Raport KPMG-Specjalne Strefy Ekonomiczne Edycja 2011 PDF

KPMG wPolsce
Specjalne Strefy
Ekonomiczne
edycja 2011
kpmg.pl
2 | section or Brochure name
Spis treci
1. wstp 3
2. Metodyka badania 5
3. Najwaniejsze wnioski 9
4. czym s sse? 11
5. Prognoza rozwoju sse w2011 roku 14
5.1. liczba zezwole na dziaalno gospodarcz 14
5.2. Nakady inwestycyjne 16
5.3. liczba miejsc pracy 18
6. ocena efektywnoci sse 21
7. sse wocenie dziaajcych na ich terenie przedsibiorstw 27
7.1. ocena sse 27
7.2. Zasoby ludzkie wsse 30
7.3. Korzyci iproblemy funkcjonowania wsse 33
7.4. Kwestie podatkowe 37
7.5. ekonomiczne aspekty wyduenia dziaalnoci
sse do 2026 roku 40
7.6. okres zwrotu zinwestycji wsse 42
8. Plany na przyszo 45
Wstp
Pawe Baraski
Dyrektor
Doradztwo Podatkowe
Firma doradcza KPMG kolejny rok zrzdu dokonaa analizy funkcjonowania
specjalnych stref ekonomicznych wPolsce oraz zebraa opinie inwestorw na
temat obecnej sytuacji, atake perspektyw na kolejne lata. Przygotowany przez nas
raport stanowi podsumowanie 2010 roku oraz zawiera prognozy na rok 2011.
Tegoroczne wyniki potwierdzaj nasze ostatnie prognozy. w dalszym cigu
nowi inwestorzy wyraaj zainteresowanie strefami, dziki czemu ronie liczba
wydanych zezwole oraz liczba miejsc pracy. 2010 rok to powrt na ciek rozwoju
po wiatowym spowolnieniu gospodarczym. w porwnaniu do 2009 roku liczba
wydanych zezwole na dziaalno wzrosa a o35%, natomiast czna liczba
miejsc pracy o8%. Z drugiej strony zdecydowanie spada wielko poniesionych
nakadw inwestycyjnych, co potwierdza nasze ubiegoroczne obserwacje
oopnionym wpywie kryzysu.
Dziki uprzejmoci zarzdw wszystkich 14 sse przedstawiamy rwnie
prognozy na 2011 rok, ktry wzgodniej opinii powinien stanowi kontynuacj
zaobserwowanych do tej pory trendw. szacujemy, e wtym roku liczba wydanych
zezwole wzronie o10%, aliczba miejsc pracy zwikszy si o9%.
okres obowizywania ustawy osse koczy si w2020 roku. cho dla wielu osb
moe by to odlega perspektywa, ju teraz pojawiaj si gosy opotrzebie jego
przeduenia. Jak wynika znaszego badania, okres zwrotu poniesionych kosztw
zinwestycji jest bardzo dugi i9 lat moe nie wystarczy, aby czne korzyci
przekroczyy koszty. w raporcie przedstawiamy, wjaki sposb przyszo stref jest
postrzegana przez zarzdy sse oraz przez inwestorw.
w naszym badaniu udzia wzio blisko 200 inwestorw. oznacza to, e
przebadalimy prawie co sidme przedsibiorstwo, ktre otrzymao zezwolenie
na prowadzenie dziaalnoci na terenie sse. Dzikujemy wszystkim frmom
uczestniczcym wbadaniu, zarzdom wszystkich 14 stref oraz Ministerstwu
Gospodarki za pomoc wprzygotowaniu raportu.
wierzymy, e bdzie on stanowi ciekaw lektur.
1
4 | specjalne strefy ekonomiczne
specjalne strefy ekonomiczne | 5
Metodyka badania
w badaniu wykorzystywano te
liczne publikacje. szczeglne
znaczenie miaa analiza danych
zawartych wraporcie Ministerstwa
Gospodarki pt. Informacja orealizacji
ustawy ospecjalnych strefach
ekonomicznych.
Badanie iprognozy SSE
eksperci KPMG za pomoc
kwestionariusza ankietowego zebrali
dane za 2010 rok oraz prognozy na
rok 2011. Ankiety zostay wypenione
przez osoby ze cisego kierownictwa
wszystkich 14 specjalnych stref
ekonomicznych (prezesi oraz czonkowie
zarzdw, specjalici ds. inwestorw lub
rozwoju). Ich przewidywania dotyczyy
podstawowych kategorii raportowanych
do Ministerstwa Gospodarki: liczby
wydanych zezwole na dziaalno
gospodarcz, wielkoci nakadw
inwestycyjnych oraz zatrudnienia
ogem. Kierownictwa stref dokonyway
2
Ankiety
KPMG zostay
wypenione przez
osoby ze cisego
kierownictwa
wszystkich 14
Specjalnych Stref
Ekonomicznych.
W badaniu wykorzystano metodyk podobn do tej zpoprzednich edycji
badania. Dziki temu moliwe byo porwnanie poszczeglnych zjawisk na
przestrzeni lat. Zbieranie danych pierwotnych odbyo si wokresie sierpie-
wrzesie 2011 roku iskadao si zdwch etapw realizowanych rwnolegle.
W pierwszym etapie eksperci KPMG zebrali za pomoc kwestionariusza
ankietowego informacje od zarzdw SSE. Kwestionariusz w2011 roku zosta
uzupeniony otematy zzakresu funkcjonowania stref po 2020 roku. Drugi etap
badania przeprowadzia frma badawcza Norstat, ktra na zlecenie KPMG
przebadaa blisko 200 inwestorw metod wywiadw telefonicznych CATI
(ang. Computer Assisted Telephone Interview).
prognoz wposzczeglnych kategoriach
na podstawie danych historycznych oraz
aktualnych trendw.
Badanie inwestorw prowadzcych
dziaalno gospodarcz na terenie
SSE
w badaniu przeprowadzonym za pomoc
metody wywiadw telefonicznych cATI
wzio udzia 194 inwestorw. Doboru
prby oraz zebrania danych dokonaa
frma badawcza Norstat. wzaoeniach
doboru prby uwzgldniono
zrnicowanie stref, tak aby wyniki byy
reprezentatywne dla caej populacji
przedsibiorstw oraz dla kadej z14 sse.
Przedsibiorstwa podzielone zostay
wedug trzech kryteriw:
czasu funkcjonowania na terenie
strefy,
wielkoci zatrudnienia,
sektora dziaalnoci gospodarczej.
Firmy byy dobierane wtaki sposb,
aby istniaa moliwo konfrontacji
odpowiedzi tych, ktre dopiero
rozpoczy swoj dziaalno
wstrefe, ztymi, ktre t dziaalno
rozpoczy ju kilkanacie lat temu.
co druga badana frma funkcjonuje na
terenie strefy od 3 do 7 lat. Pozostali
respondenci wprawie rwnej liczbie
reprezentowali frmy znajwikszym
dowiadczeniem (powyej 7 lat)
oraz te, ktre stosunkowo niedawno
rozpoczy dziaalno na terenie sse
(mniej ni 3 lata).
Badanie obejmowao swoim zakresem
mae, rednie idue frmy. Najwiksz
grup stanowiy przedsibiorstwa
rednie (45%) zatrudniajce
od 50 do 249 osb. wnaszym
badaniu wzio rwnie udzia 15%
przedsibiorstw klasyfkowanych
jako due zatrudniajce powyej
250 pracownikw. Pozosta cz
stanowiy przedsibiorstwa mae
(40%).
Zgodnie zsugestiami czytelnikw
wtegorocznej edycji dokonalimy
rwnie podziau branowego.
Postaralimy si wnaszych analizach
uwzgldni wszystkie sektory, ktre
s najczciej reprezentowane pod
N=194
rdo: opracowanie wasne KPMG w Polsce
N=194
W badaniu
przedsibiorstw
przeprowadzonym
za pomoc metody
wywiadw
telefonicznych
CATI wzio
udzia blisko
200inwestorw.
40%
45%
15%
Ile osb zatrudnia obecnie Pastwa rma?
Poniej 50 Od 50 do 250 Powyej 250
25%
49%
26%
Jak dugo Pastwa rma dziaa w stree?
Mniej ni 3 lata Od 3 do 7 lat Powyej 7 lat
wzgldem nakadw inwestycyjnych
oraz wielkoci zatrudnienia
wsse. Najwicej ankietowanych
reprezentuje sektory: metalowy
(17%), budowlany (15%), usugowo
handlowy (14%), maszyn iurzdze
(12%) oraz motoryzacyjny (10%).
w naszym badaniu wzio udzia co
najmniej 10% inwestorw zkadej
strefy. cznie przebadalimy 194
przedsibiorcw, co oznacza, e
wnaszym badaniu wzi udzia prawie
co sidmy inwestor funkcjonujcy
na terenie sse. w strefach
kamiennogrskiej ipomorskiej
przebadalimy blisko co czwarte
przedsibiorstwo.
N=194
17%
15%
14%
12%
10%
9%
5%
3%
15%
W jakim sektorze dziaa Pastwa rma?
metalowy budowlany
usugowo-handlowy maszyn i urzdze
motoryzacyjny tworzyw sztucznych i chemiczny
poligraczny i papierniczy farmaceutyczny
pozostae
23%
13%
13%
18%
10%
10%
16%
23%
17%
21%
16%
20%
10%
19%
0% 5% 10% 15% 20% 25%
kamiennogrska
katowicka
kostrzysko-subicka
krakowska
legnicka
dzka
mielecka
pomorska
supska
starachowicka
suwalska
tarnobrzeska
wabrzyska
warmisko-mazurska
Odsetek inwestorw poszczeglnych stref, ktrzy wzili udzia w badaniu
N=194
Optymistyczna prognoza na 2011 rok
2011 rok bdzie jednym znajlepszych
wostatnim picioleciu pod wzgldem
liczby wydanych zezwole. Jeli
potwierdz si deklaracje inwestorw,
wcaym 2011 roku wydanych zostanie
blisko 200 nowych zezwole (195).
oznacza to bdzie 10-procentowy
wzrost wporwnaniu z2010 rokiem.
wedug deklaracji zarzdw sse w2011
roku liczba miejsc pracy moe wzrosn
prawie o20 tys. (do 244630), co bdzie
oznaczao wzrost o9%. Z deklaracji
sse wynika, e poziom nakadw
inwestycyjnych bdzie zbliony do 2010
roku i wyniesie ok. 6,5 mld z. Taka
wielko jest realna, gdy wpierwszej
poowie roku przedsibiorcy ponieli
nakady inwestycyjne wwysokoci 3,3
mld z.
2010 powrt na ciek rozwoju
w 2010 roku liczba wydanych zezwole
na dziaalno gospodarcz we
wszystkich 14 specjalnych strefach
ekonomicznych wPolsce wyniosa
177iwzrosa wporwnaniu z2009
rokiem a o35%. co wicej liczba
miejsc pracy wstrefach przekroczya
225 tys., co oznacza wzrost o8%.
Zdrugiej strony warto poniesionych
nakadw inwestycyjnych we
wszystkich sse spada a o33%
wporwnaniu zpoprzednim rokiem
iwyniosa 6,632 mld z. Nakady
inwestycyjne s kategori, ktra
znajwikszym opnieniem reaguje na
kryzys gospodarczy.
Zmiana proflu inwestora
Utrzymujce si od dwch lat niskie
nakady inwestycyjne wsse oznaczaj
zmian proflu inwestora. Ze wzgldu na
Najwaniejsze wnioski 3
uwarunkowania gospodarcze (wiatowy
kryzys fnansowy zmniejszy skonno
do inwestycji) oraz zbliajcy si
koniec okresu obowizywania ustawy
osse nowe zezwolenia wydawane
s mniejszym przedsibiorstwom
oprzewadze kapitau polskiego.
Rozdzielenie kosztw iprzychodw
opodatkowanych od zwolnionych
najwikszym problemem
w poprzednich edycjach badania
najczciej wymienianym przez
inwestorw problemem zwizanym
ze zwolnieniami podatkowymi bya
interpretacja przepisw podatkowych.
wtegorocznej edycji badania
ten problem zosta ostatecznie
sklasyfkowany na drugim miejscu
wskazao go 54% respondentw.
czciej wskazywanym kopotem
okazaa si wtym roku konieczno
rozdzielenia kosztw iprzychodw
opodatkowanych oraz kosztw
iprzychodw zwolnionych (57%).
W strefach krakowskiej, starachowickiej
itarnobrzeskiej inwestorzy
wykorzystaj wnajwikszym stopniu
zwolnienie podatkowe
opinie inwestorw zwizane
zwykorzystaniem zwolnienia
podatkowego ksztatuj si dwutorowo:
prawie 40% respondentw deklaruje
ch wykorzystania dostpnego
zwolnienia wpeni bd prawie
wpeni (90%-100%), akolejne 34%
ankietowanych uwaa, e zwolnienie
zostanie wykorzystane wmniej
ni 50%. co drugi ankietowany
wstrefach krakowskiej, starachowickiej
itarnobrzeskiej planuje wykorzystanie
zwolnienia wnajwikszym stopniu.
Przeduenie okresu obowizywania
ustawy oSSE do 2026 roku zwikszy
skonno do inwestycji
w dalszym cigu przedsibiorcy
s optymistycznie nastawieni do
inwestowania na terenie tej samej
bd innej strefy. Ponad 50% frm
zamierza wcigu 2-3 najbliszych lat
dokona nowych inwestycji. wedug
deklaracji inwestorw wyduenie
okresu funkcjonowania stref o6 lat,
zwikszy odsetek frm deklarujcych
nowe inwestycje a o16 punktw
procentowych (do 71%). wedug naszych
szacunkw przeduenie funkcjonowania
stref o6 lat moe skutkowa cznym
wzrostem nakadw inwestycyjnych
nawet o40 mld z.
Dugi okres zwrotu zinwestycji
A 62% inwestorw uznao,
e koszty inwestycji wstrefe
jeszcze si nie zwrciy. Na drugim
miejscu inwestorzy wskazywali
stosunkowo krtki okres od 2 do
4 lat (13%). Przeduenie okresu
funkcjonowania jest niezbdne,
aby moliwe byo uzyskanie zwrotu
poniesionych kosztw przy najbardziej
kapitaochonnych inwestycjach.
Kontynuacja dziaalnoci SSE
najlepszym rozwizaniem po
2020 roku woczach inwestorw
izarzdw SSE
co drugi badany inwestor uzna, e
najlepszym rozwizaniem po2020
roku byaby kontynuacja dziaalnoci
sse wniezmienionej formie. Innym
cieszcym si przychylnoci
rozwizaniem byoby przeksztacenie
stref wparki technologiczne lub
przemysowe. Ten pomys poparo
25% respondentw. Przeksztacenie
wklastry wybrao jedynie 5%
badanych. co dziesity ankietowany
nie potraf wskaza optymalnego
rozwizania ze wzgldu na odleg
perspektyw czasow. Z kolei
zarzdy sse byy wzdecydowanej
wikszoci przekonane (86%)
opotrzebie kontynuacji dziaalnoci
wniezmienionej formie po 2020 roku.
Koniec stref nie oznacza koca
dziaalnoci frm
Naley rwnie bra pod uwag,
e do 2020 roku nic si nie zmieni
wkwestii uwarunkowa prawnych
sse. w takim przypadku tylko 3%
inwestorw rozwaa przeniesienie
dziaalnoci winne miejsce na terenie
Polski, a 2%przeniesienie dziaalnoci
za granic. Zkolei jedynie 2%
ankietowanych uznao, e przy takim
obrocie sytuacji wogle zaprzestanie
dziaalnoci.
4
w Polsce pierwsz sse bya strefa
wMielcu zaoona w1995 r. wszystkie
istniejce wPolsce sse powstay jeszcze
wlatach 90. Pocztkowo Rada Ministrw
utworzya 17 stref, zczego wpraktyce
rozpoczo dziaalno 15, aobecnie
dziaa ich 14.
Preferencyjne warunki prowadzenia
dziaalnoci na terytorium sse
oznaczaj moliwo skorzystania przez
inwestorw zpomocy publicznej. Jest
ona przyznawana zarwno wformie
zwolnienia od podatku dochodowego,
jak izwolnienia zpodatku od
nieruchomoci.
Zwolnienie zpodatku dochodowego
oznacza, e wokresie od dnia
uzyskania zezwolenia do wyczerpania
pomocy regionalnej lub do koca
okresu funkcjonowania sse
przedsibiorcy nie pac podatku
dochodowego od dochodw
uzyskanych ztytuu dziaalnoci
prowadzonej na terenie sse.
wielko pomocy udzielanej wformie
zwolnienia od podatku dochodowego
ograniczona jest przez wysoko
kosztw kwalifkujcych si do
objcia pomoc oraz maksymaln
intensywno pomocy publicznej
obliczonej dla okrelonego obszaru.
Podstaw ustalenia kosztw
kwalifkujcych si do objcia pomoc
s koszty nowej inwestycji lub warto
dwuletnich kosztw pracy nowo
zatrudnionych pracownikw.
Czym s SSE?
Intensywno pomocy publicznej
liczona jest jako procent kosztw
kwalifkujcych si do objcia pomoc.
Maksymalne progi intensywnoci
pomocy publicznej okrela
Rozporzdzenie Rady Ministrw
z13padziernika 2006 r. w Polsce
wartoci te s wysze ni winnych
krajach Ue zpowodu niszego poziomu
PKB.
Pomoc regionalna ztytuu prowadzenia
dziaalnoci na terenie sse moe by
take przyznana wformie zwolnienia
zpodatku od nieruchomoci. Zwolnienie
to wprowadza rada gminy wformie
uchway. w takim wypadku przed
rozpoczciem realizacji inwestycji
przedsibiorca powinien zgosi
organowi podatkowemu zamiar
skorzystania ztej formy pomocy.
Zasady tego zwolnienia okrela
Rozporzdzenie Rady Ministrw zdnia
5 sierpnia 2008 r. wsprawie warunkw
udzielania zwolnie od podatku od
nieruchomoci oraz podatku od
rodkw transportowych, stanowicych
regionaln pomoc inwestycyjn
(Dz. U. z2008 r. Nr 146, poz. 927).
Zwolnienie zpodatku od nieruchomoci
przyznawane jest take wramach tzw.
pomocy de minimis.
Pocztkowo sse zostay utworzone
na 20 lat. Byt wikszoci stref mia
dobiec koca w2016 lub w2017 r.
Nowelizacj ustawy osse zdnia 30
maja 2008 r., ktra wprowadzia istotne
zmiany do przepisw strefowych,
Specjalne Strefy Ekonomiczne wPolsce zostay stworzone
przede wszystkim wcelu:
