Navision Activos

MICROSOFT BUSINESS SOLUTIONS
NAVISION 4.0
CURSO 8425A: ACTIVOS FIJOS
ltima revisin: marzo de 2005

La informacin contenida en este documento representa la opinin actual de Microsoft Corporation sobre los temas
tratados en la fecha de su publicacin. Como Microsoft debe responder a condiciones de mercado variables,
no debe interpretarse como un compromiso por parte de Microsoft y Microsoft no puede garantizar la precisin
de la informacin que se presente despus de la fecha de publicacin.
La finalidad de este documento es nicamente informativa. MICROSOFT NO OTORGA NINGUNA GARANTA,

YA SEA EXPRESA, IMPLCITA O LEGAL, EN ESTE DOCUMENTO.
Es responsabilidad del usuario el cumplimiento de todas las leyes de derechos de autor aplicables. Sin limitacin
de los derechos protegidos bajo copyright, ninguna parte de este documento puede ser reproducida, almacenada
o introducida en un sistema de recuperacin, ni transmitida de ninguna forma ni por ningn medio (ya sea
electrnico, mecnico, por fotocopia, grabacin o de otra manera) con ningn propsito, sin la previa autorizacin
por escrito de Microsoft Corporation.
Microsoft puede ser titular de patentes, solicitudes de patentes, marcas, derechos de autor y otros derechos de
propiedad intelectual sobre el contenido de este documento. El suministro de este documento no le otorga a usted
ninguna licencia sobre estas patentes, marcas, derechos de autor u otros derechos de propiedad intelectual,
a menos que ello se prevea expresamente en un contrato de licencia escrito de Microsoft.
2005 Microsoft Corporation. Reservados todos los derechos. Microsoft Business Solutions Great Plains,
Microsoft Excel y Microsoft Word son marcas comerciales o marcas registradas de Microsoft Corporation o Great
Plains Software, Inc. o sus filiales en los Estados Unidos y en otros pases. Great Plains Software, Inc. es una
subsidiaria de Microsoft Corporation.
Los nombres de compaas y productos reales mencionados aqu pueden ser marcas comerciales de sus
respectivos propietarios.
Contenido
Introduccin
Bienvenida............................................................................................................ 1
Acerca del material de formacin de Activos fijos .............................................. 2
Instalar Microsoft Navision.................................................................................. 5
Captulo 1: Configuracin de activos fijos
Introduccin ......................................................................................................... 7
Configurar activos fijos........................................................................................ 8
Demuestre sus habilidades: configurar un nuevo grupo contable A/F............... 13
Demuestre sus habilidades: crear un libro de amortizacin............................... 19
Demuestre sus habilidades: crear un activo fijo................................................. 26
Demuestre sus habilidades: agregar un activo componente a un
activo principal................................................................................................... 29
Demuestre sus habilidades: registrar movimientos pendientes de
activos fijos ........................................................................................................ 32
Crear movimientos duplicados........................................................................... 34
Copiar activos fijos y movimientos de activos fijos .......................................... 37
Demuestre sus habilidades: copiar libros de amortizacin ................................ 40
Resumen rpido: lecciones aprendidas .............................................................. 41
Captulo 2: Transacciones de activos fijos
43
Diarios de activos fijos....................................................................................... 43

Comprar activos fijos ......................................................................................... 45
Calcular y registrar la amortizacin ................................................................... 46
Depreciacin, apreciacin y venta/baja de activos fijos .................................... 55
Ventas o bajas de activos fijos ........................................................................... 58
Corregir movimientos ........................................................................................ 68
Documentar transacciones de activos fijos ........................................................ 72
Informes de activos fijos .................................................................................... 73
Presupuestar transacciones de activos fijos........................................................ 80
Amortizacin de la contabilidad de costes......................................................... 87
Ajuste de valores ................................................................................................ 90
Activos menores................................................................................................. 92
Resumen rpido: lecciones aprendidas .............................................................. 95
Captulo 3: Reclasificaciones de activos fijos
97
Transferencias de activos ................................................................................... 97

Venta/baja parcial de activos.............................................................................. 99
Combinar activos.............................................................................................. 100
Resumen rpido: lecciones aprendidas ............................................................ 101
Captulo 4: Mantenimiento de activos fijos
103
Configurar informacin de mantenimiento ...................................................... 103

Resumen rpido: lecciones aprendidas ............................................................ 112
Pgina
Activos fijos de Microsoft Navision

Captulo 5: Seguro de activos fijos
113
Configurar informacin de seguro ................................................................... 113

Asignar activos fijos a plizas de seguro ......................................................... 119
Supervisar la cobertura de seguro .................................................................... 123
Actualizar informacin de seguro .................................................................... 126
Ajustar valores de seguros................................................................................ 128
Interaccin rpida: qu hemos aprendido......................................................... 131
Pgina ii
Introduccin
INTRODUCCIN
Bienvenida
Sabemos que la formacin es un componente vital para conservar el valor
de su inversin en Microsoft Business SolutionsNavision. La calidad
de nuestra formacin impartida por expertos le mantendr al da de las
ltimas novedades relacionadas con su solucin y le ayudar a desarrollar
las capacidades necesarias para obtener el mximo provecho de la misma.
Puede elegir entre la formacin en lnea, en aulas o con materiales
de formacin; disponemos de mtodos de formacin para adaptarnos
a cualquier necesidad. Elija el tipo de formacin que mejor se adapte
a sus necesidades para mantener la ventaja sobre sus competidores.
Formacin en lnea
La formacin en lnea permite un aprendizaje en profundidad desde
la comodidad de su propio hogar u oficina. La formacin en lnea
proporciona un acceso inmediato 24 horas al da y es muy apropiada para
los clientes que no disponen de tiempo o presupuesto para viajar. Nuestra
ltima opcin, eCourses, combina la eficacia de la formacin en lnea
con el tratamiento en profundidad de la formacin en aulas, siendo
necesarias al menos dos semanas para completar cada curso.
Formacin en aulas
La formacin en aulas proporciona un aprendizaje serio y en profundidad
valindose para ello de experiencias prcticas interactivas. Estas
experiencias prcticas pueden consistir en demostraciones, presentaciones
o actividades de clase acompaadas siempre de la instruccin de personal
experto y cualificado.
Materiales de formacin
Los materiales de formacin le permiten aprender a su propio ritmo
y en el momento que desee. En nuestra amplia gama de manuales de
formacin encontrar gran cantidad de sugerencias, trucos y consejos que
puede utilizar como referencia una y otra vez.
Para obtener una lista completa de los manuales disponibles que puede
adquirir, consulte el sitio Web de Microsoft Business Solutions:
www.microsoft.com/spain/BusinessSolutions.
Pgina 1

Slo para EE.UU. y Tal como se usa en EE. UU.
Algunas funciones de este producto slo se utilizan en las empresas de los
Estados Unidos de Amrica. Las referencias a estas funciones especficas
de los Estados Unidos estn marcadas con la etiqueta Slo para EE.UU.
en el material del curso. Puede que otras funciones del producto derivadas
de la legislacin o normativa de contabilidad de los Estados Unidos de
Amrica sean aplicables a otros pases. Puede que en las referencias
o descripciones de este tipo de funciones se utilicen ejemplos de los
Estados Unidos. En estos casos, se emplea la frase Tal como se usa
en los EE.UU. para indicar que se trata de este tipo de contenido.
Acerca del material de formacin de Activos fijos

Este material de formacin de Activos fijos proporciona una descripcin
conceptual y operativa de la funcionalidad de gestin de proyectos
y recursos estndar de Microsoft Navision. El material puede utilizarse
en el contexto de un curso de formacin realizado por un instructor
o como material de referencia para la autoformacin.
Objetivos del curso

Tanto si se utiliza en el contexto de un curso o como autoformacin, este curso
ha sido concebido para proporcionar el conocimiento del producto necesario
para las personas que trabajan como consultores de implementacin de
Microsoft Navision. Tambin puede resultar de gran ayuda para obtener la
certificacin de Navision Consultant en Gestin financiera. Por lo tanto, se
recomienda su lectura a los alumnos que se estn preparando para el examen
de Gestin financiera.
NOTA: Antes de presentarse al examen de Gestin financiera, los alumnos deben
asimilar los conocimientos contenidos en los manuales Gestin financiera I, Gestin
financiera II y Recursos y proyectos.
Resumen del material

El material se compone de los captulos siguientes:
Pgina 2
Captulo 1 Configurar activos fijos
Captulo 2 Transacciones de activos fijos
Captulo 3 Reclasificaciones de activos fijos
Captulo 4 Mantenimiento de activos fijos
Captulo 5 Seguros de activos fijos
Introduccin
En este material, los captulos se han ordenado segn una disposicin
que reproduce la estructura de las reas de aplicacin del producto.
Dentro de cada captulo, se incluye informacin acerca de un proceso
determinado que se puede ejecutar en el rea de la aplicacin.
Se recomienda seguir el orden de captulos propuesto tanto para los
cursos como para las actividades de autoformacin en funcin de este
material. Para que los alumnos estn preparados para el examen de
Gestin financiera, es necesario cubrir todos los captulos.
Los captulos de este material de formacin suelen contener los
elementos siguientes:
Conceptos: Los conceptos explican los procesos

empresariales que se pueden gestionar mediante la
funcionalidad de gestin financiera del sistema.
Escenarios: Los escenarios representan las situaciones

empresariales habituales en que se utiliza la aplicacin.
Los escenarios forman la base de los ejemplos.
Ejemplos: Los ejemplos proporcionan descripciones

prcticas paso a paso acerca de cmo utilizar la aplicacin.
Ejercicios: Los ejercicios permiten a los alumnos del curso

practicar utilizando el sistema. Se recomienda a los alumnos
que primero intenten resolver el ejercicio por s mismos.
stas son las convenciones tipogrficas utilizadas en el material:
Nombre se utiliza para nombres de campos, pestaas

y ventanas.
Texto de entrada se utiliza para el texto que introduce

el usuario.
Fechas
Las fechas del material del curso estn en formato europeo. Para evitar
errores al leer el material y los ejercicios, es aconsejable comprobar el
formato de fecha en Windows antes de iniciar la sesin de formacin.
La fecha de trabajo establecida es el 25 de enero de 2001. Es importante
utilizar esta fecha al seguir los ejemplos y al realizar los ejercicios
incluidos en el material. La fecha de trabajo puede cambiar en funcin de
las fechas de los movimientos registrados. Por lo tanto, le recomendamos
que compruebe que la fecha de trabajo est establecida en el 25 de enero
de 2001 al principio de cada ejemplo o ejercicio, excepto si el ejemplo
o ejercicio especifica otra fecha.
Pgina 3

Datos de demostracin
Todos los ejemplos y ejercicios de este material se basan en la empresa
ficticia Cronus Espaa S.A.
A menos que se indique lo contrario, los ejercicios y ejemplos de cada
captulo sern siempre independientes de los ejercicios y ejemplos de
otros captulos. Por esta razn, puede utilizar una base de datos "nueva"
cada vez que inicie un captulo nuevo. En la medida de lo posible, los
ejemplos y ejercicios de cada captulo tambin se han diseado de forma
que sean independientes unos de otros. No obstante, debido al limitado
alcance de la base de datos de demostracin Cronus, en ocasiones se
utilizan los mismos datos en los ejemplos para ilustrar los pasos
realizados en una tarea de gestin financiera determinada.
Para asegurarse de disponer siempre de una base de datos de demostracin
nueva, haga una copia de la base de datos en el disco duro antes de
empezar el curso.
Informacin sobre licencias

Para ejecutar algunos de los ejemplos y ejercicios incluidos en este
material de formacin, necesitar una licencia que permita realizar ms
funciones que la licencia de demostracin Cronus estndar. Puede que sea
necesario obtener acceso a Form Designer de la licencia para demostrar
algunas funciones de proyectos del sistema. De este modo, podr ver los
campos que no se muestran en los formularios de los datos de
demostracin existentes. Adems, la licencia de Cronus estndar limita el
intervalo de fechas en las que se pueden introducir transacciones, por lo
que no se podrn ejecutar varios ejemplos del material.
Para que los participantes puedan realizar todos los ejercicios, se ha
creado una licencia de formacin (tipo 013).
NOTA: NO es obligatorio utilizar esta licencia de formacin para todas las clases de
formacin. Si ya ha utilizado un mtodo alternativo que permite a los alumnos ejecutar
todos los ejercicios y ejemplos, puede seguir usndolo.
Duracin sugerida del curso

Cuando este material se utiliza en el contexto de un curso dirigido por un
instructor, se recomienda impartirlo en un da. Tambin puede agregar
este material a otros cursos del plan de estudios de Gestin financiera para
crear cursos de mayor duracin dirigidos por un instructor. De forma
alternativa, puede ofrecer este material para la formacin de autoestudio
como parte de un plan de formacin combinado de Gestin financiera.
Pgina 4
Introduccin
Instalar Microsoft Navision

Antes de empezar el curso, deber instalar Microsoft Navision
en el equipo.
A continuacin se describe el procedimiento de instalacin.
1. Inserte el CD-ROM. El explorador muestra las distintas
opciones posibles.
Si el explorador no carga el archivo de instalacin, bralo
manualmente del siguiente modo:
2. En el men Inicio, haga clic en Ejecutar.
3. En el campo Abrir de la ventana Ejecutar, escriba
x:\startcd.exe (sustituya la x por la letra de la unidad de
CD-ROM) y, a continuacin, haga clic en Aceptar.
4. Cuando aparezca el explorador, siga este procedimiento
de instalacin:
5. Haga clic en Cliente.
6. Haga clic en Cliente de Microsoft Business Solutions
Navision. Se inicia la instalacin.
7. Aparecer la ventana Asistente para instalacin de Microsoft
Business SolutionsNavision. Haga clic en Siguiente.
8. En los campos Nombre usuario y Organizacin escriba la
informacin de cliente. Haga clic en Siguiente.
9. Haga clic en el campo Todos los usuarios o Slo para m en
funcin de la instalacin que desee. Haga clic en Siguiente.
NOTA: La seleccin de Todos los usuarios proporciona acceso a la
funcionalidad bsica de la empresa.
10. Haga clic en el campo Completa para seleccionar el tipo de

instalacin y, a continuacin, en Siguiente.
11. Haga clic en Instalar para indicar que est preparado para
instalar el programa.
12. Se inicia el proceso de instalacin.
13. Haga clic en Finalizar para completar la instalacin de
Microsoft Navision.
Pgina 5
Pgina 6
CAPTULO 1: CONFIGURACIN DE ACTIVOS FIJOS

Introduccin
El rea de la aplicacin Activos fijos de Microsoft Business Solutions
Navision ofrece la funcionalidad de gestin de activos fijos de forma totalmente
integrada. Esta funcionalidad facilita a las empresas la gestin efectiva y eficaz
de sus activos. Puede realizar un seguimiento de toda la informacin
correspondiente a los activos fijos, como los costes y planificacin del
mantenimiento, los costes de adquisicin y la informacin de seguros
relacionada. Se puede tener un nmero ilimitado de libros de amortizacin por
cada activo fijo para realizar un buen seguimiento de los gastos de amortizacin.
Adems, tiene a su disposicin todos los mtodos habituales de amortizacin y la
posibilidad de crear mtodos de amortizacin personalizados. Gracias a la
flexibilidad y a la naturaleza actual de los activos fijos, las cifras de ingresos
y gastos peridicos siempre son exactas y actualizadas.
El grnulo Activos fijos bsico registra, procesa y calcula adquisiciones,
amortizacin, depreciacin/revalorizacin y venta/baja de activos. Este grnulo
tambin resulta idneo para su uso en el marco internacional gracias a su
capacidad para manejar varios mtodos de amortizacin. Se encuentra totalmente
integrado con el resto de las reas de la aplicacin.
Adems del grnulo Activos fijos bsico, existen otros cuatro grnulos: stos son
Seguros, Mantenimiento, Distribuciones y Reclasificacin. Todos requieren la
adquisicin del grnulo Activos fijos bsico, lo que a su vez requiere la
adquisicin del grnulo Contabilidad bsica.
El grnulo Seguros permite controlar la cobertura de seguro y las

primas anuales de los activos, y ajustar los valores de los seguros.
El grnulo Mantenimiento proporciona la capacidad para registrar

los gastos de mantenimiento y servicio de cada activo. Tambin
puede integrarse con Contabilidad.
El grnulo Distribuciones permite asignar distintos porcentajes de los

gastos de la amortizacin peridica de un activo fijo a diversas
cuentas, o a dimensiones y valores de dimensiones diferentes.
El grnulo Reclasificacin ofrece la posibilidad de cambiar la

clasificacin de un activo fijo o una parte de este (por ejemplo, de un
departamento a otro). Tambin permite el desglose de activos en
varios activos o componentes de un activo principal. Si se va
a realizar la venta/baja parcial de un activo, necesitar este grnulo
para desglosar primero el activo en dos o varias partes.
Pgina 7
Configurar activos fijos

La ventana Configuracin activos
Antes de entrar en las distintas partes del rea de la aplicacin Activos fijos,
empecemos definiendo cmo deseamos que el sistema gestione nuestros
activos fijos en la ventana Configuracin activos. Para abrir la ventana
Configuracin activos, haga clic en
GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSCONFIGURACINCONFIGURACIN A/F:
Pestaa General
El campo Libro amort. genr. contiene el libro de amortizacin que desea utilizar
de forma predeterminada. Esto no le impide utilizar varios libros de amortizacin.
Si ha dividido los activos en activos principales y componentes, y desea realizar
el seguimiento de los componentes, puede registrarlos directamente en un activo
principal. No obstante, es posible que slo desee registrar informacin a travs de
los componentes. Si el campo Permite reg. en activos pples. est activado,
podr realizar registros en un activo principal. Los campos A/F Permite registro
desde y A/F Permite registro hasta son parecidos a los campos de contabilidad
Permite registro desde y Permite registro hasta.
Si su configuracin incluye el grnulo Seguros, debe introducir un cdigo en el
campo Libro amort. seguro para poder registrar movimientos de plizas de
seguros. Este cdigo es su libro de amortizacin predeterminado. Debe
configurar el libro de amortizacin predeterminado antes de configurar el libro
de amortizacin de seguro. El sistema tambin utiliza el cdigo de este campo
para eliminar automticamente de las plizas de seguro los activos vendidos
y sus valores.
Si est activado el campo Registro auto. seguro, el sistema permite el registro
automtico de los costes de adquisicin registrados en los activos en los
movimientos de seguros.
Pgina 8

Pestaa Numeracin
Puede configurar nmeros de serie para los activos fijos y las plizas de seguros
que los cubren. Para ver los nmeros de serie que se han configurado haga clic en
el AssistButton del campo para abrir la ventana Nos. serie.
A/F Grupos contables

A continuacin, es necesario configurar los grupos contables de las transacciones
vinculadas a los activos. Para abrir la ventana A/F Grupos contables, haga clic en
GESTIN FINANCIERACONFIGURACINGRUPOS CONTABLESACTIVO FIJO.
Debe introducir un cdigo para cada grupo de activos con el que desee trabajar.
Especifique los nmeros de cuenta necesarios para los distintos tipos de gastos
y costes. Defina las cuentas de costes de adquisicin, cuentas de amortizacin
acumulada, cuentas de costes en venta/baja, cuentas de amortizacin acumulada en
venta/baja, cuentas de beneficios en venta/baja, cuentas de prdidas en venta/baja,
cuentas de gastos de mantenimiento y cuentas de gastos de amortizacin.
Pgina 9

Observe que no se muestran todas las cuentas en el diseo estndar. Si desea
ver todos los campos, haga clic en GR. CONTABLEFICHA para abrir la A/F Ficha
grupo contable. En las pestaas General y Saldo, puede ver todos los campos
de cuentas. Puede que le resulte til agregar algunos de estos campos a la ventana
A/F Grupos contables.
La ventana A/F Ficha grupo contable ofrece una buena introduccin a la

estructura de cuentas del grupo contable. Cada tipo de registro de activos puede
estar vinculado a ms de una cuenta contable. En la mayora de las ocasiones,
se utiliza la misma cuenta para todos los tipos de amortizacin. La nica cuenta
distinta es la cuenta de coste, porque se encuentra vinculada a un grupo de
registro de IVA.
Pestaa General
Esta pestaa contiene las cuentas del balance que utiliza el sistema cuando
se registra una adquisicin, una amortizacin o una venta/baja de un activo.
Tambin tendr acceso a las cuentas de beneficios y prdidas en venta/baja si ha
seleccionado el mtodo Neto de venta/baja en el libro de amortizacin estndar.
Pestaa Saldo
En esta pestaa, puede introducir el nmero de las cuentas contables en las que
desea que el sistema registre los gastos de amortizacin de los activos del grupo
contable. El sistema puede insertar automticamente esta cuenta si se utiliza
el proceso Calcular amortizacin. Normalmente, slo se introducen las cuentas
de gastos utilizadas por el sistema, excepto si se desea registrar todas las
transacciones en una cuenta de contrapartida automtica. Este mtodo resulta til
si, para gestionar las transacciones contables o de activos, se realizan operaciones
de registro con una cuenta de transferencia.
Pestaa Venta/baja bruta

