Depsitos Caja de Ahorro y Otros PDF

DEPSITOS DE AHORRO, PAGO DE
REMUNERACIONES Y ESPECIALES

-ltima comunicacin incorporada: B 9516-

Texto ordenado al 07/04/2009

- ndice -

Seccin 1. Caja de ahorros.

1.1. Entidades intervinientes.

1.2. Titulares.

1.3. Identificacin y situacin fiscal del titular.

1.4. Apertura y funcionamiento de cuentas. Recaudos.

1.5. Monedas.

1.6. Depsitos y otros crditos.

1.7. Extraccin de fondos.

1.8. Retribucin.

1.9. Convenios para formular dbitos.

1.10. Reversin dbitos automticos.

1.11. Resumen de cuenta.

1.12. Cierre de cuentas.

1.13. Garanta de los depsitos.

1.14. Recomendaciones para el uso de cajeros automticos.

1.15. Entrega del texto de las normas.

Seccin 2. Pago de remuneraciones.

2.1. Apertura.

2.2. Titulares.

2.3. Depsitos.


2.5. Tarjeta de dbito.

B.C.R.A.
TEXTO ORDENADO ACTUALIZADO DE LAS NORMAS SOBRE
DEPOSITOS DE AHORRO, PAGO DE REMUNERACIONES Y ESPECIALES
Versin: 2a. Comunicacin "A" 3336
Vigencia:
27.09.01
Pgina 1

- ndice -


2.7. Comisiones.

2.8. Retribucin.


2.10. Entrega de las normas a los titulares.

2.11. Guarda de documentacin.

2.12. Otras disposiciones.

Seccin 3. Cuenta bsica.

.
3.2. Titulares.


3.4. Apertura y recaudos.

3.5. Moneda.

3.6. Seguridad informtica.



3.9. Movimientos sin cargo.

3.10. Retribucin.


3.12. Reversin de dbitos directos.


3.14. Cierre de las cuentas.



B.C.R.A.
Versin: 8a COMUNICACIN A 4809
Vigencia:
06/06/2006
Pgina 2



3.19. Otras disposiciones

Seccin 4. Especiales.

4.1. Fondo de Cese Laboral para los Trabajadores de la Industria de la Construccin.

4.2. Para crculos cerrados.

4.3. Usuras pupilares.

4.4. Corriente.

4.5. Cuentas a la vista especiales en moneda extranjera.

4.6. Especial para garantas de operaciones de futuros y opciones.

Seccin 5. Disposiciones generales.

5.1. Identificacin.

5.2. Situacin fiscal.



5.5. Tasas de inters.

5.6. Devolucin de depsitos.

5.7. Saldos inmovilizados.

5.8. Actos discriminatorios.

5.9. Cierre obligatorio de la cuenta.

5.10. Manual de procedimiento.

Seccin 6. Disposiciones transitorias.

Tabla de correlaciones.

B.C.R.A.
Versin: 1a. COMUNICACIN A 4809
Vigencia:
06/06/2008
Pgina 3


1.1.1. Bancos comerciales de primer grado.

1.1.2. Compaas financieras.

1.1.3. Cajas de crdito.

1.1.4. Sociedades de ahorro y prstamo para la vivienda u otros inmuebles.

1.2. Titulares.

Personas fsicas hbiles para contratar o para disponer libremente del producido de su trabajo
lcito.

Tambin podrn ser titulares los menores de edad de entre 18 y 21 aos no comprendidos en
la definicin precedente, siempre que cuenten con la previa autorizacin del padre, madre o
tutor que debern asumir la responsabilidad que se origine por los actos del menor titular de la
cuenta.

Ello se formalizar en un documento en el que se especifique la entidad, sucursal, el nmero
de cuenta, los datos de identidad del autorizado y autorizante-responsable y su domicilio. En
caso de que este ltimo no concurriere personalmente a efectuar el trmite de apertura, se re-
querir que su firma en el documento sea certificada por entidad financiera, por medio de una
actuacin notarial o por ante J uez de Paz o funcionario equivalente, segn la jurisdiccin de
que se trate.


Se verificar sobre la base de los documentos que debern exhibir los titulares, con ajuste a lo
previsto en los puntos 5.1. y 5.2. de la Seccin 5.

Adems, como mnimo, se exigirn los siguientes datos:

1.3.1. Nombres y apellidos completos.

1.3.2. Lugar y fecha de nacimiento.

1.3.3. Domicilio.

1.3.4. Profesin, oficio, industria, comercio, etctera.

1.3.5. Estado civil.

1.4. Apertura y funcionamiento de cuentas. Recaudos.

En el caso que el cliente opte por la apertura de una caja de ahorros, deber agregarse a los
antecedentes de la apertura, la pertinente constancia del ofrecimiento expreso de la Cuenta
bsica a que se refiere la Seccin 3. y de la decisin del solicitante de no haber aceptado esa
clase de cuenta.
DEPSITOS DE AHORRO, PAGO DE REMUNERACIONES Y ESPECIALES
B.C.R.A.
Vigencia:
01/09/2008
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Se debern extremar los recaudos a fin de prevenir la apertura de cuentas con documentacin
apcrifa, no autntica o a nombre de personas que presenten documentos que no se corres-
pondan con sus presentantes.

En esa materia, se recomienda, en caso de no contar con suficientes referencias o segurida-
des sobre el nuevo cliente, impartir instrucciones para que previo a dar curso al depsito de
cheques se tengan en cuenta aspectos tales como la antigedad de la cuenta, su movimiento,
permanencia de las imposiciones y todo otro recaudo que la prctica haga aconsejable, sin lle-
gar a perjudicar los legtimos intereses de los clientes que actan honestamente.

Las entidades debern prestar atencin al funcionamiento de las cuentas con el propsito de
evitar que puedan ser utilizadas en relacin con el desarrollo de actividades ilcitas.

Debern adoptarse normas y procedimientos internos a efectos de verificar que el movimiento
que se registre en las cuentas guarde razonabilidad con las actividades declaradas por los
clientes.

1.5. Monedas.

1.5.1. Pesos.

1.5.2. Dlares estadounidenses.

1.5.3. Otras monedas.

A solicitud de las entidades, el Banco Central de la Repblica Argentina podr autorizar
la captacin de depsitos en otras monedas.


1.6.1. Depsitos por ventanilla en las condiciones que se convengan.

Las boletas que se empleen debern contener, como mnimo, los siguientes datos:

1.6.1.1. Denominacin de la entidad financiera.

1.6.1.2. Nombres y apellido y nmero de cuenta.

1.6.1.3. Importe depositado.

1.6.1.4. Lugar y fecha.

1.6.1.5. Cuando se trate de depsitos de cheques, la denominacin de la entidad gira-
da, el importe de cada uno de los cheques depositados y los respectivos pla-
zos de compensacin.

1.6.1.6. Sello de la casa receptora, salvo que se utilicen escrituras mecanizadas de se-
guridad.
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Podrn emplearse medios alternativos tales como la tarjeta magntica o identificacin
por clave personal que garanticen la genuinidad de las operaciones, extendiendo la
pertinente constancia del depsito expedida mecnicamente.

1.6.2. Depsitos en cajeros automticos.

Se emitir la pertinente constancia con los datos esenciales de la operacin.

Las entidades debern tener implementados mecanismos de seguridad informtica que
garanticen la genuinidad de las operaciones.

1.6.3. Transferencias -inclusive electrnicas-, rdenes telefnicas, a travs de "internet", etc.

Ser comprobante de la operacin su registro en el resumen de cuenta (punto 1.11.).


1.6.4. Intereses capitalizados y otros crditos.


1.7.1. Por ventanilla, en las condiciones que se convengan, mediante documentos que re-
nan las caractersticas propias de un recibo.

Podrn emplearse otros medios alternativos tales como la tarjeta magntica o identifi-
cacin por clave personal que garanticen la genuinidad de las operaciones, extendien-
do la pertinente constancia de la transaccin.

1.7.2. A travs de cajeros automticos y operaciones realizadas a travs de terminales en
puntos de venta.


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Ser comprobante de la operacin su registro en el resumen peridico (punto 1.11.).


1.7.4. Dbitos internos, automticos para el pago de impuestos y servicios, comisiones y
otros conceptos, en las condiciones convenidas.

1.7.5. Los movimientos -cualquiera sea su naturaleza- no podrn generar saldo deudor.

1.8. Retribucin.

1.8.1. Intereses.

Las tasas aplicables se determinarn libremente entre las partes.

Los intereses se liquidarn por perodos vencidos no inferiores a 30 das y se acredita-
rn en la cuenta en las fechas que se convengan.

En su caso, corresponder especificar los saldos mnimos requeridos para liquidar inte-
reses.

1.8.2. Otras modalidades.

Podrn pactarse otras formas de retribucin adicionales a la tasa de inters o en su re-
emplazo, aspectos que debern especificarse claramente y de manera legible en el
contrato.


Como requisito previo a la apertura de una cuenta, deber obtenerse la conformidad expresa
de los titulares para que se debiten los importes por los siguientes conceptos, en la medida
que sean convenidos.

1.9.1. Operaciones propias de la entidad (pago de prstamos, alquiler de cajas de seguridad,
etc.).

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1.9.2. Operaciones de servicios de cobranza por cuenta de terceros, concertados directa-
mente con el banco o a travs de dichos terceros (dbitos automticos o directos) para
el pago de impuestos, tasas, contribuciones y aportes, facturas de servicios pblicos o
privados, resmenes de tarjetas de crdito, etc. cuando se encuentre asegurado el co-
nocimiento por el cliente con una antelacin mnima de 5 das hbiles respecto de la
fecha fijada para el dbito que el titular haya contratado.

En caso de que el cliente formalice su adhesin al servicio de dbito automtico a tra-
vs de la empresa prestadora de servicios, organismo recaudador de impuestos, etc., a
fin de efectuar los dbitos ser suficiente la comunicacin que la empresa o ente enve
a la entidad notificando la adhesin, cuya constancia podr quedar en poder de la em-
presa o ente.

El cliente podr formalizar su adhesin al sistema de dbito automtico a travs de la
entidad financiera en la cual mantiene su cuenta o a travs de la empresa prestadora
de servicios, organismo recaudador de impuestos, etc. en la medida en que, en los as-
pectos pertinentes, se observen los requisitos sealados precedentemente. Igual op-
cin cabr para manifestar la desafectacin o baja de un servicio de este sistema.

La adhesin a este mecanismo de dbito automtico estar condicionada a la posibili-
dad de revertir las operaciones en las condiciones establecidas en el punto 1.10.

1.9.3. Comisiones pactadas libremente al momento de la apertura o posteriormente, por los
servicios que preste la entidad.

Debern detallarse las comisiones y gastos, con mencin de importes y porcentajes,
as como las fechas y/o periodicidad de esos dbitos, incluyendo, entre otros, los co-
rrespondientes a:

- Apertura de cuenta.

- Mantenimiento de cuenta.

- Emisin y envo de resmenes de cuenta o de dbitos automticos.

- Operaciones por ventanilla o con cajeros automticos de la entidad.

- Liquidacin de valores presentados al cobro o de cheques excluidos del rgimen de
cmaras compensadoras.

- Depsitos o extracciones en casas distintas de aquellas en las cuales estn radica-
das las cuentas.

- Rechazo de cheques de terceros.

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- Provisin de boletas de depsitos.

- Emisin y entrega de tarjetas de dbito o para uso en cajeros automticos.

- Dbitos automticos.

- Uso de cajeros automticos de otras entidades o redes del pas o del exterior.

- Depsitos de terceros (cobranzas).

- Depsitos fuera de hora.

- Certificacin de firmas.

- Saldos inmovilizados.

1.9.4. Las modificaciones en las condiciones o importe de las comisiones o gastos cuyo dbi-
to hubiere sido aceptado debern ser comunicadas al titular y obtener su consentimien-
to, con por lo menos 5 das hbiles de anterioridad a su aplicacin.

Siempre que no medie rechazo expreso del cliente, las nuevas condiciones podrn
aplicarse luego de transcurrido un lapso no inferior a 30 das corridos, contados desde
la fecha de vencimiento del plazo que se haya establecido para el envo o puesta a
disposicin de los resmenes, salvo que se opte por la notificacin fehaciente al clien-
te, en cuyo caso dicho lapso se reduce a 5 das. En caso de cambios que signifiquen
disminuciones en las comisiones o gastos, los nuevos importes podrn ser aplicados
sin necesidad de aguardar el transcurso de los citados plazos.

Los fondos debitados por comisiones o gastos sin el previo conocimiento de los clien-
tes o a pesar de su oposicin, conforme a lo establecido precedentemente, debern ser
reintegrados a los titulares dentro de los 5 das hbiles siguientes a la fecha en que
aqul presente su reclamo ante la entidad. Adicionalmente, corresponder reconocer el
importe de los gastos realizados para la obtencin del reintegro y los intereses com-
pensatorios pertinentes hasta el lmite equivalente al 100% de los dbitos observados.

1.10. Reversin de dbitos automticos.

En los convenios que las entidades financieras concierten con los titulares para la adhesin a
sistemas de dbito automtico para el pago de impuestos, facturas de servicios pblicos o
privados, resmenes de tarjetas de crdito, etc. deber incluirse una clusula que prevea la
posibilidad de que el cliente ordene la suspensin de un dbito hasta el da hbil anterior -
inclusive- a la fecha de vencimiento y la alternativa de revertir dbitos por el total de cada
operacin, ante una instruccin expresa del cliente, dentro de los 30 das corridos contados
desde la fecha del dbito. La devolucin ser efectuada dentro de las 72 horas hbiles

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27.09.01
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siguientes a la fecha en que la entidad reciba la instruccin del cliente, siempre que la em-
presa originante del dbito y solo en los casos en que el importe de la reversin solicitada
supere los $ 750.-, no se oponga a la reversin por haberse hecho efectiva la diferencia de
facturacin en forma directa.