przyspieszenia rozwoju gospodarczego regionw,
zagospodarowania majtku poprzemysowego iinfrastruktury,
tworzenia nowych miejsc pracy,
przycignicia inwestorw zagranicznych.
wyduono termin funkcjonowania stref
do koca 2020 r. Pierwotnie zakadano,
e przeduenie funkcjonowania
sse bdzie dotyczyo wszystkich
przedsibiorcw dziaajcych na
terenie sse. w wyniku nowelizacji
objo ono jedynie tych, ktrzy uzyskali
zezwolenia po 31 grudnia 2008 r., czyli
po dniu wejcia wycie tej ustawy.
Pozostali przedsibiorcy mog wystpi
zwnioskiem do ministra gospodarki
oprzeduenie terminu okrelonego
wzezwoleniu, maksymalnie do 2020
roku. wszystkie wnioski podlegaj
indywidualnej ocenie ministra.
Do koca czerwca 2011 r. we wszystkich
sse wPolsce wydano prawie 1 400
zezwole, przedsibiorcy dziaajcy
wstrefach zainwestowali ponad 75
mld zotych izatrudnili ponad 230
tys. pracownikw. od pocztku
funkcjonowania stref mona byo
zauway stay trend wzrostowy, jeli
chodzi oliczb wydanych zezwole,
kwot poniesionych wydatkw czy
liczb zatrudnionych pracownikw.
w ostatnich latach trend ten uleg
zachwianiu wwyniku wiatowego
kryzysu gospodarczego. cz frm
zupenie zrezygnowaa znowych
inwestycji, cz natomiast zawiesia
decyzj opodjciu inwestycji na kilka lub
kilkanacie miesicy.
Pierwszy kryzys gospodarczy mamy
za sob, ale zewszd dochodz gosy
obardzo prawdopodobnym drugim.
Powstaje wic pytanie, jak strefy sobie
znim poradz ijakie czynniki mog
pomc wtym, aby sse wPolsce nadal
si rozwijay.
Jak wskazuj wyniki bada
prowadzonych przez KPMG
wpoprzednich latach, tym, co przyciga
inwestorw do stref, jest przede
wszystkim bardzo dobrze przygotowana
infrastruktura, atake dostp do
wykwalifkowanych pracownikw oraz
pomoc publiczna wformie zwolnienia
podatkowego.
czynnikiem jest ograniczenie czasowe
moliwoci korzystania ze zwolnienia
podatkowego, ktra koczy si wraz
zupywem terminu funkcjonowania
stref. obecnie jest to koniec 2020 r.
Dochd zdziaalnoci prowadzonej
wsse uprawniajcy do korzystania
ze zwolnienia podatkowego pojawia
si zazwyczaj po 18-24 miesicach od
dnia uzyskania zezwolenia. oznacza to,
e inwestor otrzymujcy zezwolenie
wroku 2015 pierwszy dochd zwolniony
osignie wroku 2017 ibdzie mia
zaledwie 3 lata na korzystanie ze
zwolnienia podatkowego.
Kumulacja tych dwch czynnikw
moe doprowadzi do sytuacji, e
wcigu najbliszych 3-4 lat zwolnienie
podatkowe przestanie by elementem,
ktry bdzie brany pod uwag przy
podejmowaniu decyzji olokalizacji
inwestycji wsse. Dobra infrastruktura
idostpno wykwalifkowanych
pracownikw mog nie by czynnikami
wystarczajcymi do pozyskania nowych,
duych inwestorw. w zwizku
ztym naley ju teraz podejmowa
dziaania zmierzajce do przeduenia
terminu funkcjonowania sse wPolsce
okolejnych 5-7lat. w przeciwnym
wypadku moemy spodziewa si
nowych inwestycji za nasz poudniow
iwschodni granic, aco gorsza
odpywu inwestycji ju ulokowanych
wPolsce.
Mona zaoy, e wkolejnych latach
infrastruktura wstrefach iwok nich
nadal bdzie si rozwijaa wszybkim
tempie ibez wtpienia stanie si
czynnikiem, ktry bdzie wznaczcy
sposb wpywa na podjcie przez
inwestorw decyzji co do lokalizacji
inwestycji. Nieco inaczej moe
by zrynkiem pracy. Z informacji
uzyskiwanych od inwestorw
wynika, e oile nie maj oni kopotw
ze znalezieniem menaderw
irobotnikw (cho wostatnim roku
ito si pogorszyo), otyle napotykaj
trudnoci ze znalezieniem dobrze
wykwalifkowanych inynierw. wpywa
na to zpewnoci zmniejszajca si
liczba studentw politechnik. obecnie
sytuacja ta nie stanowi jeszcze
problemu dla przedsibiorcw, ale
bez widocznej zmiany wtym zakresie
wprzyszoci moe sta si czynnikiem
wpywajcym negatywnie na
podejmowanie decyzji co do lokalizacji
inwestycji.
I wreszcie zwolnienie podatkowe
czynnik, na ktry wszyscy inwestorzy
bardzo licz, ajednoczenie blisko
poowa inwestorw deklaruje, e
wykorzysta zaledwie okoo 60%
przysugujcej kwoty zwolnienia.
Analizujc przyczyny braku moliwoci
wykorzystania zwolnienia podatkowego,
dwa czynniki wydaj si decydujce.
Po pierwsze, wsse dziaaj przede
wszystkim frmy produkcyjne.
Kapitaochonno inwestycji frm
produkcyjnych jest bardzo wysoka,
natomiast ich dochodowo, co
do zasady, jest znacznie nisza ni
frm handlowych. Dochodzi wic
do sytuacji, wktrej przedsibiorcy
inwestujcy znaczny kapita wsse
zjednej strony maj due limity pomocy
publicznej do wykorzystania, zdrugiej
proporcjonalnie mniejszy dochd,
od ktrego uzaleniona jest kwota
wykorzystanej pomocy publicznej.
Naley zaoy, e wprzyszoci sytuacja
taka nadal bdzie miaa miejsce. Drugim
5
5.1. Liczba
zezwole na
dziaalno
gospodarcz
w 2010 roku liczba wydanych zezwole
we wszystkich strefach wyniosa 177
iwzrosa wporwnaniu z2009 rokiem
a o35%. Tak duy wzrost wynika
zniskiej bazy 2009 rok to okres,
wktrym kryzys gospodarczy by
najbardziej odczuwalny dla podmiotw
funkcjonujcych na terenie sse.
wydano wtedy jedynie 131 nowych
zezwole, co stanowio rekordowy
36-procentowy spadek wporwnaniu
zrokiem poprzednim.
Najwicej nowych zezwole (28)
wydano w2010 roku wstrefe
wabrzyskiej. Ponad 20 zezwole
zostao take wydanych wstrefach:
dzkiej (25), katowickiej (23) oraz
mieleckiej (22). Tylko wtrzech strefach
2010 rok okaza si gorszy pod
wzgldem liczby wydanych zezwole
ni rok 2009 (w strefach krakowskiej,
mieleckiej isupskiej). sytuacja tych
trzech stref bya jednak diametralnie
rna. strefa mielecka kolejny rok
zrzdu bya wstanie wyda ponad 20
zezwole. Z drugiej strony wstrefe
supskiej wydano jedynie 3 nowe
zezwolenia na dziaalno (najmniej ze
wszystkich 14stref w2010 roku).
Prognoza rozwoju
SSE w2011 roku
Jeli potwierdz si deklaracje
inwestorw, wcaym 2011 roku
wydanych zostanie blisko 200
nowych zezwole (195). oznacza
to bdzie 10-procentowy wzrost
wporwnaniu z2010 rokiem izblienie
si do poziomu zlat 2007-2008.
Z naszych obserwacji wynika, e
wszystkie prognozy przedsibiorcw
zazwyczaj s ostrone iokazuj
si niedoszacowane. Mona
przypuszcza, e w2011 roku po
dwch latach przerwy ponownie
zostanie osignita bariera 200
nowych zezwole na dziaalno
gospodarcz. wedug deklaracji
sse najwicej nowych zezwole
zostanie wydanych wstrefach
katowickiej idzkiej (po 22). spadek
wydanych zezwole przewiduje
zarzd wabrzyskiej sse, ktry po
rekordowym 2010 roku deklaruje
wydanie 20 nowych zezwole.
Minimalny spadek take prognozowy
jest przez Mieleck sse, ktra tym
razem planuje wyda 18 nowych
zezwole. o cznym wzrocie
wydanych zezwole zadecydoway
przede wszystkim deklaracje stref,
ktre w2010 roku wyday relatywnie
mniej zezwole. Znaczny wzrost
planowany jest wstrefach: supskiej,
starachowickiej isuwalskiej. w
ten sposb jedynie dwie strefy,
kamiennogrska ilegnicka, przewiduj
wydanie mniej ni 10 zezwole na
dziaalno (odpowiednio 8 i6).
W 2010 roku
liczba wydanych
zezwole na
dziaalno
gospodarcz
we wszystkich
strefach wyniosa
177 iwzrosa
wporwnaniu
z2009 rokiem
ao35%.
Drugi rok zrzdu, wedug deklaracji zarzdw SSE, wzronie liczba wydanych
zezwole na dziaalno gospodarcz. Niemniej podobnie jak wubiegym
roku prawdopodobnie zmniejszy si wielko nakadw inwestycyjnych
(tym razem jedynie wminimalnym stopniu). Do koca ustawowego okresu
funkcjonowania SSE pozostao jeszcze 9 lat dla wielu najwikszych
inwestycji ten okres moe okaza si zbyt krtki, aby korzyci przekroczyy
poniesione koszty. W efekcie nowe zezwolenia powinny otrzymywa mniejsze
frmy oprzewadze kapitau krajowego.
201
205
131
177
195
-13%
2%
-36%
35%
10%
- 40%
- 30%
- 20%
- 10%
0%
10%
20%
30%
40%
0
50
100
150
200
250
2007 2008 2009 2010 2011*
Zezwolenia na dziaalno
Liczba wydanych zezwole
Procentowa zmiana w stosunku do roku poprzedniego
rdo: opracowanie wasne KPMG wPolsce na podstawie danych Ministerstwa Gospodarki
orazdeklaracji sse.
*prognoza
Jeli potwierdz
si deklaracje
inwestorw,
wcaym 2011
roku wydanych
zostanie blisko
200 nowych
zezwole (195).
rdo: opracowanie wasne KPMG wPolsce na podstawie danych Ministerstwa Gospodarki oraz deklaracji sse.
*prognoza
**podane wartoci s redni arytmetyczn wielkoci minimalnej imaksymalnej wskazanej przez sse
7
23
12
9
4
25
22
12
3
5
4
15
28
8
22
14
11
6
22
18
11
12
13
10
15
20
13
14%
-4%
17%
22%
50% -12%
-18% -8%
300%
160%
0%
-29%
-50%
0%
50%
100%
150%
200%
250%
300%
350%
0
5
10
15
20
25
30
Liczba wydanych zezwole na dziaalno w poszczeglnych SSE
2010 2011* Procentowa zmiana w 2011 r.
k
a
m
i
e
n
n
o
g
r
s
k
a
k
a
t
o
w
i
c
k
a
k
o
s
t
r
z
y
s
k
o
-
s
u
b
i
c
k
a
k
r
a
k
o
w
s
k
a
l
e
g
n
i
c
k
a
m
i
e
l
e
c
k
a
p
o
m
o
r
s
k
a
s
u
p
s
k
a
s
t
a
r
a
c
h
o
w
i
c
k
a
s
u
w
a
l
s
k
a
t
a
r
n
o
b
r
z
e
s
k
a
*
*
w
a
b
r
z
y
s
k
a
w
a
r
m
i
s
k
o
-
m
a
z
u
r
s
k
a
d
z
k
a
150%
63%
8
co ciekawe, najwikszy spadek
(prawie 30-procentowy) przewidywany
jest wstrefe wabrzyskiej, ktra
by moe najbardziej ostronie
podesza do szacunkw. spadek moe
wynika czciowo zwysokiej bazy
odniesienia.
5.2. Nakady
inwestycyjne
w 2010 roku warto poniesionych
nakadw inwestycyjnych we
wszystkich sse spada a o33%
wporwnaniu z2009 rokiem. Nakady
inwestycyjne s kategori, ktra
znajwikszym opnieniem reaguje
na kryzys gospodarczy. Tak duy
spadek jest pochodn bardzo sabego
2009 roku, kiedy to odnotowano
dno kryzysu. w caym 2010 roku
nakady inwestycyjne wyniosy
6,632mld zotych ibyy efektem nie
tylko niskiej liczby nowych wydanych
zezwole na dziaalno na terenie
sse, ale take ograniczenia inwestycji
przez dotychczas funkcjonujcych
przedsibiorcw. w ubiegym roku
zarzdy stref bardzo dokadnie
prognozoway spadek nakadw
inwestycyjnych. ostatecznie
bd prognozy wynis jedynie
2punkty procentowe, co wiadczy
opoprawnoci przyjtej przez nas
metodyki.
Z deklaracji zarzdw sse wynika,
e w 2011 r. nakady inwestycyjne
powinny utrzyma si na zblionym
poziomie jak w2010 roku imog
one wynie ok. 6,5mldz. Taka
wielko jest realna, gdy wpierwszej
poowie roku przedsibiorcy ponieli
nakady inwestycyjne wwysokoci
3,3 mld z. Analiza poprzednich lat
pokazuje, e druga poowa roku bya
zazwyczaj podobna do pierwszej pod
wzgldem wielkoci nakadw, dlatego
prognozowane 6,5 mld z wydaje si
moliw do uzyskania wielkoci na
koniec roku.
10 665 10 620
9 884
6 632
6 469
4 472
5 121
4 800
3 475
3 321
10%
0%
-7%
-33%
-2%
-40%
-35%
-30%
-25%
-20%
-15%
-10%
-5%
0%
5%
10%
15%
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
12 000
2007 2008 2009 2010 2011*
Nakady inwestycyjne w mln z
I-XII I-VI Procentowa zmiana wzgldem roku poprzedniego
rdo: opracowanie wasne KPMG wPolsce na podstawie danych Ministerstwa Gospodarki oraz
deklaracji sse.
*prognoza
W 2011 roku
poziom nakadw
inwestycyjnych
bdzie zbliony
do tego z 2010
roku.
w 2010 roku jedynie wdzkiej sse
nakady inwestycyjne przekroczyy
warto 1 mld z (1,02 mld z). Do tego
wyniku zbliyy si te strefy wabrzyska,
katowicka ipomorska (ponad 800
mln z). Po drugiej stronie znalazy si
strefy krakowska isuwalska, wktrych
wielko nakadw inwestycyjnych nie
przekroczya 100 mln z. Na wielko
nakadw inwestycyjnych oprcz
uwarunkowa oglnoekonomicznych
wpyw moe mie take wielko strefy
ijej specyfka.
wporwnaniu zrokiem 2010. Jeli
tylko sprawdz si przewidywania
zarzdzajcych strefami, wzrost
nakadw wstrefe kostrzysko-
subickiej bdzie najwikszym ze
wszystkich stref. Przyczyn jest wydanie
kilku zezwole dla duych inwestorw.
Trzeci stref, wktrej wielko
nakadw inwestycyjnych powinna
osign 1 mld z, jest strefa katowicka
(wzrost nakadw o18% wporwnaniu
z2010 rokiem).
k
a
m
i
e
n
n
o
g
r
s
k
a
k
a
t
o
w
i
c
k
a
k
o
s
t
r
z
y
s
k
o
-
s
u
b
i
c
k
a
k
r
a
k
o
w
s
k
a
*
*
l
e
g
n
i
c
k
a
m
i
e
l
e
c
k
a
p
o
m
o
r
s
k
a
s
u
p
s
k
a
s
t
a
r
a
c
h
o
w
i
c
k
a
s
u
w
a
l
s
k
a
t
a
r
n
o
b
r
z
e
s
k
a
*
*
w
a
b
r
z
y
s
k
a
w
a
r
m
i
s
k
o
-
m
a
z
u
r
s
k
a
d
z
k
a
115
844
454
92
311
1 021
817
195
98
622
886
396
100
1 000
1 100
75
135
1 300
400
800
162
130
225
125
600
317
-13%
18%
143%
-18%
-57%
27%
-22%
-2%
-17%
-52%
129%
-80%
-32%
-20%
-100%
-50%
0%
50%
100%
150%
200%
0
200
400
600
800
1 000
1 200
1 400
1 600
1 800
2 000
Nakady inwestycyjne w poszczeglnych SSE w mln z
2010 2011* Procentowa zmiana wzgldem roku 2010
513
269
*prognoza
** podane wartoci s redni arytmetyczn wielkoci minimalnej imaksymalnej wskazanej przez sse
Prognozy na 2011 rok s zrnicowane.
w zalenoci od strefy prognozowane
s wahania od -80% do nawet +143%.
wedug deklaracji zarzdw sse
co najmniej 1 mld z moe zosta
zainwestowany w2011 roku wtrzech
strefach. Ponownie najwiksz warto
powinnimy odnotowa wdzkiej
sse (1,3 mldz). co ciekawe na
drugim miejscu powinna znale si
strefa kostrzysko-subicka, wktrej
zainwestowane zostanie ok. 1,1 mld
z. oznacza to wzrost a o143%
5.3. Liczba miejsc
pracy
w 2010 roku liczba miejsc pracy
wstrefach przekroczya 225 tys. iwzrosa
o8% wporwnaniu ztrudnym 2009
rokiem. wzrost liczby miejsc pracy by na
tyle duy, e pozwoli na przekroczenie
stanu nawet sprzed spowolnienia
gospodarczego. co ciekawe nasze
ubiegoroczne prognozy wtym przypadku
wpeni si potwierdziy. Ankietowani
respondenci zzarzdw sse pomylili si
cznie tylko nieco oponad 200 miejsc
(czyli nieco ponad 0,1%).
wedug deklaracji zarzdw sse w2011
wporwnaniu z2010 rokiem prawie
o20 tys., co bdzie oznaczao wzrost
o9%. Ponownie osignity zostanie
najwikszy stan liczby miejsc od
pocztku funkcjonowania sse wPolsce.
Mona przewidywa, e chwilowe
zawirowania na wiatowych rynkach nie
powinny wpyn wznacznym stopniu
na dugookresowy wzrost liczby miejsc
pracy wstrefach. Dynamika moe
by jednak stopniowo coraz nisza ze
wzgldu na zbliajcy si koniec okresu
obowizywania ustawy ostrefach oraz
182 365
210 542
208 518
225 289
244 630
25%
15%
-1%
8%
9%
-5%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
0
50 000
100 000
150 000
200 000
250 000
300 000
2007 2008 2009 2010 2011*
Zatrudnienie w strefach
Stan na 31 grudnia Procentowa zmiana wzgldem roku poprzedniego
rdo: opracowanie wasne KPMG wPolsce na podstawie danych Ministerstwa Gospodarki
orazdeklaracji sse.
*prognoza
Wedug deklaracji zarzdw SSE w2011
wporwnaniu z2010 rokiem prawie
o20tys., co bdzie oznaczao wzrost o9%.
k
a
m
i
e
n
n
o
g
r
s
k
a
k
a
t
o
w
i
c
k
a
k
o
s
t
r
z
y
s
k
o
-
s
u
b
i
c
k
a
k
r
a
k
o
w
s
k
a
l
e
g
n
i
c
k
a
m
i
e
l
e
c
k
a
p
o
m
o
r
s
k
a
s
u
p
s
k
a
s
t
a
r
a
c
h
o
w
i
c
k
a
s
u
w
a
l
s
k
a
t
a
r
n
o
b
r
z
e
s
k
a
*
*
w
a
b
r
z
y
s
k
a
w
a
r
m
i
s
k
o
-
m
a
z
u
r
s
k
a
*
*
d
z
k
a
4