Si desea registrar ventas/bajas con el mtodo Bruto, deber introducir las cuentas
contables vinculadas en los campos Cta. ventas en venta/baja y Cta. valor neto
en venta/baja de esta pestaa. Se dividen en una cuenta de ganancias y en otra
de prdidas, de forma que el importe de ventas se registra en la Cta. ganancia de
ventas cuando se ha obtenido un beneficio en la venta/baja y en la Cta. prdida de
ventas cuando se han producido prdidas en la venta/baja. El valor neto utilizado
para calcular los beneficios o prdidas en la venta/baja se registra tambin en una
Pgina 10

cuenta de ganancias o de prdidas independiente. Seleccione el mtodo de
venta/baja, neto o bruto en el Libro amort. estndar.
Pestaa Asignacin
Si desea distribuir los distintos tipos de gastos y costes correspondientes a un
activo, tiene que configurar claves de distribucin. Para ello, haga clic en
GR. CONTABLE.DISTRIBUCIONES. Tenga en cuenta que puede establecer
distribuciones para determinados tipos de transacciones. Seleccione
Amortizacin y examine la ventana A/F Distribuciones.
En esta ventana, se especifica el nmero de cuenta en la que se desea que el
sistema registre la distribucin y el porcentaje de distribucin de ese activo fijo
en particular. Tambin puede especificar los valores de las dimensiones globales
de la lnea de distribucin. Para ello, es necesario mostrar los campos Dim.
acceso dir. 1 y 2 en las lneas. En los datos de demostracin, son los campos
Departamento y Programa.
1. En la ventana A/F Distribuciones, haga clic en LNEADIMENSIONES.
Aparecer la ventana Dimensiones A/F distribucin.
2. La ventana Dimensiones A/F distribucin sirve para seleccionar los
cdigos de dimensiones y valores de dimensiones adicionales a los
que se desea asignar el porcentaje de distribucin. Puede seleccionar
cualquier cdigo y valor de dimensin configurado en el sistema.
3. En este ejemplo, distribuiremos los costes de amortizacin entre los
departamentos de administracin y de produccin.
4. En el campo Cd. dimensin, haga clic en el AssistButton para
seleccionar el cdigo de dimensin. Seleccione el cdigo DPTO.
5. En el campo Cd. valor dimensin, haga clic en el AssistButton
para seleccionar el valor de la dimensin en la ventana Lista
valor dimensin.
6. Seleccione el cdigo ADM y haga clic en Aceptar para copiarlo en

el campo.
Puede utilizarse el mismo procedimiento para crear la segunda lnea de
distribucin correspondiente al departamento de produccin en la ventana
A/F Distribuciones.
Pgina 11

Puede especificar el porcentaje del importe de tipo de transaccin que desea
asignar a cada activo fijo. Una vez configurados los claves de distribucin,
puede ver los porcentajes de distribucin en la pestaa Asignacin de la ficha
A/F Ficha grupo contable. En la ventana A/F Grupos contables, haga clic
en GR. CONTABLEFICHA.
NOTA: Si utiliza la asignacin de tipos de registro en los grupos contables, el sistema
crear un movimiento contable por cada distribucin y por cada activo. Esto depende
de nmero de activos que se hayan vinculado.
Todos los tipos de transacciones de activos figuran con el porcentaje total de

distribucin. Para ver las distribuciones detalladas por tipo de transaccin, utilice
la ventana A/F Distribuciones.
Pgina 12
Demuestre sus habilidades: configurar un nuevo grupo

contable A/F
Configure un nuevo grupo contable, EQUIP-TI, para el equipamiento de TI.
Utilice las mismas cuentas que el grupo contable MAQUINARIA. No necesita
una distribucin de gastos de amortizacin ni otros tipos de registros de
activos fijos.
Clases, subclases y almacenes de activos

Las Clases A/F, Subclases A/F y Almacenes A/F se encuentran relacionadas
entre s y ha de ponerse el mximo cuidado a la hora de configurarlas. Primero
deber considerar la clasificacin de los activos y, a continuacin, utilizar los tres
cdigos siguientes para dicha clasificacin.
El A/F Cd. clase puede utilizarse para agrupar activos en categoras
(por ejemplo, materiales e inmateriales).
Subclases A/F
El A/F Cd. subclase puede utilizarse para crear ms grupos de activos dentro
de las categoras principales (por ejemplo, edificios, automviles, mobiliario
y maquinaria).
Almacenes A/F
El A/F Cd. almacn se utiliza para registrar la ubicacin de cada activo
(por ejemplo, administracin, el almacn rojo, el edificio 2). Este cdigo resulta
especialmente til para los seguros y el inventario.
Tipos de seguros y mantenimiento

Para obtener ms informacin acerca de estos temas, consulte los captulos
Seguros de activos fijos y Mantenimiento de activos fijos.
Pgina 13

Libros de amortizacin
Si va a amortizar sus activos, tiene que configurar libros de amortizacin en
Ficha libro amortizacin. Si va a utilizar varios libros, configure tambin los
otros libros en esta ventana. Una vez configurados, se asocian uno o varios libros
de amortizacin a un activo para definir cmo se gestionar la amortizacin de
los activos asignados a los distintos libros.
Comprobemos la configuracin necesaria para un libro de amortizacin.
Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSCONFIGURACINLIBROS
AMORTIZACIN.
Pestaa General
Un importe en el campo Imp. redondeo final garantiza la amortizacin total del
activo durante su vida til de amortizacin.
El Valor neto final genrico permite introducir un importe para evitar que el
activo se amortice por completo.
El campo Mtodo clculo venta/baja permite especificar el mtodo Neto
o Bruto como mtodo. El mtodo neto puede realizar el registro tanto en una
cuenta de prdidas como de beneficios, pero el mtodo bruto utiliza una cuenta
de prdidas o beneficios de valor neto y una cuenta de prdidas o beneficios
de ventas.
Active el campo Restar dto. en factura compra si el descuento de lnea
y factura se va a restar del coste de adquisicin registrado para el activo fijo.
Si coloca una marca de verificacin en este campo, el descuento de lnea
y factura se registrar en la cuenta contenida en el campo Cta. dto. compra AF
de la ventana Configuracin grupos contables.
El campo Permite cambios campos amort. sirve para indicar que se pueden
modificar los campos de los libros de amortizacin de activos una vez registrados
los movimientos. Si este campo no est activado, no se pueden registrar los
cambios si se han registrado movimientos que no son los de costes de adquisicin
y de valor residual.
Pgina 14

El campo Permite amort. inf. a cero indica que el clculo de la amortizacin
peridica contina al utilizar el proceso Calcular amortizacin, incluso si el valor
neto del activo fijo es cero o inferior a cero.
En el campo Permite ajuste valores, indique si desea permitir el ajuste de
valores de los movimientos. El ajuste de valores es el proceso consistente en
ajustar los valores de los activos para realizar cambios de nivel de precios
generales. Puede utilizarse para calcular el valor de activos fijos al coste de
reposicin. No debe realizarse en movimientos de activos fijos que se hayan
registrado en la contabilidad.
Active el campo A/F Utiliza test mov. para que el sistema confirme que el coste
de adquisicin es el primer coste contabilizado y registrado en el Debe y que el
coste de venta/baja es el ltimo coste contabilizado. Tambin comprueba que la
base amortizable tiene un saldo en el Debe y que el Valor neto es al Debe.
Adems, garantiza que la amortizacin acumulada, el valor residual y el precio
de venta acumulado son todos saldos del Haber. Si no activa este campo,
el sistema slo comprobar si el coste de adquisicin es el primer coste y si el
coste de venta/baja es el ltimo coste registrado.
Un campo Redondear en amor. peridica activado indica que se desea
redondear la amortizacin a nmeros enteros.
El campo Usa fechas reg. CG+AF comunes sirve para usar la misma fecha para
rellenar los dos campos cuando slo se especifica uno de ellos. Por lo tanto,
si necesita que las dos fechas sean distintas, deber introducirlas por separado.
Pestaa Integracin
Pgina 15

La pestaa Integracin permite especificar los movimientos que se desea
integrar en la contabilidad. Slo se puede integrar un libro de amortizacin en la
contabilidad ya que, de lo contrario, se producira un registro doble.
Active los campos de tipos de registro correspondientes o tipos de transacciones
de activos fijos que desee integrar con contabilidad. Si se activa la integracin
con la contabilidad, se utilizarn los diarios generales de activos fijos para
registrar informacin; en caso contrario, se utilizarn los diarios de activos.
Pestaa Duplicacin
La pestaa Duplicacin sirve para indicar que se desea tener la posibilidad de

duplicar movimientos en otros libros de amortizacin. La duplicacin resulta til
cuando se utilizan varios libros de amortizacin. Al utilizar duplicacin,
el sistema puede crear los mismos movimientos para todos los libros que utiliza,
lo que ahorra mucho tiempo a la hora de introducir datos.
Si el campo Compone lista duplicados est activado, el libro de amortizacin
forma parte de la lista de duplicados.
El campo A/F Utilz. tipo cambio en dup. indica que se desea utilizar el tipo de
cambio de activos al duplicar movimientos entre diarios. Se utilizar cuando
desee volver a calcular el importe copiado.
En el campo Tipo cambio genrico, se especifica el tipo de cambio que desea
utilizar como predeterminado si no se especifica ningn tipo de cambio en el
libro de amortizacin de activos fijos.
Pgina 16

Pestaa Informes
La pestaa Informes le permite utilizar un tipo de cambio de divisa extranjera

adicional para los tipos de registros de transacciones.
NOTA: No es necesario introducir una divisa adicional para informes ni activar los
campos cuando ya se est utilizando una divisa adicional en contabilidad con un tipo de
cambio fijo como EUR. Todos los movimientos del mdulo de Activos fijos se calcularn
en la divisa adicional correspondiente en los movimientos contables vinculados. Esta
divisa adicional slo es necesaria cuando la divisa adicional es variable (vara el tipo
de cambio). En este caso, puede suceder que los valores netos de activos no se salden
cuando se realice un ajuste de la divisa adicional. Esta es la razn por la que se debe
fijar el tipo de cambio de la divisa adicional variable para cada activo fijo en el mdulo
de activos.
A/F Config. tipo registro
Pgina 17

Para cada libro de amortizacin, debe configurar cmo desea que el sistema
gestione las diferentes transacciones de activos fijos de cada tipo de registro de
activos. Por ejemplo, el sistema necesita saber si el registro debe realizarse en el
Debe o en el Haber y si se deben incluir los tipos de registro en la base
amortizable o como parte del clculo de beneficios o prdidas.
Esto se define en la ventana A/F Config. tipo registro. Para abrir esta ventana,
en la ventana Ficha libro amortizacin, haga clic en LIBRO AMORT.A/F CONFIG.
TIPO REGISTRO. Puede utilizarse la configuracin predeterminada del sistema.
No se puede insertar ni eliminar ninguna lnea en esta ventana, slo se pueden
modificar las lneas existentes.
A/F Config. diario

Para abrir la ventana A/F Config. Diario, en la ventana Ficha libro amortizacin,
haga clic en LIBRO AMORT.A/F CONFIG. DIARIO:
En esta ventana, se especifica la configuracin predeterminada de libros

y secciones que utiliza el sistema para duplicar lneas entre diarios, crear lneas
de diario mediante los procesos Calcular amortizacin o Ajustar valores activos,
o duplicar los costes de adquisicin en el diario de seguros.
El botn Acciones de la ventana Ficha libro amortizacin contiene tres procesos
para ayudarle a gestionar los movimientos del libro de amortizacin:
Pgina 18
A/F Crear libros amortizacin permite crear automticamente el

libro de amortizacin necesario para uno o varios activos fijos.
Copiar libro amortizacin es un proceso que copia movimientos de

un libro de amortizacin a otro.
A/F Anular movs. permite anular un movimiento de amortizacin

incorrecto. Despus de ejecutarlo, puede volver a ejecutar el proceso
Calcular amortizacin para registrar el importe de amortizacin
correcto. Tambin puede ejecutar este proceso desde las ventanas
A/F Movimiento y A/F Registro mov.
Demuestre sus habilidades: crear un libro de amortizacin

Configure un nuevo libro de amortizacin con el nombre IMPUESTO. El libro
tiene las siguientes caractersticas:
Imp. redondeo final
Valor neto final genrico
Mtodo clculo venta/baja
Bruto
Restar dto. en factura compra
No
Permite cambios campos amort.
No
Permite amort. inf. a cero
No
Permite ajuste valores
No
A/F Utiliza test mov.
Redondear en amor. peridica
Usa fechas reg. CG+AF comunes
No es necesaria la integracin con contabilidad. Active el campo Compone lista

duplicados. Por ahora ignore la pestaa Informes.
Seleccione los diarios de activos correspondientes en la ventana A/F Config. diario.
Una vez terminadas todas estas tareas, el nuevo libro de amortizacin estar listo
para su uso.
Tablas de amortizacin
Para configurar mtodos de amortizacin definidos por el usuario se utilizan
tablas de amortizacin. Para abrir la ventana Ficha tabla amortizacin, haga clic
en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSCONFIGURACINTABLAS AMORTIZACIN.
Pgina 19

Por ejemplo, si tiene una mquina con una capacidad establecida durante su vida
til, puede crear un mtodo de amortizacin para realizar la amortizacin en
funcin del nmero de unidades producidas por periodo. Esta tabla le permite
especificar la duracin de periodo y el nmero total de unidades que se pueden
fabricar. Una vez especificada la informacin bsica, cree la tabla para cada
periodo en el que prev que se vayan a producir gastos de amortizacin. Observe
que puede utilizar tanto un porcentaje de amortizacin como el nmero de
unidades. Si utiliza el campo Porcentaje, el sistema rellenar automticamente el
nmero de unidades.
Cuando se utiliza el mtodo definido por el usuario, la frmula para calcular la
amortizacin es:
Importe amortizacin = % Amortizacin * N das
amortizacin * Base amortizacin
EJEMPLO: Utiliza un mtodo de amortizacin que le permite amortizar activos de
forma rpida a efectos fiscales. Desea utilizar los siguientes porcentajes de amortizacin
para un activo fijo con una vida til de tres aos a efectos fiscales:
Ao 1: 25%
Ao 2: 38%
Ao 3: 37%
El coste de adquisicin es 100.000 en DL y la vida til de la amortizacin es 5 aos.
La amortizacin se calcula de forma anual.
La siguiente tabla muestra cmo calcula el sistema la amortizacin:

Fecha
A/F Tipo registro
01/01/00
Coste
31/12/00
Amortizacin
31/12/01
Das
Importe
Valor neto
100.000,00
100.000,00
360
25.000,00
75.000,00
Amortizacin
360
38.000,00
37.000,00
31/12/02
Amortizacin
360
37.000,00
31/12/03
Amortizacin
31/12/04
Amortizacin
Libros de diarios de activos

En el rea de la aplicacin Activos fijos, se puede especificar informacin sobre
los diarios que se van a utilizar. Deber configurar informacin de libros para tres
tipos de diarios. Estos diarios son: A/F Diarios, A/F Diarios reclasif. y Diarios
de seguros.
Pgina 20

En el men Gestin financiera, haga clic en
ACTIVOS FIJOSCONFIGURACINPLANTILLAS A/F DEL DIARIO.
Observe que las plantillas de diario son parecidas a otras plantillas de diario
del sistema. Como en otras reas de la aplicacin del sistema, tambin puede
configurar diarios de activos peridicos. Para definir secciones determinadas
de un diario, haga clic en LIBROSECCIONES.
Ficha activo
Para cada activo fijo, debe configurar una ficha que contiene informacin
relacionada con el activo. Puede definir como activo fijo principal, con una lista
de componentes, a los edificios o equipos de produccin. Para abrir la ventana
Ficha activo, haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSACTIVOS FIJOS.
La ventana Ficha activo se compone de una cabecera que contiene informacin
bsica sobre el activo fijo (la descripcin, el nmero de serie, la clase y la
ubicacin de ste) y las lneas que estn vinculadas directamente con el libro
de amortizacin.
Esta lista contiene todos los campos del formulario.
Pgina 21

Pestaa General
N: se trata de un campo de cdigo. Puede vincularlo al N serie

del sistema.
Descripcin: permite introducir el nombre del activo.
N serie: rellene este campo si el activo tiene un nmero de serie.
Principal/Componente: este campo indica si este activo fijo es un

activo principal o un componente.
Componente de activo ppal.: este campo contiene el nmero del

activo principal si este activo es un componente.
Descripcin alias: introduzca el alias del activo.
Empleado responsable: introduzca el cdigo de la persona

responsable del activo.
Inactivo: si activa este campo, se bloquean los registros para

el activo. Tampoco se imprimir en informes ni se utilizar
en procesos.
Bloqueado: si el activo est bloqueado, no se puede realizar ningn

registro en el mismo.
Fecha lt. modificacin: el sistema introduce la fecha del sistema

en este campo cuando se realizan modificaciones en la ventana
Ficha activo.
Pestaa Registro
Pgina 22
A/F Cd. clase: los cdigos de clase de activos sirven para clasificar
los activos fijos.
A/F Cd. subclase: los cdigos de subclase se crean cuando se

desea agrupar los activos fijos de forma ms detallada.
A/F Cd. almacn: le permite definir la ubicacin de cada

activo fijo.
Activo presupuestado: active este campo si desea utilizar este

activo como activo presupuestado. El campo slo se puede activar
antes de registrar el primer movimiento.