Cuando se trate de liquidaciones de tarjetas de crdito de sistemas abiertos, en reemplazo
del aludido procedimiento de reversin, las entidades debern tener instrumentados meca-
nismos que permitan a los usuarios gestionar a travs de ellas la reversin de cupones in-
cluidos en las liquidaciones y el reintegro de los importes pertinentes que hayan sido debi-
tados.


Como mnimo cuatrimestralmente y dentro de los 10 das corridos desde la fecha de cierre
establecida, las entidades debern enviar al titular un resumen, indicando el tipo de la
cuenta de que se trata conforme las modalidades de captacin habilitadas por el Banco
Central, con el detalle de los dbitos y crditos -cualesquiera sean sus conceptos- y los
saldos registrados en el perodo que comprende.

En el resumen se har constar la clave bancaria uniforme (CBU) para que el cliente pueda
formular su adhesin a servicios de dbito directo y, en el lugar que determine la entidad, el
importe total debitado en el perodo en concepto de Impuesto a las transacciones financie-
ras y el nmero de clave de identificacin tributaria (CUIT, CUIL o CDI) de los titulares de
la cuenta, segn los registros de la depositaria. Ser obligacin consignar los datos de has-
ta tres de sus titulares; cuando ellos excedan de dicho nmero, adems, se indicar la can-
tidad total.

De corresponder las entidades informarn los siguientes datos mnimos:

1.11.1. Cuando se produzcan dbitos correspondientes al servicio de dbito automtico:

- Denominacin de la empresa prestadora de servicios, organismo recaudador de
impuestos, etc., al cual se destinaron los fondos debitados.

- Identificacin del cliente en la empresa o ente (apellido y nombre o cdigo o cuen-
ta, etc.).

- Concepto de la operacin causante del dbito (mes, bimestre, cuota, etc.).

- Importe debitado.

- Fecha de dbito.

1.11.2. Cuando se efecten transferencias:

i) Si la cuenta pertenece al originante de la transferencia:

- Informacin discrecional a criterio de la empresa o individuo originante.

- Importe transferido.
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- Fecha de la transferencia.

ii) Si la cuenta es del receptor de la transferencia:

- Nombre de la persona o empresa originante.

- Nmero de CUIT, CUIL o DNI del originante.

- Referencia unvoca de la transferencia.

- Importe total transferido.


Se presumir conformidad con el movimiento registrado en la entidad si dentro de los 60
das corridos de vencido el respectivo perodo no se encuentra en poder de la entidad la
formulacin de un reclamo.


1.12.1. Por decisin del titular.

Mediante presentacin en la entidad y el retiro total del saldo (capital e intereses).

La entidad proporcionar constancia del respectivo cierre.

1.12.2. Por decisin de la entidad.

Proceder cuando a juicio de la entidad financiera el cliente no haya dado cumpli-
miento a las condiciones operativas detalladas en el manual de procedimientos del
punto 5.10.

1.12.2.1. Procedimiento general.

Se comunicar a los titulares por correo mediante pieza certificada, otor-
gndose un plazo no inferior a 30 das corridos antes de proceder al cie-
rre de la cuenta y traslado de los fondos a saldos inmovilizados.

Adems, en la comunicacin, se har referencia a la comisin a aplicar
sobre esos importes y a la fecha de vigencia.

1.12.2.2. Excepcin.

En los casos de cuentas que registren saldos inferiores a 50 veces el va-
lor de la pieza postal denominada carta certificada plus (servicio bsico
de hasta 150 grs.) del Correo Argentino, se podr formular un aviso efec-
tuado mediante una publicacin de carcter general, por una vez, en dos
rganos periodsticos de circulacin en las localidades en las que se
hallan ubicadas las casas de la entidad respectiva.

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01/09/2008
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Dicha publicacin, que contendr los datos consignados en el punto
1.12.2.1., podr ser hecha por cada entidad interviniente, por un conjunto
de entidades o por las asociaciones que las agrupan, con expresa men-
cin de las entidades que aplicarn la disposicin.


Se especificar la situacin de la cuenta frente al sistema de seguro de garanta de los de-
psitos.

La incorporacin de las leyendas que correspondan se formular con ajuste a lo estableci-
do en el punto 5.4. de la Seccin 5.


En el momento de la apertura de una cuenta que implique la entrega de tarjetas para ope-
rar con los cajeros automticos, corresponder notificar al titular acerca de las recomenda-
ciones y precauciones que deben tomar para su utilizacin, en los trminos contenidos en
el punto 5.3. de la Seccin 5.


Se entregar al depositante, contra recibo firmado, el texto completo de las normas vigen-
tes a la fecha de apertura de la cuenta.

Las modificaciones a dicho texto se pondrn en conocimiento del titular, en la primera opor-
tunidad en que concurra a las oficinas de la entidad para cualquier trmite u operacin vin-
culados con su cuenta, mediante notificacin fehaciente o a travs de su inclusin en el re-
sumen de cuenta.

B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
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2.1. Apertura.

Las entidades habilitadas que posean cajeros automticos debern abrir estas cuentas a so-
licitud de los empleadores que, alcanzados por la obligacin de abonar las remuneraciones
a su personal mediante la acreditacin en cuenta conforme a lo dispuesto por el Ministerio
de Trabajo y Seguridad Social, opten por utilizar este rgimen.

2.2. Titulares.

Se abrir una cuenta a nombre de cada trabajador dependiente de los empleadores com-
prendidos, de acuerdo con la informacin que estos suministren que contendr, como mni-
mo, apellido y nombres, cdigo nico de identificacin laboral (CUIL) y domicilio de cada tra-
bajador.

Quedarn excluidos los trabajadores que expresamente indiquen a sus empleadores que
optan por recibir sus haberes mediante la acreditacin en cuentas (corrientes o de ahorro)
que hayan abierto por decisin propia, cualquiera sea la entidad.

2.3. Depsitos.

Slo se admitir la acreditacin de las remuneraciones normales y habituales y otros con-
ceptos derivados de la relacin laboral, incluyendo los importes correspondientes a las asig-
naciones familiares transferidas por la ANSES, en pesos.


A opcin del trabajador, segn cualquiera de las siguientes alternativas y en la medida que
las previstas en los puntos 2.4.2. a 2.4.4. se encuentren disponibles.

2.4.1. Mediante cajeros automticos habilitados por la entidad, hasta cuatro retiros de efec-
tivo por mes calendario, sin lmites de importe.

2.4.2. De efectivo en comercios con los cuales la entidad hubiere suscripto acuerdos, efec-
tuada con la tarjeta de dbito.

2.4.3. Por compras en supermercados y otros comercios adheridos, efectuadas con la tarje-
ta de dbito.

2.4.4. Pago de impuestos, servicios y otros conceptos a su vencimiento por cajero automti-
co de la entidad o mediante el sistema de dbito automtico, sin lmite de adhesio-
nes.

B.C.R.A.
Versin:3a. Comunicacin "A" 4047
Vigencia:
18.11.03
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Deber proveerse -sin cargo- al titular de la cuenta de una tarjeta magntica que le permita
operar con los cajeros automticos y realizar las dems operaciones previstas en el punto
2.4.


No resulta obligatoria la emisin peridica de resmenes con el detalle de los movimientos
registrados en las cuentas.

En su reemplazo, el sistema de cajeros automticos de la entidad deber prever la provisin
-sin cargo- de un taln en el que figuren el saldo y los ltimos diez movimientos operados.

Cuando se hubiere registrado la adhesin al pago de impuestos, servicios y otros conceptos
mediante dbito directo, se emitir como mnimo un resumen cuatrimestral de los pagos
efectuados que se pondr a disposicin del titular en las oficinas de la entidad, en el cual se
indicar el tipo de cuenta de que se trata conforme las modalidades de captacin habilitadas
por el Banco Central.

2.7. Comisiones.

Las entidades no podrn cobrar cargos o comisiones por concepto alguno a los titulares ni a
los empleadores, siempre que la utilizacin de las cuentas se ajuste a las condiciones esta-
blecidas en los puntos 2.3. y 2.4.

2.8. Retribucin.

Las entidades podrn convenir libremente con las partes el pago de intereses sobre los sal-
dos que registren las cuentas, pudiendo pactarse su liquidacin cuando los saldos superen
determinado importe.


El cierre de las cuentas deber ser comunicado por el empleador con motivo del cese de la
relacin laboral con el trabajador o por la opcin de ste por recibir los haberes en una cuen-
ta que expresamente indique.

Se har efectivo luego de transcurridos 60 das corridos, contados desde la fecha de la lti-
ma acreditacin de fondos o de la comunicacin -la que sea posterior-, siendo aplicable en
ese lapso lo establecido en el punto 2.7.

Luego de transcurrido ese lapso, los fondos remanentes sern transferidos a saldos inmovi-
lizados, sin necesidad de cumplimentar otro trmite.

B.C.R.A.
Vigencia:
01/09/2008
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Se prever que la ltima extraccin, con liquidacin de los intereses hasta ese momento -de
haberse pactado su pago-, pueda realizarse por ventanilla, sin cargo.

2.10. Entrega de las normas a los titulares.

Se entregar a los titulares, a travs de sus empleadores, el texto con las condiciones que
regulan el funcionamiento de estas cuentas, debiendo la entidad conservar la constancia de
su recepcin por parte del interesado que podr formalizarse en un listado preparado a tal
fin.

2.11. Guarda de documentacin.

La documentacin vinculada a los depsitos en estas cuentas deber conservarse de forma
que facilite el cumplimiento del control y supervisin que el artculo 124 de la Ley 20.744
(T.O. 1976) exige al Ministerio de Trabajo y Seguridad Social.


Sern de aplicacin las disposiciones establecidas para los depsitos en caja de ahorros en
los puntos 1.9.2., 1.10., 1.13. y 1.14. de la Seccin 1.

Bajo esta modalidad no podrn incluirse servicios distintos de los expresamente contempla-
dos.

La transferencia de los haberes a las cuentas que indiquen los trabajadores no deber im-
plicar cargo alguno para ellos.

B.C.R.A.
Vigencia:
27.09.01
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3.1.1. Bancos comerciales de primer grado.

3.1.2. Compaas financieras.

3.1.3. Cajas de crdito cooperativas.

3.1.4. Sociedades de ahorro y prstamo para la vivienda u otros inmuebles.

Las entidades que opten por ofrecer la prestacin del servicio de estas cuentas, debern co-
municarlo con 15 das corridos de anticipacin mediante nota, firmada por el representante
legal, dirigida a la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias.

3.2. Titulares.

Personas fsicas hbiles para contratar o para disponer libremente del producido de su trabajo
lcito.

Tambin podrn ser titulares los menores de edad de entre 18 y 21 aos no comprendidos en
la definicin precedente, siempre que cuenten con la previa autorizacin del padre, madre o
tutor que debern asumir la responsabilidad que se origine por los actos del menor titular de
la cuenta.

Ello se formalizar en un documento en el que se especifique la entidad, sucursal, el nmero
de cuenta, los datos de identidad del autorizado y autorizante-responsable y su domicilio. En
caso de que ste ltimo no concurriere personalmente a efectuar el trmite de apertura, se
requerir que su firma en el documento sea certificada por entidad financiera, por medio de
una actuacin notarial o por ante J uez de Paz o funcionario equivalente, segn la jurisdiccin
de que se trate.


Se verificar sobre la base de los documentos que debern exhibir los titulares, con ajuste a
lo previsto en los puntos 5.1. y 5.2. de la Seccin 5.

Adems, como mnimo, se exigirn los siguientes datos:

3.3.1. Nombres y apellidos completos.

3.3.2. Lugar y fecha de nacimiento.

3.3.3. Domicilio.

B.C.R.A.
Vigencia:
01/09/2008
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3.3.4. Profesin, oficio, industria, comercio, etctera.

3.3.5. Estado civil.

3.4. Apertura y recaudos.

La existencia de estas cuentas deber ser informada a los nuevos clientes, cuando se solicite
la apertura de una caja de ahorros y ello no se vincule al otorgamiento de asistencia financie-
ra.

En el caso que el cliente opte por la apertura de una caja de ahorros, el ofrecimiento previsto
en el prrafo anterior deber acreditarse agregando a los antecedentes de la apertura, la per-
tinente constancia del ofrecimiento expreso de la cuenta bsica y de la decisin del solicitante
de haber optado por la primera.

El ofrecimiento de la cuenta bsica no podr estar condicionado a la adquisicin de otros pro-
ductos.

Se debern extremar los recaudos a fin de prevenir la apertura de cuentas con documenta-
cin apcrifa, no autntica o a nombre de personas que exhiban documentos que no se co-
rrespondan con sus presentantes.

Las entidades debern prestar atencin al funcionamiento de las cuentas con el propsito de

Debern adoptarse normas y procedimientos internos a efectos de verificar que el movimiento
que se registre en las cuentas guarde razonabilidad con las actividades declaradas por los
clientes.

