Manual de Genera340 2012

Manual de uso de Genera340 - 2012
Criterium Software y Servicios

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Criterium
Manual de uso de Genera340 - 2012: Versin 201101
Manual de uso de Genera340 - 2012

1 Instalacin............................................................................................................................... 3
2 Registro................................................................................................................................... 3
3 Desinstalacin......................................................................................................................... 5
4 Importacin de datos desde hojas de clculo..........................................................................6
4.1 Carga de la informacin en la hoja de clculo.................................................................6
4.2 Nombre de las columnas de datos ..................................................................................6
4.3 Formateado de datos....................................................................................................... 6
4.3.1 Campos de uso generalizado....................................................................................7
4.3.2 Campos de uso exclusivo en libros de facturas expedidas y recibidas...................10
4.3.3 Campos de uso en libros de facturas expedidas.....................................................11
4.3.4 Campo de uso exclusivo en libros de facturas recibidas........................................11
4.3.5 Campos de uso exclusivo en libro de bienes de inversin......................................12
4.3.6 Campos de uso exclusivo en libro de operaciones intracomunitarias....................13
4.3.7 Campos habituales................................................................................................. 14
4.4 Copiado de la informacin al porta-papeles..................................................................15
4.5 Pegado de la informacin en Genera340.......................................................................16
5 Importacin de archivos BOE............................................................................................... 16
6 Revisin y completado de datos............................................................................................ 17
6.1 Filtrado de informacin................................................................................................. 17
6.2 NIF de operador intracomunitario.................................................................................17
6.3 Errores en datos............................................................................................................ 18
6.4 Edicin de datos............................................................................................................ 18
6.5 Introduccin de datos.................................................................................................... 19
6.6 Datos adicionales........................................................................................................... 19
7 Exportacin a formato BOE del modelo 340.........................................................................20
8 Pre-validacin AEAT.............................................................................................................. 21
8.1 Ejecutar la prevalidacin............................................................................................... 22
8.2 Analizar errores de prevalidacin..................................................................................23
8.3 Borrar archivos de prevalidacin ..................................................................................25
9 Importacin del archivo BOE en formulario de AEAT...........................................................26
10 Utilidades............................................................................................................................ 27
11 Ayuda.................................................................................................................................. 28
12 Exclusin de de responsabilidad......................................................................................... 29
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Resaltados con fondo amarillo cambios con respecto a Genera340 de 2.011
Instalacin
Genera340 no requiere instalacin. Cree la carpeta C:\AEAT\Genera340 y copie el

ejecutables suministrado dentro para facilitar la importacin del fichero generado en los
formularios de la Agencia Tributaria. Tambin puede ser una unidad conectada en red como:
X:\AEAT\Genera340.
La creacin dentro de la carpeta AEAT directamente en la unidad raz es un requisito
de seguridad de los programas de la Agencia Tributaria. Fuera de la misma no pueden leer
ficheros.
Registro
Es necesario registrar la aplicacin para poder utilizarla. Para ello recopilaremos

ciertos datos del equipo en que va a ser ejecutada para generar unos datos de registro que
tendr que hacernos llegar para que le suministremos una clave de registro personalizada.
Dicha clave est asociada al equipo y usuario donde se ejecuta el programa. Si cambia algn
dato tendr que volver a solicitarla.
Mientras no est registrada aparecer la siguiente ventana:
Nos tiene que hacer llegar los datos para registro. La opcin de enviar por email
lanzar su cliente de email y compondr un correo para genera340@criterium.es
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Si esta opcin, debido a la configuracin de su cliente de correo electrnico, no

funciona puede copiar los datos al porta-papeles para hacrnoslo llegar a travs de un correo
redactado por usted mismo.
Le devolveremos un correo con su clave de registro. Copie y pegue dicha clave y pulse
Registrar. Luego reinicie la aplicacin para que sea efectivo el registro.
Una vez reiniciada podr utilizarla con toda normalidad.
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Desinstalacin
Si quiere eliminar todo rastro de la aplicacin utilice la opcin de Eliminar registro

en la seccin de ayuda.
Luego borre el archivo Genera340.exe. Si ha instalado el programa de prevalidacin

del modelo, o creado manualmente otras carpetas tambin puede borrarlas.
Con esto pasos no quedar rastro alguno de la aplicacin en su sistema.
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4
4.1
Importacin de datos desde hojas de clculo

