GUIA PARA LA CONFIGURACION DE LOS FORMATOS DE LOS ESTADOS

FINANCIEROS


La presente Gua desarrolla los principales conceptos bsicos y procedimientos, en la configuracin
de los Formatos de Estados Financieros, as como su emisin a travs del Sistema de Contabilidad,
asimismo tiene como propsito establecer la uniformidad de los resultados que emite el Balance de
Comprobacin con los Estados financieros:

Estado de Situacin Financiera (ex Balance General)
Estado de Resultados (ex Estado de Ganancias y Prdidas por Funcin)

Para configurar los Formatos de los EE. FF., hemos incorporado una nueva herramienta denominada:


CONFIGURACION RAPIDA DE ESTADOS FINANCIEROS


Para ejecutar esta opcin nos ubicamos en la siguiente ruta:

BASE DE DATOS / PLAN DE CUENTAS / CONFIGURACIN RPIDA DE ESTADOS
FINANCIEROS /;

Donde se mostrar la siguiente pantalla:



La columna de Estndar corresponde a la Contabilidad Estndar y la Tributaria a la Contabilidad
Completa, contiene los requerimientos sealados por la SUNAT cuya vigencia fue a partir del 01 de
Julio del 2010.

I - CONFIGURACIN DEL FORMATO DEL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA.

Una vez que se muestra en pantalla el formato para la CONFIGURACION DE FORMATOS EN EL
PLAN CONTABLE, ingresaremos a la opcin BUSCAR, digitando una cuenta contable a dos dgitos,
(para el caso la cuenta diez; -10- ) y estos dgitos permitir seleccionar las cuentas cuyos dgitos
inician con el cdigo 10, las mismas que se encuentran ingresadas en el Plan de Cuentas.

Luego colocamos el cursor en la primera lnea de la opcin ESTNDAR, y presionaremos la tecla
de funcin F1, donde aparecer una ventana de ayuda, mostrando la lista de todos los cdigos de

formatos de los Estados Financieros.



Luego seleccionamos la cuenta que estamos trabajando (para el Ejemplo seguimos con la cuenta
contable 10 Caja), CT-10 CAJA y le damos la opcin de ACEPTAR, e inmediatamente incorporar
el cdigo al formato de Configuracin de Formatos en el Plan contable a la primera lnea.



Acto seguido presionar la tecla ENTER con el fin de que quede grabada el cdigo en la primera
lnea, para luego picar en la opcin Estndar a efectos de sombrear toda esa columna.



Luego presionar el botn REPLICAR, y el sistema repetir en toda la columna los cdigos (CT-10).



Terminado este proceso continuara con el procedimiento la columna TRIBUTARIO.



Terminado los dos procedimientos deber presionar el botn de GRABAR, y guardar las dos
inclusiones al formato de los Estados Financieros.



Luego, deber continuar con este procedimiento, por el resto de las cuentas; las de Activo y las de
Pasivo.

II - CONFIGURACION DE FORMATOS DEL ESTADO DE RESULTADO.

Respecto al Estado de Resultados, seguiremos con el mismo procedimiento de configuracin
utilizado en la configuracin del Estado de Situacin Financiera.



III - PROCEDIMIENTO PARA CONFIGURAR EL FORMATO DEL BALANCE DE SITUACION
FINANCIERA, EN CONTABILIDAD COMPLETA.

El procedimiento de configuracin del Formato del Balance de Situacin Financiera, lo ejecutaremos
a travs de la siguiente ruta:

CONTABILIDAD COMPLETA / FORMATOS DE ESTADOS FINANCIEROS / RATIOS CONTABLES /
ACEPTAR /.



Al dar ACEPTAR, se levanta el siguiente Formato.



Para configurar este formato usted deber seleccionar las cuentas contables que han sido registradas
durante su ejercicio econmico, como la Ctas: 10-12-14-16-20-33-39-40-41, etc.
En primer lugar debemos seleccionar la cuenta a trabajar (Cuenta Contable 10) y presionar el botn
de EDITAR, como se muestra en la siguiente pantalla:



Luego al presionar la tecla ENTER se mostrar en la opcin FORMULA, la relacin de todas las
cuentas contables que la componen segn su Plan de Cuentas, luego le da la opcin GRABAR.