Se recomienda, en caso de no contar con suficientes referencias o seguridades sobre el nue-
vo cliente, impartir instrucciones para que previo a dar curso al depsito de cheques se ten-
gan en cuenta aspectos tales como la antigedad de la cuenta, su movimiento, permanencia
de las imposiciones y todo otro recaudo que la prctica haga aconsejable, sin llegar a perjudi-
car los legtimos intereses de los clientes que actan honestamente.

3.5. Moneda.

Pesos.

3.6. Seguridad informtica.

Las entidades debern tener implementados mecanismos de seguridad informtica que ga-
ranticen la autenticidad de las operaciones
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Vigencia:
01/09/2008
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3.7.1. Depsitos por ventanilla en las condiciones que se convengan.

Las boletas que se empleen debern contener, como mnimo, los siguientes datos:

3.7.1.1. Denominacin de la entidad financiera.

3.7.1.2. Nombres y apellidos y nmero de cuenta.

3.7.1.3. Importe depositado.

3.7.1.4. Lugar y fecha.

3.7.1.5. Cuando se trate de depsitos de cheques, la denominacin de la entidad girada
y el importe de cada uno de los cheques depositados.

3.7.1.6. Sello de la casa receptora, salvo que se utilicen escrituras mecanizadas de se-
guridad.

Podrn emplearse medios alternativos tales como la tarjeta magntica o identificacin
por clave personal que garanticen la autenticidad de las operaciones, extendiendo la
pertinente constancia del depsito expedida mecnicamente.

3.7.2. Depsitos en cajeros automticos y en terminales de autoservicio dentro del territorio
nacional.

Se emitir la constancia con los datos esenciales de la operacin.


Ser comprobante de la operacin su registro en el resumen de cuenta (punto 3.13.).

3.7.4. Intereses capitalizados y otros crditos.


3.8.1. Por ventanilla: en las condiciones que se convengan, mediante documentos que renan
las caractersticas propias de un recibo.

Podrn emplearse otros medios alternativos tales como la tarjeta magntica o identifi-
cacin por clave personal que garanticen la autenticidad de las operaciones, exten-
diendo la pertinente constancia de la transaccin.

3.8.2. A travs de cajeros automticos y operaciones realizadas por intermedio de terminales
en puntos de venta dentro del territorio nacional.


B.C.R.A.
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01/09/2008
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Ser comprobante de la operacin su registro en el resumen peridico (punto 3.13.).

3.8.4. Dbitos internos, automticos para el pago de impuestos y servicios, comisiones y otros
conceptos, en las condiciones convenidas.

3.8.5. Por compras en comercios adheridos, efectuadas con tarjeta de dbito.


3.8.6. Los movimientos -cualquiera sea su naturaleza- no podrn generar saldo deudor.

3.9. Movimientos sin cargo.

3.9.1. Sern sin cargo las siguientes operaciones:

- las que se canalicen a travs de alguno de los cajeros automticos del pas que co-
rresponda a la misma entidad financiera emisora de la tarjeta de dbito que se en-
tregue para operar con la cuenta,

- los dbitos por compras en comercios,

- los dbitos por transferencias electrnicas ordenados a travs de home banking y
cualquier otro medio electrnico habilitado por la entidad, y

- los dbitos directos.

3.9.2. Sern sin cargo para el cliente, por mes calendario:

- dos operaciones por ventanilla en la sucursal en que se halle radicada la cuenta,

- tres operaciones que se efecten por cajeros automticos de otras entidades finan-
cieras del pas que pertenezcan a la misma red en la que opera la entidad, y

- una operacin en cajeros automticos del pas que pertenezcan a otra red.

Corresponder considerar, en todos los casos, las primeras operaciones efectuadas,
que se originen por alguno de los conceptos que se indican seguidamente:

- dbitos y crditos, cualquiera sea su tipo (sin perjuicio de que la entidad podr cobrar
por el servicio de gestin de trasferencias interbancarias),

- consultas de saldo, y

- consultas de movimientos.

B.C.R.A.
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3.10. Retribucin.

La tasa de inters aplicable se determinar libremente entre las partes.

Los intereses se liquidarn por perodos mensuales vencidos y se acreditarn en la cuenta
en las fechas que se convengan.

No podrn pactarse incentivos o estmulos adicionales a la tasa de inters.


En la medida que sean convenidos, deber acreditarse la conformidad previa y expresa de
los titulares para que se debiten los importes por los siguientes conceptos:

3.11.1. Operaciones propias de la entidad (pago de prstamos, alquiler de cajas de seguri-
dad, etc.).

3.11.2. Operaciones de servicios de cobranza por cuenta de terceros, concertados directa-
mente con la entidad o a travs de dichos terceros (dbitos automticos o directos)
para el pago de impuestos, tasas, contribuciones y aportes, facturas de servicios p-
blicos o privados, resmenes de tarjetas de crdito, etc. cuando se encuentre asegu-
rado el conocimiento por el cliente con una antelacin mnima de 5 das hbiles res-
pecto de la fecha fijada para el dbito que el titular haya contratado.

En caso de que el cliente formalice su adhesin al servicio de dbito directo a travs
de la empresa prestadora de servicios, organismo recaudador de impuestos, etc., a
fin de efectuar los dbitos ser suficiente la comunicacin que la empresa o ente en-
ve a la entidad notificando la adhesin, cuya constancia podr quedar en poder de la
empresa o ente.

El cliente podr formalizar su adhesin al sistema de dbito directo a travs de la en-
tidad financiera en la cual mantiene su cuenta o a travs de la empresa prestadora
de servicios, organismo recaudador de impuestos, etc. en la medida en que, en los
aspectos pertinentes, se observen los requisitos sealados precedentemente. Igual
opcin cabr para manifestar la desafectacin o baja de un servicio de este sistema.

La adhesin a este mecanismo de dbito directo estar condicionada a la posibilidad
de revertir las operaciones en las condiciones establecidas en el punto 3.12.

3.11.3. Comisiones.

Se pactarn libremente al momento de la apertura o posteriormente, las siguientes
comisiones:

3.11.3.1. Mantenimiento de cuenta.

3.11.3.2. Por movimientos en cantidad adicional a lo previsto en el punto 3.9.

B.C.R.A.
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3.11.3.3. Por otros conceptos tales como: servicio de gestin de transferencias, de re-
chazo de cheques de terceros, de certificacin de firmas, etc.

Debern detallarse las comisiones, con mencin de sus importes, que debern ser ni-
cos, uniformes para toda la clientela y para todo tipo de movimiento de que se trate, as
como las fechas y/o periodicidad de esos dbitos.

3.11.4. Las modificaciones en las condiciones o importe de las comisiones cuyo dbito hubiere
sido aceptado debern ser comunicadas al titular y obtener su consentimiento, con por
lo menos 5 das hbiles de anterioridad a su aplicacin.

Siempre que no medie rechazo expreso del cliente, las nuevas condiciones podrn
aplicarse luego de transcurrido un lapso no inferior a 30 das corridos, contados desde
la fecha de vencimiento del plazo que se haya establecido para el envo o la puesta a
disposicin de los resmenes, salvo que se opte por la notificacin fehaciente al clien-
te, en cuyo caso dicho lapso se reduce a 5 das. En caso de cambios que signifiquen
disminuciones en las comisiones o gastos, los nuevos importes podrn ser aplicados
sin necesidad de aguardar el transcurso de los citados plazos.

Los fondos debitados por comisiones sin el previo conocimiento de los clientes o a pe-
sar de su oposicin, conforme a lo establecido precedentemente, debern ser reinte-
grados a los titulares dentro de los 5 das hbiles siguientes a la fecha en que aqul
presente su reclamo ante la entidad. Adicionalmente, corresponder reconocer el im-
porte de los gastos realizados para la obtencin del reintegro y los intereses compen-
satorios pertinentes hasta el lmite equivalente al 100% de los dbitos observados.

3.12. Reversin de dbitos directos.

En los convenios que las entidades financieras concierten con los titulares para la adhesin
a sistemas de dbito directo para el pago de impuestos, facturas de servicios pblicos o pri-
vados, resmenes de tarjetas de crdito, etc. deber incluirse una clusula que prevea la
posibilidad de que el cliente ordene la suspensin de un dbito hasta el da hbil anterior
-inclusive- a la fecha de vencimiento y la alternativa de revertir dbitos por el total de cada
operacin, ante una instruccin expresa del cliente, dentro de los 30 das corridos contados
desde la fecha del dbito. La devolucin ser efectuada dentro de las 72 horas hbiles si-
guientes a la fecha en que la entidad reciba la instruccin del cliente.

En los casos en que el importe de la reversin solicitada supere los $ 750.-, siempre que la
empresa originante del dbito no se oponga a la reversin por haberse hecho efectiva la di-
ferencia de facturacin en forma directa, corresponder su devolucin.

Cuando se trate de liquidaciones de tarjetas de crdito de sistemas abiertos, en reemplazo
del aludido procedimiento de reversin, las entidades debern tener instrumentados meca-
nismos que permitan a los usuarios gestionar a travs de ellas la reversin de cupones in-
cluidos en las liquidaciones y el reintegro de los importes pertinentes que hayan sido debita-
dos.
B.C.R.A.
Vigencia:
01/09/2008
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Comunicacin C 50984


No resulta obligatoria la emisin peridica de resmenes con el detalle de los movimientos
registrados en las cuentas.

En su reemplazo, el sistema de cajeros automticos de la entidad deber prever la provisin
sin cargo para el cliente de un taln en el que figuren el saldo y los ltimos 10 movimientos
operados.

Cuando se hubiere registrado la adhesin al pago de impuestos, servicios y otros conceptos
mediante dbito directo, se emitir sin cargo para el cliente como mnimo un resumen cua-
trimestral de los pagos efectuados que se pondr a disposicin del titular en las oficinas de
la sucursal de apertura de la cuenta.

En el resumen se har constar el tipo de cuenta de que se trata -conforme las modalidades
de captacin habilitadas por el Banco Central-, la clave bancaria uniforme (CBU) para que el
cliente pueda formular su adhesin a servicios de dbito directo y, en el lugar que determine
la entidad, el importe total debitado en el perodo en concepto de Impuesto a las transaccio-
nes financieras y el nmero de clave de identificacin tributaria (CUIT, CUIL o CDI) de los ti-
tulares de la cuenta, segn los registros de la depositaria. Ser obligacin consignar los da-
tos de hasta tres de sus titulares; cuando ellos excedan de dicho nmero, adems, se indica-
r la cantidad total.


3.13.1. Cuando se produzcan dbitos correspondientes al servicio de dbito directo:

- Denominacin de la empresa prestadora de servicios, organismo recaudador de
impuestos, etc., al cual se destinaron los fondos debitados.

- Identificacin del cliente en la empresa o ente (apellido y nombre o cdigo o cuen-
ta, etc.).


- Importe debitado.

- Fecha de dbito.

3.13.2. Cuando se efecten transferencias:

3.13.2.1. Si la cuenta pertenece al originante de la transferencia:

- Informacin discrecional a criterio de la empresa o individuo originante.



B.C.R.A.
Vigencia:
01/09/2008
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Comunicacin C 50984

3.13.2.2. Si la cuenta es del receptor de la transferencia:






Se presumir conformidad con el movimiento registrado en la entidad si dentro de los 60 d-
as corridos de vencido el respectivo perodo no se encuentra en poder de la entidad la for-
mulacin de un reclamo.


3.14.1. Por decisin del titular.

El titular podr, mediante presentacin en la entidad, efectuar el retiro total del saldo
(capital e intereses) y cerrar su cuenta. La entidad proporcionar constancia del res-
pectivo cierre, sin cargo para el cliente.

3.14.2. Por decisin de la entidad.

Proceder cuando a juicio de la entidad financiera el cliente no haya dado cumpli-
miento de las condiciones operativas detalladas en el manual de procedimientos del
punto 5.10.

3.14.2.1. Procedimiento general.

Se comunicar a los titulares por correo mediante pieza certificada, otor-
gndose un plazo no inferior a 30 das corridos antes de proceder al cierre
de la cuenta y traslado de los fondos a saldos inmovilizados.

Adems, en la comunicacin, se har referencia a la comisin a aplicar so-
bre esos importes y a la fecha de vigencia.

3.14.2.2. Excepcin.

En los casos de cuentas que registren saldos inferiores a 50 veces el valor
de la carta certificada plus (servicio bsico de hasta 150 grs.) del Correo
Argentino, se podr formular un aviso efectuado mediante una publicacin
de carcter general, por una vez, en dos rganos periodsticos de circula-
cin en las localidades en las que se hallan ubicadas las casas de la enti-
dad respectiva.

B.C.R.A.
Vigencia:
01/09/2008
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Comunicacin C 50984

Dicha publicacin, que contendr los datos consignados en el punto
1.12.2.1., podr ser hecha por cada entidad interviniente, por un conjunto
de entidades o por las asociaciones que las agrupan, con expresa mencin
de las entidades que aplicarn la disposicin.


Se especificar la situacin de la cuenta frente al sistema de seguro de garanta de los de-
psitos.

La incorporacin de las leyendas que correspondan se formular con ajuste a lo establecido
en el punto 5.4. de la Seccin 5.


En el momento de la apertura de una cuenta que implique la entrega de tarjetas para operar
con los cajeros automticos, corresponder notificar al titular acerca de las recomendaciones
y precauciones que deben tomar para su utilizacin, en los trminos contenidos en el punto
5.3. de la Seccin 5.


Se entregar al depositante, contra recibo firmado, el texto completo de las normas vigentes
a la fecha de apertura de la cuenta.