Carga de la informacin en la hoja de clculo
Trate de exportar los datos desde su programa contable o de gestin en un formato

compatible con los editores de hojas de clculo; generalmente en formato excel y csv. Esto
facilitar su importacin y formateado.
Remtase a la documentacin de su programa para realizar dicha exportacin. Si no
fuese posible siempre puede tratar de procesar archivos txt.
Incluso podemos estudiar la posibilidad de realizar conectores personalizados entre
nuestro programa y los suyos para obtener de forma automtica y directa la
informacin.
Como editor de hojas de clculo no tiene que limitarse a Microsoft Excel, puede
utilizar cualquier otro como: OpenOffice/LibreOffice/StarOffice Calc, Gnumeric, Koffice
KSpread, ...
Una vez tenga la informacin en la hoja de clculo es posible que tenga que realizar
algunos ajustes segn las necesidades de nuestro programa.
4.2
Nombre de las columnas de datos
La primera fila de los datos en la hoja de clculo tiene que tener el nombre del
dato que contiene esa columna. Ese nombre es el que permite ubicar adecuadamente la
informacin de la hoja de clculo en Genera340 cuando la peguemos a travs del portapapeles.
Aparte de las columnas tratadas por nosotros puede haber mas columnas. Si el nombre
indicado en la primera fila no coincide con ninguno de los indicados mas abajo sern obviadas
en el pegado de la informacin.
Para facilitar la tarea de asignar los nombres puede copiarlos desde Genera340 a
travs del porta-papeles con una opcin que saldr al pulsar en botn de acciones.
Tambin aparecer como men contextual de la rejilla de
datos si pulsa el botn derecho encima de la misma.
Utilice la opcin: Copiar nombre de campos copiables a porta-papeles. Luego
vaya a su editor de hojas de
clculo y pegue el contenido del
porta-papeles en la primera fila
libre.
4.3
Formateado de datos
En Genera340 se han contemplado todas las posibilidades existentes a la hora de

copiar y generar el archivo BOE. Esto hace que aparezcan muchos campos, pero no se
preocupe, en la mayora de las ocasiones solo necesitar los que hemos resaltado de rojo.
Sin embargo no encontrar limitaciones para generar libros registro mas complejos y
menos frecuentes.
En caso de dudas consulte el formato BOE y las preguntas frecuentes en la AEAT con
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respecto al modelo 340. Son la autoridad al respecto.

De forma previa resaltar los siguientes aspectos:
El orden de las columnas no es importante.
Puede obviar las columnas que no necesite.
No pueden aparecer las dobles comillas en el texto (), ya que se utilizan para
detectar el principio y final del campo copiado y puede distorsionar el pegado de la
informacin en Genera347, un simple buscar y reemplazar le ayudar a
eliminarlas de forma sencilla en todo el texto.
Los importes y nmeros no deben llevar el smbolo de moneda. Lo

recomendable es formatearlas solo con el smbolo decimal (la coma) y dos
decimales, aunque si contienen el smbolo de miles no pasa nada.
4.3.1
Campos de uso generalizado
TIPO_IDENT: Numrico con 1 carcter de longitud. Se indica la clave de

identificacin en el pas de residencia. Opciones posibles:
NIF
NIF/IVA (NIF operador intracomunitario)
Pasaporte
4
Documento Oficial de identificacin expedido por el pis o territorio de
residencia
Certificado de residencia fiscal
Otro documento probatorio
No es obligatorio, cuando el sistema detecta un NIF, coloca automticamente

un 1, cuando hay contenido en NIF_OI un 2. En la mayora de las ocasiones con
eso ser suficiente y en todo caso puede completar el resto de casos en el
propio programa.
NIF: Alfanumrico de 9 caracteres, elimine espacios y guiones. NIF del declarado. Solo
se indica cuando sean operaciones interiores.
PAIS_OI: Alfanumrico de 2 caracteres. Cdigo de pas comunitario. Solo se indica

cuando sean operaciones interiores intracomunitarias y el declarado est registrado
como operador intracomunitario.
NIF_OI: Alfanumrico de hasta 15 caracteres. NIF de operador intracomunitario. Solo

en operaciones con declarados dados de alta como operadores intracomunitarios.
NIF_OI_COMPLETO: Alfanumrico de hasta 17 caracteres. Sera la composicin de