Pestaa Mantenimiento
N proveedor: se trata de un campo informativo que contiene

el nmero del proveedor al que ha comprado el activo.
N proveedor mnto.: contiene el nmero del proveedor que

mantiene el activo fijo.
Bajo mantenimiento: active este campo para indicar que el activo

se encuentra en mantenimiento.
Prxima fecha servicio: introduzca la fecha prevista del

prximo servicio.
Fecha garanta: es til para registrar cargos por mantenimiento

y otra informacin de mantenimiento.
Asegurado: si se registra un seguro en este activo, este campo

aparecer activado.
Adems de los campos anteriores, tambin puede agregar la siguiente

informacin a la ventana Ficha activo:
Comentario: para introducir informacin adicional de activos en la

tabla de comentarios, haga clic en el botn Comentario situado
junto al campo N.
Nos. serie: para seleccionar el nmero de serie utilizado al asignar

el nmero de activo fijo, haga clic en el AssistButton situado a la
derecha del campo N.
Imagen: en caso necesario, puede hacer clic en ACTIVOIMAGEN para

adjuntar un archivo de imagen en formato bmp a la ficha de activo.
La tabla Libros amortizacin A/F: las lneas

Estn situadas en la parte inferior de la ventana Ficha activo, desde donde puede
obtener acceso a la ventana Libros amortizacin A/F, en la que se introduce la
informacin de amortizacin del activo.
La ventana Libros amortizacin A/F contiene muchos campos. Estos campos se
tratarn de forma ms detallada ms adelante en este curso.
Para poder introducir el mtodo de amortizacin de un activo, deber comprobar
que estn configurados los libros de amortizacin y grupos contables de
activos necesarios.
NOTA: Puede utilizar diversos mtodos de amortizacin para los activos fijos e incluso
varios mtodos de amortizacin para cada activo. Si desea disponer de varios mtodos
de amortizacin para un activo concreto, deber configurar varios libros de
amortizacin de activos para el mismo. Si va a amortizar los activos, cada uno de ellos
deber tener asignado un libro de amortizacin como mnimo.
Pgina 23

Por qu se utilizan varios libros de amortizacin para un
solo activo?
Normalmente, se configuran varios libros de amortizacin para permitir
la utilizacin de distintos mtodos de amortizacin de activos. A menudo,
las empresas se dan cuenta de que el mtodo de amortizacin de activos que
han escogido no resulta conveniente desde el punto de vista fiscal. Por ello,
para que sea posible realizar la amortizacin de formas distintas, el sistema
permite configurar distintos libros de amortizacin: uno para la preparacin
de informes financieros internos y otro para los clculos fiscales. Esto es slo
un ejemplo de los muchos motivos que pueden existir para utilizar varios libros
de amortizacin.
El campo Cd. libro amortizacin contiene el libro de amortizacin que se
asigna al activo.
El campo A/F Grupo contable contiene el grupo contable al que pertenece
el activo.
Haga clic en el AssistButton del campo Mtodo amortizacin. Aqu encontrar
los siete mtodos de amortizacin disponibles: Lineal, Regresivo saldo 1,
Regresivo saldo 2, Rs1/L, Rs2/L, Definido por usuario y Manual. Si desea
obtener una explicacin ms detallada, consulte la ayuda en lnea. Se pueden
crear otros mtodos y utilizarlos junto con los A/F Tipo registro Especial
y Provisin.
Lineal: el importe de la amortizacin del activo fijo es el mismo cada ao.
Al utilizar este mtodo, deber especificar una de las siguientes opciones:
El periodo de amortizacin (aos o meses) o una fecha final de

amortizacin. El sistema utiliza esta frmula para calcular el importe
de amortizacin:
Importe amortizacin = ((Valor neto - Valor
residual) * N das amortizacin) / Das
amortizacin restantes
Un porcentaje anual fijo. Si elige un porcentaje anual fijo, el sistema

utiliza la siguiente frmula para calcular el importe de amortizacin:
Importe amortizacin = (% Lineal * Base
amortizable * N das amortizacin /
(100 * 360))
Un importe anual fijo. Si introduce un importe anual fijo, el sistema

utilizar la siguiente frmula para calcular el importe de
la amortizacin:
Importe amortizacin =(Importe amort. fijo *
N das amortizacin) / 360
Pgina 24

Regresivo saldo 1: se trata de un mtodo rpido que asigna la parte mayor del
coste de un activo a los primeros aos de su vida til. Para utilizar este mtodo,
deber especificar un porcentaje anual fijo.
Regresivo saldo 2: calcula el mismo importe de amortizacin total para cada ao
que Regresivo saldo 1. No obstante, si ejecuta el proceso Calcular amortizacin
ms de una vez al ao, el mtodo Rs1 da como resultado los mismos importes de
amortizacin para cada periodo. Por otra parte, el mtodo Rs2 produce importes
que disminuyen en cada periodo.
Rs1/L: este mtodo es una combinacin de Regresivo saldo 1 y Lineal.
El sistema calcula un saldo regresivo y un importe lineal, y utiliza el mayor
de los dos importes. Al seleccionar este mtodo, tiene que rellenar los campos
N aos amortizacin y % Regresivo. La amortizacin se inicia con el mtodo
Regresivo saldo 1 y finaliza con el mtodo Lineal.
Rs2/L: este mtodo funciona de forma idntica al anterior, pero realiza los
clculos en funcin de las reglas de Regresivo saldo 2.
Definido por usuario: se incluye para que el usuario pueda crear un mtodo de
amortizacin personalizado. Para ello, utilice las tablas de amortizacin.
Manual: deber introducir los gastos de amortizacin de forma manual en el
diario general de activos fijos o el diario de activos fijos. El proceso Calcular
amortizacin elimina los activos cuyo mtodo de amortizacin se haya definido
como Manual.
Fecha inicio amortizacin: introduzca la fecha en que desea que se inicie
la amortizacin.
% Lineal: si desea amortizar el activo mediante el mtodo lineal pero con un
porcentaje anual fijo, introduzca ese porcentaje en este campo.
Importe amort. fijo: si desea amortizar el activo en una cantidad anual fija,
introduzca ese importe en este campo.
% Regresivo: si desea amortizar el activo segn el mtodo de saldo regresivo,
introduzca el porcentaje en este campo.
Usar convenio medio ao: active este campo si desea utilizar seis meses de
amortizacin en el primer ao fiscal de la vida del activo, independientemente de
la fecha de inicio de la amortizacin del activo. Tenga en cuenta que el convenio
de medio ao slo puede utilizarse con los mtodos de amortizacin Lineal,
Rs1 y Rs1/L.
Utiliz. BD % primer ejercicio: si este campo est activado, los mtodos de
amortizacin Rs1/L y Rs2/L utilizarn el importe de amortizacin de saldo
regresivo durante el primer ejercicio.
Pgina 25
Demuestre sus habilidades: crear un activo fijo

Acaba de comprar un coche nuevo para la empresa. El coche fue adquirido el
13/01/01. Desea que el activo se amortice durante todo el ao fiscal. Inicie la
amortizacin el 01/01/01. Cree un activo fijo nuevo con la siguiente informacin:
Descripcin
VW Speedster 1302
N serie
VW123
A/F Cd. clase
Material
A/F Cd. subclase
COCHE
A/F Cd. almacn
PROD
Ha comprado el activo al proveedor n 30000. Este proveedor tambin se encarga

de su mantenimiento.
Cree el libro de amortizacin de la forma siguiente:
Cd. libro amortizacin
COMPAA
A/F grupo contable
COCHE
Mtodo amortizacin
Lineal
Fecha inicio amortizacin
01/01/01
N aos amortizacin
El libro COMPAA se integra en contabilidad y esta es la razn por la que debe

utilizar un grupo contable de activo relacionado. La base de amortizacin se
introduce al registrar los costes de adquisicin. Esto se har ms tarde en
otro ejercicio.
Pgina 26

Activo principal y componentes del activo principal
Los activos principales son activos compuestos de otros activos denominados
componentes. Por ejemplo, una cinta transportadora es un activo principal porque
se compone de otros activos: la cinta transportadora, el ordenador y el elevador.
Para ver un ejemplo, haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSACTIVOS
FIJOS y busque la ventana Ficha activo del activo principal AF000040:
Para ver los componentes, haga clic en ACTIVOCOMPONENTES ACTIVO PPAL.

Aparecer la ventana Componentes activo ppal., que contiene una lista de los
componentes que constituyen el activo.
Si se trata de un componente de otro activo, el sistema rellena los campos de la

ventana Ficha activo (del activo componente) con los siguientes datos:
El campo Principal/Componente contendr Componente.
El campo Componente de activo ppal. contendr el nmero del

activo principal.
Pgina 27

Estadsticas del activo principal
Para obtener un resumen del nmero de componentes de un activo principal y el
coste total, la amortizacin y el valor neto del activo principal, utilice la ventana
Estadsticas activo ppal. Para abrir esta ventana desde Ficha activo para un
activo principal, haga clic en ACTIVOESTADS. PPALES. ACTIVOS.
La ventana Estadsticas activo ppal. muestra el coste combinado total, la

amortizacin y el valor neto de todos los componentes del activo principal.
Tambin puede ver el nmero total de componentes que estn incluidos en el
activo y si se ha vendido o dado de baja algn componente. Si algn componente
se ha vendido o dado de baja, se mostrar el beneficio o la prdida combinada
y el valor neto de la venta o baja. El campo Fecha adquisicin muestra la
primera fecha de adquisicin de un componente. De forma parecida, el campo
Fecha venta/baja muestra la fecha de la venta o baja de un componente.
Pgina 28
Demuestre sus habilidades: agregar un activo componente

a un activo principal
Agreguemos un componente al VW Speedster existente. Se ha comprado un
nuevo equipo estreo el 20 de enero de 2001. Configure una nueva Ficha activo
para el equipo tal y como se hizo en el ejercicio anterior. Incluya la siguiente
informacin en el libro de amortizacin del equipo:
COMPAA
A/F Grupo contable
COCHE
Mtodo amortizacin
Lineal
01/01/01
N aos amortizacin
Busque la Ficha activo del VW Speedster y agregue el equipo estreo como

componente.
Registrar transacciones pendientes

Ahora veamos cmo puede introducir la informacin desde su sistema anterior.
El mtodo escogido depende de si el rea de la aplicacin Activos fijos se
encuentra integrada en la contabilidad. Si es la primera vez que instala el sistema,
deber configurar el rea Contabilidad antes de empezar. Asegrese de que ha
completado los procedimientos de configuracin bsica de sus activos fijos.
Si desea registrar transacciones de activos fijos en contabilidad, el procedimiento
para registrar movimientos pendientes es el siguiente:
1. Cree una ficha de activo para cada activo existente.
2. Configure libros de amortizacin para sus activos fijos.
3. En el men Activos fijos, haga clic en CONFIGURACINLIBROS
AMORTIZACIN.
4. Haga clic en la pestaa Integracin de la Ficha libro amortizacin.

5. Desactive todos los campos para desactivar la integracin con
contabilidad.
Pgina 29
Siga estos pasos para todos los libros de amortizacin que haya configurado.
Puesto que estos activos ya se han contabilizado en la contabilidad, deber
desactivar temporalmente la integracin. Si los activos no estn integrados en
contabilidad, se puede omitir este paso.
En la ventana A/F Diario activos, introduzca dos lneas para cada activo: una con
el coste de adquisicin y otra con la amortizacin acumulada. Si tiene otros
saldos pendientes, como depreciacin, apreciacin o valor residual, introduzca
lneas tambin para estos saldos.
Este es un ejemplo de un movimiento de diario pendiente.
Pgina 30
NOTA: Si utiliza el mtodo de amortizacin Regresivo saldo y registra los

movimientos pendientes de activos adquiridos en un ao fiscal anterior, deber
introducir tres lneas por activo para asegurar que la base amortizable de los
activos sea correcta:
La primera lnea debe contener el coste de adquisicin y la fecha de registro
de la ltima fecha del ao fiscal anterior.
La segunda lnea debe contener la amortizacin acumulada al final del ao
fiscal anterior y la fecha de registro de la ltima fecha del ao fiscal anterior.
La tercera lnea debe contener la amortizacin acumulada en la ltima fecha
de amortizacin el ao fiscal actual y la fecha de registro de la ltima fecha
de amortizacin del ao fiscal actual.
No olvide volver a activar la integracin con contabilidad una vez introducidas

y registradas las lneas de diario de todos los activos. Si los activos no estn
integrados en contabilidad, se puede omitir este paso.
Pgina 31
Demuestre sus habilidades: registrar movimientos

pendientes de activos fijos
Cree un activo nuevo y los movimientos pendientes del mismo con la siguiente
informacin:
Descripcin
Porttil
Clases A/F
Material
Subclases A/F
Equipo informtico (cree una nueva subclase)
A/F Cd. almacn
Ventas
El activo se asigna al grupo contable de activos fijos EQUIP-TI. El activo tiene

una vida de 5 aos. Utilice el mtodo de amortizacin Lineal con la fecha inicial
de 1 de julio de 2000. Registre la adquisicin el 1 de diciembre de 2000 con el
importe 4.200 y la amortizacin anterior del 31 de diciembre de 2000 con el
importe 420. Asegrese de desactivar la opcin Integracin en la ventana Libro
compaaFicha libro amortizacin y, a continuacin, vuelva a activarla
despus de registrar la lnea de diario.
Una vez finalizado el ejercicio, la ventana Ficha activo debe tener un aspecto
parecido a ste:
Pgina 32

La ventana A/F Diario activos debe tener la siguiente informacin:
Una vez registrado el diario, la ventana Ficha activo debe tener el

siguiente aspecto:
No olvide volver a activar la integracin con contabilidad tras haber registrado

los datos histricos de los activos fijos actuales.
Pgina 33
Crear movimientos duplicados

Al rellenar las lneas de diario que se van a registrar en un libro de amortizacin,
puede hacer que el sistema duplique las lneas en otro diario y registrarlas, desde
ste, en otro libro de amortizacin. Para hacerlo, deber especificar en la ventana
Ficha libro amortizacin que el libro o libros de amortizacin que desea duplicar
van a formar parte de una lista de duplicados y hacer clic en el campo Utiliza
lista duplicados de las lneas de diario.
Tambin puede duplicar los movimientos en otro libro introduciendo un cdigo
de libro de amortizacin en el campo Duplicado en libro amort. al rellenar una
lnea de diario.
Configurar una lista de duplicados

Siga este procedimiento para incluir un libro de amortizacin en la lista
de duplicados.
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSCONFIGURACIN
LIBROS AMORTIZACIN.
2. En la ventana Ficha libro amortizacin, seleccione el libro que
corresponda y haga clic en la ficha Duplicacin.
3. Active el campo Compone lista duplicados.
Duplicacin
Siga este ejemplo para comprobar el funcionamiento de la duplicacin.
El proceso es el mismo tanto si utiliza el diario general de activos fijos como
el diario de activos.
1. En un ejercicio anterior, se haba configurado el libro de
amortizacin IMPUESTO sin integracin con contabilidad.
No olvide especificar que forma parte de la lista de duplicados.
2. Asegrese de que la configuracin de la ventana A/F Config. diario
es correcta.
3. Utilice el libro de amortizacin IMPUESTO para crear un libro de
amortizacin para el activo AF000030. AF000030 ya debera estar
utilizando el libro de amortizacin COMPAA.
4. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSDIARIOS
GENERALES A/F.
5. En la barra de mens, haga clic en VERMOSTRAR COLUMNA. Haga
clic en el campo Utiliza lista duplicados y, a continuacin, haga clic
en Aceptar para agregar una nueva columna al diario.
Pgina 34

6. Introduzca la siguiente informacin en la lnea de diario:
Fecha registro
25/01/01
Tipo documento
Factura
N documento
*Se genera automticamente
Tipo mov.
Activo fijo
N cuenta
AF000030
COMPAA
A/F Tipo registro
Coste
Descripcin
Equipamiento adicional
Tipo IVA
Compra
Grupo contable negocio
Nacional
Grupo
MISC
Grupo contable producto
800
Grupo
Cuenta
Importe
2910
Tipo contrapartida
Cta. contrapartida
Usar lista de duplicados
7. Registre la lnea.
8. Puesto que no se ha activado la integracin con contabilidad en
el libro de amortizacin IMPUESTO, haga clic en GESTIN
FINANCIERAACTIVOS FIJOSA/F DIARIOS para ver la lnea que se
ha creado.
Al introducir los grupos contables generales del diario, se han

utilizado grupos de registro de IVA para calcular el IVA y restarlo
del Importe de 800. Como resultado, ahora el Importe del diario de
activos fijos es 640.
Pgina 35

El nmero de documento se ha copiado del diario A/F Diario
general y, por lo tanto, no se puede utilizar la numeracin automtica
de documentos en esta seccin de diario. Si ha configurado la
numeracin automtica, haga clic en el AssistButton del campo
Nombre seccin del diario y borre el contenido del campo N serie.
9. Registre la lnea.
10. Para ver los movimientos registrados, haga clic en GESTIN
FINANCIERAACTIVOS FIJOSACTIVOS FIJOS y busque la ventana
Ficha activo de AF000030:
11. Seleccione el libro de amortizacin IMPUESTO y haga clic en el

AssistButton situado a la derecha del campo Valor neto para ver los
movimientos de adquisicin de activos.
Pgina 36
Copiar activos fijos y movimientos de activos fijos

Crear activos fijos copiando activos existentes
Si desea crear rpidamente varios activos fijos parecidos a activos ya existentes,
puede utilizar el proceso Copiar A/F. Por ejemplo, supongamos que compra
30 sillas del mismo fabricante, el mismo modelo y con las mismas condiciones
de amortizacin. En vez de introducir la misma informacin 30 veces,
simplemente cree un activo fijo, utilice el proceso para crear 29 activos nuevos
y copie la informacin en stos.
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSACTIVOS FIJOS.
2. Busque la ventana Ficha activo del activo que desea copiar y haga
clic en ACTIVOCOPIAR A/F. Aparecer la ventana Copiar activo fijo:
En el campo A/F Copiar desde n, seleccione el nmero del activo fijo que
desea copiar. En el campo N copias, introduzca el nmero de activos fijos
nuevos que desea crear. En el campo N primer A/F, introduzca el nmero del
primer activo fijo. Si el campo N copias es mayor que 1, el campo N primer
A/F debe incluir un nmero, por ejemplo AF045.
Haga clic en el campo Usar nos. serie A/F para activarlo si desea que los nuevos
activos fijos tengan uno de los nmeros de serie especificados en el campo
N serie activo de la ventana Configuracin activos. El campo N primer A/F
no puede tener un valor y simultneamente tener activado el campo Usar nos.
serie A/F.
Al ejecutar el proceso, el sistema crear las nuevas fichas de activos fijos
y copiar la informacin del libro de amortizacin del activo existente.
El proceso no copia los movimientos que se hayan registrado en el
activo existente.
Pgina 37

Copiar movimientos de activos fijos de libros de
amortizacin existentes a libros de amortizacin nuevos
Puede copiar movimientos de un libro de amortizacin a otro con el proceso
Copiar libro amortizacin. El proceso crea lneas de diario en la seccin de
diario especificada en la ventana A/F Config. diario del libro de amortizacin en
el que se copia. Resulta til si se ha iniciado la contabilidad de activos con el
libro de amortizacin estndar y, ms adelante, se desea crear un libro de
amortizacin fiscal adicional y copiar los costes de adquisicin en el nuevo libro
de amortizacin. Es importante recordar que el nuevo libro de amortizacin no se
debe integrar con contabilidad. Para ejecutar el proceso, siga estos pasos:
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS
FIJOSCONFIGURACINLIBROS AMORTIZACIN
y busque la ficha
que corresponda.
2. En la ventana Ficha libro amortizacin, haga clic en
ACCIONESCOPIAR LIBRO AMORTIZACIN. Aparecer el proceso
Copiar libro amortizacin.
Pgina 38

3. En la pestaa Activo fijo, defina un filtro para seleccionar los activos
cuyos movimientos desea copiar. Si no define un filtro se copiarn
los movimientos de todos los activos.
4. En la pestaa Opciones, rellene los campos de acuerdo con

estas instrucciones:
Copiar desde libro: introduzca el nombre del libro de

amortizacin cuyos movimientos desea copiar.
Copiar al libro: introduzca el nombre del libro de amortizacin
en el que desea copiar movimientos.
Fecha inicial: slo se copiarn movimientos con una A/F Fecha
registro igual o posterior.
Fecha final: slo se copiarn movimientos con una A/F Fecha
registro igual o anterior.
N documento: introduzca un nmero de documento o deje el
campo en blanco. Si deja en blanco el campo, la seccin de
diario que copie deber estar vaca y se deber haber configurado
un nmero de serie para la seccin de diario.
Texto de registro: introduzca el texto que desea que se muestre
en el diario.
Insertar contrapartida: slo deber utilizar este campo si est
copiando movimientos a un libro de amortizacin que est
integrado en la contabilidad. Si este campo est activado, el
sistema introducir cuentas de contrapartida de forma automtica
en las lneas que se copiaron en el diario general de activos fijos.
Copiar: seleccione el tipo o tipos de registro que desea copiar.
5. Para iniciar el proceso, haga clic en Aceptar.

Las lneas copiadas se crean en el diario general o en el diario de activos, en
funcin de si se ha activado la integracin en la contabilidad en el libro de
amortizacin en el que se va a realizar la copia. Deber registrar el diario para
que se copien los movimientos.
Pgina 39
Demuestre sus habilidades: copiar libros de amortizacin

Ya ha configurado un libro de amortizacin IMPUESTO para el activo
AF000030. Ha creado un movimiento de duplicacin. Tambin tiene que copiar
el resto de los movimientos de costes registrados para el activo desde el libro de
amortizacin COMPAA. Por ello se muestra el coste correcto del activo en el
libro de amortizacin IMPUESTO.
Utilice el proceso Copiar libro amortizacin para copiar los costes del AF000030
hasta el 24 de enero de 2001. Debe copiar del libro COMPAA al libro
IMPUESTO. Abra la ventana A/F Diario activos y registre la lnea del diario.
Para ver el resultado, abra la Ficha activo y busque el valor neto del libro de
amortizacin de activos fijos IMPUESTO. El valor neto del libro IMPUESTO
ser mayor que el libro COMPAA ya que no se han copiado los movimientos
de amortizacin. En el libro de amortizacin IMPUESTO, haga clic en el
AssistButton para abrir la ventana Movs. activos. Se mostrarn los dos
movimientos de costes.
Pgina 40
Resumen rpido: lecciones aprendidas

Dedique unos minutos a anotar tres ideas clave que haya aprendido en
este captulo:
1.
2.
3.
Pgina 41
Pgina 42
CAPTULO 2: TRANSACCIONES DE ACTIVOS FIJOS

Diarios de activos fijos
Todas las transacciones de activos fijos se pueden introducir en los
siguientes diarios:
Diarios generales A/F

Todos los movimientos registrados en este diario se registrarn en los
movimientos de activos fijos y en contabilidad. Para registrar en contabilidad,
debe activar los campos correspondientes en la pestaa Integracin de la Ficha
libro amortizacin.
A/F Diarios
Los movimientos registrados en este diario se registrarn nicamente en los
movimientos de activos fijos. No se selecciona ningn campo de la pestaa
Integracin del libro de amortizacin.
A/F Diarios reclasif.

