marcar segn la caracterstica tributaria de la cuenta.

Veamos a continuacin algunos ejemplos de como marcar (crear) cuentas:

Gua Siigo 40 horas

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

Marcar la cuenta Inventario de Mercancas.

Marcar la cuenta Anticipo de Retencin en la Fuente:

Gua Siigo 40 horas

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

Marcar la cuenta Retenfuente por Pagar Compras.

Marcar la cuenta Propiedad Planta y Equipo. E. de Transporte.

Marcar la cuenta Ajuste por Inflacin Equipo. de Transporte.

Gua Siigo 40 horas

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

Marcar la Cuenta Correccin Monetaria. Propiedad planta y Equipo.

Hay que crear las cuentas de correccin monetaria. Estas no se ajustan.

Marcar la cuenta Clientes.

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

Gua Siigo 40 horas

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

Gua Siigo 40 horas

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

INFORME PLAN DE CUENTAS:

INGRESE A: CONTABILIDAD. ADMN. DE CUENTAS CONTABLES. PLAN CUENTAS. DE

Gua Siigo 40 horas

SENA Centro de Servicios Financieros Regional Distrito Capital

Digitar ENTER hasta obtener el listado del Plan de Cuentas.