3
4
9
4
3

4
7
3
1
7

2
5
2
8

9
3
6
8

8
0
3
2
3

2
4
8
1
6

5
1
6
1
9

2
7
5
2

6
8
3
6

3
4
9
5

9
5
8
2
7

8
3
2
3
0

0
5
7
1
0

5
5
8
4

6
5
0
4
7

3
0
0
1
8

5
0
0
9

8
0
5
9

1
0
0
2
5

0
5
0
1
8

0
0
0
1
9

4
2
5
3

4
0
0
7

1
0
0
6

0
0
0
3
0

0
5
03
4

0
0
0
1
2

2
5
0
7%
9%
7%
10%
3%
8%
9%
1%
27%
12%
1%
8%
13%
16%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
0
5 000
10 000
15 000
20 000
25 000
30 000
35 000
40 000
45 000
50 000
Zatrudnienie w poszczeglnych strefach
31.12.2010 31.12.2011* Dynamika 2010-2011
zwizan ztym niepewno wrd
inwestorw.
od kilku lat liczba miejsc pracy
systematycznie ronie we
wszystkich strefach (z wyjtkiem
2009 roku). w ujciu absolutnym
najwiksze zatrudnienie wystpuje
wnajwikszych strefach pod
wzgldem powierzchni iliczby
inwestorw: katowickiej, wabrzyskiej,
tarnobrzeskiej idzkiej. w 2011
roku, jak wynika zdeklaracji
respondentw, najwikszy przyrost
miejsc pracy powinien by zauwaalny
wstrefe supskiej, wktrej moe
przekroczy nawet 25%. Ponad
dziesicioprocentowy wzrost
jest oczekiwany take wstrefe
warmisko-mazurskiej, wktrej
*prognoza
** podane wartoci s redni arytmetyczn wielkoci minimalnej imaksymalnej wskazanej przez sse
zatrudnienie na koniec 2011 roku
powinno przekroczy 12 tys. w
adnej ze stref nie jest oczekiwana
redukcja zatrudnienia. Jedynie
minimalny, utrzymujcy si na
poziomie 1%, przyrost liczby miejsc
pracy przewidywany jest wstrefach
pomorskiej isuwalskiej.
6
Po raz kolejny musimy zaznaczy,
e nasze zestawienie nie stanowi
rankingu szeregujcego strefy lub
wyrniajcego lepsze strefy od
gorszych. Zdajemy sobie spraw,
e kada z14 specjalnych stref
ekonomicznych funkcjonuje
wokrelonych uwarunkowaniach, ktre
nie zawsze gwarantuj porwnywalno
wynikw. Na podstawie poniszego
zestawienia nie istnieje moliwo
odpowiedzi na pytanie, czy dana strefa
jest lepsza od innej. Rekomendujemy
raczej porwnywanie wynikw
poszczeglnych stref wczasie, gdy
kada znich jest specyfczn jednostk
dziaajc wokrelonym otoczeniu.
Naturalne wydaje si, e wiksze
strefy pod wzgldem powierzchni
mog osign lepsze wyniki wujciu
absolutnym. Z drugiej jednak strony
mniejsze strefy teoretycznie s wstanie
osign wysz dynamik rozwoju.
w zestawieniu utrzymalimy
19wskanikw ocharakterze
operacyjno-fnansowym. w odniesieniu
do kadego znich dana strefa moga
osign ocen ponadprzecitn, gdy
Ocena efektywnoci
SSE
wynik przekracza redni oponad
25%, lub ocen poniej przecitnej,
gdy wynik odbiega od redniej oponad
25%. wyjtkiem by wskanik dotyczcy
wykorzystywanej powierzchni, gdzie
prg wynosi +/-10% odchylenia od
redniej. Dla dwch wskanikw
(zmiana liczby miejsc pracy wlatach
2009-2010 oraz zmiana wyniku
fnansowego wlatach 2009-2010)
przyjto odmienn metodyk. w tych
przypadkach ju sam wzrost uznano
za zjawisko pozytywne, aspadek
za negatywne (bez wzgldu na ich
wielkoci).
Podobnie jak wubiegym roku wartoci
bezwzgldne (np. liczba zezwole,
liczba miejsc pracy) wczono wocen
kocow zwag 0,5, natomiast
wartoci obrazujce dynamik lub
efektywno (np. tempo tworzenia
miejsc pracy) zwag 1,0. w zestawieniu
nie uwzgldniono (podobnie jak rok
wczeniej) wskanikw zwizanych
zwydatkami na promocj strefy.
Kolejny rok zrzdu publikujemy podsumowanie wynikw ekonomiczno-
fnansowych Specjalnych Stref Ekonomicznych. Dziki jedynie kosmetycznym
zmianom naszej metodyki istnieje moliwo porwnywania osigni stref
wkolejnych latach dziaalnoci.
Stan na dzie 31.12.2010
Wydane zezwolenia na dziaalno ogem
Wydane zezwolenia na dziaalno na 1 ha
powierzchni
Dynamika wzrostu liczby zezwole 2009-2010
Liczba zezwole wydanych w 2010 r.
Liczba zezwole wydanych w 2010 r.
na 1 ha powierzchni (w %)
Nakady inwestycyjne ogem (mln PLN)
Zmiana nakadw inwestycyjnych 2009-2010
Miejsca pracy ogem
Zmiana liczby miejsc pracy w 2009-2010*
Powierzchnia cakowita strefy (ha)
Powierzchnia wykorzystana (w %)**
Nakady inwestycyjne w mln PLN na 1 ha
powierzchni wykorzystywanej
Liczba miejsc pracy na 1 ha powierzchni
wykorzystywanej
Nakady inwestycyjne na 1 miejsce pracy
Nakady na budow infrastruktury
(narastajco; mln PLN)
Nakady na budow infrastruktury
w 2010 r. (mln PLN)
Nakady na budow infrastruktury (narastajco
na 1 ha powierzchni cakowitej)
Wynik fnansowy w 2010 (tys PLN)***
Zmiana wyniku fnansowego 2009-2010*
A. Suma ocen ponadprzecitnych
B. Suma ocen poniej przecitnej
W
a
g
a
:
0
,
5
1
,
0
1
,
0
0
,
5
1
,
0
0
,
5
1
,
0
0
,
5
1
,
0
0
,
5
1
,
0
1
,
0
1
,
0
1
,
0
0
,
5
0
,
5
1
,
0
0
,
5
1
,
0
k
a
m
i
e
n
n
o
g
r
s
k
a
4
6
0
,
1
2
5
1
2
,
2
0
%
7
1
,
9
1
%
1

5
5
1
,
1
0
8
,
0
0
%
4

3
4
9
6
,
4
1
%
3
6
7
,
1
4
4
9
,
7
6
%
9
,
7
9
2
7
0
,
3
6
1
9
,
5
0
0
,
3
0
0
,
0
5
3
0
0
,
2
0
1
0
5
,
3
4
%
4
,
5
6
,
5
k
a
t
o
w
i
c
k
a
2
0
1
0
,
1
0
5
4
,
6
9
%
2
3
1
,
2
0
%
1
6

8
6
9
,
6
0
5
,
2
7
%
4
3

4
7
3
6
,
7
5
%
1

9
1
7
,
6
8
5
3
,
1
0
%
1
9
,
3
4
5
0
0
,
3
9
3
4
6
,
9
0
2
6
,
0
0
0
,
1
8
5
2
5
9
,
5
0
3
0
,
1
9
%
8
,
5
3
,
0
k
o
s
t
r
z
y
s
k
o
-
s
u
b
i
c
k
a
1
1
2
0
,
0
8
8
5
,
6
6
%
1
2
0
,
9
5
%
3

7
8
6
,
3
0
1
3
,
6
1
%
1
7

2
5
2
1
0
,
5
8
%
1

2
6
7
,
4
9
6
2
,
1
2
%
7
,
7
6
3
5
0
,
2
2
1
3
9
,
1
0
1
5
,
8
0
0
,
1
1
3
0
0
,
7
0
-
8
4
,
1
5
%
2
,
0
3
,
0
k
r
a
k
o
w
s
k
a
5
8
0
,
1
1
1
7
,
4
1
%
9
1
,
7
2
%
1

6
5
5
,
7
0
5
,
8
6
%
8

9
3
6
3
,
9
8
%
5
2
3
,
4
6
1
,
5
5
%
6
,
3
2
3
4
0
,
1
9
4
9
,
4
0
8
,
8
0
0
,
0
9
4
5
1
,
7
0
1
4
5
,
4
9
%
3
,
5
7
,
5
l
e
g
n
i
c
k
a
5
3
0
,
0
5
1
0
,
0
0
%
4
0
,
3
8
%
4

5
6
8
,
8
0
7
,
3
1
%
8

8
0
3
8
,
9
6
%
1
0
4
1
,
8
4
2
7
,
0
4
%
1
9
,
2
4
3
7
0
,
5
2
5
1
,
4
0
2
,
1
0
0
,
0
5
1
8
3
0
,
0
0
3
3
,
2
0
%
4
,
5
8
,
5
d
z
k
a
1
4
2
0
,
1
1
8
1
7
,
3
6
%
2
5
2
,
0
9
%
8

1
8
4
,
8
0
1
4
,
2
5
%
2
3

2
4
8
1
1
,
5
3
%
1

1
9
8
,
7
0
6
7
,
1
9
%
1
0
,
6
5
3
0
0
,
3
5
2
5
0
,
6
0
5
5
,
1
0
0
,
2
1
6
4
0
5
,
8
0
-
1
3
,
3
4
%
7
,
5
1
,
0
m
i
e
l
e
c
k
a
1
5
0
0
,
1
3
2
1
7
,
1
9
%
2
2
1
,
9
4
%
4

6
9
0
,
3
0
1
2
,
2
9
%
1
6

5
1
6
6
,
1
6
%
1
1
3
4
,
9
6
7
0
,
3
0
%
1
1
,
2
7
4
0
0
,
2
8
2
6
7
,
8
0
3
8
,
5
0
0
,
2
4
6
3
4
5
,
1
0
2
1
,
8
8
%
9
,
5
0
,
0
p
o
m
o
r
s
k
a
7
5
0
,
0
6
0
1
0
,
2
9
%
1
2
0
,
9
7
%
6

7
2
7
,
4
0
1
3
,
8
3
%
1
9

2
7
5
1
,
3
8
%
1

2
3
9
,
9
6
7
6
,
7
1
%
8
,
4
3
2
4
0
,
3
5
2
8
8
,
6
0
8
1
,
1
0
0
,
2
3
2
2
8
6
3
,
0
0
1
6
1
1
,
1
7
%
7
,
0
2
,
0
s
u
p
s
k
a
4
5
0
,
1
1
2
-
4
,
2
6
%
3
0
,
7
5
%
9
6
3
,
6
2
5
,
2
9
%
2

6
8
3
1
2
,
5
9
%
4
0
1
,
0
9
6
0
,
8
9
%
6
,
3
1
1
8
0
,
3
6
3
9
,
1
0
1
6
,
1
0
0
,
1
0
1
5
4
7
,
0
0
7
2
,
5
2
%
3
,
5
8
,
5
s
t
a
r
a
c
h
o
w
i
c
k
a
7
0
0
,
1
1
7
-
4
,
1
1
%
5
0
,
8
4
%
1

5
2
8
,
9
0
2
1
,
3
2
%
6

3
4
9
-
2
,
5
0
%
5
9
5
,
8
1
6
2
,
1
7
%
7
,
1
2
9
0
,
2
4
7
,
6
0
0
,
4
0
0
,
0
1
1
3
2
,
8
0
-
4
6
,
7
3
%
1
,
5
9
,
5
s
u
w
a
l
s
k
a
5
6
0
,
1
6
3
5
,
6
6
%
4
1
,
1
7
%
1

4
7
4
,
9
0
7
,
1
5
%
5

9
5
8
1
8
,
5
4
%
3
4
2
,
7
7
6
8
,
7
3
%
1
1
,
2
8
4
6
0
,
2
5
2
2
,
7
0
0
,
0
0
0
,
0
7
-
1
8
4
7
,
6
0
-
4
6
,
4
8
%
4
,
0
7
,
0
t
a
r
n
o
b
r
z
e
s
k
a
1
2
1
0
,
0
7
8
5
,
2
2
%
1
5
0
,
9
7
%
6

0
8
1
,
4
0
1
1
,
3
9
%
2
7

8
3
2
1
9
,
2
7
%
1

5
5
1
,
9
1
6
7
,
7
0
%
8
,
8
2
4
0
0
,
2
2
2
1
4
,
3
0
3
3
,
3
0
0
,
1
4
4
8
0
2
,
1
0
-
1
,
9
5
%
4
,
5
3
,
0
w
a
b
r
z
y
s
k
a
1
5
9
0
,
0
9
4
1
2
,
7
7
%
2
8
1
,
6
6
%
1
2

1
0
5
,
4
0
7
,
8
9
%
3
0

0
5
7
5
,
5
6
%
1

6
8
5
,
1
3
6
7
,
9
4
%
1
2
,
0
7
3
0
0
,
4
0
3
5
1
,
0
0
3
3
,
3
0
0
,
2
1
2
2
7
0
8
,
4
0
2
8
2
,
2
5
%
1
0
,
0
1
,
0
w
a
r
m
i
s
k
o
-
m
a
z
u
r
s
k
a
6
6
0
,
0
7
9
8
,
2
0
%
8
0
,
9
5
%
3

0
3
3
,
4
0
1
5
,
0
0
%
1
0

5
5
8
7
,
7
5
%
8
3
8
,
9
4
7
1
,
0
6
%
6
,
0
4
2
1
0
,
2
9
1
2
4
,
8
0
4
1
,
2
0
0
,
1
5
2
4
5
,
1
0
-
9
0
,
7
2
%
3
,
0
5
,
0
r
e
d
n
i
a
9
7
0
,
1
0
3
7
,
0
2
%
1
3
1
,
2
5
%
5

2
3
0
,
1
1
1
2
,
0
3
%
1
6

0
9
2
-
1
0
0
8
6
1
,
9
%
1
0
,
3
2
3
3
0
,
3
1
1
5
5
,
2
0
2
5
,
1
4
0
,
1
3
-
-
5
,
3
4
,
7
o
:

o
p
r
a
c
o
w
a
n
i
e

w
a
s
n
e

K
P
M
G

w

P
o
l
s
c
e

n
a

p
o
d
s
t
a
w
i
e
:

I
n
f
o
r
m
a
c
j
i

o

r
e
a
l
i
z
a
c
j
i

u
s
t
a
w
y

o

s
p
e
c
j
a
l
n
y
c
h

s
t
r
e
f
a
c
h

e
k
o
n
o
m
i
c
z
n
y
c
h
.