Utilice el diario de reclasificacin de activos fijos para transferir, dividir
y combinar activos fijos. Este diario sirve para transferir movimientos registrados
de un activo a otro. Los movimientos se calculan en este diario y, a continuacin,
se insertan en el diario general de activos fijos o en el diario de activos fijos.
Diarios de seguros
Este diario sirve para registrar movimientos de seguros.
Caractersticas de las transacciones peridicas

Si registra transacciones de forma habitual sin muchos cambios o sin ningn
cambio, puede utilizar las caractersticas del sistema para transacciones
peridicas. Estas caractersticas pueden ayudarle a gestionar el registro tanto de
importes fijos como variables. Tambin puede utilizar las claves de distribucin
con los movimientos peridicos.
Siga este ejemplo:
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSACTIVIDADES
PERIDICASDIARIOS GENERALES PERIDICOS.
2. Se desea amortizar AF000020 y AF000030 con una cantidad de 250
al mes y registrarlo el ltimo da de cada mes.
Pgina 43

3. Introduzca las lneas de diario de diciembre de 2000 como se
muestran en la siguiente imagen (observe que el campo A/F Tipo
registro no se muestra en la configuracin estndar del diario,
aunque puede insertarlo con la funcin Mostrar columna).
4. Haga clic en REGISTROREGISTRAR. Observe que la Fecha registro

de registro se ha modificado en un mes al 31/01/01.
Pgina 44
Comprar activos fijos

Ya ha visto como se crean activos fijos con la Ficha activo en el rea de la
aplicacin Activos fijos. No obstante, si tambin utiliza documentos de compra,
puede adquirir un activo fijo utilizando un documento de compra y crearlo
directamente de la lnea de la factura de compra:
1. Haga clic en COMPRAS Y PAGOSFACTURAS.
2. Agregue el campo A/F Tipo registro a las lneas de factura de
compra utilizando la funcin VERMOSTRAR COLUMNA. En el campo,
seleccione Coste.
3. Rellene la factura con la informacin que se muestra en la
siguiente imagen:
4. Haga clic en REGISTROREGISTRAR.
Pgina 45
Calcular y registrar la amortizacin

La amortizacin sirve para distribuir el coste de activos fijos, como la maquinaria
y el equipamiento, a lo largo de su vida til amortizable. Deber definir un
mtodo de amortizacin para cada activo fijo.
Existen dos formas de registrar la amortizacin:
Manualmente: por medio del diario general de activos fijos o del

diario de activos fijos.
Automticamente: mediante el proceso Calcular amortizacin
Amortizacin manual
Esta seccin explica cmo registrar movimientos de amortizacin manuales
utilizando el diario general de activos o el diario de activos fijos.
A/F Diario general

Si va a realizar operaciones de registro en un libro de amortizacin en el que la
amortizacin est integrada en la contabilidad, siga este procedimiento:
1.
Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSDIARIOS

GENERALES A/F. Introduzca los valores siguientes en una lnea
de diario:
Fecha registro
31/01/2001
Tipo mov.
Activo
N cuenta
AF000090
COMPAA
A/F Tipo registro
Amortizacin
Descripcin
Amortizacin enero 2001
Importe
100.00
2. Haga clic en ACCIONESINTRODUCIR SALDO AF. Se crean tres lneas de

contrapartida con distintos cdigos de departamento porque ya se ha
configurado una clave de distribucin.
3. Haga clic en REGISTROREGISTRAR para registrar el diario.
Pgina 46

Siga este procedimiento para ver los movimientos que se han creado
en contabilidad.
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSACTIVOS FIJOS
y busque la Ficha activo AF000090.
2. En el campo Valor neto, haga clic en el AssistButton para mostrar
los movimientos de activos fijos.
3. Seleccione la lnea que contiene el movimiento de amortizacin
correspondiente y, a continuacin, haga clic en Navegar.
4. En la ventana Navegar, haga clic en la lnea Mov. contabilidad y,
a continuacin, en Mostrar. Se abre la ventana Movs. contabilidad.
5. En la ventana Navegar, seleccione A/F Movimiento y haga clic en
Mostrar. Se abre la ventana Movs. activos.
En esta ventana, podr ver la amortizacin registrada para el activo fijo nmero
AF000090 en el libro de amortizacin COMPAA.
A/F Diario
Si registra la misma transaccin de amortizacin en un libro de amortizacin
que no est integrado en la contabilidad, el procedimiento podra ser distinto.
En el siguiente ejemplo, se registrar la misma informacin en el diario de
activos fijos.
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSA/F DIARIOS.
Introduzca la misma informacin que en Diarios generales A/F,
pero en los siguientes campos:
A/F Fecha registro
31/01/2001
A/F N
AF000090
COMPAA
A/F Tipo registro
Amortizacin
Descripcin
Amortizacin enero 2001
Importe
100.00
2. Para realizar un registro en el diario, haga clic en

REGISTROREGISTRAR.
Pgina 47

Clculo automtico de la amortizacin
Puede ejecutar el proceso Calcular amortizacin una vez al mes o cuando lo
considere necesario. Se omitirn los activos vendidos, bloqueados o inactivos
y los activos que utilizan el mtodo de amortizacin manual.
Para que se pueda ver fcilmente el funcionamiento del sistema, calcularemos
la amortizacin solamente para el activo AF000080.
Antes de comenzar, abra la ventana Estadsticas activo del activo. Seleccione
el libro de amortizacin de activos fijos que desee y presione F9. Tambin puede
hacer clic en LIBRO AMORT.ESTADSTICAS.
La ltima amortizacin se produjo el 31 de diciembre de 2000, por lo que
calcularemos la amortizacin para enero de 2001.
Pgina 48

PERIDICASCALCULAR AMORTIZACIN. Aparecer la ventana
Calcular amortizacin.
2. En la pestaa Activo fijo, puede definir un filtro para seleccionar los

activos que desea amortizar. Introduzca AF000080.
3. En la pestaa Opciones, introduzca la informacin que se muestra en
la siguiente imagen:
Pgina 49

4. Haga clic en Aceptar para calcular la amortizacin el 31 de enero
de 2001.
5. El proceso ha calculado la amortizacin para el activo nmero
AF000080 y creado lneas en la ventana A/F Diario general.
GENERALES A/F. Aparecer la ventana A/F Diario general.
El proceso ha calculado la amortizacin para el activo nmero AF000080

y creado lneas en la ventana A/F Diario general.
Se ha rellenado el campo N das amortizacin. Al ejecutar el proceso,
el sistema calcular la amortizacin nicamente durante el nmero de das
especificado en el campo. Normalmente, el sistema calcula los das de
amortizacin.
Se crea una lnea de contrapartida porque el campo Insertar contrapartida de la
pestaa Opciones del proceso Calcular amortizacin est seleccionado.
Pgina 50

Nmero de documento
Las siguientes normas se aplican al campo N documento de la pestaa
Opciones del proceso Calcular amortizacin.
Si la seccin de diario utilizada por el proceso tiene un nmero de

serie en el campo N serie, deje en blanco el campo N documento.
Se asigna el mismo nmero de serie a todas las lneas de diario
(el siguiente nmero disponible). Si utiliza este mtodo, el diario
deber estar vaco.
Si la seccin de diario utilizada por el proceso no contiene un

nmero de serie en el campo N serie, deber rellenar el campo
N documento. Este nmero se asignar a todas las lneas de diario.
Para especificar el diario utilizado por el proceso, utilice la ventana A/F

Config. diario.
N de das de amortizacin
El sistema utiliza aos estndar de 360 das y meses estndar de 30 das al
calcular la amortizacin.
Fecha de inicio de la amortizacin

La fecha que utiliza el sistema para calcular la amortizacin de cada activo es la
fecha del ltimo movimiento (del campo A/F Fecha registro). Si slo se
registraron el coste de adquisicin y el valor residual del activo, para calcular la
amortizacin, el sistema utiliza la fecha del campo Fecha inicio amortizacin
del libro de amortizacin.
Si el ltimo movimiento no es un movimiento de amortizacin, se incluye la
A/F Fecha registro de activos en el clculo del nmero de das de amortizacin
(se incluye tanto la fecha inicial como la final).
EJEMPLO: El sistema considera 01/01/01..10/01/01 como 10 das si el movimiento
registrado el 01/01/01 no es un movimiento de amortizacin y como 9 das si se trata
de un movimiento de amortizacin.
Pgina 51

Fecha final de la amortizacin
El sistema calcula la amortizacin hasta la fecha del campo A/F Fecha registro
de la pestaa Opciones del proceso Calcular amortizacin.
Forzar n de das
Si desea que el sistema calcule la amortizacin de todo el mes de un movimiento
que se ha registrado al principio del mes, deber introducir 30 en el campo
Forzar n de das y activar el campo Utilizar forzar n de das del proceso
Calcular amortizacin. Si hay valores en estos campos, siempre se utiliza el
nmero de das especificado.
Los ejemplos siguientes muestran cmo calcula el programa el nmero de das
de amortizacin. Se asume que el ltimo movimiento fue un movimiento de
amortizacin y, por esta razn, slo se incluye en el clculo la ltima fecha
del intervalo:
Intervalo de fechas
N de das de amortizacin
31/01/2001.. 28/02/01
30
31/03/01.. 30/04/01
30
31/12/01.. 31/12/02
360
27/02/01.. 01/03/01
28/02/01.. 01/03/01
30/03/01.. 01/04/01
31/03/01.. 01/04/01
30/03/01.. 31/03/01
30/03/01.. 31/03/02
360
Si elige el mtodo de amortizacin lineal y rellena el campo N aos

amortizacin del libro de amortizacin de activos fijos, el sistema comprueba
la fecha final y calcula los das restantes. A continuacin, se divide la base
amortizable por el nmero de das restantes y se multiplica por el nmero de das
del periodo de amortizacin. Esto significa que puede que tenga que redondear
el importe de amortizacin final. Adems, el sistema no registra importes de
amortizacin iguales a cero, por lo que no suceder nada si, por error, ejecuta el
proceso Calcular amortizacin dos veces.
Si utiliza el mtodo lineal y rellena el campo N aos amortizacin, puede
ajustar el importe amortizado si modifica la fecha del campo Fecha final
amortizacin.
Pgina 52

Ver los movimientos
Siga este procedimiento para ver los movimientos registrados de AF000080.
Busque la ficha del activo AF000080.
2. En la lnea, haga clic en el AssistButton del campo Valor neto, para
abrir la ventana Movs. activos.
La amortizacin se ha calculado de la forma siguiente:
El valor neto era 3.480.
La fecha final de amortizacin es 31/03/08.
Los das restantes (desde el 01/01/01 al 31/03/08) son 7 aos +

3 meses, es decir, (7 * 360) + (3 * 30) = 2.610 das.
El periodo de amortizacin es 1 mes = 30 das.
El importe de amortizacin es 3.480 * 30 / 2.610 = 40.
Anular y volver a calcular la amortizacin

Si se ejecuta el proceso Calcular amortizacin y se registra un movimiento de
amortizacin incorrecto, es posible anularlo. Para ello, utilice el proceso A/F
Anular movs. Despus de ejecutarlo, puede volver a ejecutar el proceso Calcular
amortizacin para registrar el importe de amortizacin correcto.
Supongamos que la amortizacin calculada para AF000080 es incorrecta y es
necesario volver a calcularla.
LIBROS AMORTIZACIN. Haga clic en Acciones y, a continuacin,
en A/F Anular movs. Se abre la ventana A/F Anular movs.
para los que desea anular movimientos. Introduzca AF000080.
Pgina 53

3. En la pestaa Opciones, rellene los campos tal y como se muestra en
la siguiente ventana:

5. Cierre la ventana.
GENERALES A/F. Aparecer la ventana A/F Diario general.
En el campo situado en el extremo derecho de la primera lnea, podr comprobar
que se ha rellenado el campo A/F N mov. anulado.
Las lneas se registran como movimientos anulados de activos. Para ver los
movimientos, cierre las ventanas y siga este procedimiento:
8. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOS y busque la ficha
del activo AF000080.
9. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSACTIVOMOVS.
ANULADOS. Se abre la ventana A/F Movs. anulados.
10. Despus de comprobar los movimientos, cierre la ventana y,
a continuacin, haga clic en Libro amort.
11. Haga clic en Estadsticas para ver la ventana Estadsticas activo.
Ahora la ventana tiene el mismo aspecto que antes de ejecutar el proceso
Calcular amortizacin.
NOTA: Al utilizar el mtodo de anulacin anterior, el sistema propone toda la

amortizacin del periodo seleccionado para la anulacin. Si se han llevado
a cabo registros manuales con estos tipos de registro en el periodo seleccionado,
el sistema incluye tambin estos movimientos en la propuesta de anulacin.
Pgina 54
Depreciacin, apreciacin y venta/baja de activos fijos

Depreciacin de un activo fijo
Las depreciaciones son disminuciones del valor de un activo fijo. Pueden
deberse a que se haya daado el activo o a que est desfasado. En muchos
casos, la depreciacin de un activo es el resultado de una auditora fiscal. Puede
utilizarse un movimiento de depreciacin como correccin para disminuir la base
amortizable del activo si la amortizacin del activo ha sido demasiado baja en
otras ocasiones. Este valor se registra como prdida en el informe financiero.
Registrar una depreciacin de un diario general

Para registrar movimientos de depreciacin en un libro de amortizacin en el que
la depreciacin est integrada en la contabilidad, deber utilizar un diario general
de activos fijos.
Para ello, primero debe configurar las cuentas en las que se desea realizar las
operaciones de registro.
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERACONFIGURACINGRUPOS
CONTABLESACTIVO FIJO. Aparecer la ventana A/F Grupos contables.
2. Seleccione TELFONO y haga clic en GR. CONTABLEFICHA.
Aparecer la ventana A/F Ficha grupo contable.
3. En la pestaa General, en el campo Cta. depreciacin, introduzca
la cuenta 1230.
4. En la pestaa Saldo, en el campo Cta. gastos depreciacin,
introduzca la cuenta 8640.
Registrar una depreciacin

Para registrar un movimiento de depreciacin, siga este procedimiento:
GENERALES A/F.
2. En la ventana A/F Diario general, introduzca la
siguiente informacin:
Fecha registro
31/01/2001
Tipo documento
En blanco
Tipo mov.
Activo fijo
N cuenta
AF000090
A/F Tipo registro
Depreciacin
Importe
300
Pgina 55
3. Haga clic en ACCIONESINTRODUCIR SALDO AF. El sistema crea una

segunda lnea con el movimiento de contrapartida.
5. Puede realizar la misma operacin desde el diario de activos fijos
si no desea que se integren los movimientos en la contabilidad.
Apreciacin de activos fijos

Las apreciaciones son aumentos del valor de un activo fijo (normalmente terrenos
y edificios). Pueden utilizarse tambin para activos cuyo valor aumenta como
consecuencia del incremento de la demanda del producto (por ejemplo, una
plataforma petrolera). En muchos casos, la depreciacin de un activo es el
resultado de una auditora fiscal. Puede utilizarse un movimiento de apreciacin
como correccin para aumentar la base amortizable del activo si la amortizacin
del activo ha sido demasiado alta en otras ocasiones. Este valor se registra como
ganancia en el informe financiero.
Registrar transacciones de apreciacin desde un diario

general de activos fijos
Para registrar transacciones de apreciacin en un libro de amortizacin en el que
la apreciacin tiene activada la integracin en la contabilidad, deber utilizar un
diario general de activos fijos.
Para poder registrar, primero debe configurar las cuentas en las que se desea
realizar las operaciones de registro.
CONTABLESACTIVO FIJO. Aparecer la ventana A/F
Grupos contables.
2. Seleccione TELFONO y, a continuacin, haga clic en GR.
CONTABLEFICHA. Aparecer la ventana A/F Ficha grupo contable.
3. En la pestaa General, en el campo Cta. apreciacin introduzca
la cuenta 1220.
4. En el campo Cta. contrap. apreciacin de la pestaa Saldo,
introduzca la cuenta en la que desea registrar los movimientos
de contrapartida para la apreciacin. En este ejemplo utilice 8640.
Pgina 56

Registrar transacciones de apreciacin
Siga este procedimiento para registrar un movimiento de apreciacin.
GENERALES A/F.
2. Introduzca la siguiente informacin en la ventana A/F
Diario general:
Fecha registro
31/01/2001
Tipo documento
En blanco
Tipo mov.
Activo fijo
N cuenta
AF000090
A/F Tipo registro
Apreciacin
Importe
150
3. Haga clic en ACCIONESINTRODUCIR SALDO AF. El sistema crea una

segunda lnea con el movimiento de contrapartida.
Puede realizar la misma operacin desde el diario de activos fijos si no desea que
se integren los movimientos en la contabilidad.
Pgina 57
Ventas o bajas de activos fijos

Valor residual
El valor residual representa el valor restante de un activo cuando ya no se puede
utilizar. Puede registrar el valor residual de un activo desde una factura de
compra o desde el diario de activos fijos al registrar el coste de adquisicin.
Para registrar el valor residual desde una factura de compra, debe asegurarse
de que se ha agregado el campo Valor residual a las lneas de compra con la
funcin VERMOSTRAR COLUMNA. A continuacin, puede introducir el valor
residual en el campo como un nmero positivo o negativo y registrar la factura
como de costumbre.
Para registrar el valor residual con un coste de adquisicin mediante el diario
de activos fijos, asegrese de que ha agregado el campo Importe en las lneas del
diario con la funcin VERMOSTRAR COLUMNA. A continuacin, puede introducir
el valor residual en el campo como un importe negativo y registrar la factura
como de costumbre.
Tenga en cuenta que si el activo tiene un valor residual, Amortizar por debajo
de cero significa Amortizar por debajo del valor residual.
Pgina 58

El valor residual disminuye la base amortizable y, por lo tanto, disminuye
tambin todos los importes de amortizacin. El importe de redondeo final slo
disminuye el importe de la ltima amortizacin. En el informe de ejemplo
siguiente, el valor residual ha provocado una reduccin en la amortizacin anual
de una cantidad de 200 cada ao. Si no existiera valor residual, la amortizacin
hubiera sido de 1.200 por ao, no de 1.000.
Valor residual: ejemplo

Un activo tiene un valor neto de 800 y un valor residual de -800, lo que significa
que est totalmente amortizado. En el campo Imp. amort. fija menor cero del
libro de amortizacin del activo, escriba 1.000 y, a continuacin, ejecute el
proceso Calcular amortizacin para el activo. El sistema calcula la amortizacin
de 1.000 dejando el valor neto en -200. Si el Valor residual es 0, el sistema
calcula una amortizacin de 1.800 para dejar el valor neto en -1.000.
Observe que el valor residual no se registra como una alternativa al Importe
redondeo final. El Importe redondeo final se configura en el libro de
amortizacin de activos fijos y disminuye el importe de la ltima amortizacin.
El sistema no registra el importe de redondeo final.
Pgina 59

Valor neto final
Este valor se utiliza a menudo para representar un activo totalmente amortizado
que todava est activo. La utilizacin de un valor residual permite disminuir la
amortizacin durante la vida til del activo. No obstante, algunas leyes locales
slo permiten la disminucin del importe de la ltima amortizacin. Para ello,
inserte un valor neto final en el libro de amortizacin de activos fijos. Si utiliza
esta caracterstica en la mayora de los activos fijos, puede configurar un valor
neto final predeterminado en el libro de amortizacin correspondiente.
Pgina 60