PAIS_OI + NIF_OI. Si su sistema le da el NIF del operador intracomunitario en este
formato, utilice este campo.
Este campo es utilizado solo para importacin, una vez procesado se borrar. El
procesado se realizar de la siguiente manera:
Si los primeros dos caracteres son ES, se fija TIPO_IDENT a 1 y NIF a los nueve
caracteres encontrados desde el carcter tercero.
En caso contrario se fija TIPO_IDENT a 2 y si se encuentran los dos primeros

caracteres en la tabla de pases comunitarios, se fija el PAIS_OI a los mismos y
NIF_OI a 15 caracteres desde el tercero. Si no se encuentran solo se fija NIF_OI a
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los primeros 15 caracteres.
NIF_TODOS: Alfanumrico de hasta 20 caracteres. Este campo tambin es utilizado

para facilitar importaciones de NIFs, por ello una vez procesado ser eliminado. Sin
embargo, hay que tener presente que se debe de utilizar en conjuncin con el valor del
campo TIPO_IDENT para ser procesado:
TIPO_IDENT = 1: Si los primeros dos caracteres de NIF_TODOS son ES, se fijar

NIF a los nueve caracteres desde el tercero. Si no es as, ser fijado a los primeros
9 caracteres.
TIPO_IDENT = 2: Si los primeros dos caracteres son encontrados en la tabla de

pases de la U.E., se fijar PAIS_OI a los mismos, y NIF_OI a los 15 caracteres
desde el tercero. En caso contrario se fijar NIF_OI con los 15 primeros.
TIPO_IDENT restantes: Se fijar NIF_OTROS al contenido de NIF_TODOS.
PAIS: Alfanumrico con dos caracteres que identifica el pas del declarado. Segn las
preguntas frecuentes de la AEAT solo se cumplimentar cuando la direccin del
declarado se corresponda con un pas no comunitario, o tratndose de un pas
comunitario, cuando el declarado no disponga de Nmero de Operador
Intracomunitario (como ocurre con algunos consumidores finales comunitarios). Si se
marcan las claves 1 o 2 (NIF NOI) del campo Clave de nmero de identificacin en
el pas de residencia, este campo no ser obligatorio.
NIF_OTROS: Alfanumrico de hasta 20 caracteres para ser utilizado cuando no se

pueda identificar el declarado con los tipos de identificacin 1 (NIF) y 2 (NIF/IVA de
O.I.), es decir en los casos en que sea: 3, 4, 5, y 6
NOMBRE: Alfanumrico de hasta 40 caracteres para indicar el nombre del declarado.

Apellidos y nombre en el caso de personas fsicas y razn social en personas jurdicas.
TIPO_LIBRO: 1 carcter alfabtico. Tipo de libro registro al que pertenece la

declaracin. Estas son las opciones disponibles:
Libro de Facturas Expedidas
Libro de Facturas Recibidas
Libro de bienes de Inversin
Libro de Operaciones Intracomunitarias
IGIC - Libro de facturas Expedidas
IGIC - Libro de Facturas Recibidas
IGIC - Libro de bienes de Inversin
Se tratan todos los libros necesarios y pueden volcarse todos de golpe gracias a
este campo. No se asume ningn valor por defecto, as que tendr que
determinarlo.
CLAVEOP: Alfabtico de 1 carcter. Indicar el tipo de declaracin realizada. Hay

determinadas opciones segn el tipo de libro que se est utilizando:
Generalmente ser operacin habitual, as que si es su caso no tiene que preocuparse