Las modificaciones a dicho texto se pondrn en conocimiento del titular, en la primera opor-
tunidad en que concurra a las oficinas de la entidad para cualquier trmite u operacin vincu-
lados con su cuenta, mediante notificacin fehaciente o a travs de su inclusin en el resu-
men de cuenta.


A solicitud del titular de la cuenta, debern proveerse de una tarjeta magntica a cada titular
que permita operar en los cajeros automticos y realizar las dems operaciones previstas,
siendo sin cargo dos tarjetas magnticas.

Los reemplazos por desmagnetizacin no debern tener costo para el cliente.


No se admitir la utilizacin de esta cuenta para operaciones no previstas especficamente
en estas normas, como as tampoco la renuncia a prestaciones expresamente contempladas
en ellas.
B.C.R.A.
Vigencia:
01/09/2008
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Comunicacin C 50984

4.1. Fondo de Cese Laboral para los Trabajadores de la Industria de la Construccin.

4.1.1. Entidades intervinientes.

Los bancos comerciales de primer grado abrirn con carcter obligatorio cuentas es-
peciales de depsitos denominadas "Fondo de Cese Laboral para los Trabajadores de
la Industria de la Construccin - Ley 22.250", a solicitud de las personas obligadas a
realizar los aportes a dicho fondo.

4.1.2. Titulares.

Cada cuenta se abrir a nombre del trabajador para el cual el respectivo empleador
efecta los depsitos a requerimiento de ste y sin condicionamiento alguno, an
cuando no posea la correspondiente Credencial de Registro Laboral. Deber consig-
nar nicamente y dejar constancia de su cdigo nico de identificacin laboral (CUIL).

Estas cuentas no generarn comisiones ni gastos de ninguna ndole para el beneficia-
rio.

4.1.3. Moneda.

Pesos.

4.1.4. Retribucin.

Los saldos que registren estas cuentas devengarn intereses calculados en funcin de
la tasa diaria equivalente a la tasa de inters efectiva mensual promedio ponderada de
los depsitos en caja de ahorros y a plazo fijo, en pesos, correspondiente al segundo
da hbil anterior a cada da, segn la encuesta que realiza el Banco Central de la Re-
pblica Argentina.

4.1.5. Depsitos.

4.1.5.1. No se determinarn importes mnimos ni mximos.

4.1.5.2. Podrn efectuarse en efectivo, transferencias, en cheques o giros librados so-
bre las mismas casas pagadoras de dichos documentos y que a su vez sean
receptoras de los fondos. No se aceptarn valores a cargo de otras entidades.

4.1.5.3. Se utilizarn:

i) Boletas especiales de depsito, conforme al modelo que se inserta en el
punto 4.1.10., que proveern los bancos. Se integrarn 4 ejemplares con
los siguientes destinos:

B.C.R.A.
Versin: 4a. COMUNICACIN B 9516
Vigencia:
01/04/2009
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- Elemento 1: para el banco, como comprobante de pago.

- Elemento 2: para el empleador, como comprobante de depsito.

- Elemento 3: para ser entregado por el empleador al trabajador.

- Elemento 4: para ser enviado por el empleador directamente al Instituto de
Estadsticas y Registro de la Industria de la Construccin.

Esta documentacin se integrar a mquina o a mano con letra tipo impren-
ta, con tinta o bolgrafo, no debindose utilizar carbnico.

ii) Planillas de depsito, por triplicado, cuyos ejemplares tendrn los si-
guientes destinos:

- Original: para el banco como comprobante de caja.

- Duplicado: para el empleador, como comprobante de depsito.

- Triplicado: para ser enviado por el empleador directamente al Instituto de
Estadsticas y Registro de la Industria de la Construccin.

En este caso, se acompaar adems una boleta para cada trabajador, que
contendr los datos indicados en el modelo que consta en el punto 4.1.10. y
que, intervenida por el banco, deber ser entregada por el empleador al co-
rrespondiente trabajador.

Esta documentacin se integrar a mquina o a mano con letra tipo impren-
ta.

4.1.5.4. No se aceptarn los depsitos en cuyas correspondientes frmulas no se
hayan consignado todos los datos requeridos.

4.1.6. Retiros y transferencias.

4.1.6.1. Solo podrn realizarse por el saldo total de la cuenta (capital e intereses de-
vengados hasta el da anterior al del movimiento de fondos).

4.1.6.2. Para el retiro de los fondos se utilizarn instrumentos que renan las caracte-
rsticas propias de un recibo, quedando por lo tanto prohibido el uso de che-
ques, vales, rdenes de pago u otros documentos distintos de aquel.

4.1.6.3. Se admitir la transferencia de los fondos a una cuenta especial de igual ca-
rcter que se haya habilitado en otro banco a nombre del mismo trabajador.
Tales transferencias solo se realizarn a solicitud del empleador que efectu
los depsitos, mientras se mantenga el vnculo laboral.
B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
Pgina 2

4.1.6.4. Dentro de las 48 horas de producido el cese de la relacin laboral correspon-
der que el empleador solicite la transferencia de los fondos a una cuenta es-
pecial abierta a nombre del trabajador en la plaza donde tuvo ejecucin el per-
tinente contrato laboral o, de no ser posible, en la plaza bancaria ms cercana.

4.1.7.Credencial de Registro Laboral y Hoja Mvil complementaria y accesoria.

4.1.7.1. Los trmites relacionados con la expedicin de la Credencial sern efectuados
por los obligados ante el Instituto de Estadsticas y Registro de la Industria de
la Construccin.

4.1.7.2. El empleador -debidamente inscripto en el Instituto de Estadsticas y Registro
de la Industria de la Construccin- imprimir por triplicado la Hoja Mvil del
Fondo de Cese Laboral contenida en la citada Credencial, la cual ser
complementaria y accesoria de aquella.

4.1.7.3. En caso de extravo o sustraccin de la Hoja Mvil del Fondo de Cese Laboral,
se deber comunicar tal circunstancia sin demora al banco.

4.1.7.4. A la presentacin de la citada Hoja Mvil al banco por parte del empleador
(sus sucesores, o el sndico o liquidador), con motivo de la cesacin del vncu-
lo laboral, se registrar en forma inmediata el saldo de la cuenta a esa fecha
(capital e intereses) y se devolver en el acto al presentante.

4.1.7.5. La presentacin de la Hoja Mvil del Fondo de Cese Laboral ser necesaria
para dar curso a retiros o transferencias de fondos, en cuyo caso debern
efectuarse en la referida Hoja Mvil las correspondientes registraciones.

4.1.7.6. Las anotaciones en la Hoja Mvil se efectuarn cuando se hallen consignados
todos los datos exigidos correspondientes al empleador y al trabajador.

4.1.8. Registro.

4.1.8.1. Se llevar un registro de las cuentas abiertas, en el que constarn como m-
nimo las identidades del trabajador y del empleador, el tipo y nmero de do-
cumento del primero y el nmero de inscripcin en el Instituto de Estadsticas
y Registro de la Industria de la Construccin del segundo.

4.1.8.2. El banco asignar un nmero a cada cuenta especial.

4.1.9. Otras disposiciones.

4.1.9.1. Al abrirse la cuenta, el banco entregar al empleador, contra recibo firmado,
dos ejemplares del texto completo y actualizado de las presentes normas, uno
de los cuales deber, a su vez, entregarlo al trabajador.
B.C.R.A.
Vigencia:
01/04/2009
Pgina 3

4.1.9.2. Los empleadores quedan obligados a avisar inmediatamente a los bancos sus
cambios de domicilio, como tambin los de los correspondientes trabajadores,
a medida que lleguen a su conocimiento.

4.1.9.3. Por lo menos una vez por ao, los bancos remitirn al Instituto de Estadsticas
y Registro de la Industria de la Construccin un listado de las cuentas que no
hayan tenido movimiento durante 24 meses, con indicacin del nombre y do-
cumento del trabajador, nombre y nmero de inscripcin del empleador, saldo
a la fecha de la informacin y fecha del ltimo movimiento.

4.1.9.4. Se especificar la situacin de la cuenta frente al sistema de seguro de garan-
ta de los depsitos conforme a lo establecido en el punto 5.4. de la Seccin 5.

B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
Pgina 4

4.1.10. Modelo de boleta de depsito.

CUENTA N.................

BANCO:...................................................................................................................... .............
NOTA DE CREDITO para la cuenta especial:

"FONDO DE CESE LABORAL PARA LOS TRABAJ ADORES DE LA INDUSTRIA DE LA CONS-
TRUCCIN - LEY 22.250"

de:............................................................................................................................................
Apellido y nombres
Domicilio:.................................................................................................................................
Calle N
Localidad:............................................................................Provincia:.....................................
Tipo y N de documento:..........................................................................................................

APORTE CORRESPONDIENTE AL MES DE.............................................DE ...................
EFECTIVO.........................................................................................

Cheque N...........................................................a cargo de la casa

Giro
TOTAL $

Son pesos.................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
Apellido y nombres o razn social del empleador/depositante:................................................
..................................................................................................................................................
Domicilio:..................................................................................................................................
Calle N
Localidad:................................................................... Provincia:..............................................
N de inscripcin en el I.E.R.I.C.:.............................................................................................

......................................................,.....................de..........................................de ..................

...............................................
Firma del depositante

(1)
RECIBIDO POR EL BANCO

Sello Firma del cajero
Ejemplar para (2).

Integrar con claridad todos los rubros a mquina o a mano con letra tipo imprenta con tinta o bol-
grafo. No se utilizarn carbnicos.

(1) Se indicar el nmero de ejemplar.
(2) Se consignar el destinatario del ejemplar.
B.C.R.A.
Vigencia:
01/04/2009
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4.2. Para crculos cerrados.


Las entidades financieras podrn abrir "cuentas especiales para crculos cerrados" a
las entidades autorizadas por la Inspeccin General de J usticia para operar con planes
de ahorro, en forma individual para cada uno de los grupos que administren.

4.2.2. Titulares.

Cada cuenta se abrir a nombre de los suscriptores que formen el correspondiente
grupo.

4.2.3. Plazo.

Cada imposicin deber permanecer por un perodo no inferior a 14 das. En conse-
cuencia no se admitirn extracciones antes de transcurrido ese lapso.

4.2.4. Inters.

4.2.4.1. Tasa.

La que contractualmente se convenga, que no podr ser inferior a la tasa vi-
gente para depsitos en caja de ahorros ni superior a la ofrecida el da de la
imposicin por depsitos a plazo fijo de 30 das.

4.2.4.2. Capitalizacin.

Segn se convenga, siempre que la duracin de los perodos no supere el
mes. Los intereses correspondientes a los saldos sujetos al requisito de per-
manencia mnima solo podrn ser capitalizados luego de transcurrido el perti-
nente lapso.

Para el retiro de los intereses capitalizados no regir la disposicin del punto
4.2.3.

4.2.5. Extraccin de fondos.

Con ajuste a lo dispuesto en el punto 4.2.3. se admitirn hasta 4 extracciones por todo
concepto, por mes calendario, sin lmite de importe. Se admitir una extraccin adicio-
nal para posibilitar el cierre de la cuenta, a condicin de que cada uno de los depsitos
efectuados haya permanecido 14 das como mnimo.

B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
Pgina 6

4.2.6. Resumen de cuenta.

Las entidades financieras depositarias enviarn a la sociedad administradora, dentro
de los 8 das corridos despus de finalizado cada mes calendario, un resumen de la
cuenta con el detalle de las imposiciones, extracciones y saldos registrados en el pe-
rodo que comprende, pidindole su conformidad por escrito.

Si la administradora no recibe el resumen dentro de ese plazo, deber reclamarlo de-
ntro de los 15 das corridos siguientes.

Se presumir conformidad con el movimiento registrado en la entidad si dentro de los
30 das corridos de vencido el respectivo perodo no se formula objecin o no se re-
clama la entrega del resumen por no haberlo recibido.

En ningn caso el trmino ser inferior a 10 das corridos a contar de la entrega del re-
sumen por parte de la entidad financiera.

4.2.7. Cierre.

Operar una vez concluida la ltima rendicin ante los suscriptores, quedando los sal-
dos a la vista -sin devengar intereses- en las condiciones generales, con aviso a la en-
tidad administradora al ltimo domicilio registrado.


Sern de aplicacin las disposiciones establecidas para los depsitos en caja de aho-
rros en los puntos 1.5., 1.9.3., 1.9.4. y 1.13. de la Seccin 1.

4.3. Usuras pupilares.

Se aplicarn las normas establecidas para los depsitos en caja de ahorros en los puntos
1.2., 1.3. (slo identificacin), 1.5. a 1.8., 1.11. y 1.13. a 1.15. de la Seccin 1.

La tasa de inters se aplicar sobre el total del depsito sin limitacin alguna.

B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
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4.4. Corriente.


Todas las entidades financieras podrn abrir Cuentas corrientes especiales para per-
sonas jurdicas, con ajuste a la presente reglamentacin.

4.4.2. Identificacin y situacin fiscal del titular.

Como mnimo se exigirn los siguientes datos:

4.4.2.1. Denominacin o razn social.

4.4.2.2. Domicilios real y legal.

4.4.2.3. Fotocopia del contrato o estatuto social.

4.4.2.4. Fecha y nmero de inscripcin en el pertinente registro oficial.

4.4.2.5. Nmina de autoridades y de los representantes autorizados para utilizar la
cuenta, respecto de los cuales debern cumplimentarse los requisitos estable-
cidos para las personas fsicas (punto 1.3. de la Seccin 1.).