Este mtodo se ilustra en el siguiente informe:
Venta/baja de activos
Cuando se vende o da de baja un activo, se debe registrar el valor de venta/baja
junto con cualquier prdida o ganancia relacionada. El movimiento de venta/baja
deber ser el ltimo movimiento registrado del activo, de modo que si existiesen
costes de venta/baja que se quisieran registrar para un activo, deberan registrarse
en el diario general de activos fijos antes del movimiento de venta/baja en s. Los
movimientos de venta/baja se registran en el diario general de activos fijos, en el
diario de activos fijos o en una factura de venta.
Configure el mtodo de venta/baja de cada libro de amortizacin en la pestaa
General de la Ficha libro amortizacin, en el campo Mtodo clculo
venta/baja. El sistema puede gestionar ventas/bajas con el mtodo Bruto o Neto.
Si se utiliza el mtodo Neto, el registro se realizar en una cuenta de prdidas de
venta/baja o en una cuenta de ganancias de venta/baja. Es el mtodo utilizado
ms habitualmente.
Si se utiliza el mtodo Bruto, el registro se realizar en una cuenta de valor neto
de prdidas o ganancias y en una cuenta de ventas de prdidas o ganancias.
Cuando se introduce el precio de venta en un diario, el sistema calcula las
prdidas o ganancias de la venta/baja y calcula tambin el resto de los
movimientos correspondientes. El importe de prdidas o ganancias se calcula
a partir de la diferencia existente entre el precio de venta y el valor neto.
Pgina 61

El siguiente ejemplo incluye ambos mtodos. Utilice los siguientes importes:
Coste
100.000
Cta. amortizacin
70.000
Apreciacin
40.000
Valor neto
70.000 (Coste - Cta. amortizacin +

Apreciacin)
Precio venta
20.000
Prdida
50.000 (Precio venta Valor neto)
Cuando se registra la venta/baja del activo utilizando un diario o una factura de

venta, el sistema calcula las prdidas o ganancias de la venta/baja y crea el resto
de los movimientos. Los siguientes ejemplos muestran los importes que se
registran en las distintas cuentas cuando se registra la venta/baja de un activo.
El resultado de ambos mtodos es idntico en el informe financiero.
Pgina 62

Ventas/bajas de activos fijos: ejemplo A
En este ejemplo, se incluye la apreciacin en el valor neto y forma parte del
clculo de prdidas o ganancias. Se especifica en la ventana A/F Config.
Tipo registro.
Mtodo Neto
Cuenta
Debe
Efectivo
20.000
Debe
Haber
20.000
70.000
100.000
70.000
40.000
Cta. aprec. en vta./baja

Cta. prdidas en venta/baja
Haber
100.000
Cta. coste en venta/baja

Cta. amort. acum. en vta./baja
Mtodo Bruto
40.000
50.000
Cta. contrap. aprec. vta./baja

70.000
Cta. valor neto en venta/baja
20.000
Cta. ventas en venta/baja
Ventas/bajas de activos fijos: ejemplo B

En este ejemplo, se incluye la apreciacin en el valor neto, pero no en el clculo
de prdidas o ganancias.
Mtodo Neto
Cuenta
Debe
Efectivo
20.000
10.000
Cta. contrap. aprec. vta./baja
40.000
Haber
100.000
70.000
40.000
Cta. prdidas en venta/baja
Cta. ventas en vta/baja
Debe
20.000
70.000
Cta. aprec. en vta./baja
Cta. valor neto en vta/baja
Haber
100.000
Cta. coste en venta/baja

Cta. amort. acum. en vta./baja
Mtodo Bruto
40.000
70.000
20.000
Registrar la venta/baja por medio de los diarios de activos

Puede registrar la venta/baja mediante el diario general de activos fijos. Rellene
la lnea con la informacin correspondiente e introduzca el importe de venta/baja
como un registro en el Haber o como un nmero negativo. Realice el registro
como de costumbre.
Pgina 63

Puede registrar la venta/baja de activos de forma conjunta con un grupo
de registro de IVA. El sistema crea automticamente el importe del IVA
repercutido. Si desea que el sistema registre el IVA de la venta automticamente,
debe introducir el importe bruto en el campo Importe.
Para ver el resultado del movimiento de diario, abra los movimientos del diario
de amortizacin del activo. Puede utilizar la funcin Navegar para ver los
movimientos reales realizados en contabilidad. Esto muestra el movimiento
de venta/baja registrado.
El registro de una venta/baja de un activo sin integracin en la contabilidad debe
realizarse en un diario de activos fijos. Se registra la misma informacin que
en el diario general de activos fijos.
Si cambia un activo por otro, deber registrar tanto la venta del activo original
(la venta/baja) como la compra del activo nuevo (la adquisicin). Este tipo de
transaccin no se puede registrar como una transaccin individual.
NOTA: Si un activo se vende en el ao fiscal actual, y registra el activo como
inactivo, ste no aparecer en el informe A/F - Valor neto 01 del ao fiscal
actual. Esto no es correcto. Normalmente, no se deber utilizar el campo
Inactivo hasta uno o dos aos despus de la ltima transaccin del activo.
Pgina 64

Venta/baja parcial
Si se vende o se da de baja parte de un activo, deber dividir el activo para poder
registrar la transaccin de venta/baja. Es decir, deber dividir el activo en dos
o ms activos para poder vender/dar de baja una parte del mismo. Veremos cmo
hacerlo en el captulo Reclasificaciones de activos fijos.
Venta/baja desde una factura o pedido de venta

Puede crear una factura de venta y, en la lnea, en el campo Tipo, seleccionar
Activo fijo. As se facilita la facturacin de activos a los clientes. La venta/baja
del activo funciona del mismo modo que la venta/baja por medio de un diario
general de activos fijos.
Para crear una factura de venta para la venta/baja de un activo:
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERACOBROSFACTURAS y aparecer la
ventana Factura venta.
2. Presione F3 y Entrar para obtener el siguiente nmero de factura
y seleccione el cliente n 30000.
3. En los campos Fecha registro y Fecha emisin documento
introduzca 31/01/01.
4. En la lnea, en el campo Tipo, seleccione Activo fijo.
5. Haga clic en el AssistButton del campo N. Se abre la ventana

Lista activos.
Pgina 65

6. Seleccione el activo AF000030 VW Transporter y haga clic en
Aceptar para copiarlo en el campo.
Utilice la funcin VERMOSTRAR COLUMNA para agregar el campo
A/F Amort. hasta fecha reg. a las lneas de venta de la ventana
Factura venta. Puede resultar necesario registrar un movimiento de
amortizacin vinculado a la venta/baja. Este importe de amortizacin
est relacionado con el periodo que transcurre desde la A/F Fecha
registro del ltimo movimiento del diario de activos fijos del activo
hasta la fecha de la venta/baja. Al registrar este movimiento
de amortizacin, se obtiene un clculo exacto de las ganancias
o prdidas.
Para que el sistema registre automticamente este movimiento
de amortizacin, active el campo A/F Amort. hasta fecha reg.
7. A continuacin, rellene los campos de la lnea que correspondan.

En el campo Cantidad, introduzca la cantidad. Normalmente,
la cantidad es 1. Slo se puede vender un activo por lnea de venta.
Introduzca el precio de venta neto en el campo Precio venta excl.
IVA de la lnea de venta. A continuacin, presione la tecla F9 para
buscar las estadsticas de venta de esta factura. Comprobar que el
sistema ha calculado automticamente el IVA repercutido.
El sistema rellena automticamente el A/F Tipo registro como
Venta/Baja, puesto que slo existe un tipo de registro de activo para
activos en facturas de venta.
8. Registre la factura. Recibir un mensaje de error acerca de la
combinacin de las dimensiones de Programa y Grupo Cliente.
Haga clic en LNEADIMENSIONES y elimine la lnea de dimensin
del programa VW.
9. Ahora puede registrar la factura.
NOTA: El registro del IVA repercutido funciona nicamente si se ha configurado

una cuenta independiente para salidas de activos durante el ao que incluya un
grupo de registro de IVA repercutido.
Pgina 66
La siguiente imagen muestra el aspecto de la cuenta de salidas de activos:
Desde esta ventana puede abrir la factura de venta registrada. Haga clic en
Navegar para ver todos los movimientos.
Pgina 67
Corregir movimientos
Si ha registrado un movimiento incorrecto, tiene la opcin de anularlo.
Esto significa que puede marcar el movimiento registrado como anulado y,
a continuacin, registrar el movimiento correcto.
La presencia de esta caracterstica se debe a que el sistema utiliza la A/F Fecha
registro en muchos clculos. Por lo tanto, se debern corregir los movimientos
con fechas de registro de activos incorrectas.
Anular movimientos
El siguiente ejemplo muestra cmo corregir un movimiento:
Busque el activo AF000060.
2. Seleccione la lnea con el libro de amortizacin COMPAA.
Haga clic en LIBRO AMORT.MOVIMIENTOS. Aparecer la ventana
Movs. activos.
La imagen muestra un movimiento de amortizacin el 31 de

diciembre de 2000. Vamos a suponer que el importe debera haber
sido -50,00 en lugar de -47,00.
3. Seleccione la lnea y haga clic en ACCIONESCANCELAR MOVS.
El sistema crea los movimientos necesarios en un diario.
GENERALES A/F. Observe que el sistema rellena automticamente
el campo A/F N mov. anulado.
5. Para finalizar la anulacin, haga clic en REGISTROREGISTRAR para
registrar el diario de anulaciones.
Pgina 68

Anular varios movimientos de activos fijos
Tambin puede anular movimientos de un libro de amortizacin mediante el
proceso A/F Anular movs.
FIJOSCONFIGURACINLIBROS AMORTIZACIN.
2. En la ventana Ficha libro amortizacin, haga clic en ACCIONESA/F

ANULAR MOVS. Se abrir la ventana A/F Anular movs.
3. En la pestaa Activo fijo, seleccione los activos cuyos movimientos
desea anular. Para ello, utilice un filtro.
4. En la pestaa Opciones, rellene los campos de acuerdo con las
siguientes instrucciones:
Anular libro: introduzca el nombre del libro de amortizacin en

el que desea anular movimientos.
Fecha inicial: slo se anularn movimientos con esta fecha de
registro o con una fecha posterior.
Fecha final: slo se anularn movimientos con esta fecha de
registro o con una fecha anterior.
Usar nueva fecha registro: active este campo si desea registrar
la anulacin con una A/F Fecha registro distinta de la A/F
Fecha registro del movimiento que se va a anular.
Nueva fecha registro: introduzca la A/F Fecha registro en la
que desea registrar la anulacin. Asegrese de que se trata de una
fecha del ao fiscal actual y no est cerrada.
N documento: si no est utilizando un nmero de serie
predefinido en el diario de activos fijos, deber introducir un
nmero de documento para el diario de anulaciones en
este campo.
Texto de registro: introduzca el texto que desea que se muestre
en el diario.
Insertar contrapartida: active la casilla de verificacin si desea
que el proceso inserte automticamente la cuenta o cuentas de
contrapartida en el diario resultante. El proceso utiliza las
cuentas definidas en la ventana A/F Grupo contable.
Cancelar: haga clic para activar el tipo o tipos de registro para
los que desea anular movimientos registrados.
Pgina 69

Las lneas anuladas se copian en el diario general de activos fijos o en el diario de
activos fijos, desde donde deber registrarlas.
Despus de registrar, el sistema rellena el campo A/F N mov. anulado para
seleccionar los movimientos como anulados.
Anular y volver a calcular la amortizacin

Puede utilizar el proceso A/F Anular movs. para anular movimientos de
amortizacin incorrectos. Una vez anulados los movimientos, podr volver
a ejecutar el proceso Calcular amortizacin. Si anula un movimiento de activos,
se excluyen tanto el movimiento original como el anulado del clculo de la
amortizacin. El periodo de amortizacin utilizado por el proceso es el periodo
comprendido entre la A/F Fecha registro del ltimo movimiento anterior a la
anulacin del movimiento de activos y la A/F Fecha registro introducida en la
pestaa Opciones del proceso.
Pgina 70

Correccin de movimientos de activos fijos
En ocasiones, es posible que desee anular un movimiento de activos procedente
de un ao fiscal ya cerrado. Normalmente, el proceso de anulacin realiza el
registro con la A/F Fecha registro original. Esto puede hacer que se lleve a cabo
el registro en un ejercicio cerrado. Si restringi el periodo de registro en los
campos A/F Permite registro desde y A/F Permite registro hasta de la ventana
Configuracin activos, no podr registrar la anulacin. No obstante, es posible
realizar un movimiento de correccin de un activo en el ao fiscal actual.
Para ello, seleccione los movimientos que desea anular y ejecute el proceso A/F
Anular movs. como de costumbre. Al abrirse la ventana de solicitud, incluya la
siguiente informacin en la pestaa Opciones:
Active el campo Usar nueva fecha registro. En el campo Nueva fecha registro,
introduzca la A/F Fecha registro en la que desea registrar la anulacin.
Compruebe que se trate de una fecha del ao fiscal actual todava no cerrado.
Asegrese de rellenar los campos de la pestaa Opciones.
En la siguiente imagen puede ver los campos que debe rellenar.
La correccin de varios movimientos de activos fijos funciona de forma idntica

a la anulacin de varios movimientos.
NOTA: Cuando se registra una anulacin o correccin de movimientos de activos fijos
pertenecientes a un libro de amortizacin con integracin en la contabilidad, se crean
movimientos contables. En este caso, es posible que las restricciones del periodo de
registro configuradas en los campos Permite registro desde y Permite registro hasta de
la ventana Configuracin contabilidad tampoco permitan llevar a cabo el registro de
la anulacin.
Pgina 71
Documentar transacciones de activos fijos

Todos los movimientos que se registran en libros de amortizacin reciben
tambin nmeros de movimiento consecutivos. En los registros de movimientos
de activos fijos, los movimientos se ordenan por nmero de movimiento,
independientemente de los nmeros de activo o de los nmeros de libro
de amortizacin.
Registros de movimientos de activos fijos

Los registros se crean automticamente cada vez que se realiza un registro
(directamente desde un diario de activos fijos o indirectamente desde facturas de
compra o de venta). Los registros tambin estn numerados (el primero es el 1).
Para ver una lista de los nmeros de registro existentes, haga clic en GESTIN
Se abre la ventana
A/F Registro movs. Muestra los nmeros de movimiento que contiene
cada registro.
FINANCIERAACTIVOS FIJOSHISTORIALA/F REGISTRO MOVS.
El campo Fecha creacin de cada registro indica la fecha real (fecha del sistema)
en que se cre el registro. No es necesario que la fecha de creacin sea igual a la
fecha de registro o de emisin de documento de los movimientos del registro.
Para ver los movimientos individuales, haga clic en MOVS.MOVS. ACTIVOS.
Imprimir registros de movimientos de activos fijos

Para imprimir el A/F Registro mov., haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS
y, a continuacin, seleccione Registro y haga
clic en Imprimir. Aparecer la ventana A/F - Registro movs., donde puede
especificar el registro que desee; a continuacin, haga clic en Imprimir.
FIJOSINFORMESACTIVOS FIJOS
NOTA: Es posible que el informe sea muy largo si se han registrado muchos
movimientos y se imprime un registro de movimientos de activos fijos sin ningn filtro.
Seguimiento de transacciones
Todos los movimientos registrados reciben automticamente un Cd. origen
para poder realizar un seguimiento de las transacciones hasta su origen.
Tambin se puede asignar un Cd. auditora a las transacciones.
Pgina 72
Informes de activos fijos

Al preparar el balance y el asiento de regularizacin, es posible que necesite
imprimir informes para analizar los valores de amortizacin, adquisicin,
venta/baja y prdidas/ganancias del periodo contable, adems de la amortizacin
acumulada y el valor neto al final del periodo.
Puede que necesite una lista de todos los activos a efectos de inventario, seguro
y otras tareas de gestin.
NOTA: Al imprimir informes de aos anteriores que incluyen ventas/bajas de activos
fijos, las cifras del informe pueden no ser correctas.
Lista de activos
Siga este procedimiento para imprimir una lista de todos los activos (incluidos
los activos sin informacin de transacciones).
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSINFORMES
Y ACTIVOS FIJOS. Seleccione el informe Anlisis y haga clic
en Imprimir.
2. En la pestaa Activo fijo, utilice un filtro para seleccionar los
activos que desea incluir en el informe. Si deja en blanco los campos,
se incluirn todos los activos.
3. En la pestaa Opciones, seleccione el libro de amortizacin que
desea imprimir e indique si desea que cada activo fijo se imprima
en una pgina.
4. Haga clic en Imprimir para imprimir el informe o en Vista
preliminar para verlo en pantalla.
Este informe incluye informacin de la Ficha activo y del A/F Libro
amortizacin.
A/F Valor neto

Para imprimir un informe de la amortizacin, las adquisiciones y las ventas/bajas
de un periodo determinado junto con el valor neto al final del periodo, dispone
de dos opciones: Valor neto 01 y Valor neto 02. Los dos informes incluyen
prcticamente la misma informacin, pero el primero muestra una lnea por
activo y debe imprimirse con orientacin horizontal y el segundo muestra la
informacin en varias lneas por activo.
Para obtener la informacin de los tipos de registro depreciacin, apreciacin,
especial y provisin incluidos en el Valor neto 02, debe activar el campo Tipo
adquisicin o Tipo amortizacin de la ventana A/F Config. tipo registro.
Pgina 73

Los movimientos reclasificados pueden incluirse en el informe Valor neto 02.
Siga este procedimiento para imprimir uno de los informes.
Y ACTIVOS FIJOS. Seleccione el informe Valor neto 01 o Valor neto
02 y haga clic en Imprimir.
2. En la pestaa Activo fijo, puede definir un filtro para seleccionar los
activos que desea incluir en el informe. Si deja en blanco los campos,
el informe contendr informacin acerca de todos los activos
(excepto los inactivos).
3. La pestaa Opciones es idntica en los dos informes, a excepcin del
campo Incluye reclasificacin del informe Valor neto 02. Si activa
este campo, el informe incluir los movimientos reclasificados.
4. Active el campo Informe presupuesto para hacer que el sistema
calcule la amortizacin desde la ltima A/F Fecha registro hasta
la Fecha final especificada.
Pgina 74

A/F Anlisis
El informe A/F - Anlisis es un informe combinado en el que se puede imprimir
la mayor parte de la informacin de registro de activos.
Y ACTIVOS FIJOS. Seleccione el informe Anlisis y haga clic
en Imprimir.
2. En la pestaa Activo fijo, seleccione los activos desea incluir en el
informe. Si deja en blanco los campos, el informe incluir todos los
activos fijos.
3. Rellene los campos de la pestaa Opciones tal y como se indica

a continuacin:
Libro amortizacin: seleccione el libro de amortizacin

correspondiente.
Fecha inicial: introduzca el primer da (A/F Fecha registro) que
desee incluir en el informe.
Fecha final: introduzca el ltimo da (A/F Fecha registro) que
desee incluir en el informe.
Fecha campo 1 y Fecha campo 2: haga clic en el AssistButton
para ver una lista de tipos de fechas, seleccione el tipo que desea
imprimir en el informe y haga clic en Aceptar para copiarlo en
el campo.
Pgina 75
Importe campo 1, Importe campo 2 y Importe campo 3:

el informe tiene tres columnas en las que se pueden mostrar tres
tipos de importes. Haga clic en el AssistButton para abrir la
ventana A/F Tipos registro, seleccione el tipo de registro que
desea incluir en el informe y haga clic en Aceptar para copiarlo
en el campo. Las opciones disponibles son las siguientes:
Hasta fecha inicial: slo se incluyen importes anteriores a la
fecha inicial.
En el periodo: se incluyen importes cuya fecha de registro
est comprendida entre las fechas especificadas en los
campos Fecha inicial y Fecha final. Los importes de la
fecha inicial y la fecha final tambin se incluyen en el
campo En el periodo.
Hasta fecha final: importes registrados en la fecha
especificada en el campo Fecha final o con anterioridad
a la misma.
Totales grupo: haga clic en el AssistButton para ver las

opciones y seleccione la opcin para la que desea calcular
e imprimir el total de grupo.
Imprimir por activo: active este campo si desea que se
impriman valores por activo en lugar de una lnea total.
Slo activos vendidos: active este campo si desea ver
nicamente los activos vendidos.
Informe presupuesto: active este campo si desea que se calcule
la amortizacin hasta la fecha final.