Luego, al grabar ha incorporado al formato Mantenimiento de Formato de Ratios la Cuenta Contable
trabajada:



Este procedimiento de configuracin deber continuar hasta concluir con todas las cuentas de Activo
y Pasivo, que su Empresa viene haciendo uso, que sern las mismas cuentas contables que se
encuentra registrada en el Balance de Comprobacin.

Siguiendo este procedimiento deber configurar todas las cuentas que estn incluidas en el Balance
de Comprobacin.



Concluido este proceso deber ir a la Opcin AJUSTAR FORMULAS, a fin de grabar todas las
modificaciones y configuraciones que se ejecut al momento de editar las diversas cuentas contables.

IV - INCLUSIN DE NUEVA CUENTA CONTABLE EN EL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA.

En el caso de incluir una cuenta contable que no est registrada en el Estado de Situacin Financiera,
debemos seguir el siguiente procedimiento: Identificamos la cuenta a ingresar (para el caso CT18) y
para ello nos situamos entre las cuentas contables CT16 y CT19 del Formato.



Posesionado en una cuenta contable anterior, damos INSERTAR, y levantar el siguiente formato:



Luego en este formato, insertar el cdigo (CONCEPTO - CT18) y pulsara la tecla ENTER y se
insertar en la opcin FORMULAS la relacin de todas las cuentas que se encuentran en su Plan de
Cuenta, luego dar GRABAR, quedando incluida en el Mantenimiento de Formato de Ratios PCGE.



V - MODIFICACION DE FORMULAS.

Una vez incluida la nueva cuenta contable debemos configurar su inclusin en la sumatoria
correspondiente, por ejemplo para el caso de la cuenta contable 18, debemos seguir el siguiente
paso:

CONTABILIDAD COMPLETA / FORMATOS DE ESTADOS FINANCIEROS / RATIOS CONTABLES /
ACEPTAR /



Luego debemos ingresar a la opcin FRACTCTE y presionar el boton de EDITAR,



Al darle EDITAR, se muestra el siguiente Formato:



Luego nos posesionamos dentro la formula entre la CTD17+ y la CTD19+; e insertamos lo siguiente:
CTD18+; y le damos la opcin de grabar, quedando incluida esta cuenta en la sumatoria de la
frmula del Activo Corriente.

NOTA: CONCLUIDO EL PROCEDIMIENTO, SALIMOS DE ESTA OPCION Y NOS VAMOS A AJUSTAR FORMULAS Y LE DAMOS ACEPTAR.



Y luego ACEPTAR.



Y el proceso est concluido, esta opcin nos ha permitido que todas las modificaciones que hemos
realizado en la opcin RATIOS CONTABLE queden grabadas.



VI - CONFIGURACIN DE UNA NUEVA CUENTA CONTABLE EN EL FORMATO
MANTENIMIENTO DEL PLAN DE CUENTAS.

Para la creacin de una cuenta nueva debemos ingresar en la siguiente Ruta:

BASE DE DATOS / PLAN DE CUENTAS / MANTENIMEINTO DEL PLAN DE CUENTAS /



Para configurar una cuenta contable en la opcin CODIGO DE FORMATO EE. FF.; SITUACION
FINANCIERA, deber posesionarse en la opcin estndar y presionaremos la tecla de funcin F1,
a efectos de incorporar la respectiva cuenta contable que le correspondera. Ejm.; Si estamos en la
Cuenta Contable 18, esta estara en la CT18 y buscamos la ubicacin de la cuenta contable en el
formato y pulsamos el botn aceptar.



El mismo procedimiento deber aplicar en la contabilidad completa, teniendo en consideracin que se
realizar por una nica vez la CONFIGURACION RAPIDA DE ESTADOS FINANCIEROS, debido a
que los posteriores incrementos de cuentas se realizarn por el mantenimiento del plan de cuentas.