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FECHA DE
OPERACIN
REFERENCIA DE LA OPERACIN
GOLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN
DIA -MES
N
N DE
CODIGO DEL
CORRELATI DOCUMEN
LIBRO
VO DE
TO
3/2/2013
3/30/2013
3/30/2013
3/30/2013
3/30/2013
3/30/2013
3/30/2013
3/30/2013
30/
MOVIMIENTO
CODIGO
DENOMINACION
DEBE
10.1
caja
45000.00
12.1
20.1
33.4.1
33.6.9
39.1
50.1
12.1
401.1.4
40.1.1.1
70.1
60.1
63.1.1
40.1
42.1
20.1
61.1
94
79
62.1
62.7
40.3.1
40.3.2
41.1
94
95
79
10.1
12.1
41.1.1
42.1
10.1
62.9.1
41.5.1
94
79
69
20
5000.00
45000.00
141600.00
43633.33
HABER
2766.67
277466.66
43462.90
2567.10
7021.53
39008.47
2402.97
1500.00
702.53
4605.50
2402.97
2402.97
1500.00
1500.00
11350.00
1021.50
1021.50
1475.50
9874.50
12371.50
9897.20
2474.30
12371.50
48462.90
48462.90
9874.50
4605.50
14480
1103.47
1103.47
1103.47
1103.47
costo de venta
mercaderia
12371.50
7200.00
7200.00
431864.64
431864.64
0.00
FECHA
CODIGO C/P
SERIE Y N
3/5/2013
3/5/2013
3/5/2013
3/7/2013
3/15/2013
3/18/2013
01
01
01
01
01
01
001-1094
001-1095
001-1096
001-1097
001-1099
001-1098
PRESIO DE
VENTA
1500.00
5225.00
7150.00
17700.00
3245.00
11210.00
TOTAL:
46030.00
VENTA
RETENCION
SUB TOTAL
6%
90.00
1271.19
313.50
4427.97
429.00
6059.32
1062.00
15000.00
2750.00
672.60
9500.00
2567.10
39008.47
IGV
228.81
797.03
1090.68
2700.00
495.00
1710.00
7021.53
COMPRAS
FECHA
3/3/2013
3/4/2013
TOTAL:
60.1
63.1.1
1500.00
IGV
310.50
122.03
270.00
TOTAL
2035.50
800.00
1770.00
1500.00
702.53
4605.50
1725.00
677.97
2402.97
0.00
0.00
CONTADO
CREDITO
1500.00
5225.00
7150.00
17700.00
3245.00
11210.00
UND VENDIDA
20
55
65
25
46030.00
0.00
CONTADO
2035.50
800.00
1770.00
CREDITO
4605.50
0.00
UND VENDIDA
0.00
gerente general
asistente
administrador
seguridad
jefe de venta
2500.00
2000.00
3200.00
1000.00
2500.00
total
11200.00
2575
2000
3200
1075
2500
75.00
0.00
0.00
1/6 DEL
LA
LA
ULTIMA
CTS DE
ULTIMA
GRATIFICA
1MES
GRATIFI
CION
CACION
2575
2000
3200
1075
2500
11350
11350
OTROS
75.00
PROVICION
REMUNERACION
COMPUTABLE
ASIGNACION FAMILIAR
H. EXTRAS
BONIFICACION
UP
BASICA
AC
IO
77033070
10089839
99574061
10308415
44563654
OC
DN
I
AP
EL
LID
OS
NO
M
BR
ES
REMUNERACION
429.17
333.33
533.33
179.17
416.67
250.347
194.444
311.111
104.514
243.056
1891.7 1103.47
150.00
0.00
2575.00
2000.00
3200.00
1075.00
2500.00
11350.00
334.75
260
416
139.75
325.00
0.00
0.00
1475.50
FALTA INJUSTIFICADA
PRESTAMO
TOTAL
INTEGRA
HORIZONTE
PRIMA
I
.