mucho por el tema ya que ese es el valor asumido por defecto por nuestra aplicacin.
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CLAVEOP
A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L
M
N
O
P
Q
R
S
W
X
CLAVEOP_NOMBRE
Operacin habitual - Ninguna de las anteriores
Asiento resumen de facturas
Asiento resumen de tiques
Factura con varios asientos(varios tipo impositivos)
Factura rectificativa
IVA devengado pendiente de emitir factura
Adquisiciones realizadas por las agencias de viajes
directamente en inters del viajero (Rgimen especial de
agencias de viajes)
Rgimen especial de grupo de entidades en IVA o IGIC
(Incorpora la contraprestacin real a coste).
Rgimen especial de oro de inversin
Inversin del Sujeto pasivo (ISP)
Tiques
Rectificacin anotaciones registrales
Adquisiciones a comerciantes minoristas del IGIC
IVA/IGIC facturado pendiente de devengar (emitida factura)
Facturacin de las prestaciones de servicios de agencias
de viaje que actan como mediadoras en nombre y por
cuenta ajena
Factura emitida en sustitucin de tiques facturados y
declarados.
Adquisiciones intracomunitarias de bienes.
Operaciones a las que se aplique el Rgimen especial de
bienes usados, objetos de arte, antigedades y objetos de
coleccin segn los artculos del 135 al 139 de la Ley
37/1992 de 28 de Diciem bre del Impuesto sobre el Valor
Aadido
Operacin de arrendamiento de local de negocio.
Subvenciones, auxilios o ayudas satisfechas o recibidas,
tanto por parte de Administraciones pblicas como de
entidades privadas.
Cobros por cuenta de terceros de honorarios profesionales
o de derechos derivados de la propiedad intelectual,
industrial, de autor u otros por cuenta de sus socios,
asociados o colegiados efectuados por sociedades,
asociaciones, colegios profesionales u otras entidades
que, entre sus funciones, realicen las de cobro
Operacin de seguros.
Com pras de Agencias viajes: operaciones de prestacin
de servicios de mediacin en nombre y por cuenta ajena
relativos a los servicios de transporte de viajeros y de sus
equipajes que las agencias de viajes presten al
destinatario de dichos servicios de transporte, de acuerdo
con lo dispuesto en el apartado 3 de la disposicin
adicional cuarta del Reglamento por el que se regulan las
obligaciones de facturacin.
Operaciones sujetas al Impuesto sobre la Produccin, los
Servicios y la Importacin en las Ciudades de Ceuta y
Melilla.
Operaciones por las que los empresarios o profesionales
que satisfagan compensaciones agrcolas hayan expedido
el recibo correspondiente.
Fecha: 16-12-2011
TIPO_LIBRO
EFRSIUJ
EFRSIUJ
EFRSIUJ
EFRSIUJ
EFRSIUJ
EF
VOLUNTARIO
SI
RS
EFRSIUJ
EFRSIUJ
RS
EFRS
EFRSIUJ
RS
EF
SI
EF
EF
SI
RS
SI
EFRS
SI
EF
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Criterium
FECHA_EXPEDICION: Formato fecha. Es la fecha de expedicin de la factura, o sea

la fecha de la propia factura.
FECHA_OPERACION: Formato fecha. En funcin del tipo de libro registro se

consignar la fecha de la realizacin de la operacin(facturas expedidas y facturas
recibidas) o la de comienzo de uso del bien(bienes de inversin). Si no se especifica se
utiliza en su lugar la FECHA_EXPEDICION.
TIPO_IMPOSITIVO: Cantidad numrica sin smbolo de miles ni de moneda. Se

consignar el tipo de gravamen aplicable: tipo de IVA o IGIC.
BASE_IMPONIBLE: Cantidad numrica sin smbolo de miles ni de moneda y con 2

decimales. Se consignar la Base Imponible del Impuesto en euros o su contravalor en
el caso de divisas.
CUOTA_IMPUESTO: Cantidad numrica sin smbolo de miles ni de moneda y con 2

decimales. Se consignar la Cuota del Impuesto repercutida o soportada en euros o su
contravalor en el caso de divisas.
TOTAL_FACTURA: Cantidad numrica sin smbolo de miles ni de moneda y con 2

decimales. Se consignar el importe total de la factura, resultado de la suma de Base
imponible y de la Cuota de Impuesto en euros o su contravalor en el caso de divisas.
BASE_IMPONIBLE_A_COSTE: Cantidad numrica sin smbolo de miles ni de moneda

y con 2 decimales. Revise la documentacin de AEAT al respecto.
IDENT_FACTURA: Alfanumrico de hasta 40 caracteres. Se consignar la

identificacin de las facturas o documentos sustitutivos expedidos, incluyendo la serie
en su caso.
NUM_REGISTRO: Alfanumrico de hasta 18 caracteres. Se consignar el nmero

correlativo que corresponda al asiento en el correspondiente libro registro de IVA o
IGIC.
Este nmero se puede generar automticamente en la aplicacin.
4.3.2 Campos de uso exclusivo en libros de facturas expedidas y

recibidas
NUM_REGISTROS_DESGLOSE: Numrico de hasta 2 caracteres. En los supuestos