4.4.3. Apertura y funcionamiento. Recaudos.

Se debern extremar los recaudos a fin de prevenir la apertura de cuentas a personas
inexistentes debido a la presentacin de documentacin no autntica.

Las entidades prestarn atencin al funcionamiento de las cuentas con el propsito de

Debern adoptarse normas y procedimientos internos a efectos de verificar que el mo-
vimiento que se registre en las cuentas guarde razonabilidad con las actividades de-
claradas por los clientes.

4.4.4. Monedas.

4.4.4.1. Pesos.

4.4.4.2. Dlares estadounidenses.

4.4.4.3. Otras monedas.

A solicitud de las entidades, el Banco Central de la Repblica Argentina podr
autorizar la captacin de depsitos en otras monedas.

B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
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4.4.5. Depsitos y otros crditos.

4.4.5.1. Depsitos por ventanilla o cajeros automticos.

Cuando se empleen boletas, stas debern contener, como mnimo, los si-
guientes datos:

i) Denominacin de la entidad financiera.

ii) Razn social del titular y nmero de cuenta.

iii) Importe depositado.

iv) Lugar y fecha.

v) Cuando se trate de depsitos de cheques, la denominacin de la entidad
girada, el importe de cada uno de los cheques depositados y los respecti-
vos plazos de compensacin.

vi) Sello de la casa receptora, salvo que se utilicen escrituras mecanizadas de
seguridad.

Podrn emplearse medios alternativos tales como la tarjeta magntica o iden-
tificacin por clave personal que garanticen la genuinidad de las operaciones,
extendiendo la pertinente constancia del depsito expedida mecnicamente.

Respecto de la realizacin de operaciones mediante cajeros automticos las
entidades debern tener implementados mecanismos de seguridad informti-
ca que garanticen la genuinidad de las operaciones y prevern la emisin de
la pertinente constancia con los datos esenciales de la operacin.

4.4.5.2. A travs de transferencias -inclusive electrnicas-, de rdenes telefnicas, por
"Internet", etc.

Ser comprobante de la operacin su registro en el resumen de cuenta (punto
4.4.10.).

Las entidades debern tener implementados mecanismos de seguridad infor-
mtica que garanticen la genuinidad de las operaciones.

4.4.5.3. Otros crditos, incluyendo -entre ellos- los originados en el otorgamiento de
prstamos y en la recaudacin de cobranzas.

4.4.6. Dbitos.

4.4.6.1. Por ventanilla, en las condiciones que se convengan, mediante documentos
que renan las caractersticas propias de un recibo.

B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
Pgina 9

Podrn emplearse otros medios alternativos tales como la tarjeta magntica o
identificacin por clave personal que garanticen la genuinidad de las opera-
ciones, extendiendo la pertinente constancia de la transaccin.

Podrn contemplarse los dbitos por la venta de cheques de mostrador y
cheques de pago financiero emitidos por la entidad y de cheques cancelato-
rios.

4.4.6.2. Transferencias, cualquiera sea su forma -personal, electrnica, telefnica, va
"Internet", etc.-, las que debern ser ordenadas por alguna de las personas f-
sicas incluidas en la nmina a que se refiere el punto 4.4.2.5.

mtica que garanticen la genuinidad de las operaciones realizadas en forma
no personal.

4.4.6.3. Dbitos internos, automticos para el pago de impuestos y servicios, comisio-
nes y otros conceptos, en las condiciones convenidas.

4.4.6.4. Extracciones a travs de cajeros automticos y operaciones realizadas a tra-
vs de terminales en puntos de venta.

mtica que garanticen la genuinidad de stas.

4.4.6.5. Los movimientos -cualquiera sea su naturaleza- no podrn generar saldo deu-
dor.

4.4.7. Retribucin.

4.4.7.1. Intereses.

Las tasas aplicables se determinarn libremente entre las partes.

Los intereses se liquidarn por perodos vencidos no inferiores a 30 das y se
acreditarn en la cuenta en las fechas que se convengan.

En su caso, corresponder especificar los saldos mnimos requeridos para li-
quidar intereses.

4.4.7.2. Otras modalidades.

Podrn pactarse otras formas de retribucin adicionales a la tasa de inters o
en su reemplazo, aspectos que debern especificarse claramente y de mane-
ra legible en el contrato.

B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
Pgina 10

4.4.8. Convenios para formular dbitos.

Como requisito previo a la apertura de una cuenta, deber obtenerse la conformidad
expresa de los titulares para que se debiten los importes por los siguientes conceptos,
en la medida que sean convenidos.

4.4.8.1. Operaciones propias de la entidad (pago de prstamos, alquiler de cajas de
seguridad, etc.).

4.4.8.2. Operaciones de servicios de cobranza por cuenta de terceros, concertados di-
rectamente con el banco o a travs de dichos terceros (dbitos automticos o
directos) para el pago de impuestos, tasas, contribuciones y aportes, facturas
de servicios pblicos o privados, resmenes de tarjetas de crdito, etc., cuan-
do se encuentre asegurado el conocimiento por el cliente con una antelacin
mnima de 5 das hbiles respecto de la fecha fijada para el dbito que el
cuentacorrentista haya contratado.

En caso de que el cliente formalice su adhesin al servicio de dbito automti-
co a travs de la empresa prestadora de servicios, organismo recaudador de
impuestos, etc., a fin de efectuar los dbitos ser suficiente la comunicacin
que la empresa o ente enve a la entidad notificando la adhesin, cuya cons-
tancia podr quedar en poder de la empresa o ente.

El cliente podr formalizar su adhesin al sistema de dbito automtico a tra-
vs de la entidad financiera en la cual mantiene su cuenta o a travs de la
empresa prestadora de servicios, organismo recaudador de impuestos, etc. en
la medida en que, en los aspectos pertinentes, se observen los requisitos se-
alados precedentemente. Igual opcin cabr para manifestar la desafecta-
cin o baja de un servicio de este sistema.

La adhesin a este mecanismo de dbito automtico estar condicionada a la
posibilidad de revertir las operaciones en las condiciones establecidas en el
punto 4.4.9.

4.4.8.3. Comisiones pactadas libremente al momento de la apertura o posteriormente,
por los servicios que preste la entidad.

Debern detallarse las comisiones y gastos, con mencin de importes y por-
centajes, as como las fechas y/o periodicidad de esos dbitos, incluyendo,
entre otros, los correspondientes a:

- Apertura de cuenta.

- Mantenimiento de cuenta.

- Emisin y envo de resmenes de cuenta o de dbitos automticos.

- Operaciones por ventanilla o con cajeros automticos de la entidad.

B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
Pgina 11

- Liquidacin de valores presentados al cobro o de cheques excluidos del r-
gimen de cmaras compensadoras.

- Depsitos o extracciones en casas distintas de aquellas en las cuales estn
radicadas las cuentas.

- Rechazo de cheques de terceros.

- Provisin de boletas de depsitos.

- Emisin y entrega de tarjetas de dbito o para uso en cajeros automticos.

- Dbitos automticos.

- Uso de cajeros automticos de otras entidades o redes del pas o del exte-
rior.

- Depsitos de terceros (cobranzas).

- Depsitos fuera de hora.

- Certificacin de firmas.

- Saldos inmovilizados.

4.4.8.4. Las modificaciones en las condiciones o importe de las comisiones o gastos
cuyo dbito hubiere sido aceptado debern ser comunicadas al titular y obte-
ner su consentimiento, con por lo menos 5 das hbiles de anterioridad a su
aplicacin.

Siempre que no medie rechazo expreso del cliente, las nuevas condiciones
podrn aplicarse luego de transcurrido un lapso no inferior a 30 das corridos,
contados desde la fecha de vencimiento del plazo que se haya establecido pa-
ra el envo o puesta a disposicin de los resmenes, salvo que se opte por la
notificacin fehaciente al cliente, en cuyo caso dicho lapso se reduce a 5 das.
En caso de cambios que signifiquen disminuciones en las comisiones o gas-
tos, los nuevos importes podrn ser aplicados sin necesidad de aguardar el
transcurso de los citados plazos.

Los fondos debitados por comisiones o gastos sin el previo conocimiento de
los clientes o a pesar de su oposicin, conforme a lo establecido precedente-
mente, debern ser reintegrados a los titulares dentro de los 5 das hbiles si-
guientes a la fecha en que aqul presente su reclamo ante la entidad. Adicio-
nalmente, corresponder reconocer el importe de los gastos realizados para la
obtencin del reintegro y los intereses compensatorios pertinentes hasta el l-
mite equivalente al 100% de los dbitos observados.

B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
Pgina 12

4.4.9. Reversin de dbitos automticos.

En los convenios que las entidades financieras concierten con los titulares para la ad-
hesin a sistemas de dbito automtico para el pago de impuestos, facturas de servi-
cios pblicos o privados, resmenes de tarjetas de crdito, etc. deber incluirse una
clusula que prevea la posibilidad de que el cliente ordene la suspensin de un dbito
hasta el da hbil anterior -inclusive- a la fecha de vencimiento y la alternativa de rever-
tir dbitos por el total de cada operacin, ante una instruccin expresa del cliente, de-
ntro de los 30 das corridos contados desde la fecha del dbito. La devolucin ser
efectuada dentro de las 72 horas hbiles siguientes a la fecha en que la entidad reciba
la instruccin del cliente, siempre que la empresa originante del dbito y solo en los
casos en que el importe de la reversin solicitada supere los $ 750.-, no se oponga a
la reversin por haberse hecho efectiva la diferencia de facturacin en forma directa.

Cuando se trate de liquidaciones de tarjetas de crdito de sistemas abiertos, en reem-
plazo del aludido procedimiento de reversin, las entidades debern tener instrumen-
tados mecanismos que permitan a los usuarios gestionar a travs de ellas la reversin
de cupones incluidos en las liquidaciones y el reintegro de los importes pertinentes que
hayan sido debitados.

4.4.10. Resumen de cuenta.

Como mnimo cuatrimestralmente y dentro de los 10 das corridos desde la fecha de
cierre establecida, las entidades debern enviar al titular un resumen, indicando el tipo
de cuenta de que se trata conforme las modalidades de captacin habilitadas por el
Banco Central, con el detalle de los dbitos y crditos -cualesquiera sean sus concep-
tos- y los saldos registrados en el perodo que comprende.

En el resumen se har constar la clave bancaria uniforme (CBU) para que el cliente
pueda formular su adhesin a servicios de dbito automtico y, en el lugar que deter-
mine la entidad, el importe total debitado en el perodo en concepto de Impuesto a las
transacciones financieras y el nmero de clave de identificacin tributaria (CUIT, CUIL
o CDI) de los titulares de la cuenta, segn los registros de la depositaria. Ser obliga-
cin consignar los datos de hasta tres de sus titulares; cuando ellos excedan de dicho
nmero, adems, se indicar la cantidad total.


4.4.10.1. Cuando se produzcan dbitos correspondientes al servicio de dbito auto-
mtico:

- Denominacin de la empresa prestadora de servicios, organismo recau-
dador de impuestos, etc., al cual se destinaron los fondos debitados.

- Identificacin del cliente en la empresa o ente (apellido y nombre o cdigo
o cuenta, etc.).


- Importe debitado.
B.C.R.A.
Vigencia:
01/09/2008
Pgina 13
Comunicacin C 50984

- Fecha de dbito.

4.4.10.2. Cuando se efecten transferencias:

i) Si la cuenta pertenece al originante de la transferencia:

- Informacin discrecional a criterio de la empresa o individuo ori
ginante.



ii) Si la cuenta es del receptor de la transferencia:






Se presumir conformidad con el movimiento registrado en la entidad si dentro de los
60 das corridos de vencido el respectivo perodo no se encuentra en poder de la enti-
dad la formulacin de un reclamo.

4.4.11. Cierre de las cuentas.

4.4.11.1. Por decisin del titular.

Previa comunicacin a la entidad depositaria, en los tiempos y formas con-
venidos.

4.4.11.2. Por decisin de la entidad.

Previa comunicacin a los titulares por correo -mediante pieza certificada-
otorgndose un plazo no inferior a 30 das corridos antes de proceder al cie-
rre de la cuenta y traslado de los fondos a saldos inmovilizados.

Adems, en la comunicacin, se har referencia a la comisin a aplicar so-
bre esos importes al vencimiento del citado plazo.

4.4.12. Garanta de los depsitos.

Se especificar la situacin de la cuenta frente al sistema de seguro de garanta de
los depsitos.

La incorporacin de las leyendas que correspondan se formular con ajuste a lo esta-
blecido en el punto 5.4. de la Seccin 5.
B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
Pgina 14

4.4.13. Recomendaciones para el uso de cajeros automticos.

En el momento de la apertura de una cuenta que implique la entrega de tarjetas para
operar con los cajeros automticos, corresponder notificar al titular acerca de las re-
comendaciones y precauciones que deben tomar para su utilizacin, en los trminos
contenidos en el punto 5.3. de la Seccin 5.

4.4.14. Constancia de entrega de informacin al cliente.

Las entidades debern mantener archivada la constancia de que el cliente ha sido no-
tificado de que el texto de estas normas reglamentarias y sus eventuales actualizacio-
nes se encuentran a su disposicin en la entidad, indicando tambin que ellas podrn
ser consultadas a travs de "Internet" en la direccin www.bcra.gov.ar., aspecto que
se consignar adems en los resmenes de cuenta a que se refiere el punto 4.4.10.

4.5. Cuentas a la vista especiales en moneda extranjera.


Las entidades bancarias podrn abrir Cuentas a la vista especiales en moneda ex-
tranjera, con ajuste a la presente reglamentacin.