s
t
a
n

n
a

3
1

g
r
u
d
n
i
a

2
0
1
0

r
.
,

M
i
n
i
s
t
e
r
s
t
w
o

G
o
s
p
o
d
a
r
k
i
,

w
a
r
s
z
a
w
a
,

m
a
j

2
0
1
1
,

o
r
a
z

i
n
f
o
r
m
a
c
j
i

u
z
y
s
k
a
n
y
c
h

z
e

s
t
r
o
n
y

i
n
t
e
r
n
e
t
o
w
e
j

M
i
n
i
s
t
e
r
s
t
w
a

G
o
s
p
o
d
a
r
k
i

w
y
n
i
k

o

p
o
n
a
d

2
5
%

w
y
s
z
y

o
d

r
e
d
n
i
e
j

d
l
a

w
s
z
y
s
t
k
i
c
h

s
t
r
e
f

(
z

w
y
j
t
k
a
m
i

o
p
i
s
a
n
y
m
i

n
i
e
j
)

w
y
n
i
k

o

p
o
n
a
d

2
5
%

n
i
s
z
y

o
d

r
e
d
n
i
e
j

d
l
a

w
s
z
y
s
t
k
i
c
h

s
t
r
e
f

(
z

w
y
j
t
k
a
m
i

o
p
i
s
a
n
y
m
i

n
i
e
j
)

+
/
-

w

s
t
o
s
u
n
k
u

d
o

r
e
d
n
i
e
j

d
l
a

w
s
z
y
s
t
k
i
c
h

s
t
r
e
f

(
z

w
y
j
t
k
i
e
m

o
p
i
s
a
n
y
c
h

n
i
e
j
)
*
w
z
r
o
s
t

w
a
r
t
o

d
o
d
a
t
n
i
a

(
k
o
l
o
r

c
i
e
m
n
o
n
i
e
b
i
e
s
k
i
)
;

s
p
a
d
e
k

w
a
r
t
o

u
j
e
m
n
a

(
k
o
l
o
r

j
a
s
n
o
n
i
e
b
i
e
s
k
i
)
.
*
*
P
o
w
i
e
r
z
c
h
n
i
a

w
y
k
o
r
z
y
s
t
y
w
a
n
a

w

%
:

w
a
r
t
o

w
y
s
z
a

o

p
o
n
a
d

1
0
%

o
d

r
e
d
n
i
e
j

d
l
a

w
s
z
y
s
t
k
i
c
h

s
t
r
e
f

(
k
o
l
o
r

c
i
e
m
n
o
n
i
e
b
i
e
s
k
i
)
;

w
a
r
t
o

n
i
s
z
a

o

p
o
n
a
d

1
0
%

o
d

r
e
d
n
i
e
j

d
l
a

w
s
z
y
s
t
k
i
c
h

s
t
r
e
f

(
k
o
l
o
r

j
a
s
n
o
n
i
e
b
i
e
s
k
i
)
.
*
*
*
w
y
n
i
k

f
n
a
n
s
o
w
y
:

w
a
r
t
o

d
o
d
a
t
n
i
a

c
i
e
m
n
o
n
i
e
b
i
e
s
k
i
;

w
a
r
t
o

u
j
e
m
n
a

k
o
l
o
r

j
a
s
n
o
n
i
e
b
i
e
s
k
i
.
Komentarze zarzdzajcych strefami dotyczce sytuacji ekonomiczno-fnansowej
1
:
A
nalizujc zaprezentowan tabel
zdanymi ekonomiczno-fnansowymi,
naley podkreli, e Kamiennogrska
Specjalna Strefa Ekonomiczna
Maej Przedsibiorczoci jest stref
ostosunkowo maej powierzchni,
dlatego te zarwno zyski oraz nakady
na infrastruktur, jak iliczba wydawanych
zezwole to efekt prac prowadzonych
na relatywnie niewielkim obszarze,
kilkakrotnie mniejszym ni wprzypadku
stref dysponujcych wikszym areaem.
Dlatego wyniki zbiorcze dane ujte
wtabelach ogem ianalizy
prowadzone bez uwzgldniania
specyfki prowadzonej dziaalnoci
ilokalizacji oraz porwnywanie ich ze
strefami dziaajcymi na kilkakrotnie
wikszych obszarach iw duych
aglomeracjach, aw konsekwencji
sprowadzanie wszystkich stref do
jednego mianownika, nie tworzy
prawdziwego obrazu funkcjonowania
stref mniejszych, operujcych
wtrudniejszych lokalizacjach.
Zpunktu widzenia zarzdzajcego
Kamiennogrsk Specjaln Stref
Maej Przedsibiorczoci waniejsze
ibardziej miarodajne s wskaniki
odnoszce si do dynamiki rozwoju oraz
wprzeliczeniu na 1 ha, ate ksztatuj
si powyej redniej strefowej iulegaj
systematycznej poprawie.
Iwona Krawczyk
Prezes
Kamiennogrska specjalna strefa
ekonomiczna
R
ok 2010 mona uzna za znacznie
lepszy ni 2009 dla spki pod
wzgldem efektw zarzdzania
Kostrzysko-Subick SSE.
Efektem podjtych dziaa przez
zarzdzajcego K-S SSE jest:
wydanie 12 zezwole (w 2009r.
8zezwole) na prowadzenie
dziaalnoci gospodarczej na terenie
strefy, na podstawie ktrych
przedsibiorcy deklaruj stworzenie
2456 nowych miejsc pracy (w 2009 r.
330) iponie wydatki inwestycyjne
rzdu 539,5 mln z (w roku ubiegym
144 mln z),
wczenie wobszar strefy nowych
terenw opow. 64,3580 ha,
rozbudowa infrastruktury technicznej
na terenie strefy wydatkowano 2 630
857,96 z.
Podjte dziaania wcelu wydania
12zezwole nie przeoyy si niestety
na wypracowany przez spk zysk
fnansowy, ktry wroku 2009 wynis
300,6 tys. z.
Niski wynik fnansowy zwizany
jest przede wszystkim zniskimi
przychodami ztytuu sprzeday
nieruchomoci gruntowych dla
przedsibiorcw. Po okresie kryzysu
wiatowego inwestorzy nadal
zdu ostronoci podchodz do
podejmowania decyzji onowych
inwestycjach proces decyzyjny
wydua si, niejednokrotnie
przedsibiorcy wycofuj si
zwczeniejszych planw.
Gwn przyczyn obnienia si
wskanikw dotyczcych nakadw
inwestycyjnych zwizanych
zutworzeniem nowych miejsc
pracy oraz budow infrastruktury
technicznej byy realizowane przez
dotychczasowych inwestorw
reinwestycje na zajmowanych ju
nieruchomociach. Fakt ten powodowa
zmniejszenie wpyww do budetu
spki. Zbdne stao si take
wydatkowanie rodkw na uzbrajanie
terenw.
Analizujc zestawienie przedstawione
w tabeli na poprzedniej stronie,
mona doj do wniosku, e
2010 rok by dla wszystkich stref
zdecydowanie lepszy ni 2009 rok.
wida to przede wszystkim po
wyranym wzrocie redniej dla
wszystkich 14 stref wwikszoci
analizowanych wskanikw. rednia
ocen ponadprzecitnych wzrosa
wporwnaniu z2009 rokiem a
o1,1 punktu iwyniosa w2010 roku
5,3 p. Rwnolegle spada rednia
ocen poniej przecitnej zpoziomu
5,8 do poziomu 4,7. oznacza to,
e zdecydowana wikszo stref
odnotowaa wzrost wskanikw
ekonomiczno-fnansowych
wporwnaniu z2009 rokiem.
Pod wzgldem fnansowym 2010
rok by wyranie lepszy ni 2009 rok.
w ubiegorocznej edycji badania
jedynie trzy strefy miay lepszy wynik
fnansowy pod wzgldem dynamiki
wzrostu. w 2010 roku te tendencje
ulegy odwrceniu itylko 6 stref
odnotowao ujemn dynamik wzrostu
wyniku fnansowego. Najwikszy
wzrost wyniku fnansowego
odnotowano wstrefe pomorskiej
(ze wzgldu na kilka bardzo duych
inwestycji). Podobnie jak w2009
roku tylko jedna strefa ukoczya rok
zujemnym wynikiem fnansowym
strefa suwalska.
Najlepszy stosunek ocen
ponadprzecitnych do ocen poniej
przecitnej zanotowalimy dla stref:
mieleckiej, wabrzyskiej idzkiej.
1
Firma KPMG nie ingerowaa w merytoryczn cz wypowiedzi.
Realizowane natomiast dziaania
marketingowe spowodoway, e
rok 2011 sta si rokiem inwestycji
na nowych terenach, aco si ztym
nierozerwalnie wie realnie wzrosn
nakady inwestycyjne zwizane
ztworzeniem nowych miejsc pracy
oraz wymiernie podnios si koszty
uzbrajania nowych terenw pod
potrzeby spek realizujcych swoje
projekty inwestycyjne.
Roman Dziduch
wiceprezes
Kostrzysko-subicka specjalna strefa
ekonomiczna
W
roku 2010 zarzd Krakowskiego
Parku Technologicznego
wyda 9 zezwole na prowadzenie
dziaalnoci gospodarczej na obszarze
Krakowskiej Specjalnej Strefy
Ekonomicznej. Dwa ztych zezwole
otrzymay frmy, ktre ju wczeniej
inwestoway na terenach SSE. Bez
wtpienia wiadczy to otym, e
przedsibiorstwa zrozumiay, jak due
korzyci pyn zinwestowania kapitau
na terenie Krakowskiej SSE.
Nakady inwestycyjne wroku 2010
wyniosy ponad 113 mln z, aliczba
nowych miejsc pracy wzrosa o124.
W roku 2010 rozpoczto take budow
Maopolskiego Parku Technologii
Informacyjnych, najwikszej inwestycji
Krakowskiego Parku Technologicznego,
powstajcej wPychowicach,
wramach projektu Maopolski Park
Technologii Informacyjnych Orodek
Innowacyjnoci Krakowskiego Parku
Technologicznego. Orodek ma
mie znaczcy wpyw na intensywny
rozwj nie tylko naszego regionu, ale
take caego kraju. Bdzie jednym
znajwaniejszych instrumentw
budowania nowoczesnej gospodarki
wPolsce. MPTI jest przedsiwziciem
ukierunkowanym przede wszystkim na
technologie informatyczne. Ma sta
si wiodcym orodkiem wsppracy
przedsibiorcw oraz przedstawicieli
nauki iadministracji nad rozwizaniami
ICT inteligentnego miasta. Orodek
bdzie oferowa wsparcie wpostaci
m.in.: bogatej infrastruktury biurowej,
nowoczesnych laboratoriw oraz
szerokiego pakietu doradztwa iszkole.
Wiesawa Korna
Prezes
Krakowski Park Technologiczny
R
ok 2010 by dla dzkiej SSE
S.A. kolejnym udanym rokiem.
Spka sfnalizowaa zakupy dwch
atrakcyjnych terenw wobszarze
Aglomeracji dzkiej ocznej
powierzchni 25 ha. Wchwili
obecnej s one przygotowywane
pod wzgldem infrastrukturalnym
zgodnie zprzewidywanymi
potrzebami potencjalnych inwestorw.
Ponadto SSE S.A. przeprowadzia
wiele kosztownych inwestycji
infrastrukturalnych wpodstrefach
na terenie wojewdztwa dzkiego.
Wszystkie te dziaania spowodoway
zwikszenie kosztw pozostaej
dziaalnoci operacyjnej, co przeoyo
si na zmniejszenie wyniku
fnansowego o14% wstosunku do
2009 roku. W zakresie dziaalnoci
statutowej w2010 roku SSE S.A.
pozyskaa najwicej projektw
inwestycyjnych wswojej historii (25
zezwole). Na uwag zasuguje rwnie
fakt, i du cz stanowiy projekty
wysoce innowacyjne oraz zsektora
usug badawczo-rozwojowych iBPO.
Tomasz Sadzyski
Prezes
dzka specjalna strefa ekonomiczna
T
abela ekonomiczno-fnansowa
za 2010 r. wpodsumowujcej
ocenie pozycjonuje SSE EURO-PARK
MIELEC wkategorii ponadprzecitnych,
zwynikami ponad 25% redniej
dla wszystkich stref a w13 (68%)
z19pozycji. Pozostae 6 pozycji (32%)
to okoo 25% wstosunku do redniej
dla wszystkich SSE. Potwierdza to
pozycj mieleckiej strefy wcisej
czowce funkcjonujcych Specjalnych
Stref Ekonomicznych wPolsce. Jest
wynikiem kontynuowanej strategii
wpozyskiwaniu nowych projektw
inwestycyjnych poprzez tworzenie jak
najbardziej korzystnego rodowiska dla
potencjalnych inwestorw.
Mariusz Bdowski
Dyrektor oddziau ARP wMielcu
Mielecka specjalna strefa ekonomiczna
W
Pomorskiej SSE dominuj due
inwestycje, ktre najczciej
wi si zzagospodarowaniem
terenw pod skadowanie iprodukcj.
W zwizku ztym, mimo najwikszego
procentowego wykorzystania
powierzchni strefy, PSSE charakteryzuje
si stosunkowo niewielk liczb
miejsc pracy na 1 ha powierzchni
wykorzystanej oraz ma liczb zezwole
wydanych na 1 ha powierzchni.
Warto zwrci uwag na fakt, i
dynamika wzrostu liczby wydanych
zezwole przez PSSE jest wiksza od
redniej strefowej. To samo ma miejsce
wprzypadku nakadw inwestycyjnych
poniesionych przez inwestorw oraz
nakadw, jakie PSSE poniosa na
budow infrastruktury. Rok 2010 by dla
PSSE rokiem dynamicznego rozwoju,
realizacji kolejnych duych projektw
inwestycyjnych, takich jak budowa III
etapu Gdaskiego Parku Naukowo-
Technologicznego czy zakup terenw
po byej Stoczni Gdynia, na ktrych
powstanie Batycki Park Przemysowy.
Naley podkreli, i wynik fnansowy
PSSE za 2010 rok by ponadprzecitny,
kilkunastokrotnie wyszy ni w2009 roku.
Teresa Kamiska
Prezes
Pomorska specjalna
strefa ekonomiczna
S
upska Specjalna Strefa Ekonomiczna
naley do najmniejszych Specjalnych
Stref Ekonomicznych wPolsce.
Uwarunkowania, wjakich przychodzi
nam funkcjonowa, s zupenie inne
ni wcentralnej czci Polski, dlatego
te niezbyt trafne jest porwnywanie
efektw funkcjonowania naszej strefy
znajwikszymi strefami zlokalizowanymi
wpobliu autostrad, lotnisk czy duych
orodkw naukowych. Pomimo tego
uwaamy, e instrument wsparcia,
jakim jest Supska Specjalna Strefa
Ekonomiczna, przyczynia si do oywienia
gospodarczego na terenie Pomorza
rodkowego. Przedsibiorcy oprcz
korzyci podatkowych, jakie daje strefa,
doceniaj rwnie przychylno wadz
lokalnych, kompetentno pracownikw
Dziau Obsugi Inwestora oraz walory
przyrodnicze naszego regionu (blisko
do morza, jezior ilasw). Pomorska
Agencja Rozwoju Regionalnego
S.A., wspdziaajc zsamorzdami,
kreuje klimat oparty na partnerstwie
iwsppracy, co sprzyja wspieraniu
rozwoju biznesu. Jako zarzdzajcy
Supsk Specjaln Stref Ekonomiczn
dokadamy wszelkich stara do
wikszego zainteresowania samorzdw
terytorialnych wprzygotowanie
iuzbrajanie terenw inwestycyjnych.
PARR S.A. zaangaowana jest
wbudow Supskiego Inkubatora
Technologicznego. Cakowita
warto projektu to blisko 41 000000
z brutto. Projekt fnansowany
jest zEuropejskiego Funduszu
Rozwoju Regionalnego wramach
Regionalnego Programu Operacyjnego
Wojewdztwa Pomorskiego na lata
2007-2013. Ponadto realizujemy
rwnie projekty fnansowane ze
rodkw UE majce na celu promocj
naszego regionu wSkandynawii,
pozyskanie nowych inwestorw oraz
nawizanie wsppracy pomidzy
przedsibiorcami. Nasze projekty maj
wpyw na promocj irozwj regionu,
wspieranie powstawania nowych
podmiotw gospodarczych oraz rozwj
funkcjonujcych przedsibiorstw.
Pomimo nieatwej sytuacji gospodarczej
wkraju ina wiecie PARR S.A.
realizuje szereg dziaa pobudzajcych
gospodarczo nasz region, uzyskujc
cakiem zadowalajcy wynik fnansowy
naszej spki.
Leonard Ferkaluk
Dyrektor Inwestycyjny
supska specjalna strefa ekonomiczna
O
dnoszc si do danych
przedstawionych wzaczonej
tabeli, komentarza ze strony
zarzdzajcego wymaga rubryka
dotyczca zmiany liczby miejsc pracy
w2010/2009. Na zmniejszenie poziomu
zatrudnienia wpyn trwajcy kryzys
gospodarczy, gwnie dla bran:
motoryzacyjnej, metalowej, drzewnej
imateriaw budowlanych. Nadziej na
przyszo daje fakt mniejszego spadku
zatrudnienia wporwnaniu zokresem
2009/2008 idalszy wzrost nakadw
inwestycyjnych zrealizowanych
wstrefe. Odnoszc si do danych
dotyczcych opacalnoci inwestowania
wnaszej strefe, wtym m.in.
nakadw na infrastruktur, ponownie
podkrelamy, e nasza strefa jest
dobrze wyposaona winfrastruktur
(por. raporty KPMG 2008 i2009)
iwzwizku ztym nie wymaga, ze strony
zarzdzajcego ani przedsibiorcw
ponoszenia wysokich nakadw.
Owysokiej atrakcyjnoci iekonomicznej
opacalnoci inwestowania wnaszej
strefe najlepiej wiadczy moe fakt
osignicia TOP TEN efektywnoci
inwestycji wRaporcie Financial Times
fDi magazine Global Free Zones of
the Future 2010/2011. W tej kategorii
nasza strefa zaja pierwsze miejsce
wgronie stref wPolsce idziesite
na wiecie. Podobnie jak wlatach
ubiegych uwaamy, e porwnywanie
wtabeli tak zrnicowanych pod
wieloma wzgldami (choby regionu
izwizanej ztym infrastruktury)
podmiotw, jakimi s spki zarzdzajce
SSE, nie odzwierciedla specyfki
iwarunkw ich dziaania. Dokonania SSE
Starachowice S.A., wporwnaniu
do innych stref, rozpatrywa
naley, pamitajc ospecyfcznych
uwarunkowaniach zewntrznych
iwewntrznych, towarzyszcych jej
powstaniu oraz infrastrukturalnych
warunkach dziaania.
Marek Bogumi
Prezes
starachowicka specjalna strefa
ekonomiczna
S
uwalska Specjalna Strefa
Ekonomiczna pomimo zakoczenia
roku 2010 wynikiem ujemnym
odnotowaa wysokie drugie miejsce
wprzyrocie nowych miejsc
pracy (18,5%) oraz drugie miejsce
wliczbie miejsc pracy na 1ha
(46).Wysokie wskaniki uzyskaa
wstopniu zagospodarowania strefy
miejsce czwarte (68,73%) irwnie
miejsce czwarte wiloci nakadw
inwestycyjnych na 1 ha (11,28mlnz).
Cytowane dane wiadcz,
istrefa pomimo problemw
zpozyskiwaniem inwestorw do
regionu ougruntowanej konotacji
zapnionego wrozwoju,
uzyskuje wyniki wiadczce otym,
i inwestorzy dobrze wykorzystuj
zakupione grunty. Strefa skutecznie
wypaca swoim akcjonariuszom
swoist dywidend spoeczn
wpostaci prawie 6 tysicy miejsc
pracy iprawie 1,5 mld z nakadw
inwestycyjnych. W regionie, gdzie
bezrobocie wwielu miejscach
przekracza dwukrotnie redni
krajow, ma to ogromne znaczenie.
Strefa suwalska, aby moga nawiza
realn rywalizacj oinwestora
zinnymi strefami, musi uzyska
przewag konkurencyjn wpostaci
wyduenia okresu jej trwania
ipreferencji przy udzielaniu grantw
budetowych. Te dziaania poczone
zbardziej intensywn promocj Polski
Wschodniej inakierowaniem dziaa
PAIiIZ na pozyskiwanie inwestorw
do tego regionu mog na nowo
otworzy szanse tego regionu na tak
oczekiwane inwestycje. Rok 2011
zapocztkowany zosta wydaniem
7 nowych zezwole, co moe
wskazywa, e bdzie on znacznie
lepszy od poprzedniego.
Wojciech Kierwajtys
wiceprezes
suwalska specjalna strefa ekonomiczna
O
ceniajc parametry
charakteryzujce dziaalno
ekonomiczn ifnansow SSE dla
wszystkich stref wkraju, mona
stwierdzi, i TSSE kolejny raz
zajmuje bardzo dobr lokat na
tle innych specjalnych obszarw
ekonomicznych. Na 21 wskanikw
w9 przypadkach osigna wyniki
znaczco przekraczajce redni
krajow, aw kolejnych 8 wyniki s
zblione do redniej, wtym 4 wskaniki
j przewyszaj. Dla zarzdzajcego
wany jest szczeglnie wysoki
poziom zatrudnienia wtarnobrzeskiej
strefe, wysokie nakady inwestycyjne
ogem, atake wysokie nakady
na budow infrastruktury wstrefe.
Liczba wydanych zezwole rwnie
przekroczya redni krajow. wiadczy
to oprowadzeniu efektywnej polityki
zagospodarowania terenw bdcych
wdyspozycji zrzdzajcego TSSE
EURO-PARK WISOSAN.
Marek Indyk
Dyrektor ARP s.A. wTarnobrzegu
Tarnobrzeska specjalna strefa
ekonomiczna
S
ytuacja na wiatowych
ieuropejskich rynkach nie pozostaje
bez wpywy na obszar dziaania naszej
spki. Jednake wporwnaniu
zokresem 2008-2009 mona zauway
tendencj zwykow. Nie wzrosa
wprawdzie liczba wydanych zezwole
(8), jednake warto deklarowanych
nakadw inwestycyjnych inowych
miejsc pracy jest znacznie wysza.
Znacznej poprawie ulego
tempo realizacji inwestycji przez
przedsibiorcw. Wzrost nakadw
inwestycyjnych (poniesionych) wlatach
2008-2009 stanowi ok. 8,0%, podczas
gdy wlatach 2009 2010 byo to ju ok.
15,0% (wzrost prawie dwukrotny).
Nieznacznie spada dynamika
zatrudnienia z9,7% (866 osb) wlatach
2008-2009 do ok. 7,75% (730) wlatach
2009-2010.
Znacznej poprawie, wporwnaniu
zokresem 2008-2009 (83,6% poniej
redniej), ulega wielko nakadw na
budow infrastruktury (obecnie 41,2%
powyej redniej). wiadczy to ocoraz
lepszym przygotowaniu gruntw dla
nowych inwestorw.
Krzysztof Gsior
Dyrektor Departamentu Infrastruktury
warmisko-Mazurska specjalna strefa
ekonomiczna
7
7.1. Ocena SSE
w tym roku po raz kolejny poprosilimy
inwestorw odokonanie subiektywnej
oceny stref. Respondenci mogli oceni
stref wpiciostopniowej skali (bardzo
dobrze, dobrze, rednio, sabo,
bardzo sabo). Dwie pierwsze
odpowiedzi zostay wczone do
kategorii oceny pozytywnej, natomiast
dwie ostatnie do kategorii oceny
negatywnej.
SSE wocenie
dziaajcych na ich
terenie przedsibiorstw
Podobnie jak wubiegym roku 83%
respondentw przyznao swojej strefe
ocen pozytywn. Minimalnie zwikszy
si odsetek przedsibiorcw, ktrzy
przyznali ocen negatywn (o 3 punkty
procentowe do 7%). w porwnaniu
zubiegoroczn edycj badania otyle samo
spad odsetek ankietowanych, ktrzy
ocenili poziom funkcjonowania strefy
jako redni. Mona uzna, e wostatnich
latach, mimo zawirowa na wiatowych
rynkach, inwestorzy s generalnie
zadowoleni zfunkcjonowania stref.
Badanie nastrojw inwestorw funkcjonujcych na terenie Specjalnych
Stref Ekonomicznych pozwala na realn ocen SSE zpunktu widzenia
przedsibiorcw.
83%
10%
7%
Subiektywna ocena funkcjonowania stref przez inwestorw
pozytywna rednia negatywna
N=194
Podobnie jak
wubiegym
roku 83%
respondentw
przyznao swojej
strefe ocen
pozytywn.
Najwicej ocen
pozytywnych
od inwestorw
otrzymaa tym
razem strefa
dzka
Biorc pod uwag oceny inwestorw
wposzczeglnych strefach, wyniki
przedstawiaj si podobnie do
ubiegorocznych. Tym razem na
pierwszym miejscu samodzielnie
znalaza si strefa dzka, ktrej
wszyscy respondenci wystawili
ocen pozytywn. Najwikszy
skok pod wzgldem liczby miejsc
wporwnaniu zubiegoroczn edycj
badania zanotowaa druga obecnie
wkolejnoci strefa tarnobrzeska
wzrost a o13 punktw procentowych
(do 95%). optymizmem napawa fakt,
e wwikszoci strefy, ktre uzyskay
najnisze wskazania pozytywnych
ocen, odnotoway lepszy wynik ni
wubiegym roku.
Po raz pierwszy zdecydowalimy
si take na analiz odpowiedzi
zuwzgldnieniem sektora dziaalnoci.
100%
95%
93% 93% 93%
86%
85%
80%
75%
70%
69%
66% 62%
60%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
Pozytywna ocena funkcjonowania stref przez inwestorw w poszczegnych SSE
2011 2010 rednia z lat 2009-2011
k
a
m
i
e
n
n
o
g
r
s
k
a
k
a
t
o
w
i
c
k
a
k
o
s
t
r
z
y
s
k
o
-
s
u
b
i
c
k
a
k
r
a
k
o
w
s
k
a
l
e
g
n
i
c
k
a
m
i
e
l
e
c
k
a
p
o
m
o
r
s
k
a
s
u
p
s
k
a
s
t
a
r
a
c
h
o
w
i
c
k
a
s
u
w
a
l
s
k
a
t
a
r
n
o
b
r
z
e
s
k
a
w
a
b
r
z
y
s
k
a
w
a
r
m
i
s
k
o
-
m
a
z
u
r
s
k
a
d
z
k
a
Najmniej zadowolonych inwestorw
odnotowalimy wsektorze
motoryzacyjnym (70%), ktry wkilku
strefach uchodzi za strategiczn
bran. Z drugiej strony najwicej
pozytywnych ocen strefom wystawili
przedsibiorcy usugowo-handlowi
(93%). Tylko ojeden punkt procentowy
niszy wynik osignli inwestorzy
zsektora maszyn iurzdze. By
moe relatywnie niski odsetek
zadowolonych inwestorw zbrany
motoryzacyjnej wynika czciowo
ze spowolnienia gospodarczego
oraz turbulencji, jakim ten sektor by
poddawany wostatnich latach.
N=194
93% 92%
90%
82%
80% 80%
76%
70%
86%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
Pozytywna ocena funkcjonowania stref przez inwestorw w poszczeglnych SSE
u
s
u
g
o
w
o
-
h
a
n
d
l
o
w
y
m
a
s
z
y
n