El informe creado al utilizar los valores de la pestaa Opcin de la imagen
anterior muestra la amortizacin registrada durante el periodo comprendido entre
el 1 de julio de 2000 y el 31 de diciembre de 2000 junto con el valor neto y la
amortizacin acumulada el 31 de diciembre de 2000.
A/F Anlisis contabilidad

Si se ha activado la integracin en la contabilidad de un libro de amortizacin,
este informe mostrar los importes registrados en contabilidad procedentes del
rea de la aplicacin de activos fijos. El informe se basa en la Fecha registro de
los movimientos de activos fijos, mientras que todos los dems informes utilizan
la A/F Fecha registro.
Y ACTIVOS FIJOS. Seleccione el informe Anlisis de la contabilidad
y haga clic en Imprimir.
Pgina 76

6. En la pestaa Activo fijo, puede seleccionar los activos que se van
a incluir en el informe. Si deja en blanco los campos, obtendr
informacin acerca de todos los activos (excepto los inactivos).
7. En la pestaa Opciones, rellene los campos de acuerdo con las

instrucciones siguientes:

correspondiente.
Fecha inicial: introduzca el primer da (Fecha registro) que
desea incluir en el informe.
Fecha final: introduzca el ltimo da (Fecha registro) que desea
incluir en el informe.
Fecha campo 1 y Fecha campo 2: haga clic en el AssistButton
para ver una lista de tipos de fechas, seleccione el tipo que desea
imprimir en el informe y haga clic en Aceptar para copiarlo en
el campo.
Importe campo 1, Importe campo 2 y Importe campo 3:
el informe tiene tres columnas en las que se pueden mostrar tres
tipos de importes. Haga clic en el AssistButton para abrir la
ventana A/F Tipos registro, seleccione el tipo de registro que
desea incluir en el informe y haga clic en Aceptar para copiarlo
en el campo. Las opciones disponibles son las siguientes:
En blanco: los importes registrados en los movimientos
de activos fijos, correspondientes al tipo de registro
seleccionado en el campo Importe campo 1. Si tiene
activada la opcin Coste, el informe incluir los costes
de adquisicin.
Venta/baja: se incluyen los importes registrados en cuentas
de venta/baja. En esta columna, slo tendrn valores los
activos vendidos/dados de baja. Si tiene activada la opcin
Coste, el informe incluir los costes de adquisicin.
Pgina 77

Contrapartida venta/baja: se incluyen los importes
registrados en cuentas de contrapartida de venta/baja. Esta
opcin slo se puede utilizar junto con los tipos de registro
de activos Depreciacin, Apreciacin, Especial y Provisin.
Las cuentas de contrapartida de venta/baja slo se utilizan
si los tipos de registro no estn incluidos en el clculo de
prdidas y ganancias y el mtodo de clculo de venta/baja
es Neto. Las cuentas de contrapartida de venta/baja no se
utilizan si el mtodo de clculo de venta/baja es Bruto.
Totales grupo: haga clic en el AssistButton para ver las

opciones y seleccione la opcin para la que desea calcular
e imprimir el total de grupo.
Imprimir por activo: active este campo si desea que se
impriman valores por activo en lugar de una lnea total.
Slo activos vendidos: active este campo si desea ver
nicamente los activos vendidos.

Informe Sdo. periodo A/F grupo contab.

Este informe muestra el saldo del periodo registrado en los movimientos de
activos fijos por cada grupo contable de activos fijos. Si un libro de amortizacin
tiene activada la integracin en la contabilidad, los importes del informe son
iguales que el saldo del periodo de las cuentas asignadas a los grupos contables
de activos. De este modo, puede utilizar el informe al realizar la conciliacin de
los movimientos de activos fijos y de contabilidad.
El informe contiene dos secciones. La primera seccin muestra el saldo del
periodo de cada cuenta por grupo contable de activos. La segunda seccin
muestra los totales de cada cuenta para todos los grupos contables de activos.
En la pestaa A/F Libro amortizacin, puede definir filtros si desea que el
informe incluya solamente determinados libros de amortizacin, activos fijos
o grupos contables de activos. Como en los ejemplos anteriores, en la pestaa
Opciones, puede seleccionar varias opciones para adaptar el informe a sus
necesidades especficas.
1. En el men Activos fijos, haga clic en Informes y despus
en Activos fijos.
2. Seleccione el informe Grupo contable - Saldo perodo y haga clic
en Imprimir.
Pgina 78

3. En la pestaa A/F Libro amortizacin, rellene los campos de la
siguiente forma:
A/F N: introduzca los nmeros de los activos que se van

a incluir en el informe. Para ver los nmeros existentes, haga
clic en el AssistButton del campo Filtro.
Cd. libro amortizacin: haga clic en el AssistButton
y seleccione el cdigo del libro de amortizacin que se va
a incluir en el informe.
A/F Grupo contable: introduzca los cdigos de los grupos
contables de activos que se van a incluir en el informe. Para
ver los cdigos existentes, haga clic en el AssistButton del
campo Filtro.
4. En la pestaa Opciones, rellene los campos de la forma

descrita anteriormente:
Pgina 79
Presupuestar transacciones de activos fijos

Para preparar el presupuesto de ingresos y gastos, balance y flujo de
caja, necesitar informacin acerca de futuras inversiones, ventas/bajas
y amortizaciones de activos. La configuracin de un activo presupuestado
permite planificar la adicin de activos. Una vez adquirido el activo, utilice
el diario de activos fijos y el diario general de activos fijos para crear un activo
nuevo y registrar el coste de adquisicin real. Puede comparar el coste
presupuestado con el coste real. Un activo presupuestado no est integrado
en la contabilidad.
En el sistema, puede obtener esta informacin mediante el informe A/F Proyeccin amort. En Ficha activo, en la pestaa Registro, en el campo
Activo presupuestado, puede indicar que un activo se ha creado con fines
presupuestarios. Para terminar, rellene el campo Activo presupuestado.
Presupuestar costes futuros

1. Para preparar un presupuesto, deber configurar fichas de activos
para los activos fijos que se van a adquirir en el futuro. Haga clic
en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSACTIVOS FIJOS. Aparecer
la Ficha activo.
2. Presione F3 para crear una ficha de activo nueva y rellene los
campos correspondientes.
3. En la pestaa Registro, en el campo Activo presupuestado, active
el campo para evitar el registro en contabilidad.
4. En las lneas, configure los libros de amortizacin del activo.
Pgina 80

5. Cierre la ventana y haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS
FIJOSA/F DIARIOS para abrir la ventana A/F Diario activos.
Introduzca y registre el coste de adquisicin presupuestado
tal y como se muestra en el siguiente ejemplo:
Para ver el coste de adquisicin presupuestado, utilice la ventana Estadsticas

activo, que puede abrir desde el libro de amortizacin de activos fijos del
activo presupuestado.
Seguimiento de los costes presupuestados

Al adquirir un activo presupuestado, configure una ficha de activo nueva. Siga el
procedimiento anterior, pero cuando registre el coste de adquisicin real (en el
diario general de activos fijos o en el diario de activos fijos), introduzca el
nmero del activo presupuestado en el campo A/F N pptdo. El sistema registra
un coste de adquisicin con el signo opuesto para el activo presupuestado. Esto
significa que el coste de adquisicin total del activo presupuestado es la
diferencia entre el coste de adquisicin presupuestado y el real.
Presupuestar futuras ventas/bajas de activos fijos

Si va a vender activos dentro del periodo del presupuesto, puede introducir la
informacin del precio y la fecha de venta.
y busque la ficha del activo AF000090.
2. Haga clic en ACTIVOLIBROS AMORTIZACIN.
3. En la ventana Libros amortizacin A/F, en la barra de mens, haga
clic en VERMOSTRAR COLUMNA. Seleccione los campos Fecha
prevista venta/baja e Ingresos previstos venta/baja.
4. Haga clic en Aceptar para insertar los dos campos en la ventana
Libros amortizacin A/F.
Pgina 81

5. Introduzca la informacin que se muestra en la siguiente imagen.
Para ver los valores de venta/baja previstos y hacer que el sistema calcule las
prdidas y ganancias, deber ejecutar el informe A/F Proyeccin amort.
FIJOSINFORMESACTIVOS FIJOS.
2. Seleccione el informe Proyeccin de la amortizacin y haga clic
en Imprimir.
3. Introduzca AF000090 en la pestaa Activo fijo.
4. Rellene los campos de la pestaa Opciones de la siguiente forma:
5. Haga clic en Imprimir o en Vista preliminar para ver el informe en

pantalla antes de imprimirlo.
Pgina 82

Amortizacin presupuestada
Siga este procedimiento para calcular la amortizacin futura.
FIJOSINFORMESACTIVOS FIJOS.
2. Seleccione el informe Proyeccin de la amortizacin y haga clic
en Imprimir.
3. Deje en blanco el campo N de la pestaa Activo fijo para incluir
todos los activos. En el campo Activo presupuestado, introduzca
No para excluir activos presupuestados o S para ver nicamente los
activos presupuestados.
4. Para calcular la amortizacin del ao 2001 al 2005, rellene los
campos de la pestaa Opciones tal y como se muestra
a continuacin:
Pgina 83

5. Haga clic en Imprimir o en Vista preliminar para ver el informe
en pantalla antes de imprimirlo. La siguiente imagen muestra un
ejemplo del informe:
Este informe muestra el valor neto y la amortizacin acumulada al principio del

periodo seleccionado, los cambios producidos durante el periodo, el valor neto
y la amortizacin acumulada al final del periodo seleccionado.
Si desea ver los valores totales de todos los activos, desactive el campo
Imprimir por activo en la pestaa Opciones y vuelva a ejecutar el informe.
Copiar transacciones de activos fijos en el

presupuesto contable
Tambin es posible copiar transacciones de activos fijos previstas o registradas
en el presupuesto contable.
Pgina 84

Para copiar movimientos de activos fijos registrados, incluidos los movimientos
de activos fijos registrados en activos presupuestados, siga este procedimiento:
2. En la Ficha libro amortizacin, haga clic en ACCIONESCOPIAR MOVS.

A/F A PPTO. CONTAB.
3. En la pestaa Activo fijo, seleccione los activos cuyos movimientos

de activos fijos desee copiar.
4. Haga clic en la pestaa Opciones y rellene los campos de la
siguiente forma:
Pgina 85
Copiar Libro amortiz.: introduzca el libro de amortizacin

cuyos movimientos desea copiar.
Copiar a nomb. ppto. cont.: introduzca el nombre del
presupuesto en el que desea copiar los movimientos.
Fecha inicial y Fecha final: se copiarn en el presupuesto todos
los movimientos cuya fecha de registro est comprendida entre
estas fechas.
Texto de registro: introduzca una descripcin de los
movimientos del presupuesto.
Insertar contrapartida: active este campo si tambin desea
copiar los movimientos de contrapartida en el presupuesto
contable.
Copiar: seleccione el tipo de movimientos que desea copiar
activando el campo correspondiente.
Al ejecutar el proceso, los movimientos de los activos seleccionados que se

hayan registrado se copiarn en el presupuesto contable. La fecha y las
dimensiones de los movimientos del presupuesto contable sern las mismas que
la fecha de registro de activos y las dimensiones registradas en el movimiento
de activos.
Si desea copiar transacciones previstas de activos fijos en el presupuesto
contable, en el campo Copiar a nomb. ppto. c. del informe A/F - Proyeccin
amort., seleccione el presupuesto en el que va a copiarlas. Si tambin desea
copiar los movimientos de contrapartida en el presupuesto contable, active el
campo Insertar contrapartida del informe. Cuando obtenga una vista
preliminar o imprima el informe, las transacciones previstas y registradas se
copiarn en el presupuesto contable que ha seleccionado. A cada movimiento
de presupuesto se le asignar una descripcin con el nmero de activo fijo y el
tipo de transaccin que se copi.
Pgina 86
Amortizacin de la contabilidad de costes

Algunas empresas prefieren llevar parte de la contabilidad de costes en el rea de
la aplicacin Activos fijos. El sistema gestiona la amortizacin de la contabilidad
de costes. Para ello, siga los pasos que se describen a continuacin:
1. Cree un nuevo libro de amortizacin para la contabilidad de costes
denominado COSTES. Configure el libro de amortizacin de la
forma siguiente:
Permite amort. inf. a cero

Permite ajuste valores
Redondear en amor. peridica.
S
S
No
2. Active el campo Amortizacin de la pestaa Integracin, para

integrar slo la amortizacin en contabilidad. Esta amortizacin se
registra utilizando un grupo contable para la amortizacin de
contabilidad de costes.
3. Configure un grupo contable COSTES de forma que se registre
correctamente la amortizacin de contabilidad de costes en la
contabilidad general. Deber crear dos cuentas de ingresos para que
los movimientos no afecten a las ganancias o prdidas del informe
financiero aunque se lleve a cabo su registro.
Pgina 87

4. En este ejemplo, cree las cuentas 8920 y 8930 para la amortizacin,
y configure el grupo contable tal y como se muestra en la
siguiente imagen:
5. En los libros de amortizacin de activos, configure una nueva lnea

para cada activo cuya amortizacin de contabilidad de costes se vaya
a calcular.
No olvide seleccionar el nuevo grupo contable de activos de contabilidad de

costes; de lo contrario, el registro no se llevar a cabo en las cuentas correctas.
La imagen anterior muestra un ejemplo de este tipo de activo. Una vez
configurados los libros de amortizacin de activos fijos para todos los activos
correspondientes, podr empezar a crear los costes de adquisicin de todos ellos.
Pgina 88

Si son idnticos a los costes de adquisicin de otros libros de amortizacin de
activos, puede utilizar el proceso Copiar libro amortizacin para copiar los
importes del libro de amortizacin Estndar. En este ejemplo, copie el libro de
amortizacin COMPAA en el nuevo libro de amortizacin COSTES. Registre
las lneas copiadas en el diario de activos fijos. El sistema se ha configurado de
forma que los costes de adquisicin de estos activos nunca se registren en la
contabilidad. De ah la necesitad del registro en el diario de activos fijos.
Ahora puede empezar a calcular la amortizacin tomando como base el coste
de adquisicin. Si desea amortizar el activo por debajo del valor neto Cero,
configure el porcentaje de amortizacin anual o el valor de amortizacin anual
como normal en los campos del libro de amortizacin de activos fijos
correspondientes.
Si el valor neto es cero, slo podr seguir registrando la amortizacin para la
contabilidad de costes si ha activado el campo Permite amort. inf. a c en la
Ficha del libro de amortizacin COSTES.
Al iniciar el proceso Calcular amortizacin del libro de amortizacin COSTES,
observe que los movimientos creados se incluyen en el diario general de activos
fijos, ya que los registros de amortizacin se han integrado en la contabilidad.
Para ello, necesitar una cuenta de contrapartida. En la pestaa Opciones,
en el campo Insertar contrapartida, haga clic para que el programa inserte
automticamente la cuenta de gastos del grupo contable de activos COSTES.
La contabilidad de costes no se rige por ninguna norma especfica. Por lo tanto,
puede modificar la base amortizable de los activos que tengan un libro de
amortizacin COSTES. Para ello, puede utilizar el ajuste de valores.
El proceso Ajustar valores activos se trata en la siguiente seccin.
Pgina 89
Ajuste de valores
El ajuste de valores sirve para ajustar los valores de modificaciones de precios
generales. El proceso Ajustar valores activos puede utilizarse para calcular el
valor de activos fijos al coste de reposicin.
Para utilizar este proceso, deber activar el campo Permite ajuste valores del
libro de amortizacin.
Seleccione el libro de amortizacin COSTES.
Comprobar que este libro se ha preparado para el ajuste de valores. Puede

utilizar el ajuste de valores con el libro de amortizacin COSTES, pero NO con
el libro de amortizacin predeterminado (en este caso, COMPAA). Esto se
debe a que el libro de amortizacin COMPAA se utiliza para el balance y el
informe financiero. La base de amortizacin del libro COMPAA no debe
modificarse con un ajuste de valores.
Para ajustarlo, haga lo siguiente:
PERIDICASINDICEAJUSTAR A/F. Aparecer el proceso Ajustar
valores activos.
2. En la pestaa Activo fijo, seleccione los activos que desea ajustar.
En este ejemplo, deje en blanco todos los campos de la pestaa.
En la pestaa Opciones, tiene los siguientes campos:
Pgina 90

correspondiente.
Valor ajuste: introduzca un valor de ajuste. Es el valor que
utiliza el proceso para calcular los importes ajustados
introducidos en el diario. Por ejemplo, si desea ajustar el 2%,
en este campo introduzca 102; si desea ajustar el -3%,
introduzca 97.
A/F Fecha registro: introduzca la fecha de registro del activo
fijo que se va a utilizar en el proceso. El proceso incluir los
movimientos hasta esta fecha. La fecha aparecer en el campo
A/F Fecha registro en las lneas del diario. Si el campo Usa
fechas reg. CG+A comunes del libro de amortizacin est
activado, esta fecha debe ser la misma que la fecha de registro
introducida en el campo Fecha registro.
Fecha registro: introduzca la fecha de registro que se va a
utilizar en el proceso. La fecha aparecer en el campo Fecha
registro de las lneas de Diarios generales A/F para los activos
integrados en la contabilidad.
N documento: deje este campo en blanco si ha configurado una

serie de nmeros para la seccin del diario de activos fijos en la
tabla N serie y la seccin del diario de activos fijos no tiene
ninguna lnea. El proceso asigna automticamente el siguiente
nmero disponible en la serie a las lneas del diario copiadas a la
seccin del diario de activos fijos.
Texto de registro: introduzca un texto descriptivo del registro
que aparecer en las lneas del diario resultantes.
Insertar contrapartida: active la casilla de verificacin si desea
que el proceso inserte automticamente la cuenta o cuentas de
contrapartida en el diario resultante. El proceso utiliza las
cuentas que ha definido en la tabla A/F Grupo contable.
Indice: seleccione los tipos de transacciones de activos fijos que
desea ajustar para los activos fijos incluidos en el proceso.
3. Para completar este ejemplo, rellene la pestaa Opciones como en la

siguiente imagen.
Observe que slo se incluirn en el ajuste de valores los costes de

adquisicin registrados el 31 de enero de 2001 o con anterioridad
a esta fecha.
4. Para crear los movimientos de ajuste, haga clic en Aceptar.
El sistema crea las lneas correspondientes en un diario. El libro y la
seccin de diario utilizados los determina la configuracin de la
ventana A/F Config. diario.
GENERALES A/F o A/F DIARIOS. El campo Mov. valor ajuste contiene
S (utilice Ctrl + F8 para activar la funcin Zoom y ver el campo).
Compruebe los movimientos creados y regstrelos en la contabilidad.
Pgina 91

Si las cifras de ajuste de valor sirven slo como ejemplo, puede crear un libro de
amortizacin especial para guardarlas. De este modo, estos movimientos no
afectarn a ninguno de los otros libros de amortizacin.
El ajuste de valores se puede realizar de forma manual si se introduce una lnea
de diario. Haga clic en el campo Mov. valor ajuste para marcar los
movimientos. As se podrn identificar los movimientos de valor de ajuste.
Anular el ajuste de valores

Si necesita corregir un ajuste de valores, utilice el proceso A/F Anular movs. y,
a continuacin, vuelva a ejecutar el proceso Ajustar valores activos.
Activos menores
Los activos menores son activos que se amortizan completamente en el ao fiscal
en que se adquieren. La legislacin de cada pas decide los activos que se pueden
clasificar como menores.
El libro de amortizacin de activos fijos contiene dos opciones importantes para
los activos menores:
Normalmente se emplea el mtodo de amortizacin lineal.
La fecha inicial y la fecha final de la amortizacin son idnticas.