R
ONP
GRATIFICACION
REMUNERACION BRUTA
DESCUENTO
REGISTRO PENCIONARIO
AFP
334.75
260.00
416.00
139.75
325.00
0.00
0.00
0.00
1475.50 0.00
0.00
REMUMERACION NETA
ESSALUD
2240.25
1740.00
2784.00
935.25
2175.00
231.75
180.00
288.00
96.75
225.00
0.00
9874.50
1021.50
2245.40
1744.00
2790.40
937.40
2180.00
9897.20
DE
GA
ST
O
GA
ST
O
AD
VE
NT
A
TOTAL
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
561.35
436
697.6
234.35
545
2474.30
12371.50
LIBRO
CAJA
CTA
12
04-03
DENOMINACION / GLOSA
DEBE
FECHA
45,000.00
48,462.90
48,462.90
93,462.90
-
DENOMINACION / GLOSA
CTA
#######
TOTAL
93,462.90
TOTAL
HABER
14,480.00
9,874.50
9,874.50
4,605.50
42
41,409.00
14,480.00
78,982.90
93,462.90
10093.5
BALANCE GENERAL
A
CT
10
12
20
EXISTENCIAS
33
39
40
41
42
50
60
COMPRAS
61
VARIACION DE EXISTENCIAS
62
63
69
COSTOS DE VENTAS
70
VENTAS
79
94
GASTOS ADMINISTRATIVO
95
GASTOS DE VENTA
SUMAS:
(1) en esta columna debera consignarse todas las
cuentas que hayan tanido movimiento durante el ejercicio
aunque estuviera saldadas
DEBE
SALDO
HABER
DEUDOR
93462.90
48462.90
47402.97
185233.33
0.00
3269.63
9874.50
4605.50
0.00
2402.97
0.00
13474.97
1500.00
7200.00
0.00
0.00
12500.67
2474.30
14480.00
48462.90
7200.00
0.00
2766.67
9518.53
10977.97
4605.50
277466.66
0.00
2402.97
39008.47
14974.97
0.00
0.00
12500.67
2474.30
431864.64
431864.64
343972.11
0.00
CARGAS TRANSF.
ACREEDOR
78982.90
0.00
40202.97
185233.33
0.00
DEBE
HABER
INVENTARIO
ACTIVA
78982.90
0.00
40202.97
185233.33
0.00
-2766.67
-6248.89
-1103.47
0.00
-277466.66
2766.67
6248.89
1103.47
277466.66
2402.97
-2402.97
PERDIDA
2402.97
4797.03
13474.97
1500.00
7200.00
13474.97
1500.00
7200.00
7200.00
-39008.47
-14974.97
14974.97
12500.67
2474.30
-343972.11
22174.97
22174.97
SALDOS
TOTALES
304419.20
304419.20
287585.69
22174.97
16833.50
16833.50
304419.20
39008.47
GANANCIA
PERDIDA
GANANCIA
7200.00
39008.47
39008.47
12500.67
2474.30
39008.47
22174.97
39008.47
0.00
16833.50
39008.47
0.00
0.00
39008.47
39008.47
Cta:10
DEBE
45000.00
48462.90
Cta:12
HABER
14480.00
93462.90
14480.00
Cta:33
DEBE
HABER
141600.00
43633.33
185233.33
DEBE
5000.00
43462.90
HABER
48462.90
48462.90
48462.90
Cta:39
DEBE
0.00
0.00
Cta:42
HABER
4605.50
4605.50
4605.50
DEBE
HABER
277466.66
0.00
Cta:63
1500.00
2766.67
Cta:50
DEBE
4605.50
DEBE
1500.00
HABER
2766.67
277466.66
Cta:79
HABER
0.00
DEBE
HABER
1500.00
12371.50
1103.47
0.00
14974.97
284801.73
19085.50
48462.90
343671.20
431864.64
431864.64
Cta:14
DEBE
Cta:20
HABER
0.00
0.00
Cta:40
DEBE
HABER
2567.10
7021.53
702.53 1021.50
1475.50
3269.63
9518.53
DEBE
45000.00
2402.97
HABER
7200.00
47402.97
7200.00
Cta:41
DEBE
HABER
9874.50
9874.50
1103.47
9874.50
Cta:60
DEBE
2402.97
2402.97
12500.67
13474.97
Cta:61
HABER
0.00
Cta:94
DEBE
1500.00
9897.20
1103.47
10977.97
Cta:62
DEBE
11350.00
1021.50
1103.47
DEBE
Cta:70
HABER
2402.97
0.00
2402.97
Cta:95
HABER
0.00
DEBE
2474.30
2474.30
DEBE
0.00
Cta:69
HABER
0.00
DEBE
7200.00
7200.00
18173.27
0.00
9518.53
59751.77
20580.94
20674.97
Cta:62
HABER
0.00
Cta:70
HABER
39008.47
39008.47
Cta:69
HABER
0.00
39008.47
BALANCE GENERAL
EMPRESA "COMERCIAL "HUASCARAN SA "
EXPRESADO EN NUEVO SOLES AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012
ACTIVO CORRIENTE
PASIVO Y PATRIMONIO
caja y bancos
78982.90 PASIVO CORRIENTE
valores negociables
sobregiro y pagares bancarios
cuenta por cobrar comerciales