de la clave de operacin C Factura con varios asientos (varios tipos impositivos), se
consignar el nmero de registros en los cuales se declara.. En los supuestos de
operaciones distintas a la clave C (Factura con varios asientos, distintos tipos
impositivos) , se consignar uno.
No es necesario consignarlo, se asumir 1 cuando no haya especificado nada.
Segn las preguntas frecuentes no es obligatorio. Puede realizarse la anotacin de la
misma factura en varios asientos correlativos e independientes.
NUM_FACTURAS: Numrico sin decimales. Nmero de facturas o tiques acumulados

que corresponden al registro. La acumulacin se realizar por cada intervalo continuo
de emisin de los mismos(correlativos), y en los supuestos de operaciones distintas a
las de la clave A o B (asiento resumen), se consignar uno.
No es necesario consignarlo, se asumir 1 cuando no haya especificado nada.
ACUMULA_PRIMERO: Alfanumrico de hasta 40 caracteres. Se consignar el primer

nmero de la correlacin del da objeto de declaracin
ACUMULA_ULTIMO: Alfanumrico de hasta 40 caracteres. Se consignar el ltimo

nmero de la correlacin del da objeto de declaracin
Fecha: 16-12-2011
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4.3.3
Campos de uso en libros de facturas expedidas
FE_FACTURA_RECTIFICADA: Alfanumrico de hasta 40 caracteres. Se consignarn

la identificacin de la factura o documentos sustituidos como consecuencia de la
rectificacin.
Segn las preguntas frecuentes no es obligatorio.
Recargos de equivalencia:
FE_TIPO_RE: Cantidad numrica sin smbolo de miles ni de moneda. Se consignar el

tipo de recargo de equivalencia aplicable.
FE_CUOTA_RE: Cantidad numrica sin smbolo de miles ni de moneda y con 2

decimales. Se consignar la Cuota del recargo de equivalencia en euros o su
contravalor, en los casos de operaciones en divisas.
FE_SITUACION_INMUEBLE: Cuando se consigne la clave de operacin R se

consignar de entre las siguientes claves la que corresponda a la situacin del local de
negocio arrendado:
1. Inmueble con referencia catastral situado en cualquier punto del territorio

espaol, excepto Pas Vasco y Navarra.
2. Inmueble situado en la Comunidad Autnoma del Pas Vasco o en la

Comunidad Foral de Navarra.
3. Inmueble en cualquiera de las situaciones anteriores pero sin referencia

catastral.
4. Inmueble situado en el extranjero.
FE_REFERENCIA_CATASTRAL: Cuando se consigne la clave de operacin R, se

consignar la referencia catastral correspondiente al local de negocio arrendado.
Alfanumrico de hasta 25 caracteres.
FE_EN_METALICO: Los importes superiores a 6.000 euros que se hubieran percibido

en metlico (moneda o billetes de curso legal) de la misma persona o entidad por las
operaciones realizadas durante el ao natural.
FE_EJERCICIO: Se consignarn las cuatro cifras del ejercicio en el que se hubieran

declarado las operaciones que dan origen al cobro en metlico por importe superior a
6.000 euros.
FE_TRANSM_INM_CON_IVA: Se consignarn separadamente de otras operaciones,

las cantidades que se perciban en contraprestacin por transmisiones de inmuebles,
efectuadas o que se deban efectuar, que constituyan entregas sujetas en el Impuesto
sobre el Valor aadido (IVA incluido). Los importes deben consignarse en EUROS.
IMPORTE PERCIBIDO POR TRANSMISIONES DE INMUEBLES SUJETAS A IVA.
4.3.4
Campo de uso exclusivo en libros de facturas recibidas
FR_CUOTA_DEDUCIBLE: Cantidad numrica sin smbolo de miles ni de moneda y

con 2 decimales. Campo de configuracin voluntaria, en el cual se incluir el importe
de la cuota deducible segn la normativa del impuesto. Coincidir con la cuota del
impuesto soportada en los supuestos en que la cuota sea deducible en su totalidad.
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4.3.5
Campos de uso exclusivo en libro de bienes de inversin
Tenga en cuenta que en este libro no se registran todos los bienes de inversin, solo
determinados bienes de inversin. Por ello posiblemente no tenga siquiera que llevar el
mismo. Revise la legislacin aplicable relacionada con las prorratas.
A efectos informativos. El artculo 65 del reglamento del IVA dice:
Artculo 65.- Libro Registro de bienes de inversin.

