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Cedula Sumaria
Fecha
MJ
9/7/2014
Rev. por
al 31 de diciembre de 2013
Descripcin
Iniciales
Saldo segn
Contabilidad
AJUSTES
Debe
PT
AD
Saldo Auditoria
Haber
100,000.00
14,983.00
114,983.00
Total
100,000.00
14,983.00
114,983.00
Ref.
AD4
Iniciales
El Catrin, S.A.
Programa de Intereses Vencidos sobre Obligaciones Hipotecarias
9/7/2014
Descripcin
Horas
Estima
das
Horas
Reales
Objetivos
1 evaluacion y modificacion de prestamos junto con sus amortizaciones
2 verificar que se cumplan las normas de contabilidad generalmente
aceptados
3 comprobar que las cuentas de esta partida se encuentran bien
clasificadas y presentadas adecuadamente dentro del balance
4 comprobar la autenticidad de las obligaciones contraidas con la entidad
financiera
Procedimientos
1 comprobar que los saldos de la cuenta reflejados en los
balances con cuerden con con libros auxiliares
MJ
AD
MJ
AD4
MJ
AD5
MJ
AD5
Fecha: _________________
PT
AD1
Rev. por
Al 31 de Diciembre de 2013
No.
Hecho por MJ
Fecha
F. _____________________
Autorizado
Variacion
El Catrin, S.A.
Iniciales
Fecha
MJ
9/7/2014
Al 31 de Diciembe de 2013
PT
AD2
Respuestas
No
Pregunta
Si
No
N/A
El Catrin, S.A.
Iniciales
Hecho por
Rev. por
No.
1
Deficiencia
MJ
Fecha
PT
AD3
Ref.
El Catrin, S.A.
Ints Vencidos sobre Obligcs Hipotecarias
Hecho por
Cedula Analitica
Fecha
MJ
9/7/2014
Rev. por
al 31 de diciembre de 2013
Descripcin
Iniciales
Saldo segn
Contabilidad
AJUSTES
Debe
100,000.00
Total
100,000.00
PT
AD4
Saldo Auditoria
Haber
14,983.00
114,983.00
14,983.00
114,983.00
Ref.
BG
Recalculo de intsr
156,250.00
Regs en gato ER
141,267.00
14,983.00
El Catrin, S.A.
Iniciales
Hecho por
al 31 de diciembre de 2013
Rev. por
No
Descripcin
Saldo S/ Contab.
al 31/12/2013
%
Intereses
Gastos
Intereses
Por Pagar Mensu
Garantia
Vigencia
Del
Al
300,000.00
7.5%
18,750.00
1,875.00
Hipotecario Prendario
3/1/2013
12/31/2013
500,000.00
7.5%
31,250.00
3,125.00
Hipotecario Prendario
3/1/2013
12/31/2014
1,700,000.00
7.5%
106,250.00
10,625.00
Hipotecario Prendario
3/1/2013
12/31/2015
156,250.00
15,625.00
Total
2,500,000.00
Fecha
MJ
PT
AD5
Forma de
Pago
Ref
El Catrin, S.A.
Iniciales
Hecho por
Rev. por
No.
Divulgacion
MJ
Fecha
PT
AD6
Ref.