De este modo, el sistema calcular siempre la amortizacin al 100%,
incluso si ya se haban registrado en el activo otras adquisiciones
y amortizaciones.
Configurar un activo menor: ejemplo

1. Cree un activo fijo denominado Activos menores 2000.
2. El activo fijo debe tener la siguiente informacin en el libro de
amortizacin.
COMPAA
A/F Grupo contable
MAQUINARIA
01/01/00
Fecha final amortizacin
01/01/00
Normalmente, se configura una cuenta independiente y un grupo contable de

activos para la amortizacin de activos menores. No obstante, en este ejemplo,
slo se utilizar el grupo contable de maquinaria existente.
Pgina 92

3. Utilice el diario general de activos fijos para agregar los siguientes
costes de adquisicin del ejercicio. La cuenta de contrapartida de
cada adquisicin es 2910.
Fecha
Coste
07/01/00
600
09/01/00
800
12/01/00
500
4. Una vez registrados los diarios, la Ficha activo de Activos menores

2000 deber tener el siguiente aspecto:
Normalmente se configura una ficha de activo fijo menor por ao. Esto se debe
a que la legislacin de activos menores puede variar de un ejercicio a otro. Cada
vez que se compra un activo clasificado como menor, se registra el coste de
adquisicin y la depreciacin en la misma ficha de activo menor que se ha
configurado. Los costes de adquisicin de todos los activos menores se agrupan
en este activo y se amortizan al 100% cuando se calcula la siguiente
amortizacin peridica.
PERIDICASCALCULAR AMORTIZACIN.
6. En la pestaa Activo fijo, introduzca el N de la ficha de activo
menor en el campo N del filtro.
7. Rellene la pestaa Opciones de la siguiente forma:
Libro amortizacin COMPAA
A/F Fecha registro
31/12/00
Fecha registro
31/12/00
Texto de registro
Amortizacin activos menores ao 2000
Pgina 93

8. Haga clic en Aceptar para ejecutar el proceso y, a continuacin,
haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSDIARIOS
GENERALES A/F para ver el diario que ha creado el proceso.
9. Haga clic en ACCIONESINTRODUCIR SALDO AF para insertar un saldo
y registrar el diario.
Si abre la Ficha activo de los activos menores, comprobar que el valor neto
es 0. Para ver los movimientos del diario, haga clic en el AssistButton del campo
Valor neto.
El ejemplo incluye varios registros de costes de adquisicin realizados durante un

ao fiscal y un clculo anual de la amortizacin. No obstante, tambin se pueden
amortizar los activos menores de forma mensual si as lo desea. El activo siempre
se amortizar el 100% del valor neto actual en el momento de calcular
la amortizacin.
Si se hubiese ejecutado el proceso Calcular amortizacin el 30 de septiembre de
2000 (antes de introducir la adquisicin del 1 de diciembre de 2000) y se hubiese
vuelto a ejecutar el 31 de diciembre de 2000, el resultado hubiera sido el siguiente:
Fecha
Coste
01/07/00
600
01/09/00
800
30/09/00
01/12/00
31/12/00
Pgina 94
Amortizacin
1.400
500
500

este captulo:
1.
2.
3.
Pgina 95
Pgina 96
CAPTULO 3: RECLASIFICACIONES DE
ACTIVOS FIJOS
Transferencias de activos
El Diario de reclasificacin sirve para transferir, dividir o combinar activos.
Primero, examinaremos la transferencia de un activo a otra ubicacin.
Supongamos que durante el proceso de montaje de la central telefnica
(AF000090) se coloc en el almacn. Una vez finalizado el montaje, habr que
transferirla a la centralita de Administracin.
1. Configure un nuevo activo con el nmero AF001900 e introduzca
ADM en el campo A/F Cd. almacn.
2. Cree un libro de amortizacin de activos fijos para el activo
AF001900. Utilice el libro de amortizacin COMPAA y el
mtodo de amortizacin y la informacin de AF001900.
Para ello, abra la ventana Ficha libro amortizacin COMPAA
y haciendo clic en ACCIONESA/F CREAR LIBROS AMORTIZACIN.
Seleccione el activo AF001900 en el campo N de la pestaa Activo,
AF001900 en el campo A/F Copiar desde n de la pestaa
Opciones y haga clic en Aceptar para ejecutar el proceso A/F Crear
libros amortizacin.
3. Para mover el 100% del coste de adquisicin y la depreciacin del
activo, en el men Activos fijos haga clic en A/F Diarios Reclasif.
para abrir la ventana A/F Diario reclasif.
En la ventana A/F Diario reclasif., especifique:
A/F Fecha registro: la fecha de la reclasificacin.

N documento: el nmero de documento de la transaccin
(no utilice un N documento si ya lo ha configurado en la tabla
N serie).
A/F N: el nmero del activo desde el que se est realizando
la transferencia.
A/F N nuevo: el nmero del activo al que se est realizando
la transferencia.
Descripcin: texto descriptivo de la transaccin.
% Coste reclasif. y Coste reclasif.: importe de la adquisicin
del activo que se va a transferir. Puede introducirse en forma
de porcentaje o de importe.
Coste reclasif.: utilice este campo para seleccionar si desea
transferir o no el coste de adquisicin.
Pgina 97
Amortizacin reclasif.: utilice este campo para seleccionar

si desea transferir o no la amortizacin.
Tambin se pueden reclasificar movimientos de tipo
Depreciacin, Apreciacin, Especial, Provisin y Valor residual.
Insertar contrapartida: si se han configurado cuentas de
contrapartida en el grupo contable de activos fijos, puede activar
este campo para que el sistema inserte las cuentas de
contrapartida. De lo contrario, djelo en blanco.
4. Una vez haya terminado las lneas del diario, haga clic en el botn
Reclasificar situado en la parte inferior de la ventana.
El sistema crear lneas en el diario general de activos fijos con el libro y la
seccin que ha especificado. Estas lneas pueden registrarse entre s y no es
necesario que introduzca cuentas de contrapartida.
Una vez registrado el diario general de activos fijos, tanto los movimientos de
activos fijos como los movimientos contables se transfieren de una cuenta de
activos a otra. En algunos pases, es necesario introducir las reclasificaciones en
los informes de activos fijos anuales. Para ello, imprima el informe A/F Valor
neto 02. En este informe, dispone de la opcin de examinar el total de todos los
activos o cada activo por separado. Para ver los movimientos de reclasificacin,
active el campo Incluye reclasificacin de la ficha Opciones.
Pgina 98

Dividir activos fijos
En el diario de reclasificacin, la divisin de los activos se lleva a cabo de forma
similar a la transferencia de activos (consulte el ejemplo anterior). La nica
diferencia ser que, en este caso, es probable que se realice la transferencia
a varios activos. En este ejemplo, se configura un diario de reclasificacin para
dividir en dos, un activo y conservar parte del activo como activo original.
Un 25% se transfiere a AF000060, un 45% a AF000070 y AF000050 conserva
un 30%. En algunos casos, no se sabr el porcentaje exacto de la divisin. Puede
utilizarse un importe de reclasificacin en su lugar. Este importe hace referencia
al importe de adquisicin inicial.
No olvide que, si desea transferir la adquisicin y la amortizacin a activos

nuevos, deber configurar primero los activos.
Venta/baja parcial de activos

La venta/baja parcial de activos funciona de forma idntica a la divisin
de activos.
1. Primero configure el activo nuevo para el importe de
venta/baja parcial.
2. Registre una reclasificacin de la parte que desea vender.
3. Registre la venta/baja del activo nuevo.
De este modo, se garantiza que el sistema calcule las prdidas o ganancias
exactas de la venta/baja parcial.
NOTA: Si se registran los ingresos de la venta/baja parcial en el activo inicial, el activo
se tratar como si se hubiera vendido al completo. No se pueden registrar ms
movimientos en el activo porque se ha registrado un movimiento con el A/F Tipo registro
Venta/baja. El precio de venta inferior de la venta/baja parcial tambin producir una
prdida en la mayora de los casos. ste tipo de venta/baja parcial sera incorrecto.
Pgina 99
Combinar activos
Esta operacin se realiza de forma idntica a la divisin de activos, aunque
se especifica el 100% como importe transferido y el campo A/F N contiene
el activo inicial que se combina y el campo A/F N nuevo es el activo con el que
se combina. En el ejemplo, se combina todo el activo AF000020 con AF000010.
Pgina 100

este captulo:
1.
2.
3.
Pgina 101
Pgina 102
CAPTULO 4: MANTENIMIENTO DE ACTIVOS FIJOS

Configurar informacin de mantenimiento
Los gastos de mantenimiento son costes peridicos rutinarios en los que
se incurre para conservar el valor de los activos. A diferencia del incremento
de capital, no aumentan el valor de los activos.
Ficha Activos fijos

La pestaa Mantenimiento de la ficha de activo contiene los siguientes campos:
N proveedor: nmero del proveedor del que procede el activo.
N proveedor mnto.: nmero del proveedor que suele ocuparse

del mantenimiento.
Bajo mantenimiento: active este campo si se encuentra en

mantenimiento el activo. Puede utilizar esta informacin como filtro
en los informes.
Prxima fecha servicio: fecha del siguiente servicio programado.

Puede utilizar esta informacin como filtro en los informes.
Fecha garanta: fecha de vencimiento de la garanta
Asegurado: el sistema rellena automticamente este campo.
Grupo contable de activos

Si desea registrar costes de mantenimiento, adems de rellenar los campos de la
ficha de activo, tambin debe introducir un nmero de cuenta en la ventana A/F
Grupos contables para permitir el registro de los costes de mantenimiento
en contabilidad.
CONTABLESACTIVO FIJO. Se abre la ventana A/F Grupos contables.
2. Para rellenar el campo Cta. gastos mantenimiento de los grupos
contables correspondientes, por ejemplo, COCHE, haga clic en el
AssistButton para abrir el plan de cuentas y seleccionar la cuenta.
Pgina 103

Claves de distribucin
Deber configurar una clave de distribucin si desea que se distribuyan
los gastos de mantenimiento a los departamentos y/o a los programas.
Siga este procedimiento:
1. En la ventana A/F Grupos contables, haga clic
en GR. CONTADISTRIBUCIONES y, a continuacin, haga clic
en Mantenimiento. Se abre la ventana A/F Distribuciones.
2. Siga estas instrucciones para rellenar los campos.
N cuenta: introduzca el nmero de cuenta. Utilice

el AssistButton para ver el plan de cuentas.
Nombre cuenta: el sistema introduce automticamente
el nombre de la cuenta.
% Distribucin: introduzca el porcentaje que desea distribuir
al departamento o programa especificado.
Si desea distribuir en otras dimensiones distintas de la dimensin global

predeterminada, haga clic en LNEADIMENSIONES y seleccione los valores
y el cdigo de dimensin necesario en la ventana Dimensiones A/F distribucin.
El siguiente ejemplo muestra una clave de distribucin para el mantenimiento
del telfono entre los departamentos ADM, CCIAL y PROD:
Pgina 104

Configurar cdigos de mantenimiento
Al registrar costes de mantenimiento (desde un diario general o una factura
de compra), rellene el campo Cd. mantenimiento con una descripcin acerca
del tipo de mantenimiento realizado (servicio rutinario, reparacin).
Para configurar los cdigos, haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS
FIJOSCONFIGURACIN y, a continuacin, haga clic en Mantenimiento.
Se abrir la ventana Mantenimiento.
Los cdigos se pueden utilizar para filtrar en los movimientos e informes

de mantenimiento de activos.
Pgina 105
Registro y costes de mantenimiento

Seguimiento de visitas de servicio
Cada vez que se lleve a cabo el mantenimiento, puede registrarlo para el activo
correspondiente. Esto se hace en la ventana Registro mantenimiento:
y busque el activo fijo para el que desea registrar el mantenimiento.
2. Haga clic en ACTIVOREGISTRO MANTENIMIENTO. Se abre la ventana
Registro mantenimiento.
3. Los campos se rellenan de la siguiente forma:
Pgina 106
Fecha servicio: introduzca la fecha en la que se lleva a cabo

el servicio del activo.
N proveedor mnto.: introduzca el nmero del proveedor que
realiza el mantenimiento.
Comentario: introduzca una descripcin del mantenimiento que
se va a realizar.
Nombre agente: introduzca el nombre de la persona que lleva
a cabo el servicio o la reparacin.
Telfono agente: introduzca el nmero de telfono del agente
de servicio correspondiente.

Seguimiento de visitas de servicio
Puede imprimir el informe Mnto - Prxima revisin para ver los activos para los
que se program una visita de servicio. Tambin puede utilizar este informe para
actualizar el campo Prxima fecha servicio de las fichas de activos.
En la pestaa Opciones, puede introducir una fecha inicial y/o una fecha final.
En la empresa de demostracin, ejecute un informe que muestre los activos que
necesitaron servicio durante el ltimo trimestre del ao 2001.
FIJOSINFORMESMANTENIMIENTO. Seleccione el informe
Prxima revisin y haga clic en Imprimir.
2. En la pestaa Opciones, introduzca:
F. inicial
10/01/01
Fecha final
12/31/01
3. Haga clic en Vista preliminar para ver el informe.
Registrar costes de mantenimiento

Cuando reciba una factura de mantenimiento, puede registrarla de las siguientes
formas:
Si se activ la integracin con contabilidad en el libro

de amortizacin en el que se realiza el registro, puede utilizar
una factura de compra o un diario general de activos fijos.
Si no se activ la integracin en la contabilidad en el libro

de amortizacin en el que se realiza el registro, slo puede utilizar
un diario de activos.
Pgina 107

Registrar costes de mantenimiento con una factura
Para registrar costes de mantenimiento con una factura:
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERAPAGOSFACTURAS.
2. Rellene una factura con la informacin que se muestra en la
siguiente imagen.
Observe que el campo A/F Tipo registro no forma parte del diseo
estndar, pero puede insertarlo con la funcin Mostrar columna.
El campo Cd. mantenimiento no forma parte del diseo estndar,
debe insertarlo con el Form Designer. En este ejemplo, deje en blanco
el campo Cd. mantenimiento. Normalmente se selecciona un cdigo
de coste de mantenimiento.
3. Haga clic en REGISTROREGISTRAR para registrar la factura.
Pgina 108

Registrar costes de mantenimiento con un diario de activos
Si se realiza el registro en un libro de amortizacin en el que se ha desactivado
la integracin en la contabilidad para costes de mantenimiento, deber utilizar
un diario de activos. El registro de costes de mantenimiento en un diario general
de activos fijos se parece al registro en un diario de activos (que se describe
a continuacin). Debe introducir una cuenta de contrapartida en el diario general
de activos fijos.
Siga este ejemplo:
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSA/F DIARIOS.
En la ventana A/F Diario activos, introduzca:
A/F Fecha registro
01/18/01
Tipo documento
Factura
A/F N
FA000050
A/F Tipo registro
Mantenimiento
Importe
951.20
Cd. mantenimiento
SERVICIO
El campo Cd. mantenimiento no forma parte del diseo estndar, pero puede
insertarlo con la funcin Mostrar columna.

3. Haga clic en la pestaa Integracin y, a continuacin, desactive

el campo Mantenimiento.
4. Vuelva a la ventana A/F Diario activos.
5. Haga clic en Registro y Registrar para registrar el diario.
Despus de registrar el diario, active de nuevo la integracin con contabilidad del
mantenimiento en el libro de amortizacin COMPAA.
Pgina 109
Informe de costes de mantenimiento

Podr ver los costes de mantenimiento al examinar las estadsticas de un activo
fijo o los movimientos de mantenimiento.
Estadsticas
Siga este procedimiento para ver la ventana Estadsticas activo:
2. Busque el activo AF000050. Seleccione una lnea del Libros
amortizacin A/F y, a continuacin, presione F9 o haga clic en
LIBRO AMORT.ESTADSTICAS. Se abre la ventana Estadsticas activo.
3. En la pestaa General, haga clic en el campo Mantenimiento y,
a continuacin, en el AssistButton. Se abre la ventana Movs.
mantenimiento. Esta ventana muestra los movimientos que
conforman el importe de la ventana Estadsticas activo.
Informes de movimientos de mantenimiento

Los movimientos de mantenimiento tambin se pueden imprimir por medio
de informes estndar.
FIJOSINFORMESMANTENIMIENTO.
2. Seleccione el informe Detalles y haga clic en Imprimir.

3. En la pestaa Activo fijo, defina un filtro para seleccionar el activo
o activos que desea incluir en el informe.
4. En la pestaa Opciones, puede seleccionar el libro de amortizacin
desde el que imprimir y si desea utilizar una pgina nueva por activo.
en pantalla antes de imprimirlo.
Pgina 110

Mantenimiento: anlisis
En este informe, puede seleccionar si desea ver los costes de uno, dos o tres
cdigos de mantenimiento para una fecha o periodo especfico. Tambin puede
seleccionar si desea un total para todos los activos seleccionados o un total
por activo.
En la empresa de demostracin, ejecute un informe que muestre el saldo inicial,
el saldo del periodo y el saldo final de los costes de mantenimiento de
SERVICIO por activo para junio de 2000.
FIJOSINFORMESMANTENIMIENTO.
2. Seleccione el informe Anlisis y haga clic en Imprimir.
3. No modifique la pestaa Activo fijo.
4. En la pestaa Opciones, introduzca la informacin que se muestra
en la siguiente imagen:
Si deja en blanco los campos Importe campo 1, Importe campo 2 o Importe

campo 3, el informe incluir todos los costes de mantenimiento con
independencia del cul sea su cdigo.
en pantalla antes de imprimirlo.
Pgina 111

este captulo:
1.
2.
3.
Pgina 112
CAPTULO 5: SEGURO DE ACTIVOS FIJOS

Configurar informacin de seguro
Para poder utilizar las funciones de seguro, deber configurar cierta informacin
general y una ficha por pliza de seguro.
Ventana Configuracin activos

Siga este procedimiento para configurar la informacin general de la ventana
Configuracin activos:
CONFIGURACIN A/F. Se abre la ventana Configuracin activos.
2. En la pestaa General, rellene los campos de seguro de la

siguiente forma:
Libro amort. seguro: haga clic en el AssistButton para ver la

lista de libros de amortizacin. Si se introduce un libro en este
campo, slo se podr registrar un movimiento de adquisicin con
un nmero de seguro o una venta/baja de un activo asegurado.
Esto se debe a que la venta/baja de un activo finaliza
automticamente la cobertura de seguro.
Registro auto. seguro: active este campo si desea que los costes
se registren como movimientos en los movimientos de seguros.
De lo contrario, los movimientos se registrarn en el diario
de seguros.
3. En la pestaa Numeracin, haga clic en el AssistButton del campo

N serie seguro para ver la lista de nmeros de serie. Seleccione
el cdigo de nmero de seguro correspondiente.
Pgina 113

Tipos de seguros
Puede agrupar las plizas de seguro en categoras, como seguro de robo, seguro
de incendios, etc. Para configurar los tipos, haga clic en ACTIVOS FIJOS
CONFIGURACINTIPOS SEGUROS. Aparecer la ventana Tipos seguros.
Configure los cdigos necesarios e introduzca una descripcin para cada uno
de ellos. Los tipos de seguros se utilizan en la ficha de seguro.
Ficha de seguro
Puede utilizar la ficha de seguro para guardar la informacin de cada pliza
de seguro.
Para configurar una nueva pliza de seguro, haga clic en GESTIN FINANCIERA
ACTIVOS FIJOSSEGUROS y aparecer la ventana Ficha seguro.
Pgina 114

Rellene los campos de la Ficha seguro de la siguiente forma:
Pestaa General
N: el nmero o cdigo de la pliza de seguro que utiliza el sistema.
Descripcin: descripcin de la pliza de seguro.
N proveedor seguro: el nmero del proveedor al que se compr

la pliza de seguro.
Fecha efectividad: la fecha desde la que es vlida la pliza

de seguro.
Fecha finalizacin: la fecha hasta la que es vlida la pliza

de seguro.
Tipo seguro: aqu puede especificar el tipo de seguro (por ejemplo,

robo o incendio) que cubre la pliza de seguro. Se puede utilizar para
filtrar en ventanas e informes.
N pliza: el nmero de pliza registrado en la pliza de seguro.
Prima anual: aqu puede introducir el importe de la prima de seguro

anual. Al registrar esta informacin de todas sus plizas, puede
obtener un resumen de los costes de los seguros y otros datos
relacionados con los mismos en los diversos informes de seguros.
Cobertura pliza: aqu puede introducir el importe de la cobertura

proporcionada por esta pliza de seguro. Al registrar la informacin
de todas sus plizas de seguro, podr comprobar rpidamente si est
sobreasegurado o infra-asegurado en la ventana Estadsticas seguro.
Bloqueado: active este campo si desea bloquear todos los registros

de la pliza de seguro.
Pestaa Registro
A/F Cd. clase: aqu puede seleccionar el cdigo de clase de activo

fijo que se va a asignar a la pliza de seguro.
A/F Cd. subclase: aqu puede seleccionar el cdigo de subclase

de activo fijo que se va a asignar a la pliza de seguro.
A/F Cd. almacn: aqu puede seleccionar el cdigo de A/F

almacn que se va a asignar a la pliza de seguro.
Observe que tambin puede introducir un Cd. almacn para la pliza de seguro.
Seleccione uno de los cdigos de almacn definidos en la configuracin
de existencias.
Pgina 115

Ficha seguro: ejemplo
Configure una ficha para una pliza de seguro contra incendios en la empresa
de demostracin.
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSSEGURO.
2. En la ventana Ficha seguro, presione F3 y Entrar para crear una
nueva ficha.
3. Introduzca esta informacin:
N
INS000050
Descripcin
Seguro contra incendios
Fecha efectividad
01/01/01
Tipo seguro
INCENDIO
N pliza
157-254-5678
Prima anual
15.000
Cobertura pliza
2.500.000
Configurar plantillas de diario de seguros
El sistema crear automticamente un libro de diario de activos fijos la primera

vez que haga clic en la opcin A/F Diarios del men principal. Siga este
procedimiento si desea configurar libros de diario adicionales:
PLANTILLAS DIARIO DE SEGUROS. Se abre la ventana Libros diario
seguros. Muestra los nombres de libros de diario de seguros
existentes (en caso de que existan).
Pgina 116

2. Siga estas instrucciones para rellenar los campos:
Nombre: introduzca el nombre que desea asignar al libro.

Descripcin: introduzca una descripcin del libro de diario.
Nos. serie: haga clic en el AssistButton y seleccione un nmero
de serie de la lista.
N serie registro: haga clic en el AssistButton y seleccione
un nmero de serie de la lista.
Cd. origen: el sistema rellena automticamente el cdigo
de origen.
Cd. auditora: haga clic en el AssistButton y seleccione
un cdigo de auditora de la lista.
Configurar secciones de diarios de seguro

Siga este procedimiento para configurar secciones en un libro de diario de seguros:
PLANTILLAS DIARIO DE SEGUROS.
2. En la ventana Libros diario seguros, haga clic en Libro y,
a continuacin, en Secciones. Se abre la ventana Secciones
diario seguros.
3. Presione F3 y Entrar para crear una nueva seccin de diario o utilice

una de las lneas vacas.
4. Siga estas instrucciones para rellenar los campos:
Nombre: introduzca un cdigo de identificacin de la seccin.