1. Los sujetos pasivos del Impuesto sobre el Valor Aadido que tengan que practicar la
regularizacin de las deducciones por bienes de inversin, segn lo dispuesto en los artculos
107 a 110, ambos inclusive, de la Ley del Impuesto, debern llevar, ajustado a los requisitos
formales del artculo 68 de este Reglamento, un Libro Registro de bienes de inversin.
La ley del IVA dice:
Artculo 101.- Rgimen de deducciones en sectores diferenciados de la

actividad empresarial o profesional.
Uno. Los sujetos pasivos que realicen actividades econmicas en sectores
diferenciados de la actividad empresarial o profesional debern aplicar separadamente el
rgimen de deducciones respecto de cada uno de ellos.
...
Artculo 102.- Regla de prorrata.
Uno. La regla de prorrata ser de aplicacin cuando el sujeto pasivo, en el ejercicio de
su actividad empresarial o profesional, efecte conjuntamente entregas de bienes o
prestaciones de servicios que originen el derecho a la deduccin y otras operaciones de
anloga naturaleza que no habiliten para el ejercicio del citado derecho.
Estos son los campos a utilizar en este caso:
BI_PRORRATA_ANUAL: Numrico. Se consignar la prorrata anual definitiva

aplicable.
BI_REGULARIZACION_ANUAL: Cantidad numrica sin smbolo de miles ni de

moneda y con 2 decimales. Se consignar la regularizacin anual de la deduccin en
euros o su contravalor, en los casos de operaciones en divisas, segn el artculo 79
once de la Ley 37/1992 de 28 de Diciembre del Impuesto sobre el Valor Aadido , y el
artculo 23.8 de la Ley 20/1991, de 7 de junio, de modificacin de los aspectos fiscales
del Rgimen Econmico Fiscal de Canarias.
BI_IDENT_FACTURA_ENTREGA: Alfanumrico de hasta 40 caracteres. Se

consignarn la identificacin de la factura que corresponde en el LIBRO REGISTRO
DE FACTURAS EXPEDIDAS que recoge la entrega.
BI_REGULARIZACION_TRANSMISION: Cantidad numrica sin smbolo de miles ni

de moneda y con 2 decimales. Se consignar la regularizacin de la deduccin
efectuada con motivo de la transmisin del bien en euros o su contravalor, en los
casos de operaciones en divisas, segn el artculo 79 once de la Ley 37/1992 de 28 de
Diciembre del Impuesto sobre el Valor Aadido , y el artculo 23.8 de la Ley 20/1991,
de 7 de junio, de modificacin de los aspectos fiscales del Rgimen Econmico Fiscal
de Canarias.
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Criterium
BI_FECHA_INICIO_USO: Fecha. Se consignar la fecha del inicio del uso del bien.
BI_IDENT_BIEN: Alfanumrico de hasta 17 caracteres. Se consignar la fecha del

inicio del uso del bien.
4.3.6 Campos de uso exclusivo en libro de operaciones

intracomunitarias.
En este caso tambin tenga presente que no se registran todas las operaciones
intracoumunitarias sino solo determinadas. Consulte la legislacin al respecto.
A efectos informativos:
Artculo 66.- Libro Registro de determinadas operaciones intracomunitarias.

(Reglamento del IVA)
1. Los sujetos pasivos del Impuesto sobre el Valor Aadido debern llevar un libro
registro de determinadas operaciones intracomunitarias, en el que se anotarn las que se
describen a continuacin:
1. El envo o recepcin de bienes para la realizacin de los informes periciales o
trabajos mencionados en el artculo 70, apartado uno, nmero 7, de la Ley del Impuesto.
2. Las transferencias de bienes y las adquisiciones intracomunitarias de bienes
comprendidas en los artculos 9, nmero 3, y 16, nmero 2, de la Ley del Impuesto,
incluidas, en ambos casos, las contempladas en las excepciones correspondientes a las letras
e), f) y g) del citado artculo 9, nmero 3.
Estos son los campos a utilizar en este caso:
OI_TIPO_OPER_INTRACOM: 1 carcter alfabtico. Segn las opciones:
A. El envo o recepcin de bienes para la realizacin de los informes periciales o

trabajos mencionados en el artculo 70, apartado uno, nmero 7, de la Ley del
Impuesto (Ley 37/1992).
B. Las transferencias de bienes y las adquisiciones intracomunitarias de bienes