4.5.2. Titulares.

Organismos o entes oficiales a cargo de la ejecucin de convenios de prstamo o do-
nacin suscriptos con organismos multilaterales de crdito para el financiamiento de
proyectos de inversin.


4.5.3.1. Personas fsicas.

Se aplicarn las disposiciones vigentes para la apertura de cuentas en caja de
ahorros.

4.5.3.2. Personas jurdicas.

Se aplicarn las disposiciones vigentes para la apertura de cuentas corrientes
especiales para personas jurdicas.

4.5.4. Moneda.

Dlar estadounidense u otras monedas extranjeras.

4.5.5. Depsitos.

Se admitirn solamente en la moneda en que se encuentra abierta la cuenta para la
canalizacin de los respectivos desembolsos.

B.C.R.A.
Versin:1a. COMUNICACIN A 4809
Vigencia:
06/06/2008
Pgina 15

4.5.6. Dbitos.

En las condiciones que se convengan, mediante documentos que renan las caractersti-
cas propias de un recibo. El retiro de fondos en efectivo solo podr efectuarse por ventani-
lla.

4.5.7. Retribucin.

Las tasas aplicables se determinarn entre las partes.

Los intereses se liquidarn por perodos vencidos no inferiores a 30 das y se acreditarn
en la cuenta en las fechas que se convengan.

En su caso, corresponder especificar los saldos mnimos requeridos para liquidar intere-
ses.

4.5.8. Comisiones.

Se pactarn libremente al momento de la apertura o posteriormente.


En materia de acreditacin de fondos, resmenes, cierre de cuentas y garanta de los de-
psitos ser de aplicacin un temperamento similar al establecido en los puntos 4.4.5. y
4.4.10. al 4.4.12.

4.6. Especial para garantas de operaciones de futuros y opciones.


Las entidades financieras podrn abrir "Cuentas especiales para garantas de operacio-
nes de futuros y opciones", con ajuste a la presente reglamentacin.

4.6.2. Titulares.

Mercados autorregulados sujetos al control de la Comisin Nacional de Valores. Podrn
mantenerse estas cuentas a la vista en las entidades financieras para el depsito de las
garantas requeridas en las operaciones de futuros y opciones que se cursen en dichos
mercados.


Como mnimo se exigirn los siguientes datos:

4.6.3.1. Denominacin o razn social.

4.6.3.2. Domicilios real y legal.
B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
Pgina 16

4.6.3.3. Fotocopia del contrato o estatuto social.

4.6.3.4. Fecha y nmero de inscripcin en el pertinente registro oficial.

4.6.3.5. Nmina de autoridades y de los representantes autorizados para utilizar la cuen-
ta, respecto de los cuales debern cumplimentarse los requisitos establecidos
para las personas fsicas (punto 1.3. de la Seccin 1.).

4.6.4. Moneda.

Dlares estadounidenses.

4.6.5. Depsitos.

Se admitirn solamente por la acreditacin de los importes en dlares estadounidenses
que correspondan a la constitucin de las garantas requeridas por los mercados autorre-
gulados con motivo de la concertacin y mantenimiento de contratos de futuros y opcio-
nes. A tales efectos, se admitir la realizacin de operaciones de cambio en el mercado
nico y libre de cambios, a travs de la entidad financiera en que est radicada la cuenta
especial mediante dbito de cuentas a la vista en pesos.

Dichas operaciones podrn ser efectuadas por cada uno de los operadores o en forma
global por el respectivo mercado por el importe neto que surja de los compromisos de los
operadores.

4.6.6. Dbitos.

Se admitirn solamente para la liquidacin de las garantas constituidas por los operado-
res al vencimiento o cancelacin de las operaciones, las que sern convertidas a pesos
mediante la correspondiente operacin de cambio en el mercado nico y libre de cam-
bios, empleando el procedimiento previsto en el punto 4.6.5.

4.6.7. Compensaciones.

Si en un determinado da hubiera liberacin de mrgenes de garanta por vencimientos o
cancelacin de contratos y a su vez debieran reponerse o constituirse nuevas garantas,
podrn compensarse las operaciones y de corresponder, liquidarse el remanente.


En materia de comisiones, los importes correspondientes debern debitarse de las cuen-
tas en pesos que el respectivo mercado autorregulado posea en la entidad financiera.

Respecto a las disposiciones referidas a los resmenes, cierre de cuentas y garanta de
los depsitos ser de aplicacin un temperamento similar al establecido en los puntos
4.4.10. a 4.4.12.

Asimismo, podrn realizarse transferencias de fondos entre las cuentas especiales habi-
litadas conforme la presente reglamentacin.
B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
Pgina 17

Respecto a las disposiciones referidas a los resmenes, cierre de cuentas y garanta
de los depsitos ser de aplicacin un temperamento similar al establecido en los
puntos 4.4.10. a 4.4.12.

B.C.R.A.
Versin:1a. COMUNICACIN A 4809
Vigencia:
06/06/2008
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5.1. Identificacin.

En el momento de la apertura de la cuenta las personas fsicas titulares o a cuya orden se
registre una cuenta, representantes legales de personas jurdicas, etc. utilizarn alguno de
los documentos que se indican a continuacin:

5.1.1. Argentinos.

i) Documento Nacional de Identidad.

ii) Libreta de Enrolamiento.

iii) Libreta Cvica.

5.1.2. Extranjeros radicados a partir del 1.1.1970.

i) Documento Nacional de Identidad - Extranjeros.

5.1.3. Extranjeros ingresados al pas con carcter permanente o temporario, con plazo de
permanencia mayor de tres meses y an no radicados.

i) Pasaporte de pases limtrofes.

ii) Cdula de identidad otorgada por autoridad competente de los respectivos pases
limtrofes.

5.1.4. Extranjeros con menos de tres meses de permanencia en el pas.

i) Permiso de ingreso a la Repblica, otorgado por la Direccin Nacional de Migracio-
nes o por funcionario consular argentino.

ii) Pasaporte -visado por autoridad consular argentina, salvo que convenios suscriptos
por la Repblica lo eximan de ello-.

iii) Tarjeta individual, expedida por la Direccin Nacional de Migraciones.

iv) Cdula de identidad o cualquier otro documento identificatorio otorgado por autori-
dad competente de los respectivos pases limtrofes.

5.1.5. Extranjeros que sean funcionarios internacionales y representantes y funcionarios di-
plomticos.

i) Documentos de identificacin correspondientes otorgados por el Ministerio de Rela-
ciones Exteriores, Comercio Internacional y Culto.

B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
Pgina 1

5.1.6. Otros.

Segn lo previsto en las normas sobre "Documentos de identificacin en vigencia".

5.2. Situacin fiscal.

Las personas jurdicas o fsicas titulares o a cuya orden se registre una cuenta, representan-
tes legales, etc. informarn su situacin ante la Administracin Federal de Ingresos Pblicos
(AFIP) proporcionando el elemento que corresponda, segn se indica a continuacin:

5.2.1. Clave nica de identificacin tributaria (CUIT).

5.2.2. Cdigo nico de identificacin laboral (CUIL).

5.2.3. Clave de identificacin (CDI). Las entidades depositarias gestionarn el cumplimiento
de la presente exigencia mediante el proceso que a tales efectos genere la Administra-
cin Federal de Ingresos Pblicos.


5.3.1. Las entidades financieras que proporcionen tarjetas magnticas para ser utilizadas en
la realizacin de operaciones con cajeros automticos debern alertar y recomendar a
los usuarios acerca de las precauciones que deben tomar para asegurar su correcto
empleo.

La notificacin de esas recomendaciones deber efectuarse al momento de la apertura
de la cuenta que implique la entrega de una tarjeta para ser utilizada en los cajeros au-
tomticos, sin perjuicio de la conveniencia de efectuar peridicamente posteriores re-
cordatorios.

Asimismo, corresponder colocar -en forma visible en los lugares donde se encuen-
tren los cajeros automticos- carteles con las precauciones que deben adoptar los
usuarios del sistema.

5.3.2. A continuacin se enumeran las recomendaciones y recaudos que, como mnimo, de-
bern comunicarse a los usuarios:

5.3.2.1. Solicitar al personal del banco toda la informacin que estimen necesaria
acerca del uso de los cajeros automticos al momento de acceder por primera
vez al servicio o ante cualquier duda que se les presente posteriormente.

B.C.R.A.
Vigencia:
21/11/2008
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5.3.2.2. Cambiar el cdigo de identificacin o de acceso o clave o contrasea perso-
nal ("password", "PIN") asignada por la entidad, por uno que el usuario selec-
cione, el que no deber ser su direccin personal ni su fecha de nacimiento u
otro nmero que pueda obtenerse fcilmente de documentos que se guarden
en el mismo lugar que su tarjeta.

5.3.2.3. No divulgar el nmero de clave personal ni escribirlo en la tarjeta magntica
provista o en un papel que se guarde con ella, ya que dicho cdigo es la llave
de ingreso al sistema y por ende a sus cuentas.

5.3.2.4. No digitar la clave personal en presencia de personas ajenas, aun cuando
pretendan ayudarlo, ni facilitar la tarjeta magntica a terceros, ya que ella es
de uso personal.

5.3.2.5. Guardar la tarjeta magntica en un lugar seguro y verificar peridicamente su
existencia.

5.3.2.6. No utilizar los cajeros automticos cuando se encuentren mensajes o situa-
ciones de operacin anormales.

5.3.2.7. Al realizar una operacin de depsito, asegurarse de introducir el sobre que
contenga el efectivo o cheques conjuntamente con el primer comprobante
emitido por el cajero durante el proceso de esa transaccin, en la ranura es-
pecfica para esa funcin, y retirar el comprobante que la mquina entregue
al finalizar la operacin, el que le servir para un eventual reclamo posterior.

5.3.2.8. No olvidar retirar la tarjeta magntica al finalizar las operaciones.

5.3.2.9. Si el cajero le retiene la tarjeta o no emite el comprobante correspondiente,
comunicar de inmediato esa situacin al banco con el que se opera y al ban-
co administrador del cajero automtico.

5.3.2.10. En caso de prdida o robo de su tarjeta, denunciar de inmediato esta situa-
cin al banco que la otorg.

5.3.2.11. En caso de extracciones cuando existieren diferencias entre el comprobante
emitido por el cajero y el importe efectivamente retirado, comunicar esa cir-
cunstancia a los bancos en el que se efectu lo operacin y administrador del
sistema, a efectos de solucionar el problema.

B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
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5.4.1. Leyenda.

En todos los documentos representativos de las operaciones pasivas (boletas de de-
psito, comprobantes emitidos por cajeros automticos, resmenes de cuenta, etc.)
deber constar, en forma visible e impresa al frente o al dorso de ellos la siguiente le-
yenda:

"Los depsitos en pesos y en moneda extranjera cuentan con la garanta
de $ 30.000. En las cuentas a nombre de dos o ms personas, la garanta
se prorratear entre sus titulares. En ningn caso, el total de la garanta
por persona podr exceder de $ 30.000, cualquiera sea el nmero de
cuentas y/o depsitos. Ley 24.485, Decreto 540/95 y Com. "A" 2337 y sus
modificatorios y complementarios. Se encuentran excluidos los captados a
tasas superiores a la de referencia y los que hayan contado con incentivos
o estmulos especiales adicionales a la tasa de inters."

En caso de que se presente alguna de las situaciones citadas en ltimo lugar o se tra-
te de depsito de ttulos valores, corresponder colocar en forma visible en el frente de
los documentos la siguiente leyenda:

"Depsito sin garanta"

Esta ltima exigencia no regir cuando las operaciones se efecten a travs de caje-
ros automticos pertenecientes a redes que posibiliten la interconexin operativa de
las entidades financieras.

5.4.2. Informacin al cliente.

Las entidades debern mantener a disposicin de su clientela los textos completos y
actualizados de la Ley 24.485, del Decreto 540/95 (texto actualizado) y de las normas
sobre "Sistema de seguro de garanta de los depsitos".

5.4.3. Publicidad.

5.4.3.1. En recintos de las entidades financieras.

En las pizarras en las que se informen las tasas ofrecidas a la clientela deber
transcribirse en forma visible los alcances de la garanta (tipo de operacin, su
condicin de comprendida o no en el rgimen, porcentaje y monto garantiza-
dos, excepciones, etc.).

5.4.3.2. En otros medios.

En la publicidad que realicen las entidades financieras, relacionada con los
depsitos que capten, deber consignarse la existencia de una garanta limi-
tada para su devolucin o su inexistencia, segn el caso.

B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
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5.5. Tasas de inters.

5.5.1. Formas de concertacin.

Las tasas de inters se concertarn libremente entre las entidades financieras y los
clientes, de acuerdo con las normas que rijan para cada tipo de operacin.

5.5.2. Base y modalidades de liquidacin.

Se liquidarn sobre los capitales impuestos desde la fecha de recepcin de los fondos
hasta el da anterior al del vencimiento o del retiro o el da de cierre del perodo de cl-
culo, segn sea el caso y se capitalizarn o abonarn en forma vencida, de acuerdo
con las condiciones pactadas.

5.5.3. Divisor fijo.

365 das.

5.5.4. Expresin.

Las tasas de inters debern expresarse en forma homognea y transparente dentro
del mercado financiero con la finalidad de que el pblico inversor disponga de elemen-
tos comparables para su evaluacin.