0.00 cuentas por pagar comerciales
(-): provicion de cobranza dudosa
otras cuentas por pagar
otras cuentas por cobrar
proviciones
(-): provicion de cobranza dudosa
TOTAL PASIVO CORRIENTE
existencias
40202.97 PASIVO NO CORRIENTE
(-): prov. Des. De existencias
deuda a largo plazo
gastos pagados por anticipado
ingresos diferidos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
119185.87
ACTIVO NO CORRIENTE
cuentas por cobrar a largo plazo
inverciones permanentes
(-): fluct. De valores y cobranzas
inmuebles, maquinaria y equipo
185233.33
(-) depreciacion acumulada
2766.67
prov. Para desv. Delos bienes de act. Fijo
activos intangibles
(-) amortizacion acumulada intangible
otros activos
TOTAL ACTIVOS
0.00
6248.89
1103.47
7352.36
0.00
7352.36
277466.66
16833.50
294300.16
301652.53
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO301652.53
)
)
)
)
)
)
FECHA
SERIE
3/20/2013
3/3/2013
COMPROBANTE
N
COMPRA
VENTA
COMPRA
COMPRA
VENTA
ENTRADA
COSTO UNITARIO
CANTIDA
COSTO TOTAL
SALIDA
COSTO UNITARIO
CANTIDA
1725.00
677.97
0.00
0.00
0
0
0
2402.97
11101.50
13504.47
0
0
0
ALIDA
COSTO TOTAL
SALDO
COSTO UNITARIO
CANTIDA
0
10000.00
4427.97
9820.00
COSTO TOTAL
11101.50
0.00
11101.50
1725.00
1101.50
1725.00
1101.50
1725.00
677.97
-1601.47
677.97
-1601.47
677.97
0.00
-1601.47
677.97
0.00
0.00
-10743.50
0.00
0.00
-10743.50
24247.97
-10743.50
13504.47
EXISTENCIA INCIAL
TOTAL DE COMPRAS
(EXISTENCIA FINAL)
COSTO DE VENTAS
11101.50
2402.97
-10743.50
24247.97
13504.47
RAZON CORRIENTE
PRUEBA ACIDA
activo corriente
pasivo corriente
I RAZONES DE LIQUIDES:
119185.87
7352.36
119185.87
7352.36
40202.97
119185.87
7352.36
0.00
0.00
16.21
10.74
#DIV/0!
ere decir que el activo corriente es 16.27 veses mas grande que el pasivo
corriente;
ere decir que el activo corriente es10.79 veses mas grande que el pasivo
corriente.
os esta sealando que las cuentas por cobrar estan circulando a 90 dias; es
os indican el tiempo promedio en el que tarda e combertice en efectivo
total
REMUNERACION BRUTA
AC
IO
UP
OC
DN
I
96.74
31.94
10.84
24.70
75.00
5271.74
3631.94
2210.84
2499.70
9350.00
13614.22
75.00
OTROS
H. EXTRAS
800.00
650.00
1200.00
1300.00
Y
OS
EL
LID
AP
carmen lopes agilar
danna arellan flores
maria valverde garcia
luis lopez frias
ASIGNACION FAMILIAR
BONIFICACION
4300.00
2950.00
1000.00
1100.00
NO
M
BASICA
BR
ES
REMUNERACION
4300.00
1475.00
333.333
1100.00
324.96
7208.33
324.96
683.22
468.52
292.49
683.22
468.52
292.49
1444.23
430.00 430.00
REMUMERACION NETA
TOTAL
FALTA INJUSTIFICADA
PRESTAMO
TOTAL
INTEGRA
HORIZONTE
PRIMA
I
.
R
ONP
GRATIFICACION
DESCUENTO
REGISTRO PENCIONARIO
AFP
110.00 110.00
4158.52
3163.42
1918.35
2064.74
540.00
11305.03
40
41
94
95
79
41
10
ESSALUD
474.46
326.87
198.98
224.97
1225.28
LIBRO DIARIO
EMPRESA COMERCIAL "EL NOVA S.A"
RUC:20589741011
CODIGO
DENOMINACION
2da auxil
62
62.1
62.1.1
62.1.4
9350.00
7208.33
62.7.1
1225.28
62.9.3
3950.00
62.2
62.7
62.9
40
40.1
40.1.7.5
540.00
40.3
40.3.1
40.3.2
1225.28
324.96
41.1.1
41.1.4
11305.03
7208.33
40.7
41
41.1
94
95
79
50%
50%
../../.. Por el destino
__________2___________
41
41.1
10
10.4
../../.. Por la cancelacion
__________3___________
1er auxil
DEBE
22047.83
HABER
16558.33
314.22
1225.28
3950.00
3534.47
540.00
1550.24
1444.23
18513.36
18513.36
11023.92
11023.92
22047.83
18513.36
18513.36
18513.36
18513.36
62609.03
0.00
62609.03