Seminrio Internacional - IESS

A sustentabilidade da sade suplementar

Cesar Lopes
27 de novembro de 2014

2014 Towers Watson. All rights reserved. Proprietary and Confidential. For Towers Watson and Towers Watson client use only.

Prevalncia dos benefcios nas empresas

Fonte: Pesquisa de Benefcios Towers Watson

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Sade Suplementar no Brasil: nosso mercado

Fonte: Caderno de Informao da Sade Suplementar Set/14

51

66%

1.248

Milhes de
beneficirios

vinculados a
planos coletivos
empresariais

Operadoras

R$116

84%

R$97,7

*Bilhes em
receita

*Sinistralidade

*Bilhes em
despesas assistenciais

*valores do primeiro semestre de 2014 anualizados

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Nosso sistema de sade

Operadoras de sade

Profissionais credenciados
Empregadores
Consumidores e beneficirios

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5
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Benefcio sade nas empresas viso geral

Empregadores
viso geral

O benefcio sade para empregados no Brasil facultativo

No obstante, prtica consolidada de mercado
O plano de sade um dos benefcios mais valorizados pelos empregados
e tem importante papel na atrao, reteno e motivao das pessoas
dentro das organizaes
Sade dos empregados = manuteno ou melhoria da produtividade do
negcio

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Empregadores
viso geral

Muitos trabalhadores formais ainda no esto cobertos pela sade

suplementar atravs do seu vnculo empregatcio

O esforo da regulamentao precisa ampliar acesso destes trabalhadores

e para isso fundamental a manuteno dos planos coletivos empresariais
no longo prazo

Empregadores, por princpio, gostariam de viabilizar planos de sade para

seus aposentados, mas encontram severas restries financeiras

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Desafios dos empregadores

Empregadores precisam equilibrar aes

de gesto de custo com competitividade

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Cenrio esperado
Custos ainda crescentes
Aumento da incidncia de doenas crnicas
A sade uma preocupao importante para os empregados,
tanto no curto e no longo prazo

Legislao com ampliao de coberturas

e direitos do consumidor
Sindicatos e associaes de ex-empregados participando
ativamente nas discusses do benefcio
Aumento da idade mdia dos beneficirios com impacto
direto nos custos dos programas de sade
Aumento do nmero de ex-empregados nos contratos coletivos
(demitidos e aposentados) vinculados ao contrato, recebendo subsdio indireto das empresas
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Custos crescentes
Falta de previsibilidade

11,13%

5,87%

Crescimento
mdio anual

IPCA mdia
anual

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Artigos 30 e 31 da Lei 9656/98

Empresas com aposentados vinculados ao plano de sade

Em 2001, o percentual era de 22%

Fonte: Pesquisa Towers Watson de Benefcios
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Frequncia de utilizao dos servios mdicos

Fonte: base de dados Towers Watson

32,03

6,93

0,249

5,09
11,23
Consultas

Ativos

Exames

0,095
Internaes

Aposentados
14

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Custo mdio por procedimento

Fonte: banco de dados Towers Watson

R$ 11.279,22
R$ 75,00

R$ 31,92

R$ 6.753,91
R$ 72,19

Consultas

Ativos

R$ 29,21

Exames

Internaes

Aposentados
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Idosos no Brasil
Fonte: IBGE

2013
23

Milhes
de Idosos

12%

da
populao

2050
67

Milhes
de Idosos

31%

da
populao

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Efeitos dos Artigos 30 e 31 nas empresas

Empregador assumindo quase a totalidade dos aumentos de custos

2001
71%

2013
48%

das empresas
dividiam custos
com os
empregados
por meio de
contribuies
fixas mensais

das empresas
dividiam custos
com os
empregados
por meio de
contribuies
fixas mensais
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Efeitos dos Artigos 30 e 31 nas empresas

Necessidade de reconhecimento de passivos nos balanos
O passivo est diretamente ligado aos seguintes fatores:

Atuais aposentados e
futuros elegveis
ao benefcio na
aposentadoria

Custo assumido pela

empresa (de forma
direta ou indireta)

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Passivos: conceito
Aposentadoria
Perodo em atividade
4000
3000
2000
1000

0
30 32 34 36 38 40 42 44 46 48 50 52 54 56 58 60 62 64 66 68 70 72 74 76 78 80 82 84 86 88 90
Prmio Empresa