Descripcin: introduzca una descripcin de la seccin.
Nos. serie: el sistema rellena este campo automticamente si
se ha definido un nmero de serie para el libro de diario. De lo
contrario, haga clic en el AssistButton para ver la lista de
nmeros de serie. Seleccione uno y, a continuacin, haga clic
en Aceptar para copiarlo en el campo.
Pgina 117
N serie registro: el sistema rellena este campo automticamente

si se ha definido un nmero de serie para el libro de diario. De lo
contrario, haga clic en el AssistButton para ver la lista de
nmeros de serie. Seleccione una y, a continuacin, haga clic
en Aceptar para copiarla en el campo.
Cd. auditora: haga clic en el AssistButton para abrir la
ventana Cdigos auditora y seleccione el cdigo de auditora
correspondiente. Los valores de la seccin de diario sirven de
valores predeterminados si no se han rellenado los campos de las
lneas de diario.
Configuracin predeterminada por usuario

Deber configurar un grupo de libros y secciones predeterminado para cada libro de
amortizacin. Tambin se puede especificar una configuracin predeterminada por
usuario. Las opciones predeterminadas se utilizan al introducir un nmero en el
campo N seguro de una lnea de diario y al ejecutar el proceso Ajustar
valores seguros.
LIBROS AMORTIZACIN.
2. En la Ficha libro amortizacin, haga clic en LIBRO AMORT.
A/F CONFIG. DIARIO. Se abre la ventana A/F Config. diario.
3. En el campo Nombre libro diario seguro, haga clic en el

AssistButton para ver la ventana Lista libros diario seguro.
Seleccione uno de los libros y, a continuacin, haga clic en
Aceptar. En la ficha General, rellene los campos de seguro
de la forma siguiente:
4. En el campo Nombre seccin diario seguro, haga clic en el
AssistButton para ver la ventana Secciones diario seguros.
Seleccione una de las secciones y haga clic en Aceptar.
Pgina 118
Asignar activos fijos a plizas de seguro

Vincular activos fijos a plizas de seguro
Una vez configurada la informacin de seguro, podr vincular activos fijos
a plizas de seguro. Puede vincular uno o varios activos a una sola pliza
de seguro o un solo activo a la misma pliza de seguro con varios importes.
Existen dos formas de asignar un activo fijo a una pliza de seguro:
Registrar un coste con el campo N seguro rellenado en la lnea

de diario.
Registrar un coste con el campo N seguro sin rellenar en la lnea

de diario y, a continuacin, utilizar el diario de seguros para registrar
el coste en los movimientos de seguros.
Una vez registrado el movimiento con un nmero en el campo N seguro,

se activar automticamente el campo Asegurado de la pestaa Mantenimiento
de la Ficha activo.
El coste puede registrarse en los movimientos de seguros desde:
Una factura de compra
Un diario general de activos fijos
Un diario de activos fijos
Un diario de seguros
Al vender un activo fijo, el sistema desactivar automticamente el campo

Asegurado de la Ficha activo.
Los ejemplos siguientes muestran distintas formas de registrar costes y de
vincularlos a plizas de seguro.
Pgina 119

Registrar una factura de compra
Al registrar una factura, se registra el coste en contabilidad, los movimientos
de activos fijos y los movimientos de seguros.
Para poder seguir el ejemplo siguiente:
Configure un nuevo activo. Escriba AF1500 en el campo N. En el

campo Descripcin, escriba Montacargas almacn.
Configure un nuevo libro de amortizacin de activos fijos en el que

se vincule al activo el libro de amortizacin COMPAA y A/F
Grupo contable MAQUINARIA. La Fecha inicio amortizacin es
el 01/01/01 y el N aos amortizacin es 10.
Compruebe que est activada la integracin con contabilidad para el

coste del libro de amortizacin COMPAA.
Siga este procedimiento para registrar un coste de adquisicin en el activo

y vincularlo a una pliza de seguro desde una factura de compra.
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERAPAGOSFACTURAS.
2. Rellene una nueva factura de compra con la informacin que se
muestra en la siguiente imagen.
Observe que los campos A/F Tipo registro y N seguro no forman parte del
diseo estndar, pero puede insertarlos con la funcin Mostrar columna.
3. Haga clic en REGISTROREGISTRAR, para registrar la factura.
Pgina 120

Si no se activ el campo Registro auto. seguro de la ventana Configuracin
activos, el sistema habr creado una lnea en un diario de seguros. Para ver el
diario, haga clic en Diarios de seguros en el men Activos fijos. Deber
registrar el diario para crear un movimiento de seguro.
Para comprobar si el nmero de activo fijo AF1500 se ha asegurado, haga clic en
GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSACTIVOS FIJOS. Busque el activo AF1500 y,
a continuacin, haga clic en la pestaa Mantenimiento. El sistema ha activado el
campo Asegurado.
Para ver los movimientos de seguros, haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS
FIJOSSEGUROS. Busque el activo SEG000040. Haga clic en Seguro y,
a continuacin, en Movimientos seguro. Aparecer la ventana Movs. seguro.
Registrar un diario de activos fijos o un diario general

de activos fijos
Tambin es posible asignar una adquisicin de activo a una pliza de seguro
seleccionando la pliza requerida en el campo N seguro de la lnea del diario.
Registrar un diario de seguros

Al registrar un coste desde una factura de compra, un diario general de activos
fijos o un diario de activos fijos para el que no se ha introducido un nmero
de seguro en el campo N seguro en la lnea de compra o de diario, podr
vincular el activo a una pliza de seguro si registra el coste desde un diario
de seguros. Los movimientos del diario de seguros slo se registran en los
movimientos de seguros.
Ejemplo
Si olvida introducir SEG000040 en el campo N seguro en la factura de compra
del AF1500, an podra asociar la pliza de seguro con el coste de adquisicin
del activo desde el diario de seguros.
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSDIARIOS DE
SEGUROS. Se abre la ventana Diario seguros.
Pgina 121

2. Introduzca el coste del activo en el campo Importe de la lnea de
diario. Si se utilizase la informacin de AF1500, se introducira
AF1500 en el campo A/F N, SEG000040 en el campo N seguro
y el coste 17.350 en el campo Importe.
3. Haga clic en REGISTROREGISTRAR, para registrar el diario.

NOTA: Si se desactiva el campo Registro auto. seguro de la ventana Configuracin
activos, al realizar operaciones de registro desde una factura o diario, se crearn lneas
en el diario de seguros en funcin de las especificaciones de la ventana A/F Config.
diario del libro de amortizacin. En ese caso, deber utilizar un libro y una seccin sin
especificar el nmero de serie del documento. Esto se debe a que el nmero de
documento de la factura o lnea de diario inicial se copia en las lneas de diario de
seguros. Estos nmeros no se pueden utilizar en el diario de seguros si se ha configurado
un nmero de serie de documento.
Pgina 122
Supervisar la cobertura de seguro

El sistema incluye estadsticas para el anlisis de plizas de seguro y del exceso
o falta de cobertura de seguro de los activos fijos.
Para ver los activos cubiertos por el seguro o las plizas que cubren los activos,
puede consultar las estadsticas o imprimir un informe.
Estadsticas
Siga este procedimiento para ver el valor total asegurado por activo:
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOSSEGUROS.
Haga clic en REGISTROREGISTRAR para registrar el diario.
2. Haga clic en Seguro y, a continuacin, en Total asegurado por A/F
en cualquier ficha de seguro.
La ventana Total asegurado por A/F muestra el importe asegurado por cada
pliza para cada uno de los activos.
Informe Valor asegurado total

Tambin puede imprimir el informe Seguro - Total asegurado. Muestra las
plizas de seguro que cubren cada activo y su valor.
1. Para imprimir este informe, haga clic en GESTIN FINANCIERA
ACTIVOS FIJOSINFORMESSEGUROS. Seleccione el informe Valor
total asegurado y haga clic en Imprimir.
2. En la ventana Seguro - Total asegurado, use un filtro para
seleccionar los activos fijos que desea que aparezcan en el informe.
3. Haga clic en Vista preliminar para ver el informe en pantalla o en
Imprimir para que se imprima.
Pgina 123

Lista de todas las plizas de seguro
Para ver un resumen de las plizas de seguro, puede imprimir el informe Seguro
Lista, que muestra todas las plizas y los campos principales de las fichas
de seguro.
1. Para imprimir este informe, haga clic en GESTIN FINANCIERA
ACTIVOS FIJOSINFORMESSEGUROS.LISTA.
2. En la ventana Seguro -Lista haga clic en Imprimir.
Imprimir para imprimirlo.
Activos fijos sobreasegurados e infra-asegurados

Para comprobar si sus activos se encuentran sobreasegurados o infra-asegurados,
puede consultar la ventana Estadsticas activo o imprimir un informe.
Estadsticas
Siga este procedimiento para ver la ventana de estadsticas:
1. En el men Activos fijos, haga clic en Seguros.
2. Busque la ficha de seguro que corresponda y, a continuacin, haga
clic en SEGUROESTADSTICAS. Aparecer la ventana Estadsticas
seguro y mostrar el importe Sobre/Infra-asegurado.
3. Haga clic en el campo Valor asegurado total para ver los valores
que conforman el valor asegurado total. Haga clic en el botn
AssistButton que aparece, para ver la ventana Movs. seguro.
Pgina 124

Informe
Siga este procedimiento para imprimir el informe de
sobreasegurado/infrasegurado.
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOS
INFORMESSEGUROS.
2. Seleccione el informe Anlisis.
En la pestaa Seguros, puede definir un filtro para seleccionar las plizas de
seguro que desea incluir en el informe.
En la pestaa Opciones, puede especificar que desea una lnea por pliza de
seguro. Haga clic en Vista preliminar para ver el informe en pantalla o en
Este informe muestra la cobertura de la pliza, el valor asegurado total y los
importes sobreasegurados/infra-asegurados.
Activos sin seguro

Para comprobar que no ha omitido la asignacin de un activo a una pliza de
seguro, puede imprimir el informe Seguro A/F sin seguro. Este informe
muestra los activos individuales para los que no se ha registrado ningn importe
en una pliza de seguro.
Pgina 125
Actualizar informacin de seguro

Modificar y eliminar fichas de seguro
Normalmente, no es necesario realizar demasiados cambios en las fichas de
seguro, pero es posible que necesite aadir, modificar o eliminar plizas en
determinadas ocasiones. Para empezar a realizar cambios en una ficha de seguro,
haga clic en ACTIVOS FIJOSSEGUROS.
Prima anual e importe de la cobertura

Al recibir el aviso de renovacin anual, si desea que el campo Prima anual de la
ficha de seguro est actualizado, deber hacerlo manualmente. Este campo es
meramente informativo.
Cuando reciba informacin sobre modificaciones realizadas en el importe de
cobertura, deber hacer cambios en la ficha de seguro para que el anlisis de la
cobertura de la pliza de seguro se realice correctamente.
Eliminar una ficha de seguro

Para eliminar una ficha de seguro, en la barra de mens, haga clic en Edicin,
Eliminar o presione F4 y, a continuacin, confirme el mensaje.
NOTA: El sistema no realiza ninguna comprobacin antes de la eliminacin.
Finalizar la cobertura de activos de una pliza de seguro

La cobertura de seguro de un activo fijo finaliza automticamente cuando se
registra un movimiento de venta o baja en el libro de amortizacin especificado
en el campo Libro amort. seguro de la ventana Configuracin activos.
Por ejemplo, si el Libro amort. seguro es COMPAA y se registra una
venta/baja en el libro de amortizacin IMPUESTO, ello no tendr ningn efecto
en los movimientos de seguro.
La finalizacin se produce independientemente de si est activo o no el campo
Registro auto. seguro de la ventana Configuracin activos.
En el siguiente ejemplo, ha vendido el activo AF000020 el 03/07/01 por 40.000.
1. Haga clic en GESTIN FINANCIERAACTIVOS FIJOS y, a continuacin,
en Diarios generales A/F o en A/F Diarios segn se haya activado
la integracin con contabilidad para la venta/baja en el libro de
amortizacin COMPAA.
Pgina 126

2. Introduzca una lnea de venta/baja con la siguiente informacin:
Despus de registrar la lnea, puede comprobar la ficha activo.

y busque la ficha activo de AF000020
Observe que el campo Asegurado de la pestaa Mantenimiento est en blanco.
6. En la ventana Ficha seguro, haga clic en Seguro y, a continuacin,
haga clic en Total asegurado por A/F. Aparecer la ventana Total
asegurado por A/F.
Observe que ya no existe ningn valor para Toyota Supra.
9. Busque el seguro SEG000020 y, a continuacin, haga clic en
SEGUROMOVIMIENTOS SEGURO. Aparecer la ventana Movs. seguro.
Observe que se ha vendido/dado de baja el movimiento correspondiente al activo
nmero AF000020.
Corregir movimientos de seguros

Si registr un movimiento incorrecto en los movimientos de seguros, puede crear
un movimiento de reclasificacin en el diario de seguros para corregirlo.
Pgina 127

Ejemplo de correccin de seguro
El activo fijo nmero AF1234 (cuyo coste es 6.550) se ha vinculado al seguro
nmero SEG3000 en lugar del nmero SEG4000.
Para corregir el error, introduzca dos lneas en un diario de seguros:
La primera lnea tiene 6.550 como importe y SEG3000 como

nmero de seguro.
La segunda lnea tiene 6.550 como importe y SEG4000 como

nmero de seguro.
Tras haber registrado las lneas, se desvincular el activo del nmero SEG3000
y se vincular al nmero SEG4000.
Ajustar valores de seguros

El siguiente ejemplo demuestra el funcionamiento del proceso Ajustar valores
seguros al actualizar el valor de los activos cubiertos.
Si ha disminuido un 5% el valor de los coches y aumentado un 2% el valor de la
maquinaria, puede modificar los movimientos de seguro tal y como se muestra
a continuacin:
PERIDICASNDICEAJUST.SEGUROS. Aparecer la ventana Ajustar
valores seguros.
Pgina 128

que desea ajustar. Introduzca COCHE en A/F Cd. subclase.
Se seleccionarn todos los activos de la ficha activo cuyo A/F Cd.
subclase sea COCHE.
3. Rellene los campos de la pestaa Opciones tal y como se indica

a continuacin:
Valor ajuste
95
Fecha registro
Texto de registro
31/01/01
Valor del coche en 2001
4. Deje el campo N documento en blanco. Como consecuencia, los

movimientos del diario de ajuste creados por el proceso utilizarn el
N serie de la seccin del diario de seguros.
5. Haga clic en Aceptar.
6. El proceso calcula este valor como 5% del valor total asegurado de la
ventana Estadsticas seguro y crea una lnea en el diario de seguros.
7. En el men Gestin financiera, haga clic en ACTIVOS FIJOSDIARIOS
DE SEGUROS. Compruebe los movimientos creados y regstrelos en
los movimientos de seguro.
Pgina 129

Siga este procedimiento para ajustar el valor de la maquinaria:
PERIDICASNDICEAJUST.SEGUROS. Aparecer la ventana Ajustar
valores seguros.
2. Escriba MAQUINARIA en el campo de filtro A/F Cd. subclase de
la pestaa Activo fijo. Se seleccionarn todos los activos de la ficha
activo con ese cdigo de subclase.
3. En la pestaa Opciones, especifique los siguientes valores:
Valor ajuste
102
Fecha registro
31/01/01
Texto de registro
Valor maquinaria 2001

5. En el men Gestin Financiera, haga clic en ACTIVOS FIJOS
DIARIOS DE SEGUROS. Compruebe los movimientos creados
y regstrelos en los movimientos de seguro.
Pgina 130
Interaccin rpida: qu hemos aprendido

este captulo:
1.
2.
3.
Pgina 131
Pgina 132

Navision Activos

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Navision Activos

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

MICROSOFT BUSINESS SOLUTIONS

ltima revisin: marzo de 2005

La finalidad de este documento es nicamente informativa. MICROSOFT NO OTORGA NINGUNA GARANTA,

Captulo 1: Configuracin de activos fijos

Captulo 2: Transacciones de activos fijos

Diarios de activos fijos....................................................................................... 43

Captulo 3: Reclasificaciones de activos fijos

Transferencias de activos ................................................................................... 97

Captulo 4: Mantenimiento de activos fijos

Configurar informacin de mantenimiento ...................................................... 103

Activos fijos de Microsoft Navision

Configurar informacin de seguro ................................................................... 113

Activos fijos de Microsoft Navision

Acerca del material de formacin de Activos fijos

Objetivos del curso

Resumen del material

Captulo 1 Configurar activos fijos

Captulo 2 Transacciones de activos fijos

Captulo 3 Reclasificaciones de activos fijos

Captulo 4 Mantenimiento de activos fijos

Captulo 5 Seguros de activos fijos

Conceptos: Los conceptos explican los procesos

Escenarios: Los escenarios representan las situaciones

Ejemplos: Los ejemplos proporcionan descripciones

Ejercicios: Los ejercicios permiten a los alumnos del curso

stas son las convenciones tipogrficas utilizadas en el material:

Nombre se utiliza para nombres de campos, pestaas

Texto de entrada se utiliza para el texto que introduce

Activos fijos de Microsoft Navision

Informacin sobre licencias

Duracin sugerida del curso

Instalar Microsoft Navision

10. Haga clic en el campo Completa para seleccionar el tipo de

Activos fijos de Microsoft Navision

Captulo 1: Configuracin de activos fijos

CAPTULO 1: CONFIGURACIN DE ACTIVOS FIJOS

El grnulo Seguros permite controlar la cobertura de seguro y las

El grnulo Mantenimiento proporciona la capacidad para registrar

El grnulo Distribuciones permite asignar distintos porcentajes de los

El grnulo Reclasificacin ofrece la posibilidad de cambiar la

Activos fijos de Microsoft Navision

Configurar activos fijos

Captulo 1: Configuracin de activos fijos

A/F Grupos contables

Activos fijos de Microsoft Navision

La ventana A/F Ficha grupo contable ofrece una buena introduccin a la

Pestaa Venta/baja bruta

Captulo 1: Configuracin de activos fijos

6. Seleccione el cdigo ADM y haga clic en Aceptar para copiarlo en

Activos fijos de Microsoft Navision

Todos los tipos de transacciones de activos figuran con el porcentaje total de

Captulo 1: Configuracin de activos fijos

Demuestre sus habilidades: configurar un nuevo grupo

Clases, subclases y almacenes de activos

Tipos de seguros y mantenimiento

Activos fijos de Microsoft Navision

Captulo 1: Configuracin de activos fijos

Activos fijos de Microsoft Navision

La pestaa Duplicacin sirve para indicar que se desea tener la posibilidad de

Captulo 1: Configuracin de activos fijos

La pestaa Informes le permite utilizar un tipo de cambio de divisa extranjera

A/F Config. tipo registro

Activos fijos de Microsoft Navision

A/F Config. diario