i

u
r
z
d
z
e
p
o
l
i
g
r
a
c
z
n
y

i

p
a
p
i
e
r
n
i
c
z
y
t
w
o
r
z
y
w

s
z
t
u
c
z
n
y
c
h

i

c
h
e
m
i
c
z
n
y
f
a
r
m
a
c
e
u
t
y
c
z
n
y
m
e
t
a
l
o
w
y
m
o
t
o
r
y
z
a
c
y
j
n
y
b
u
d
o
w
l
a
n
y
p
o
z
o
s
t
a
e
A 88% ankietowanych stwierdzio,
e ocenia stref na podobnym
poziomie jak wubiegym roku.
Z drugiej strony a 10%
udzielio odpowiedzi lepiej lub
zdecydowanie lepiej, atylko
2% gorzej. aden zbadanych
przedsibiorcw nie uzna, e jego
strefa funkcjonuje zdecydowanie
gorzej.
Po raz kolejny zapytalimy
inwestorw oobszary, wktrych
oczekuj najwikszego wsparcia
ze strony strefy. Z roku na rok
obserwujemy, e przedsibiorcy
wcoraz mniejszym stopniu
wyraaj zainteresowanie pomoc
ze strony spki zarzdzajcej.
coraz czciej przedsibiorstwa
funkcjonujce na terenie sse uznaj,
e wskazywane wnaszym badaniu
aspekty s wewntrznymi kwestiami
poszczeglnych frm.
N=194
rdo: opracowanie wasne KPMG
wPolsce
2%
8%
88%
2%
W porwnaniu do ubiegego roku, jak obecnie
oceniacie Pastwo stref, w ktrej dziaacie?
Zdecydowanie lepiej Lepiej Podobnie Gorzej
N=194
27%
19%
13%
19%
36%
15%
20%
19%
22%
21%
28%
32%
53%
62%
65%
60%
36%
53%
0% 10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%
Infrastruktura transportowa
Media (woda, prd, telefon, Internet itp.)
Pomoc inwestorom w pozyskiwaniu pracownikw
Przygotowanie terenw inwestycyjnych
Wsppraca strefy z wadzami lokalnymi
Zapewnienie dodatkowych usug inwestorom
np. ochrona, transport, obsuga prawna
W jakim obszarze oczekuj Pastwo wsparcia
od zarzdu strefy w najwikszym stopniu?
Tak, w wysokim stopniu Tak, w rednim lub niskim stopniu Nie oczekujemy wsparcia
60%
54%
73%
25%
30%
15%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
menederw
inynierw
robotnikw i pracownikw
administracyjnych
Jak oceniaj Pastwo dostpno pracownikw w stree?
Pozytywnie Negatywnie
N=194
7.2. Zasoby
ludzkie wSSE
Podobnie jak wubiegym roku
zbadalimy ocen dostpnoci oraz
oglnych kwalifkacji pracownikw
na terenie specjalnych stref
ekonomicznych. rednie wyniki
nie przyniosy wikszych rnic
wporwnaniu zrokiem ubiegym.
wci dostpno pracownikw
oceniana jest przez zdecydowan
cz inwestorw pozytywnie.
Najwiksz rnic odnotowalimy
wprzypadku robotnikw
N=194
wci najczciej wskazywanym
obszarem wsparcia jest wsppraca
zwadzami lokalnymi 36%
ankietowanych zdeklarowao
oczekiwanie wsparcia wwysokim
stopniu, a28% wrednim stopniu
(cznie 64% wynik prawie o20
punktw procentowych niszy ni
wubiegorocznej edycji badania).
w opiniach inwestorw przewaaj
stwierdzenia, e obecnie strefa
jest wwikszym stopniu jednostk
doradczo-administracyjn ni
operacyjn.
ipracownikw administracyjnych.
Tym razem zdecydowanie wzrs
odsetek respondentw negatywnie
oceniajcych t grup pracownikw
(wzrost o7 punktw procentowych
z8% do 15%). Ponad poowa
ankietowanych pozytywnie ocenia
dostpno menederw oraz
inynierw (odpowiednio 60% i54%).
54%
75%
38%
50%
80%
54%
45%
79%
62%
50%
30%
55%
79%
75%
46%
64%
31%
50%
80%
46%
60%
50%
38%
64%
40%
55%
43%
67%
69%
79%
77%
70%
60%
69%
75%
79%
75%
71%
70%
70%
64%
75%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%
kamiennogrska
katowicka
kostrzysko-subicka
krakowska
legnicka
dzka
mielecka
pomorska
supska
starachowicka
suwalska
tarnobrzeska
wabrzyska
warmisko-mazurska
Pozytywna ocena dostpnoci pracownikw w stree
menaderw inynierw robotnikw i pracownikw administracyjnych
oceny dostpnoci do
poszczeglnych pracownikw
rniy si wzalenoci od strefy.
w przypadku menederw dwie
strefy wypady zdecydowanie
gorzej. Jedynie 30% inwestorw
ze strefy suwalskiej ocenio
pozytywnie dostpno tej grupy
pracownikw, niewiele wicej
wskaza odnotowalimy dla strefy
kostrzysko-subickiej (38%). Te dwie
strefy zdecydowanie zaniyy oglny
poziom dostpnoci menederw.
Zdrugiej strony zdostpem do
menederw problemy nie powinny
wystpowa wstrefe legnickiej
(80%), atake wpomorskiej
iwabrzyskiej (po 79%).
Problem zdostpnoci inynierw
pojawia si ju wnieco wikszej liczbie
stref. Ponownie strefy kostrzysko-
subicka isuwalska maj jedne
znajniszych odsetkw pozytywnych
N=194
19%
18%
12%
47%
44%
48%
28%
30%
31%
5%
8%
8%
1%
1%
0% 20% 40% 60% 80% 100%
menederw
inynierw
robotnikw i pracownikw
administracyjnych
Jak oceniaj Pastwo oglne kwalikacje pracownikw w stree,
w ktrej dziaa Pastwa rma?
Bardzo dobrze Dobrze rednio Sabo Bardzo sabo
pozytywnych ocen kompetencji
menaderw utrzymuje si rwnie na
bardzo wysokim poziomie wprzypadku
brany poligrafcznej ipapierniczej oraz
farmaceutycznej (po 80%).
w przypadku inynierw ponownie pod
wzgldem ocen pozytywnych dominuje
brana farmaceutyczna (80%). Na
kolejnych miejscach znalazy si brane
papiernicza ipoligrafczna (70%) oraz
metalowa (69%). szczeglnie wtej
ostatniej ciesz oceny pozytywne,
poniewa wedug raportu Ministerstwa
Gospodarki jest to jeden znajwaniejszych
sektorw wspecjalnych strefach
N=194
ekonomicznych. co ciekawe najgorzej
kompetencje inynierw oceniane
s przez przedsibiorcw zsektora
tworzyw sztucznych ichemicznego
(tylko 41% pozytywnych ocen).
Jeszcze gorszy wynik zanotowano
wtym sektorze dla robotnikw
ipracownikw administracyjnych
(35% pozytywnych ocen). To oponad
20 punktw procentowych gorzej ni
dla ogu. Zdrugiej strony najlepsz
ocen robotnikw ipracownikw
administracyjnych mog pochwali si
inwestorzy zbrany budowlanej
(70%).
wskaza. Dodatkowo problem dostpu
do inynierw pojawia si wstrefach
wabrzyskiej isupskiej. Na tym tle bardzo
pozytywnie wyrnia si po raz kolejny
strefa legnicka (80% pozytywnych ocen
dostpnoci) oraz strefa warmisko-
mazurska (67%).
Z kolei wprzypadku robotnikw
ipracownikw administracyjnych sytuacja
wyglda bardzo podobnie we wszystkich
strefach. Pozytywne oceny dostpnoci
wahaj si od 64% (w strefe wabrzyskiej)
do 79% (w strefe pomorskiej).
Rwnie ocena oglnych kwalifkacji
pracownikw nie ulega wikszej zmianie
wporwnaniu zrokiem ubiegym.
odsetek pozytywnych ocen (bardzo
dobrze idobrze) prezentuje si bardzo
podobnie. Dwie trzecie respondentw
pozytywnie ocenio kompetencje
menederw, 62% inynierw,
a60% robotnikw ipracownikw
administracyjnych. Jedyn istotn rnic
jest zmniejszenie odsetka pozytywnych
ocen dla ostatniej grupy. Robotnicy
ipracownicy administracyjni uzyskali ocen
rednich a o14 punktw procentowych
wicej ni wubiegym roku (w
ubiegorocznej edycji badania ten odsetek
wynis jedynie 17%, obecnie 31%).
Do ciekawych wnioskw prowadzi
rwnie analiza branowa. Pod wzgldem
pozytywnej oceny oglnych kwalifkacji
menaderw wyrnia si przede
wszystkim brana motoryzacyjna.
wida wyranie wtym przypadku, e
jest to jedna znajwaniejszych gazi
wsse ikompetencje pracownikw
musz by tutaj wysokie. odsetek
Dwie trzecie respondentw pozytywnie
ocenio kompetencje menederw,
62% inynierw, a60% robotnikw
ipracownikw administracyjnych.
N=194
73%
80%
78%
60%
85%
80%
59%
56%
56%
63%
80%
65%
69%
55%
70%
41%
63%
59%
70%
60%
66%
57%
55%
50%
35%
59%
72%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%
budowlany
farmaceutyczny
maszyn i urzdze
metalowy
motoryzacyjny
poligraczny i papierniczy
tworzyw sztucznych i chemiczny
usugowo-handlowy
pozostae
Pozytywna ocena oglnych kwalikacji pracownikw w stree w poszczeglnych sektorach
menaderw inynierw robotnikw i pracownikw administracyjnych
7.3. Korzyci
iproblemy
funkcjonowania
wSSE
Inwestor funkcjonujcy na terenie
strefy korzysta zlicznych ulg.
Najwaniejsze znich to kwestie
zwolnie podatkowych, ktre
powoduj due zainteresowanie
lokowaniem tu inwestycji. Jednak
wzwizku zobowizujcym prawem
inwestorzy musz si rwnie czsto
zmaga zlicznymi problemami,
ktrych pewnie nie dowiadczyliby,
inwestujc poza sse. w ubiegym
roku ponad poowa przedsibiorcw
wskazaa wtym zakresie na
przeszkody prawne iniejasno
przepisw, np. podatkowych. Nie
inaczej byo wtym roku, ale liczba
niezadowolonych inwestorw jeszcze
wzrosa. w tegorocznej edycji
wyniosa ona a 57%, co oznacza
wzrost o4punkty procentowe
wporwnaniu zpoprzedni edycj
badania. Na kolejnych miejscach
znalazy si dodatkowe koszty (31%)
isabo rozwinita infrastruktura
(25%). wyniki te utrzymay si na
poziomie podobnym jak wubiegym
roku. Naley jednak odnotowa duy
wzrost odsetka wskaza poziomu
wsppracy zorodkami badawczymi
iuczelniami. w tegorocznej edycji
ten problem zosta wskazany przez
23% respondentw (wzrost a o10
punktw procentowych). Z drugiej
strony rzadziej wskazywana bya
ograniczona powierzchnia na rozwj
frmy. Moliwe, e wzwizku ze
zbliajcym si terminem zakoczenia
obowizywania ustawy osse nowa
powierzchnia nie jest wymagana przez
obecnych wstrefach przedsibiorcw
do dalszych inwestycji. co
ciekawe opoow zmniejszya
si liczba frm deklarujcych brak
57%
31%
25%
24%
23%
16%
14%
2%
9%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%
Przeszkody prawne/niejasno przepisw np. podatkowych
Dodatkowe koszty
Sabo rozwinita infrastruktura
Niedobory kadr
Brak/niski poziom wsppracy
z orodkami badawczymi i uczelniami
Wsppraca z samorzdem lokalnym/zarzdem strefy
Ograniczona powierzchnia na rozwj rmy
Inne
Brak problemw
Z jakimi problemami spotkali si Pastwo w stree, ktrych prawdopodobnie nie dowiadczyliby Pastwo
w takim stopniu, dziaajc poza stref?
N=194
jakichkolwiek problemw zwizanych
zfunkcjonowaniem na terenie sse.
w ubiegym roku prawie co pity
badany twierdzi, e nie dotycz go
adne problemy wskazane wbadaniu.
w tegorocznej edycji badania jedynie
9% ankietowanych uznao, e nie
ma wogle problemw zwizanych
zfunkcjonowaniem wstrefe.
w porwnaniu zubiegym rokiem
o3punkty procentowe wzrosa liczba
inwestorw, ktrzy uwaaj za trafn
decyzj orozpoczciu dziaalnoci na
terenie sse. Z kolei odsetek osb, ktre
t decyzj uwaaj za nietrafn, nie
zmieni si iw dalszym cigu wynosi
2%. warto zaobserwowa rwnie
zalenoci midzy odpowiedziami
awielkoci zatrudnienia iokresem
funkcjonowania na terenie sse.
wida wyranie, e im wiksza
frma, tym bardziej zmniejsza si
odsetek przedsibiorstw, ktre
uwaaj, e decyzja orozpoczciu
dziaalnoci wstrefe bya nietrafna.
o ile wnajmniejszych frmach
(zatrudniajcych do 50 osb)
respondenci, ktrzy uznali decyzj za
nietrafn bd raczej nietrafn
stanowili 10%, otyle ju wrd
najwikszych frm (powyej 250
pracownikw) ten odsetek spaddo3%.
Podobnie przedstawia si zaleno
midzy odpowiedzi otrafnoci decyzji
olokalizacji na terenie sse adugoci
okresu dziaalnoci. Respondenci,
52%
63%
84%
61%
70%
67%
38%
29%
14%
29%
25%
30%
2%
8%
2%
9%
3%
8%
1%
2%
3%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Mniej ni 3 lata
Od 3 do 7 lat
Powyej 7 lat
Poniej 50
Od 50 do 250
Powyej 250
O
k
r
e
s