Empregado paga
contribuio fixa
para upgrade

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Prmio Empregado

Custo

Direito de permanncia
vitalcia aps a
aposentadoria (caso
tenha + de 10 anos
contribuio fixa)

Prmio apurado com

base na mdia da
populao geral

4
Apesar do aposentado
assumir 100% do prmio, o
prmio pago inferior a sua
utilizao. Assim, parte do
custo do aposentado
assumido pelos prmios dos
atuais empregados que so
pagos tanto pelo empregado
como pela empresa, sendo
esse o liability da empresa

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Case: cliente Towers Watson

Projeo do passivo atuarial

Milhes

R$ 160

150
142

R$ 140

133
125

117

R$ 120

109
102
94

R$ 100
87
R$ 80

R$ 60

R$ 40

R$ 20

R$ 0
2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

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Demandas judiciais de ex-empregados

Principais temas das demandas judiciais (respostas mltiplas)

40%

37%

35%
29%

30%
25%
20%

16%

14%

15%
10%

4%

5%
0%

Questionamento sobre o Questionamento sobre o

Classificao do
Manuteno do plano:
valor da mensalidade que perodo de extenso ao
direito/extenso. Exmesmo o ex-empregado
o ex-empregado deveria
plano. O ex-empregado empregado com direito ao no tendo contribudo de
assumir
reivindica um perodo
Artigo 30 reivindicando a
forma fixa mensal
maior do que o definido manuteno pelo Artigo 31
pela Lei

Outros temas

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Desafio da sociedade como um todo

Cultura de poupana e suas prioridades financeiras

Posio

Quais so as suas principais prioridades financeiras ?

Menos de 40

entre 40 e 49

50 ou mais

Despesas domsticas gerais

Despesas domsticas gerais

Poupar para a aposentadoria

Habitao

Saldar dvidas

Saldar dvidas

Saldar dvidas

Financiar as
despesas das crianas

Despesas domsticas gerais

Poupana geral
(para momentos crticos)

Poupana geral
(para momentos crticos)

Financiar as
despesas das crianas

Lazer e outros gastos

no-essenciais

Habitao

Poupana geral
(para momentos crtica)

Financiar as
despesas das crianas

Poupar para a aposentadoria

Outra poupana planejada

Fonte: Source: 2013/14 Global Benefits Attitudes Survey Brazil Highlights

Considerando empregados em tempo integral, participantes de planos de aposentadoria.
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Potenciais alternativas viso Towers Watson

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Potenciais alternativas
viso Towers Watson

Ampliao do mercado de planos individuais

Muitas empresas cogitam a possibilidade de eliminar
o contrato coletivo, destinando ao empregado uma verba
mensal para aquisio de um plano de sade individual
Importante: este mercado precisa ser atrativo
para as Operadoras/Seguradoras de Sade
O ex-empregado teria a opo natural de continuar
coberto pelo plano de sade individual quando se
desligar da empresa
O ex-empregado poderia rever sua opo de plano
de sade periodicamente

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Potenciais alternativas
viso Towers Watson

Incentivos Fiscais
Todas as despesas com procedimentos
voltados a preveno/promoo da sade
(vacinas, exames preventivos como
Papanicolau, PSA, mamografia, etc.),
deveriam ter um tratamento tributrio
diferenciado
Empresas que oferecem o benefcio sade
deveriam ter uma reduo na alquota do
SAT
Despesas com aposentados consideradas
tambm como despesa operacional
A verba destinada pelo empregador
para aquisio de um plano individual no
seria considerada salrio
Valores com eventos no cobertos pelo
plano / Rol (liminares) tambm deveriam ter
tratamento tributrio especfico
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Flexibilidade nos
produtos e coberturas
Contratos com coberturas mais restritas
para atender empresas
e ou participantes que no conseguem
pagar um plano com cobertura
integral da Lei 9656/98

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Potenciais alternativas
viso Towers Watson
VGBL Sade
Em consulta pblica na SUSEP

Reviso do modelo de fee for service

Este modelo privilegia o aumento da demanda de servios

Reviso dos critrios para reajustes

dos contratos de pr-pagamento
Reviso do contrato em periodicidade menor que anual (se for opo do contratante)

Reviso dos Artigos 30 e 31

justo as empresas terem que arcar com os custos de sade de aposentados?
Todas as empresas deveriam se submeter a estes artigos?
Mesmos os pequenos empregadores?

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Cesar Lopes
(11) 4505-6332
cesar.lopes@towerswatson.com

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