5.5.5. Exposicin en los documentos.

En todas las operaciones, cualquiera sea su instrumentacin, corresponde que en los
contratos, recibos, u otros documentos de relacin con los clientes, donde se expliciten
tasas o importes de intereses, se deje expresa constancia de los siguientes aspectos.

5.5.5.1. Tasa de inters anual contractualmente pactada, en tanto por ciento con dos
decimales.

5.5.5.2. Tasa de inters efectiva anual equivalente al clculo de los intereses en forma
vencida, en tanto por ciento con dos decimales.

5.5.5.3. Carcter fijo o variable de la tasa de inters, con indicacin en este ltimo ca-
so de los parmetros que se emplearn para su determinacin y periodicidad
del cambio.

B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
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5.5.6. Clculo de la tasa de inters efectiva anual.

En las operaciones en las cuales, segn el contrato, los intereses se calculan en forma
vencida para liquidaciones peridicas o ntegra y determinados proporcionalmente a
partir de una tasa anual, se utilizar la siguiente frmula:

i={[(1 +i
s
* m/df * 100) ** df/m]-1}*100

donde

i: tasa de inters anual efectiva, equivalente al clculo de los intereses en forma
vencida sobre saldos, en tanto por ciento, con dos decimales.

i
s
: tasa de inters anual contractualmente aplicada, en tanto por ciento.

m: cantidad de das correspondiente a cada uno de los subperodos de liquidacin
de intereses cuando se los cobre en forma peridica, o de la operacin cuando
se los cobre en una sola oportunidad. Cuando dichos subperodos sean en das
fijos por lapsos mensuales, bimestrales, etc., se consideran a estos efectos co-
mo de 30 das, 60 das, etc., respectivamente.

df: 365.

5.5.7. Publicidad.

5.5.7.1. En recintos de las entidades financieras.

Las entidades debern exponer en pizarras colocadas en los locales de aten-
cin al pblico informacin sobre las tasas de inters, en tanto por ciento con
dos decimales, de las distintas modalidades de inversin que ofrezcan a sus
clientes, por operaciones en pesos, en moneda extranjera o en ttulos valores,
con el siguiente detalle:

i) Tasa de inters nominal anual.

ii) Tasa de inters efectiva anual.

5.5.7.2. En otros medios o lugares.

En las publicidades o publicaciones realizadas a travs de cualquier medio
grfico (peridicos, revistas, carteleras en la va pblica, etc.), de las distintas
alternativas de inversin ofrecidas, las entidades debern exponer en forma
legible y destacada la siguiente informacin:

B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
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i) Tasa de inters nominal anual.

ii) Tasa de inters efectiva anual.

5.6. Devolucin de depsitos.

Las cuentas especiales, en virtud de las facultades conferidas por los artculos 2185, inciso
4), del Cdigo Civil y 579 del Cdigo de Comercio, estn sujetas a las siguientes condicio-
nes, a las que quedan sometidos sin derecho a reclamo alguno los interesados.

5.6.1. Cuentas a orden recproca o indistinta.

La entidad entregar el depsito total o parcialmente a cualquiera de los titulares, aun
en los casos de fallecimiento o incapacidad sobreviniente de los dems, siempre que
no medie orden judicial en contrario.

5.6.2. Cuentas a orden conjunta o colectiva.

La entidad entregar el depsito slo mediante comprobante firmado por todos los titu-
lares y, en caso de fallecimiento o incapacidad de algunos de ellos, se requerir orden
judicial para disponer del depsito.

5.6.3. Cuentas a nombre de una o ms personas y a la orden de otra.

5.6.3.1. Las entidades entregarn, en todos casos, el depsito a la persona a cuya or-
den est la cuenta, salvo lo previsto en el punto 5.6.3.2.

5.6.3.2. Si sobreviniera el fallecimiento o la incapacidad de la persona a cuya orden
est la cuenta, el depsito se entregar a su titular o bien a la persona a la
cual corresponda la administracin de sus bienes conforme a lo establecido en
el Cdigo Civil. De ocurrir el fallecimiento del titular de la cuenta, los fondos
depositados quedarn a disposicin de quienes resulten ser sus causahabien-
tes.

5.7. Saldos inmovilizados.

5.7.1. Transferencia.

Con carcter general, los fondos radicados en cuentas de depsitos se transferirn a
"Saldos Inmovilizados" en el momento de cierre de las cuentas.

B.C.R.A.
Vigencia:
06/06/2008
Pgina 7

5.7.2. Aviso a los titulares.

Se admitir la aplicacin de comisiones sobre los saldos inmovilizados, nicamente en
la medida que las entidades lo comuniquen previamente a los titulares, haciendo refe-
rencia a su importe -el que no podr superar, por mes calendario, el valor de la pieza
postal carta certificada plus (servicio bsico de hasta 150 grs.) del Correo Argentino-
y a la fecha de vigencia que no podr ser inferior a 30 das corridos desde la comuni-
cacin.

Las comunicaciones se cursarn por correo mediante la sealada pieza postal certifi-
cada.

5.8. Actos discriminatorios.

Las entidades debern adoptar los recaudos necesarios a efectos de evitar que se produz-
can actos discriminatorios respecto de su clientela que tengan su origen en alguna discapa-
cidad fsica que presenten las personas, siendo aplicable, cuando corresponda, lo previsto
en la legislacin de fondo (Artculos 52, 54 y 55 del Cdigo Civil).

5.9. Cierre obligatorio de la cuenta.

Deber procederse al cierre de la cuenta en caso de no haber registrado movimientos
-depsitos o extracciones realizados por el/los titulares- o no registrar saldo, en ambos casos
por 180 das corridos.

Slo se admitir el cobro de comisiones, por cualquier concepto, hasta la concurrencia del
saldo de la cuenta, no pudindose, bajo ninguna circunstancia, devengar ni generar saldos
deudores derivados de tal situacin.

El cierre de la cuenta deber ser comunicado con anticipacin a sus titulares por nota remiti-
da por pieza postal certificada o, en su caso, mediante resumen o extracto correspondiente a
este producto o a otros productos que tenga el cliente en la entidad.

En el aviso a cursar deber otorgarse un plazo no inferior a 30 das corridos para que el
cliente opte por mantener la cuenta, antes de proceder a su cierre.

Estas disposiciones sern aplicables a las operaciones contempladas en la presente regla-
mentacin, excepto que tengan un tratamiento especfico para proceder a su cierre o su
apertura haya sido ordenada por la J usticia.

5.10. Manual de procedimiento.

Las entidades financieras explicitarn en un manual de procedimientos, que deber estar a
disposicin de la clientela, las condiciones que observarn para la apertura, funcionamiento y
cierre de las cuentas de caja de ahorros, cuenta bsica y de la cuenta corriente especial para
personas jurdicas, las que debern basarse en criterios objetivos, no pudiendo fijar pautas
preferenciales para personas o empresas vinculadas, en cuyo aspecto se tendrn en cuenta
las definiciones adoptadas por el Banco Central de la Repblica Argentina.
B.C.R.A.
Vigencia:
01/09/2008
Pgina 8

Dicho manual deber ser remitido para conocimiento del Directorio, o autoridad equivalente,
y del Comit de Auditora de la entidad, antes del 1.9.08, circunstancia que deber constar
en las respectivas actas. Este procedimiento se observar ante futuras modificaciones y/o
adecuaciones del mismo.

B.C.R.A.
Vigencia:
01/09/2008
Pgina 9

6.1. Cuenta bsica.

Las entidades que opten por no ofrecer la Cuenta bsica debern hacerlo saber, en un pla-
zo de 15 das corridos contados a partir del 06/06/08, mediante nota suscripta por su repre-
sentante legal dirigida a la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias. Caso
contrario, se entender que se ha optado, con carcter definitivo e irrevocable, por ofrecerla,
a partir del 1.9.08, en los trminos de las disposiciones de la Seccin 3.

6.2. Libreta de Aportes al Fondo de Cese Laboral para los Trabajadores de la Industria de la
Construccin.

La Libreta de Aportes (Art. 13 Ley 22.250) en su formato tradicional, en poder de los
empleadores o de los trabajadores, continuar vigente y circular simultneamente con la
Hoja Mvil del Fondo de Cese Laboral complementaria y accesoria de la Credencial de
Registro Laboral a que se refiere el punto 4.1.7. de la Seccin 4. hasta tanto ocurra su total
reemplazo, como consecuencia de haberse completado todas las hojas disponibles en dicha
libreta, de que se produzca su extravo o transcurra el plazo de dos aos contados a partir
del 13.03.09, momento en que operar su caducidad. En los citados casos o cuando el
trabajador carezca de libreta se observarn las disposiciones previstas en el citado punto
4.1.7.

Mientras que no opere dicha caducidad, continuar vigente el siguiente procedimiento:

6.2.1. En caso de extravo o sustraccin de la Libreta de Aportes, se deber comunicar tal
circunstancia sin demora al banco y al Instituto de Estadsticas y Registro de la
Industria de la Construccin y gestionar ante dicho ente la Credencial de Registro
Laboral mencionada en el punto 4.1.7. de la Seccin 4.

6.2.2. A la presentacin de la libreta al banco por parte del empleador (sus sucesores, o el
sndico o liquidador), con motivo de la cesacin del vnculo laboral, se registrar en
forma inmediata el saldo de la cuenta a esa fecha (capital e intereses) y se devolver
la libreta en el acto al presentante.

6.2.3. La presentacin de la libreta ser necesaria para dar curso a retiros o transferencias
de fondos, en cuyo caso debern efectuarse en ella las correspondientes
registraciones.

6.2.4. Las anotaciones en la libreta se efectuarn cuando se hallen consignados todos los
datos exigidos correspondientes al empleador y al trabajador.
B.C.R.A.
Seccin 6. Disposiciones transitorias.
Vigencia:
01/04/2009
Pgina 1

TEXTO ORDENADO NORMA DE ORIGEN
Sec. Punto Pr. Com. Anexo Cap. Sec. Punto Pr.
OBSERVACIONES
1.1.1. "A" 1199
"A" 1820

I
I 2.
2.1.
S/Com. "A" 1823 - pto. 2
S/Com. "A" 2192 - pto 1.
S/Com. "A" 2241 - Cap. I
- Seccin 1. y A 4368.
1.1.2. A 1199
A 1823
I 2.
2.1.

1.1.3. A 1199
A 1823
I 2.
2.1.

1.1.4. A 1199
A 1823
I 2.
2.1.

1.2. A 1653
A 1820

I
I 2.1.3.1.
2.2.
S/Com. A 2061- pto. 3.,
A 3247 pto. 1. y A
4358
1.3. A 3042 1. 1.3.1. S/Com. A 3247 pto. 1.
1 A 4809
2 A 1199 I 5.7. S/Com. A 4809.
3 A 1199 I 5.7.
4 A 2814 1. 1.1.1.1.
1.4.
5 A 2814 1. 1.1.1.2.
1.5.1. A 1199 I 2.
1.5.2. A 1820 I 2.3.
1.5.3. A 1820 I 2.3.
1.6. A 3042 S/Com. A 3247 pto. 1.
1 A 1653 I 2.1.3.2.3. 1
A 1820 I 2.5. 2
1.7.1.
2 A 3042
1 A 1653 I 2.1.3.2.3. 2
2 A 1653 I 2.1.3.2.3. 2
1.7.2.
3 A 3042
1 A 1653 I 2.1.3.3. S/Com. A 2061 pto. 3.
2 A 3042
1.7.3.
3 A 3042
1.7.4. A 1653 I 2.1.3.2.2.
1.7.5. A 3042
1 A 1653 I 2.1.1.1.
A 1820 I 2.4.
2 A 1653 I 2.1.1.1.
A 1820 I 2.4.
1.8.1.
3 A 3042
1.8.2. A 2468 1. 2
1.9. A 2468 1 1
1.9.1. A 1653 I 2.1.3.2.2.
3.3.