d
z
i
a
a
l
n
o
c
i

n
a

t
e
r
e
n
i
e

s
t
r
e
f
y
W
i
e
l
k
o

z
a
t
r
u
d
n
i
e
n
i
a
Trafna Raczej trafna Raczej nietrafna Nietrafna
ktrzy funkcjonuj na terenie sse nie
wicej ni 3 lata, najczciej wskazywali
odpowied onietrafnoci decyzji (10%).
Firmy, ktre ciesz si wikszym staem
(ponad 7 lat), wymieniay t odpowied
ju bardzo sporadycznie (2%).
Firmy, ktre funkcjonuj na terenie
strefy krcej ni 3 lata, zapytalimy,
czy atwo byo rozpocz dziaalno.
Prawie 75% takich frm odpowiedziao,
e nie miao wikszych problemw ze
startem. Z drugiej jednak strony co
pita frma uznaa, e nie by to proces
atwy. Za najwiksze przeszkody przy
rozpoczciu dziaalnoci uznano przede
wszystkim wysoki poziom biurokracji
oraz brak infrastruktury (po 23%). wtym
przypadku mniejsze znaczenie miay
niejasno przepisw prawnych (15%)
czy trudnoci wpozyskaniu kredytu (8%).
N=194
65%
28%
5%
2%
Czy z dzisiejszej perspektywy decyzja o rozpoczciu
dziaalnoci w SSE bya:
73%
21%
6%
Czy atwo byo rozpocz dziaalno w stree?
Tak Nie Trudno powiedzie
23%
23%
15%
8%
31%
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35%
Wysoki poziom biurokracji
Brak infrastruktury
Niejasno przepisw prawnych
Trudno w pozyskaniu kredytu
Inne
Jakie trudnoci/kopoty napotkaa spka przy rozpoczciu dziaalnoci
N=48
N=13
Im wiksza frma,
tym bardziej
zmniejsza
si odsetek
przedsibiorstw
twierdzcych,
e decyzja
orozpoczciu
dziaalnoci
wstrefe bya
nietrafna.
4%
19%
29%
30%
54%
57%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%
Inne
Brak problemw
Rozliczenie straty podatkowej
Ustalenie wysokoci kwoty zwolnienia
Interpretacja przepisw podatkowych
dotyczcych zwolnie
Konieczno rozdzielenia kosztw
i przychodw opodatkowanych
oraz kosztw i przychodw zwolnionych
Jakie s podstawowe problemy Pastwa rmy zwizane ze
zwolnieniami podatkowymi z tytuu dziaalnoci w stree?
7.4. Kwestie
podatkowe
Zwolnienie podatkowe jest jedn
zpodstawowych zacht dla frm do
inwestowania na terenie specjalnych
stref ekonomicznych. oszczdnoci
zpodatku dochodowego mona
przecie zainwestowa winne obszary
swojej dziaalnoci. Jednak wzwizku
zmoliwym do otrzymania zwolnieniem
podatkowym wi si okrelone
obowizki, ktrych inwestor musi
przestrzega. w poprzednich edycjach
badania najczciej wymienianym
problemem bya interpretacja przepisw
podatkowych dotyczcych zwolnie. w
tegorocznej edycji badania ten problem
zosta ostatecznie sklasyfkowany
na drugim miejscu (54%). czciej
wskazywanym problemem zwizanym
ze zwolnieniem podatkowym okazaa
si wtym roku konieczno rozdzielenia
kosztw iprzychodw opodatkowanych
Najczciej wskazywanym problemem
zwizanym ze zwolnieniem podatkowym
okazaa si wtym roku konieczno
rozdzielenia kosztw iprzychodw
opodatkowanych oraz kosztw
iprzychodw zwolnionych.
oraz kosztw iprzychodw zwolnionych.
Te dwa problemy zamieniy si
miejscami wporwnaniu zpoprzedni
edycj badania.
sprawdzilimy te zainteresowanie
przedsibiorstw funkcjonujcych na
terenie sse wykorzystaniem pomocy
publicznej wformie zwolnienia. opinie
inwestorw ksztatuj si dwutorowo:
prawie 40% respondentw deklaruje
wykorzystanie wpeni bd prawie
wpeni dostpnego zwolnienia,
akolejne 34% ankietowanych uwaa,
e zwolnienie zostanie wykorzystane
wmniej ni 50%. Podobna sytuacja
miaa miejscu wubiegym roku zt
rnic, e wielko obu grup ulega
zwikszeniu. odsetek przedsibiorcw
zamierzajcych wykorzysta zwolnienie
wpeni wzrs o3 punkty procentowe,
natomiast odsetek deklarujcych
wykorzystanie poniej 50% o6
punktw procentowych.
N=194
34%
8%
6%
7%
6%
39%
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45%
poniej 50%
50-59%
60-69%
70-79%
80-89%
90%-100%
W jakim stopniu procentowo, wedug prognoz, Pastwa spka planuje wykorzysta dostpn
pomoc publiczn w formie zwolnienia?
Najwyszy odsetek respondentw
zamierzajcych wykorzysta
zwolnienie wpeni (90%-100%)
odnotowalimy wstrefach krakowskiej,
starachowickiej itarnobrzeskiej,
gdzie co drugi ankietowany zoy
tak deklaracj. Niewiele mniejszy
odsetek odnotowalimy wstrefe
katowickiej (46%). Z drugiej strony
na przeciwlegym biegunie znalazy
si strefy, wktrych jedynie co pity
inwestor planuje wpeni wykorzysta
dostpne zwolnienie podatkowe.
w ten sposb sytuacja wyglda
wstrefach: legnickiej, pomorskiej
ikamiennogrskiej.
sprawdzilimy rwnie, wktrych
sektorach inwestorzy planuj
wykorzysta dostpn pomoc
wnajwikszym stopniu. warto
odnotowa, e a 80% frm zsektora
farmaceutycznego deklaruje
wykorzystanie wpeni bd prawie
wpeni zwolnienia podatkowego.
N=194
W strefach krakowskiej, starachowickiej
itarnobrzeskiej co drugi ankietowany zoy
deklaracj wykorzystania dostpnego
zwolnienia podatkowego wpeni bd
prawie wpeni (90%-100%).
Jest to wynik prawie opoow
lepszy od ogu idziki temu sektor
farmaceutyczny zdecydowanie
wyprzedzi wszystkie pozostae brane.
w dalszej kolejnoci znalazy si wane
dla funkcjonowania specjalnych stref
ekonomicznych wPolsce sektory:
tworzyw sztucznych ichemicznych
(47%) oraz motoryzacyjny (45%).
Interesujcy wydaje si rwnie fakt,
e wnajmniejszym stopniu pomoc
publiczn wpostaci zwolnienia
zamierzaj wykorzysta przedsibiorcy
budowlani oraz zsektora maszyn
iurzdze (odpowiednio 20% i30%
wskaza penego wykorzystania
zwolnienia). Rwnie wtych branach
stosunkowo czsto wskazywano
problemy zwizane zinterpretacj
przepisw podatkowych by moe
jest to przyczyna tak niskiego stopnia
wykorzystania zwolnienia.
20%
21%
23%
33%
35%
36%
38%
38%
38%
40%
46%
50%
50%
50%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%
legnicka
pomorska
kamiennogrska
warmisko-mazurska
mielecka
wabrzyska
kostrzysko-subicka
dzka
supska
suwalska
katowicka
krakowska
starachowicka
tarnobrzeska
Odsetek rm zamierzajcych w 90% - 100% wykorzysta dostpn pomoc publiczn w formie zwolnienia
41%
20%
30%
39%
40%
44%
45%
47%
80%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%
pozostae
budowlany
maszyn i urzdze
metalowy
usugowo-handlowy
motoryzacyjny
farmaceutyczny
Odsetek rm zamierzajcych w 90% - 100% wykorzysta dostpn
pomoc publiczn w formie zwolnienia wedug sektora dziaalnoci
N=194
Naley take zwrci uwag na
zaleno midzy planowanym
wykorzystaniem zwolnienia
podatkowego awielkoci
przedsibiorstwa. Im wiksze
przedsibiorstwo, tym wwikszym
stopniu deklaruje wykorzystanie
zwolnienia podatkowego. w przypadku
najwikszych frm (zatrudniajcych
powyej 250 pracownikw) a
48% respondentw planuje
wykorzystanie zwolnienia podatkowego
wnajwikszym stopniu. To o16
punktw procentowych mniej (32%) ni
wrd maych przedsibiorstw. ciekawa
zaleno obserwowana jest rwnie
wzalenoci od okresu funkcjonowania
frmy na terenie sse. spord frm,
ktre dziaaj wstrefe od niedawna,
40% respondentw planuje pene
wykorzystanie zwolnienia. Z biegiem
czasu ten odsetek spada do 36% (frmy
dziaajce od 3 do 7 lat). Z kolei wrd
frm najstarszych, funkcjonujcych na
terenie sse ponad 7 lat, ten odsetek
wzrasta do 43%.
40%
30%
33%
6%
9%
10%
6%
6%
3%
8%
8%
3%
8%
6%
3%
32%
41%
48%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Mae
rednie
Due
W jakim stopniu procentowo, wedug prognoz, Pastwa spka planuje wykorzysta
dostpn pomoc publiczn w formie zwolnienia?
poniej 50% 50-59% 60-69% 70-79% 80-89% 90%-100%
N=194
7.5. Ekonomiczne
aspekty wyduenia
dziaalnoci SSE do
2026 roku
Ustawa ospecjalnych strefach
ekonomicznych ma obowizywa
wPolsce do koca 2020 roku. Ze
wzgldu na du rol, jak sse
odrywaj wgospodarce, coraz
czciej mwi si opotrzebie
przeduenia okresu ich
funkcjonowania. w wielu przypadkach
okres zwrotu zinwestycji jest duszy
ni 9 lat. Dlatego ju spora cz
inwestorw moe zacz rezygnowa
zinwestycji na terenie sse.
w dalszym cigu przedsibiorcy
s optymistycznie nastawieni do
dalszego inwestowania na terenie
tej samej bd innej strefy. Dominuj
frmy, ktre wcigu 2-3 najbliszych
lat zamierzaj dokona nowych
inwestycji (55%). Jest to dokadnie
taki sam wynik, jaki uzyskalimy
wubiegym roku. w tegorocznej
edycji badania postanowilimy
rozszerzy analiz idodatkowo
sprawdzilimy skonno do
inwestycji przy zaoonym scenariuszu
przeduenia funkcjonowania
stref do 2026 roku. Zwikszona
skonno do inwestycji przerosa
nasze przypuszczenia. wyduajc
okres funkcjonowania stref o6 lat,
zwikszony zosta odsetek frm
deklarujcych nowe inwestycje a o16
punktw procentowych. Przyczyn
jest stosunkowo dugi okres zwrotu
zinwestycji. wyduenie okresu
obowizywania ustawy ostrefach
daoby gwarancj inwestorom
skorzystania wpeni zmoliwoci
podatkowych. Biorc pod uwag
wyniki naszych bada oraz deklaracje
inwestorw, szacunkowo wyduenie
okresu obowizywania ustawy o6 lat
mogoby spowodowa czny wzrost
nakadw inwestycyjnych nawet
o40mld z.
55%
45%
Czy planuj Pastwo nowe inwestycje na terenie
tej lub innej Specjalnej Strefy Ekonomicznej
w najbliszych 2-3 latach?
71%
29%
Czy gdyby wiedzieli Pastwo dzisiaj, e Specjalne
Strefy Ekonomiczne bd funkcjonoway
do 2026 roku, czy planowaliby Pastwo
nowe inwestycje na terenie tej lub innej
Specjalnej Strefy Ekonomicznej
w najbliszych 2-3 latach?
Tak Nie
we wszystkich sektorach
przedsibiorcy bardzo pozytywnie
reagowali na propozycj przeduenia
funkcjonowania stref. Najbardziej
optymistycznie zareagowali na
propozycj dodatkowych 6 lat
funkcjonowania wstrefe inwestorzy
zbrany poligrafcznej ipapierniczej.
A 90% inwestorw zadeklarowao
N=194
wwczas moliwo przeprowadzenia
nowych inwestycji. Bez tego
zainteresowanie przedsibiorstw
poligrafcznych ipapierniczych
wyranie spada wwczas jedynie
co druga frma byaby zainteresowana
przeprowadzeniem nowej
inwestycji. Najmniejsz skonno
do inwestowania przejawiaj
frmy zsektora maszyn iurzdze
(tylko 35% respondentw ztego
sektora deklaruje gotowo do
nowych inwestycji wobecnych
uwarunkowaniach, a52% przy
zaoeniu przeduenia funkcjonowania
stref o6 lat).
Wyduenie okresu funkcjonowania stref o6 lat (do 2026 roku)
mogoby spowodowa czny wzrost nakadw inwestycyjnych
nawet o40 mld z.
63%
80%
35%
67%
45%
50%
59%
56%
52%
67%
80%
52%
73%
75%
90%
82%
81%
66%
0% 20%
40% 60% 80% 100%
budowlany
farmaceutyczny
maszyn i urzdze
metalowy
motoryzacyjny
usugowo-handlowy
pozostae
Firmy planujce nowe inwestycje na terenie tej samej lub innej Specjalnej Strefy
Ekonomicznej w najbliszych 2-3 latach?
przy obecnych uwarunkowaniach
przy zaoeniu przeduenia funkcjonowania stref do 2026 roku
N=194
7.6. Okres zwrotu
zinwestycji wSSE
Podjcie kadej inwestycji obarczone jest
ryzykiem. Dlatego inwestorzy ostronie
podchodz do ponoszenia nakadw
iszczegowo analizuj okres zwrotu
zinwestycji. w tegorocznej edycji
badania postanowilimy sprawdzi,
ile czasu potrzebuj inwestorzy na
zwrot poniesionych nakadw. wyniki
wyranie potwierdzaj oczekiwania
inwestorw zwizane zprzedueniem
okresu funkcjonowania specjalnych stref
ekonomicznych. A 62% inwestorw
uznao, e koszty inwestycji wstrefe
jeszcze si nie zwrciy. Na drugim miejscu
inwestorzy wskazywali stosunkowo krtki
okres od 2 do 4 lat (13%).
Ze wzgldu na zrnicowane
uwarunkowania wposzczeglnych
branach oraz indywidualn specyfk
kadej strefy nie ma moliwoci ustalenia
wiarygodnego redniego okresu zwrotu
zinwestycji.
2%
2%
2%
3%
10%
6%
27%
9%
18%
7%
8%
20%
9%
13%
7%
5%
4%
4%
6%
8%
2%
10%
82%
73%
29%
72%
52%
73%
8%
6%
10%
6%
7%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Mniej ni 3 lata
Od 3 do 7 lat
Powyej 7 lat
Mae
rednie
Due
O
k
r
e
s

d
z
i
a
a
l
n
o
c
i

n
a

t
e
r
e
n
i
e

S
S
E
W
i
e
l
k
o

z
a
t
r
u
d
n
i
e
n
i
a
Do dwch lat Od 2 do 4 lat Od 4 do 6 lat
Od 6 do 8 lat Po wicej ni 8 latach Jeszcze si nie zwrciy
Nie wiem
A 62%
inwestorw
uznao, e koszty
inwestycji
wstrefe jeszcze
si nie zwrciy.
N=194
Najlepiej rozkad okresu zwrotu zinwestycji
obrazuj odpowiedzi frm funkcjonujcych
na terenie stref duej ni 7 lat. w tej
grupie najwikszy odsetek stanowi
przedsibiorstwa, wktrych poniesione
koszty jeszcze si nie zwrciy (29%).
warto jednak zwrci uwag na pozostae
odpowiedzi. Prawie 33% frm stwierdzio,
e koszty zwrciy si ju po 2-4 latach.
Zkolei co pita frma osigna ten stan
po 4-6 latach, a12% przedsibiorstw byo
wstanie osign zwrot kosztw po co
najmniej 6 latach funkcjonowania wstrefe.
2%
13%
10%
4%
3%
62%
6%
Po jakim czasie zwrciy si Pastwu koszty inwestycji w stree?
8
A 86% respondentw, ktrzy
zajmuj si wstrefach pozyskaniem
inwestorw, uznao, e 2012 rok
powinien by lepszy pod wzgldem
pozyskania nowych inwestorw ni
2011 rok. Pozostali ankietowani (14%)
mieli przeciwne zdanie.
coraz wicej spekuluje si na temat
zbliajcego si terminu zakoczenia
ustawowego czasu funkcjonowania
specjalnych stref ekonomicznych.
Istnieje kilka moliwych scenariuszy
dalszego rozwoju spek zarzdzajcych
obszarami sse. Potencjalni inwestorzy
podkrelaj, e 2020 rok (ustawowy
koniec obowizywania regulacji
prawnych ostrefach) jest zbyt krtk
perspektyw, aby czne korzyci
przekroczyy koszty zwizane
zponiesion inwestycj. Postanowilimy
zapyta zarzdzajcych strefami, jakie
s ich dalsze oczekiwania zwizane
zprzyszoci stref, anastpnie
skonfrontowa ich odpowiedzi
zopiniami przedsibiorstw.
A 86% zarzdw sse uznao, e
najlepszym rozwizaniem byaby
kontynuacja funkcjonowania stref na
dotychczasowych zasadach. Tak duy
odsetek respondentw obrazuje,
e zarzdzajcy sse s zadowoleni
zobecnego stanu, cho cz znich
sugerowaa pewne modyfkacje
ustawy, ktre uatwiyby wydawanie
zezwole na prowadzenie dziaalnoci
gospodarczej.
Plany na przyszo
Zapytalimy zarzdzajcych strefami oich plany na najblisze lata. Wyniki
pokazuj, e wdalszym cigu, mimo napywu rnych informacji zrynku,
wstrefach utrzymuj si optymistyczne nastroje.
86%
14%
Czy Pastwa zdaniem rok 2012 bdzie lepszy od 2011
z punktu widzenia pozyskania nowych inwestorw?
Tak Nie
N=14
rdo: opracowanie wasne KPMG w Polsce na podstawie odpowiedzi sse
A 86% SSE
uznao, e 2012
rok powinien
by lepszy pod
wzgldem
pozyskania
nowych
inwestorw ni
2011 rok.
Natomiast 36% respondentw
stwierdzio, e dobrym pomysem byoby
przeksztacenie obecnych sse wparki
przemysowe lub technologiczne. s
one zpewnoci mniej zaawansowan
form ni strefy ekonomiczne
inie daj tak duych moliwoci
podatkowych, lecz rwnie stanowi
zacht do inwestowania. Z kolei 21%
ankietowanych uznao, e dobrym
rozwizaniem byoby przeksztacenie stref
wklastry.
Pojawiy si rwnie gosy prezentujce
inne scenariusze rozwoju stref. ciekawym
pomysem wydaje si wzbogacenie
oferty zarzdzajcych strefami ousugi
doradcze, obrt nieruchomociami czy
usugi deweloperskie. szczeglnie gos
oprzeksztaceniu sse wporednika
nieruchomoci ocharakterze
inwestycyjnym powtarza si stosunkowo
czsto. Pojawiy si rwnie propozycje,
aby funkcjonowanie specjalnych stref
ekonomicznych zostao przeduone
jedynie we wschodniej czci Polski, tak
aby wyrwna rnice wrozwoju midzy
poszczeglnymi czciami kraju.
opinie inwestorw byy bardziej
zrnicowane, ale dominowaa ta
sama odpowied. co drugi inwestor
uzna, e najlepszym rozwizaniem
byaby kontynuacja dziaalnoci sse
wniezmienionej formie. Inwestorzy
argumentowali taki wybr przede
wszystkim bardzo dobr ocen
dotychczasowej dziaalnoci sse
oraz czasem, ktry jest niezbdny,
aby korzyci przekroczyy poniesione
nakady inwestycyjne. Innym cieszcym
si przychylnoci rozwizaniem
byoby przeksztacenie stref wparki
technologiczne lub przemysowe. Ten
pomys poparo 25% respondentw,
natomiast pozostae nie spotkay si
A 86% SSE stwierdzio, e najlepszym rozwizaniem po 2020 roku
byaby kontynuacja funkcjonowania stref na dotychczasowych
zasadach. Takie rozwizanie wskaza take co drugi badany inwestor.
ju ztak duym zainteresowaniem ze
strony ankietowanych. Przeksztacenie
wklastry wybrao jedynie 5% badanych,
a7% badanych opowiedziao si za
kontynuacj funkcjonowania stref, ale
wlekko zmodyfkowanej formie. Naley
te pamita, e wci co dziesity
ankietowany nie wiedzia, jaki scenariusz
jest optymalny.
Inwestorzy podkrelali jednak, e
najwaniejsza jest dla nich wiedza na
temat reformy stref uzyskana wjak
najkrtszym czasie. Im wczeniej podjte
zostan decyzje wtym zakresie, tym
lepiej frmy bd mogy wykorzysta
pozostay czas.
Przeksztacenie sse wklastry zwizane jest
zfunkcjonowaniem na terenie strefy wielu
podmiotw gospodarczych opodobnym
proflu dziaalnoci. Koncentracja frm
zdanego sektora moe by czynnikiem
dajcym przesanki ku temu, aby kada
86%
36%
21%
29%
0% 20% 40% 60% 80% 100%
Kontynuacja SSE
w obecnej formie
Przeksztacenie obecnych SSE
w parki przemysowe
lub technologiczne
Przeksztacenie obecnych
SSE w klastry Przeksztacenie obecnych
SSE w klastry
Inne
Co wedug Pastwa, byoby najlepszym rozwizaniem dla SSE po 2020 roku?
Odpowiedzi zarzdw stref
Nie wiem.
Trudno stwierdzi.
Kontynuacja dziaalnoci
SSE w zmienionej formie
Przeksztacenie obecnych SSE
w parki przemysowe
lub technologiczne
Kontynuacja dziaalnoci SSE
w obecnej formie
13%
5%
7%
25%
50%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%
Odpowiedzi inwestorw
N=14 N=194
rdo: opracowanie wasne KPMG w Polsce na podstawie odpowiedzi sse iprzedsibiorstw
19%
80%
1%
Czy w stree, w ktrej Pastwo dziaacie,
jest dua koncentracja rm
o podobnym prolu dziaalnoci?
Tak Nie Trudno powiedzie
13%
71%
7%
9%
Czy w stree, w ktrej Pastwo dziaacie, nasycenie rm
o podobnym prolu dziaalnoci (z jednego sektora) byo
wiksze w ostatnim czasie w porwnaniu do ostatnich 3-5 lat?
Tak, liczba rm o podobnym prolu zwikszya si
Liczba rm o podobnym prolu jest taka sama
Nie, liczba rm o podobnym prolu zmniejszya si
Trudno powiedzie
ze stref posiadaa swoj specjalizacj.
wszystkie sse uznay, e s wstanie
wyrni kilka wiodcych wich strefe
sektorw. wyniki zaprezentowano wtabeli.
Aby skonfrontowa opinie zapytalimy
rwnie inwestorw okwesti koncentracji
frm. Tym czasem a 80% ankietowanych
uznao, e wstrefe, wktrej dziaaj,
koncentracja frm opodobnym proflu nie
wystpuje. Tylko co pite przedsibiorstwo
stwierdzio, e mona przyporzdkowa
dla ich strefy pewn specjalizacj.
Przedsibiorcy wtej kwestii na przestrzeni
ostatnich lat zauwaaj jedynie minimalne
zmiany. Praktycznie 75% frm uwaa, e
liczba przedsibiorstw opodobnym proflu
nie zmienia si wcigu ostatnich 3-5 lat.
Tylko 13% respondentw twierdzi, e
koncentracja zwikszya si. Jeli jednym
zpotencjalnych scenariuszy rozwoju stref
po 2020 roku byoby ichprzeksztacenie
wklastry, zpunktu widzenia
przedsibiorstw takie rozwizanie moe nie
przynie spodziewanych rezultatw.
Lista wiodcych sektorw wSSE (wedug deklaracji zarzdw SSE)
strefa wiodcy sektor
kamiennogrska metalowy, motoryzacyjny, poligrafczny, ceramiczny
katowicka motoryzacyjny
kostrzysko-subicka papierniczy, motoryzacyjny, spoywczy
krakowska sektor wydawniczy, BPo
legnicka motoryzacyjny, metalowy
dzka AGD, farmaceutyczno-kosmetyczny, tworzyw sztucznych, budowlany
mielecka lotniczy, metalowy, motoryzacyjny
pomorska elektroniczny, papierniczy, maszynowy
supska motoryzacyjny, drzewny, metalowy
starachowicka metalowy, ceramiczny, chemiczny
suwalska tworzyw sztucznych, drzewny, budowlany
tarnobrzeska elektroniczny, aluminiowy
wabrzyska motoryzacyjny, AGD
warmisko-mazurska tworzyw sztucznych igumowy, elektroniczny ioptyczny
rdo: opracowanie wasne KPMG w Polsce na podstawie odpowiedzi sse
N=194
Komentarze zarzdzajcych strefami dotyczce sytuacji
ekonomiczno-fnansowej
2
:
cho do 2020 roku pozostao
jeszcze ponad 8 lat, ju teraz naley
zastanowi si nad systemowymi
rozwizaniami, aby wszyscy inwestorzy
mogli przeanalizowa poszczeglne
scenariusze rozwoju. Zapytalimy
inwestorw, jak podejm decyzj,
jeli do koca ustawowego okresu
funkcjonowania stref nic si nie
zmieni. Najczciej pojawiajc si
odpowiedzi przedsibiorstw byo
wyraenie chci kontynuacji dziaalnoci
(a 83%). co dziesity ankietowany
nie potraf jeszcze udzieli odpowiedzi
na pytanie, uwaajc e perspektywa
czasowa wci jest odlega. Bardzo
rzadko wymieniane byy inne moliwe
odpowiedzi, takie jak: przeniesienie
dziaalnoci winne miejsce na
terenie Polski (3%) czy przeniesienie
dziaalnoci za granic (2%). Rwnie
maa pod wzgldem liczebnoci grupa
uznaa, e przy takim obrocie sytuacji
wogle zaprzestanie dziaalnoci (2%).
83%
2% 3%
2%
10%
Przy zaoeniu, e w 2020 roku, ustawa o SSE przestanie
obowizywa, co zrobi Pastwa rma?
Bdziemy kontynuowa dziaalno na terenie obecnej strefy
Zaprzestaniemy dziaalnoci w ogle
Przeniesiemy dziaalno do innego miejsca w Polsce
Przeniesiemy dziaalno za granic
Nie wiem. Trudno powiedzie.
N=194
Tylko 2%
inwestorw
deklaruje
zaprzestanie
dziaalnoci
wogle, jeli
do 2020 roku
nic nie zmieni
si wkwestii
prawnych
uwarunkowa
funkcjonowania
SSE.
P
lanujemy, i wcigu nastpnych
12-18 miesicy uda si utrzyma
dynamik wzrostu realizowanych
projektw, co przekada si bdzie
pozytywnie na wynik fnansowy
spki. Po okresie dominacji maych
irednich projektw inwestycyjnych
obserwujemy wzrost zainteresowania
lokowaniem na terenie naszej strefy
inwestycji owikszych parametrach.
Planujemy powikszenie obszaru strefy
onowe, atrakcyjne tereny wgminie
Bolkw zbardzo dobr lokalizacj (przy
drodze krajowej nr 5) oraz wgminie
Janowice Wielkie na potrzeby projektu
inwestycyjnego wzakresie usug
bada naukowych iprac rozwojowych.
Dlatego te zasadne byoby przeduenie
obowizywania ustawy oSSE, gdy
wywaroby to pozytywny wpyw na
podejmowanie decyzji inwestycyjnych
przez przedsibiorcw. Obecny okres
funkcjonowania stref nie daje ju
dostatecznych gwarancji na pene
wykorzystanie pomocy publicznej, co
zdecydowanie obnia atrakcyjno
inwestycyjn nieruchomoci objtych
Specjaln Stref Ekonomiczn.
Iwona Krawczyk
Prezes
Kamiennogrska specjalna strefa
ekonomiczna
P
rzeduenie obowizywania ustawy
oSSE miaoby zdecydowany wpyw
na przyjmowane plany funkcjonowania
strefy. Na dzie dzisiejszy inwestycje
podejmowane przez inwestorw bd
si opacay maksymalnie do koca roku
2014. Data ta okrela koniec okresu,
wktrym istnieje potencjalna szansa na
odzyskanie chociaby czci pomocy
publicznej zwizanej zrealizowanym
projektem.
W pniejszym czasie zadania spki
zarzdzajcej sprowadz si co najwyej
do funkcji zarzdzajcej, bez moliwoci
oferowania inwestorom atrakcyjnego
systemu wsparcia dla inwestycji.
Obecnie spka planuje jeszcze bardziej
zintensyfkowa realizowane projekty
promocyjne, ktrych zadaniem jest
przedstawienie oferty inwestycyjnej
strefy dla jak najwikszego grona
potencjalnych inwestorw. Planujemy
wzmoon aktywno wzakresie
udziau wkonferencjach iseminariach
inwestycyjnych oraz targach, ktrych
przedmiotem jest promocja ofert
inwestycyjnych, np. REAL EXPO.
Kontynuowana jest wsppraca
zWydziaami Promocji Handlu
iInwestycji polskich ambasad
wkrajach Unii Europejskiej iAzji (w
Chinach, Korei, Japonii) oraz udzia
we wsplnych przedsiwziciach
zPolsk Agencj Informacji iInwestycji
Zagranicznych S.A.
Roman Dziduch
wiceprezes
Kostrzysko-subicka specjalna strefa
ekonomiczna
O
becnie trwa proces korekty granic
Krakowskiej Specjalnej Strefy
Ekonomicznej, na podstawie ktrego
powierzchnia strefy wynosi bdzie
558,7185 ha. Umoliwi to realizacj
nowych projektw inwestycyjnych,
wszczeglnoci na gruntach
prywatnych, przez takie frmy jak:
Synthos Dwory 2 Sp. zo.o., Synthos
Dwory 6 Sp. zo.o., Bahlsen Sp. zo.o.
oraz Capita (Polska) Sp. zo.o. Firmy te
zobowizay si do zainwestowania
ponad 316 mln z oraz do zatrudnienia
ponad 560 osb. Na skutek korekty
granic SSE powstan 3 nowe podstrefy
wBukowinie, Chemku oraz Skawinie.
Znacznie powikszona zostanie take
podstrefa wZatorze, ktra cieszy si
duym zainteresowaniem potencjalnych
inwestorw.
Z powodu duego zainteresowania
przedsibiorstw inwestycjami
wKrakowskiej Specjalnej Strefe
Ekonomicznej zarzd KPT planuje
wnajbliszych miesicach wyda
przynajmniej 11 zezwole na
prowadzenie dziaalnoci wstrefe.
Na rok 2012 planowane jest take
ukoczenie budowy ioddanie do