1 A 2508 nico 1 S/Com. A 3323.
2 A 2621 1. 1
3 A 2508 Unico 5
1.
1.9.2.
4 A 3042
B.C.R.A.
ORIGEN DE LAS DISPOSICIONES INCLUIDAS EN EL TEXTO ORDENADO
DE LAS NORMAS SOBRE DEPOSITOS DE AHORRO, PAGO DE
REMUNERACIONES Y ESPECIALES

OBSERVACIONES
1.9.3. A 2468 1. 1
1
2
3
"A" 2468
"A" 2468
"A" 2468
1.
1.
1.
4
5
6

2 A 2468 1. 5
1.9.4.
3
2
3
"A" 2468
"A" 2468
"A" 2468
1.
1.
1.
6
5
6

1 A 2621 3. 1.10.
2 A 2508 Unico 3
1 A 3042 S/Com. A 4809. 1.11.
2 A 3042 S/Com. A 3323 y
4809.
1.11.1. A 2621 2.
A 3014 3. 3.7.1.6. 1.11.2.
4 A 3042
1.12.1. A 3042
1.12.2. A 3042 S/Com. A 4809.
A 1199 I 5.2.2. 1 y 2 1.12.2.1.
A 1653 I 2.1.3.4.
1.12.2.2. A 1199 I 5.2.2. 3 S/Com. A 4809.
A 1199 I 6.3. S/Com. A 2807-pto. 6 1.13.
A 1820 I 2.6.
1.14. A 2530
1.
1.15. A 1653 I 2.1.3.5.
2.1. A 2590 I 4.4.1.
1 A 2590 I 4.4.2.
2.2.
2 A 2956
2.3. A 2590 I 4.4.3. S/Com. A 4047.
2.4. A 2590 I 4.4.4.
2.5. A 2590 I 4.4.5.
2.6. A 2590 I 4.4.6. S/Com. A4809.
2.7. A 2590 I 4.4.7.
2.8. A 2590 I 4.4.8.
A 2590 I 4.4.9.
2.9.
A 2956
2.10. A 2590 I 4.4.10.
2.11. A 2590 I 4.4.11.
1 A 2590 I 4.4.12.
2 A 2590 I 2.
2.
2.12.
3 A 2956 2

Secc. Punto Prr. Com. Anexo Cap. Sec. Punto Pr.
OBSERVACIONES
3.1. A 4809 1.
3.2. A 4809 1.
3.3. A 4809 1.
3.4. A 4809 1.
3.5. A 4809 1.
3.6. A 4809 1.
3.7. A 4809 1.
3.8. A 4809 1.
3.9. A 4809 1.
3.10. A 4809 1.
3.11. A 4809 1.
3.12. A 4809 1.
3.13. A 4809 1.
3.14. A 4809 1.
3.15. A 4809 1.
3.16. A 4809 1.
3.17. A 4809 1.
3.18. A 4809 1.
3.
3.19. A 4809 1.
A 1199 I 4.2.1.
4.1.1.
B 6360
S/Com. A 4532 y B
9516.
1 A 1199 I 4.2.2.
S/Com. A 3042 y B
9516. 4.1.2.
2 A 3042
4.1.3. A 1199 I 4.2.
4.1.4. A 1199 I 4.2.3.
S/Com. A 1877, pto.
3.
4.1.5.1. A 1199 I 4.2.4.1.
4.1.5.2. A 1199 I 4.2.4.2.
4.1.5.3. A 1199 I 4.2.4.3.
4.1.6.1. A 1199 I 4.2.5.1.
4.1.6.2. A 1199 I 4.2.5.2.
4.1.6.3. A 1199 I 4.2.5.3.
4.1.6.4. A 1199 I 4.2.5.4.
4.1.7. A 1199 I 4.2.6. S/Com. B 9516.
4.1.7.1. A 1199 I 4.2.6.1. S/Com. B 9516.
4.1.7.2. B 9516
4.1.7.3. A 1199 I 4.2.6.2. S/Com. B 9516.
4.1.7.4. A 1199 I 4.2.6.4. S/Com. B 9516.
4.1.7.5. A 1199 I 4.2.6.3. S/Com. B 9516.
4.1.7.6. A 1199 I 4.2.6.5. S/Com. B 9516.
4.1.8.1. A 1199 I 4.2.7.1.
4.1.8.2. A 1199 I 4.2.7.2.
4.1.9.1. A 1199 I 4.2.8.1.
4.1.9.2. A 1199 I 4.2.8.2.
4.1.9.3. A 1199 I 4.2.8.3.
4.1.9.4. A 3042
4.1.10. A 1199 I 4.2.9. S/Com. B 9516.
4.
4.2.1. A 1247 4.3.1.

OBSERVACIONES
4.2.2. A 1247 4.3.2.
4.2.3. A 1247 4.3.3.
4.2.4.1. A 1247 4.3.4.1. S/Com. A 3042.
4.2.4.2. A 1247 4.3.4.2.
4.2.5. A 1247 4.3.5.
4.2.6. A 1247 4.3.6.
4.2.7. A 1247 4.3.7.
4.2.8. A 1247 4.3.8.
4.3. A 1199 I 4.1.
4.4. A 3250 1.
4.4.1. A 3250 1.
4.4.2. A 3250 1.
4.4.3. A 3250 1.
4.4.4. A 3250 1.
4.4.5. A 3250 1.
4.4.6. A 3250 1.
4.4.7. A 3250 1.
4.4.8. A 3250 1.
4.4.9. A 3250 1.
4.4.10. A 3250 1. S/Com. A 3323, A
3014 pto 3.7.1. y 4809.
4.4.11. A 3250 1.
4.4.12. A 3250 1.
4.4.13. A 3250 1.

4.4.14. A 3250 1.
4.5. A 3583 1 S/Com. A 3827, pto.
3.
4.
4.6. A 3566 1. S/Com. A 4602,
puntos 1 y 2.
5.1. "A" 3042
5.1.1. "A" 2885 1.
5.1.2. "A" 2885 2. 2.2.
5.1.3. "A" 2885 2. 2.3.
5.1.4. "A" 2885 2. 2.4.
5.1.5. "A" 2885 2. 2.5. y 2.6.
5.1.6. "A" 3042
5.2. A 1891 S /Com. "A" 1922, A
3323 y A 4875.
1 "A" 2530 1
2 "A" 2530 3y 4
5.3.1.
3 "A" 2530 5
5.
5.3.2. "A" 2530 2

Secc. Punto Prr. Com. Anexo Cap. Sec. Punto Prr.
OBSERVACIONES
5.4.1. "A" 1199
"A" 1820

I
I 6.3.
2.6.
S/Com. "A" 2807, pto.
6 1y 2prr. y Com
A 3270.
5.4.2. "A" 2807 6. 3
5.4.3.1. "A" 2807 6. 5
5.4.3.2. "A" 2807 6. 4
5.5.1. "A" 1199 I 5.3.1.
5.5.2. "A" 1199 I 5.3.2.
5.5.3. "A" 1199 I 5.3.3.
5.5.4. "A" 3042
5.5.5. "A" 1199 I 5.3.4.
5.5.6. "A" 1199 I 5.3.4.1. y
5.3.4.3.

5.5.7. "A" 627 1.
5.6. "A" 1199 I 5.1.
5.6.1. "A" 1199 I 5.1.1.
5.6.2. "A" 1199 I 5.1.2
5.6.3. "A" 1199 I 5.1.3.
5.7.1. "A" 1199 I 5.2.1. S/Com. A 3042.
5.7.2. "A" 1199 I 5.2.2. S/Com. A 3042 y A
4809.
5.8. "B" 6572
5.9. A 4809 6.
5.
5.10. A 4809 7.
6.1. A 4809 1. S/Com. B 9516. 6.
6.2. A 1199 I 4.2.6. S/Com. B 9516.

Comunicaciones que componen el historial de la norma

ltimas modificaciones:

05/05/06: A 4532

04/12/06: A 4602

06/12/06: A 4809

21/11/08: "A" 4875

07/04/09: "B" 9516

ltimas versiones de la norma - Actualizacin hasta:

05/06/08

20/11/08

06/04/09

Texto base:

Comunicacin " A" 3042 Depsitos de ahorro, pago de remuneraciones y especiales. Texto
ordenado.

Comunicaciones que dieron origen y/o actualizaron esta norma:

" A" 627: Publicidad de las tasas de inters en las operaciones activas y pasivas.

" A" 1199: Circulares Operaciones Pasivas - OPASI 2.

" A" 1247: Cuentas especiales para crculos cerrados.

" A" 1653: Depsitos a plazo fijo y en caja de ahorro especial y " aceptaciones" .

" A" 1820: Rgimen de captacin y aplicacin de recursos en moneda extranjera.

" A" 1823: Rgimen de captacin y aplicacin de recursos en moneda extranjera.

" A" 1877: Supresin de la clusula de correccin monetaria.

" A" 1891: Apertura de cuentas de depsitos. Normas para la identificacin de sus titulares.

" A" 1922: Apertura de cuentas de depsito. Normas para la identificacin de sus titulares
(Comunicacin " A" 1891).

" A" 2061: Plazos mnimos de las operaciones pasivas. Transacciones admitidas con ttulos
valores privados.

" A" 2192: Derogacin de las categoras establecidas para operar en moneda extranjera,

" A" 2241: Circular CREACION, FUNCIONAMIENTO Y EXPANSION DE ENTIDADES FINANCIE-
RAS. CREFI -2.

" A" 2468: Comisiones y gastos por la apertura y funcionamiento de cuentas de depsito.
Normas modificatorias.

" A" 2508: Dbitos automticos. Reversin de operaciones. Normas complementarias. Texto
actualizado.

" A" 2530: Recomendaciones a los usuarios de cajeros automticos.

" A" 2590: Cuentas especiales para la acreditacin de remuneraciones.

" A" 2621: Cuentas corriente bancaria, de caja de ahorros y especiales para la acreditacin de
remuneraciones. Dbitos automticos. Modificaciones.

" A" 2807: Sistema de Seguro de Garanta de los Depsitos. Texto ordenado.

" A" 2814: Normas sobre prevencin del lavado de dinero y otras actividades ilcitas.

" A" 2885: Documentos de identificacin en vigencia. Texto ordenado.

" A" 2956: Sistema Nacional de Pagos. Transferencia de clientes o terceros.

" A" 3042: Depsitos de ahorro, pago de remuneraciones y especiales. Texto ordenado.

" A" 3247: Depsitos de ahorro, pago de remuneraciones y especiales. Modificacin.

" A" 3250: Depsitos de ahorro, pago de remuneraciones y especiales. Incorporacin de la
cuenta corriente especial para personas jurdicas.

" A" 3270: Normas sobre " Depsitos de ahorro, pago de remuneraciones y especiales" , " De-
psitos e inversiones a plazo" y " Aplicacin del sistema de seguro de garanta de
los depsitos" . Adecuacin de textos ordenados.

" A" 3323: " Reglamentacin de la cuenta corriente bancaria" y normas sobre " Depsitos de
ahorro, pago de remuneraciones y especiales" , " Depsitos e inversiones a plazo"
y " Operaciones con Fondos Comunes de Inversin" . Adecuacin de requisitos in-
formativos.

" A" 3336: Depsitos de ahorro, pago de remuneraciones, caja de ahorros previsional y espe-
ciales. Cuentas de " Caja de ahorros previsional" (Decreto 895/01).

" A" 3566: Apertura de cuentas a la vista en dlares estadounidenses para los mercados auto-
rregulados sujetos al control de la Comisin Nacional de Valores, destinadas a la
operatoria de futuros y opciones.

" A" 3583: Apertura de " Cuentas a la vista especiales en moneda extranjera" .

" A" 3682: Nuevas cuentas corrientes, cajas de ahorros y otras cuentas a la vista (Decreto
905/02, art. 26). Su implementacin.

" A" 3689: Depsitos de ahorro, pago de remuneraciones, caja de ahorros previsional y espe-
ciales. Texto ordenado.

" A" 3827: Eliminacin de las restricciones a los importes que pueden extraerse del las cuen-
tas a la vista. (Res. M.E. 668/02).

A 4022: Reglamentacin de la cuenta corriente bancaria y Depsitos de ahorro, pago de
remuneraciones, caja de ahorros previsional y especiales . Transferencias elec-
trnicas. Informacin al cliente.

A 4047: Circular OPASI 2 - 347. Depsitos de ahorro, pago de remuneraciones, caja de
ahorros previsional y especiales . Resolucin (ANSES) N 641/03.

A 4232: Depsitos de ahorro, pago de remuneraciones y especiales. Derogacin del rgi-
men de las cuentas de Caja de ahorros previsional (Decreto 895/01).

A 4358: Depsitos de ahorro, pago de remuneraciones y especiales. Apertura de cuentas
de caja de ahorros para mayores de 18 aos y menores de 21 aos.

A 4368: Capitales mnimos de las entidades financieras. Adecuacin de la exigencia bsica
en funcin de la jurisdiccin de ubicacin de la entidad. Clases de bancos comer-
ciales. Modificacin.

A 4532: Efectivo mnimo. Depsitos de ahorro, pago de remuneraciones y especiales. Mo-
dificaciones.

A 4602: Mantenimiento de la Cuenta especial para garantas de futuros y opciones en
mas de una entidad. Cuentas a la vista especiales en moneda extranjera . Ade-
cuacin de las normas sobre Efectivo mnimo .

A 4809: Implementacin de la Cuenta bsica . Depsitos de ahorro, pago de remunera-
ciones y especiales. Depsitos e inversiones a plazo. Efectivo mnimo. Cajas de
crdito cooperativas (Ley 26.173). Modificacin.

"A" 4875: Circular OPASI2-392. Depsitos e inversiones a plazo. Adecuacin de datos en certificados
de depsitos a plazo fijo. Depsitos de ahorro, pago de remuneraciones y especiales y
Operaciones con fondos comunes de inversin: modificaciones.

" B" 6360: Cuentas " Fondo de Desempleo para los Trabajadores de la Industria de la Cons-
truccion" (Cap. I, Punto 4.2.).

" B" 6572: Derechos y garantas constitucionales. Actos discriminatorios.

"B" 9516: Modificacin del formato y diagramacin de la Libreta de Aportes al Fondo de Cese
Laboral - Credencial y Hoja Mvil complementaria y accesoria. Adecuacin de la nor-
mativa vigente.

" C" 35473: Comunicaciones " A" 3682 y 3708. " Fe de erratas" .

C 42122: Depsitos de ahorro, pago de remuneraciones y especiales. Comunicacin A
4368. Fe de erratas.

C 50984: Comunicacin " A" 4809. Fe de erratas.

Legislacin y/o normativa externa relacionada:

Ley de contrato de Trabajo (N 20.744).

Ley 22.250. Nuevo rgimen legal de trabajo para el personal de la industria de la construc-
cin.

Ley nacional del sistema integrado de jubilaciones y pensiones -- Modificacin y derogacin
de diversas normas (N 24.241).

Ley de Sistema de Seguro de Garanta de los Depsitos (N 24.485).

Decreto 540/95.

Resolucin del Ministerio de Economa 668/02.

Resolucin de ANSES 641/03.

Decreto 895/01

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