uytkowania Maopolskiego Parku
Technologii Informacyjnych.
Przeduenie funkcjonowania
Specjalnych Stref Ekonomicznych
umoliwi napyw duych inwestycji,
gdy wprzeciwnym razie okres na
skonsumowanie pomocy publicznej
moe okaza si dla duych inwestycji
niewystarczajcy.
Wiesawa Korna
Prezes
Krakowski Park Technologiczny
N
asze najwaniejsze
cele to:
1. Zakoczenie ostatniej procedury
rozszerzenia dzkiej SSE wtym
objcie statusem SSE terenw
zarzdzajcego zlokalizowanych
wobszarze Aglomeracji dzkiej.
Rozpoczcie procesw zmierzajcych
do uzbrojenia izagospodarowania tych
terenw wcelu pozyskania nowych
inwestorw.
2. Rewitalizacja irozbudowa
zabytkowego obiektu pofabrycznego
wkompleksie Centrum wodzi na
cele biurowe, wtym nowej siedziby
SSE S.A. oraz powierzchnie biurowe
ikonferencyjne pod wynajem.
3. Dziaania majce na celu rozbudow
infrastruktury technicznej na terenie
podstref: Radomsko, Kutno, Koluszki,
Brjce.
4. Kontynuacja zaangaowania spki
wdziaania realizowane wramach
spoecznej odpowiedzialnoci biznesu
udostpnienie zrewitalizowanego
budynku hydroforni wkompleksie
1 podstrefy d na dziaalno
kulturalno-owiatow wramach
programu Art Strefa (program
Art Strefa zosta tegorocznym
laureatem konkursu Punkt dla odzi
wkategorii Pokazanie pozytywnych
inicjatyw, ludzi imiejsc wodzi).
5. Uruchomienie programu wiadczenia
usug porednictwa wobrocie
nieruchomociami komercyjnymi.
Tomasz Sadzyski
Prezes
dzka specjalna strefa ekonomiczna
W
e wskazanym okresie (12-
18 miesicy przyp. KPMG)
planowane jest wzmocnienie
wsppracy zistniejcymi na
terenie SSE EURO-PARK MIELEC
parkami przemysowymi inaukowo
technologicznymi wzakresie tworzenia
inicjatyw klastrowych oraz wspieranie
dziaania istniejcych klastrw, takich
jak klaster Dolina Lotnicza inowo
powstajcy Podkarpacki Klaster IT.
Planujemy dalsze rozszerzanie strefy
onowe lokalizacje celem uatrakcyjnienia
oferty inwestycyjnej itworzenia
korzystnych warunkw dla rozwoju
Doliny Lotniczej inowych inicjatyw
klastrowych.
Jednoczenie bdzie kontynuowana
dziaalno zarzdzajcego stref
wzakresie deweloperskim, tj. budowa
nowych powierzchni produkcyjno-
magazynowych dla potencjalnych
inwestorw.
Nasze plany wychodz naprzeciw
inicjatywie przeduenia obowizywania
ustawy oSSE, bo inicjatywa ta jest
szczeglnie wana dla stref dziaajcych
wPolsce wschodniej.
Mariusz Bdowski
Dyrektor oddziau ARP wMielcu
Mielecka specjalna strefa ekonomiczna
N
ajwaniejsze plany na najblisze
kilkanacie miesicy to przede
wszystkim oddanie do uytku nowo
wybudowanej czci Gdaskiego
Parku Naukowo-Technologicznego
oraz kontynuowanie najwikszego
inwestycyjnego projektu
wdotychczasowej historii Pomorskiej
Specjalnej Strefy Ekonomicznej
to jest budowy Batyckiego Parku
Przemysowego na terenach po byej
Stoczni Gdynia. Celem tej inwestycji
jest takie zagospodarowanie ww.
terenw, aby powsta nowy jakociowo
ifunkcjonalnie park przemysowy, ktry
bdzie mia bezporedni wpyw na
rozwj caego regionu. Planowany jest
cay szereg inwestycji, poczwszy od
takich, ktre su tworzeniu warunkw
dla efektywnego funkcjonowania
inwestorw na tych terenach, poprzez
budow imodernizacj infrastruktury
transportowej, drogowej ienergetycznej,
askoczywszy na budowie
nowoczesnego zaplecza biurowego,
konferencyjnego oraz badawczo-
rozwojowego dla frm funkcjonujcych
na tych terenach. Ponadto PSSE
aktywnie wspiera plany rozwojowe
inwestorw biznesowych operujcych
na obszarze postoczniowym: zarwno
tych dziaajcych wprost wbrany
morskiej ikonstrukcji stalowych,
jak te inwestorw wspierajcych
funkcjonowanie przemysu okrtowego.
Projekt zagospodarowania terenw po
byej Stoczni Gdynia wymaga od PSSE
Sp. zo.o. ogromnego wysiku zarwno
wzakresie zarzdzania spk, jak
igospodark fnansow.
Naley podkreli, i spka, realizujc
przyjt strategi rozwoju, podja starania
oobjcie granicami strefy nowych
terenw ulokowanych wwojewdztwach
pomorskim, kujawsko-pomorskim,
zachodnio pomorskim iwielkopolskim
oraz dalsze zagospodarowanie obszarw
nalecych do Pomorskiej Specjalnej
Strefy Ekonomicznej, co niewtpliwie
zwikszy bank terenw inwestycyjnych
oferowanych potencjalnym inwestorom.
Z ca stanowczoci naley podkreli,
i przeduenie obowizywania
ustawy oSSE miaoby wpyw na plany
spki zarzdzajcej Pomorsk SSE.
Decyzja oprzedueniu dziaalnoci
stref pozwoliaby na zrealizowanie
wielu inwestycji, ktre inwestorzy, ze
wzgldu na kryzys wlatach 2008-2009,
odoyli wczasie. Inwestorzy, ktrzy
chc rozpocz inwestycje na terenie
SEE, obawiaj si, czy zd do 2020
roku wykorzysta pomoc publiczn
dotyczy to wszczeglnoci duych
przedsiwzi.
Teresa Kamiska
Prezes
Pomorska specjalna strefa
ekonomiczna
N
asze gwne
cele to:
1. Poszerzenie obszaru Supskiej
Specjalnej Strefy Ekonomicznej. W
Ministerstwie Gospodarki zosta
zoony wniosek oposzerzenie
oglnego obszaru Supskiej SSE.
Dotyczy on poszerzenia istniejcych
ju podstref oraz utworzenia nowych
podstref wramach Supskiej SSE.
2. Pomorska Agencja Rozwoju
Regionalnego S.A. od 2009 r. realizuje
projekt inwestycyjny Budowa
iwyposaenie Supskiego Inkubatora
Technologicznego. Dziaania
doprowadz do powstania wpoowie
2012 r. na terenie Supskiej Specjalnej
Strefy Ekonomicznej nowoczesnego
budynku, ktry bdzie oferowa
powierzchni dla nowo powstaych
frm oraz wsparcie wpostaci szkole,
doradztwa itworzenia pozytywnego
klimatu dla wsppracy na rzecz rozwoju
przedsibiorczoci iinnowacyjnoci.
W ramach inwestycji oprcz biurowca
oferujcego powierzchni biurow
itechnologiczn zostanie wykonana
niezbdna infrastruktura: budynek
gospodarczy, drogi dojazdowe,
cigi pieszo-jezdne, parkingi
dla samochodw osobowych
idostawczych, owietlenie zewntrzne
drg dojazdowych iparkingw.
Cakowita warto projektu to blisko
41 000 000 z brutto. Na realizacj
tego przedsiwzicia dofnansowania
udzielia Unia Europejska
zEuropejskiego Funduszu Rozwoju
Regionalnego wramach Regionalnego
Programu Operacyjnego Wojewdztwa
Pomorskiego na lata 2007-2013
Poddziaania 1.5.1 Infrastruktura dla
rozwoju frm innowacyjnych.
3. Rozbudowa uzbrojenia technicznego
wposzczeglnych podstrefach.
4. Organizacja zagranicznych misji
gospodarczych wcelu promowania
atrakcyjnoci wojewdztwa
pomorskiego ipozyskiwania nowych
inwestorw wSkandynawii.
5. Doszkalanie przedsibiorcw
strefowych wzakresie
obowizujcych przepisw prawnych
dotyczcych prowadzenia dziaalnoci
gospodarczej na terenie strefy.
Przeduenie obowizywania ustawy
oSSE bdzie wiza si ztym,
e Specjalne Strefy Ekonomiczne
zachowaj swoj atrakcyjno, anowi
inwestorzy bd mieli wicej czasu na
wykorzystanie pomocy publicznej.
Leonard Ferkaluk
Dyrektor Inwestycyjny
supska specjalna strefa ekonomiczna
O
czekujemy decyzji Rady Ministrw
wzakresie zmiany granic strefy,
co pozwoli na kolejne nowe inwestycje
wwysokoci co najmniej 251 mln
z ico najmniej 550 nowych miejsc
pracy. Jako wane wydarzenie, majce
wpyw na wizerunek marketingowy
frmy wroku 2011, odnotowa naley
osignicie wraporcie Financial
Times-fDi Magazine Global Free
Zones of Future 2010/2011 TOP TEN
(czyli 10 miejsce na wiecie) wkategorii
efektywnoci inwestycji. Najwaniejsze
dla strefy ijej zarzdzajcego s
obiektywne oceny przedsibiorcw,
ktrzy prowadz tu swoj dziaalno
gospodarcz, aw szczeglnoci liczba
zadowolonych inwestorw polecajcych
nasz stref partnerom biznesowym.
Marek Bogumi
Prezes
starachowicka specjalna strefa
ekonomiczna
S
uwalska SSE wnajbliszych
miesicach zamierza rozwiza
problem zwizany zprzekazaniem sieci
wodno-kanalizacyjnych idrg na rzecz
Autorzy: Pawe Baraski, wojciech Jankowski, Mariusz strojny
samorzdw, co wznacznej mierze
moe obniy koszty spki zarzdzajcej
ipozwoli wypracowa wolne rodki
na zdywersyfkowanie jej dziaalnoci.
Podjte zostan dziaania wzakresie
odzyskania konkurencyjnoci, bdzie
zabiegaa owyduenie dziaania
strefy iuzyskania innych preferencji
pozwalajcych na szybkie ulokowanie na
swym terenie inwestora strategicznego.
Spka liczy na pomoc wtym zakresie
resortu gospodarki iagencji rzdowej.
Podejmie te starania ozwikszenie
obszaru strefy wkilku gminach
pnocno-wschodniej Polski.
Wojciech Kierwajtys
wiceprezes
suwalska specjalna strefa ekonomiczna
T
arnobrzeska SSE pozyskaa
wostatnim okresie nowe tereny
inwestycyjne wPolsce centralnej
ipoudniowo-wschodniej. Planujemy,
przy wsppracy lokalnych iregionalnych
wadz samorzdowych, wiele dziaa
powodujcych wzrost atrakcyjnoci
inwestycyjnej tych obszarw. Naszym
celem jest take wzrost aktywnoci
gospodarczej na terenach, wktrych
liczba nowych projektw jest
stosunkowo niewielka. Nasze plany
koncentruj si rwnie na rozpoczciu
procesu prac projektowych dla budowy
kolejnych kompleksw hal iobiektw
wTSSE. Rwnolegle prowadzone bd
dziaania zapewniajce zakoczenie
cakowitym zagospodarowaniem
inwestycji strefowych rozpocztych
wlatach 2009-2010. Oceniamy, i
pozwoli to na znaczcy wzrost dynamiki
liczby wydawanych zezwole, atake
na popraw wskanika nakadw
inwestycyjnych na jedno miejsce pracy.
Marek Indyk
Dyrektor ARP s.A. wTarnobrzegu
Tarnobrzeska specjalna strefa
ekonomiczna
K
ontynuowane bd dziaania
zmierzajce do poprawy
atrakcyjnoci oferty gruntw
inwestycyjnych. W najbliszym okresie
W-M SSE S.A. planuje skoncentrowa
swoje dziaania na stworzeniu bardzo
atrakcyjnej oferty dla przedsibiorcw
skupionych wok dwch najwikszych
orodkw regionu (Olsztyna iElblga).
Planowane jest m.in. znaczne
powikszenie terenu podstrefy Olsztyn
istworzenie korzystnych warunkw
dla lokalnych przedsibiorcw
skupionych wok strategicznych
inwestorw (Michelin Polska S.A.,
Indykpol S.A.). Kontynuowane bd
dziaania marketingowe iinformacyjne
skierowane do przedsibiorcw
Obwodu Kaliningradzkiego, majce
na celu przedstawienie im atrakcyjnej
oferty moliwoci inwestycyjnych
na terenie W-M SSE. Przeduenie
okresu funkcjonowania SSE ma bardzo
istotne znaczenie dla realizacji naszych
zamierze.
Krzysztof Gsior
Dyrektor Departamentu Infrastruktury
warmisko-Mazurska specjalna strefa
ekonomiczna
2
Firma KPMG nie ingerowaa w merytoryczn cz wypowiedzi.
Notatki
Biura KPMG wPolsce:
Warszawa
ul. chodna 51
00-867 warszawa
T: +48 22 528 11 00
F: +48 22 528 10 09
E: kpmg@kpmg.pl
Krakw
al. Armii Krajowej 18
30-150 Krakw
T: +48 12 424 94 00
F: +48 12 424 94 01
E: krakow@kpmg.pl
Pozna
ul. Roosevelta 18
60-829 Pozna
T: +48 61 845 46 00
F: +48 61 845 46 01
E: poznan@kpmg.pl
Wrocaw
ul. Bema 2
50-265 wrocaw
T: +48 71 370 49 00
F: +48 71 370 49 01
E: wroclaw@kpmg.pl
Gdask
ul. Piwna 28-31
80-831 Gdask
T: +48 58 321 96 00
F: +48 58 321 96 01
E: gdansk@kpmg.pl
Katowice
ul. Powstacw 43
40-024 Katowice
T: +48 32 200 65 05
F: +48 32 200 65 10
E: katowice@kpmg.pl
2011 KPMG sp. z o.o. jest polsk spk z ograniczon odpowiedzialnoci i czonkiem sieci KPMG skadajcej si z niezalenych spek
czonkowskich stowarzyszonych z KPMG International cooperative (KPMG International), podmiotem prawa szwajcarskiego. wszelkie
prawa zastrzeone. wydrukowano w Polsce.
Nazwa i logo KPMG s zastrzeonymi znakami towarowymi KPMG International cooperative (KPMG International), podmiotu prawa
szwajcarskiego.
Informacje zawarte w niniejszej publikacji maj charakter oglny i nie odnosz si do sytuacji konkretnej frmy. Ze wzgldu na szybko zmian
zachodzcych w polskim prawodawstwie i gospodarce prosimy o upewnienie si w dniu zapoznania si z niniejsz publikacj, czy informacje
w niej zawarte s wci aktualne. Przed podjciem konkretnych decyzji proponujemy skonsultowanie ich znaszymi doradcami. Pogldy
i opinie wyraone w powyszym tekcie prezentuj zapatrywania autorw i mog nie by zbiene zpogldami i opiniami KPMG sp. z o.o.
Kontakt
KPMG sp. z o.o.
ul. chodna 51
00-867 warszawa
T: +48 (22) 528 11 00
F: +48 (22) 528 10 09
E: kpmg@kpmg.pl
Mirosaw Michna
Doradztwo podatkowe
Partner
E: mmichna@kpmg.pl
Pawe Baraski
Doradztwo podatkowe
Director
E: pbaranski@kpmg.pl
Mariusz Strojny
Zarzdzanie Wiedz
i Badania Rynkowe
Manager
E: mstrojny@kpmg.pl
Magdalena Maruszczak
Marketing i Komunikacja
Manager
E: mmaruszczak@kpmg.pl
www.kpmg.pl
KPMG w Polsce
Rynek poligrafczny
w Polsce
Badanie KPMG i PBKG
kpmg.pl

Raport KPMG-Specjalne Strefy Ekonomiczne Edycja 2011 PDF

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Raport KPMG-Specjalne Strefy Ekonomiczne Edycja 2011 PDF

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

KPMG wPolsce

You might also like