comprendidas en los artculos 9, apartado 3, y 16, apartado 2, de la Ley del
Impuesto (Ley 37/1992).
OI_CLAVE_DECLARADO: 1 carcter alfabtico. En funcin de la condicin del

declarado, se consignar una de las siguientes claves:
D Destinatario
R Remitente
OI_COD_ESTADO_MIEMBRO: Alfabtico de 2 caracteres. se cumplimentar el

cdigo del Estado miembro de la UE origen o destino de los bienes.
OI_PLAZO_OPERACION: Numrico. En los supuestos de los registros

correspondientes al Libro registro de determinadas operaciones intracomunitarias, se
cumplimentar el plazo en das para la realizacin de las operaciones.
OI_DESCRIPCION_BIENES: Alfanumrico de hasta 35 caracteres. se consignara la

descripcin de los bienes objeto de la operacin con referencia a la correspondiente
factura.
OI_DIRECCION_DOMICILIO: Alfanumrico de hasta 40 caracteres. Se consignar el

domicilio (Calle, nmero etc.) del operador intracomunitario contrapartida del
residente en Espaa.
OI_DIRECCION_POBLACION: Alfanumrico de hasta 22 caracteres. Se consignar el

nombre de Poblacin / Ciudad del operador intracomunitario contrapartida del
residente en Espaa.
Fecha: 16-12-2011
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Criterium
OI_DIRECCION_CODPOSTAL: Alfanumrico de hasta 10 caracteres. Se consignar

el Cdigo Postal. (ZIP code) del operador intracomunitario contrapartida del residente
en Espaa.
OI_OTROS_DOCUMENTOS: Alfanumrico de hasta 135 caracteres. Se consignarn

los datos de Otras facturas o documentacin relativas a las operaciones de que se
trate(art 66.2.3.RIVA).
4.3.7
Campos habituales
En un caso habitual de operaciones nacionales y alguna intracomunitaria puntual,

necesitar solo parte de los campos:
NIF NIF_OI_COMPLETO
NOMBRE
TIPO_LIBRO
FECHA_EXPEDICION
IDENT_FACTURA NUM_REGISTRO
TIPO_IMPOSITIVOBASE_IMPONIBLE CUOTA_IMPUESTO
TOTAL_FACTURA
A pesar de lo que pudiera parecer, no es tan complicado sacar el modelo. Esos campos
se pueden obtener de forma sencilla de un programa de gestin o de contabilidad.
Fecha: 16-12-2011
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Criterium
4.4
Copiado de la informacin al porta-papeles
Seleccione los datos en la hoja de clculo, incluyendo el nombre de la columna, y

cpielos al porta-papeles
Copiado en OpenOffice.org Calc.
Copiado en Microsoft Excel.

Si durante la revisin de la informacin ha creado alguna columna adicional, no hay
problema en copiarla tambin al porta-papeles. Siempre y cuando tenga nombre y este no
coincida con los nombres indicados anteriormente, su contenido ser obviado al pegar en
Genera340.
Fecha: 16-12-2011
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Criterium
4.5
Pegado de la informacin en Genera340

Pulsamos la opcin: Pegar lneas desde porta-papeles por nombre de campo
Recuerde que puede mostrar dicho dilogo pulsando sobre el botn Acciones o con el
men contextual (botn derecho) sobre la rejilla de datos.
Esto pegar la informacin de su hoja de clculo a Genera340.
Tenga en cuenta que puede realizar este pegado en tantas ocasiones como sea
necesario. Si tiene varios libros registro, puede hacer el copiado y pegado de forma
separada.
Importacin de archivos BOE
Genera340 incorpora la posibilidad de importar archivos BOE generados por otras

aplicaciones para poder realizar un proceso de revisin de los mismos.
Tambin ser til para volver a generar archivos BOE inicialmente generados con
errores.
Para realizar esta importacin simplemente hay que utilizar la opcin Cargar datos
desde archivo BOE 340 externo ....
Cada programa tiene sus peculiaridades a la hora de generar determinados campos del
formato BOE; revise adecuadamente los datos importados para evitar problemas.
Se pueden importar tanto formatos BOE de 2.011 y anteriores como el nuevo formato
BOE para 2.012
Fecha: 16-12-2011
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Criterium
Revisin y completado de datos
6.1
Filtrado de informacin
Existe la posibilidad de filtrar los datos declarados segn varios criterios:
6.2
Por libro de IVA: Se mostrarn solo los libros que se han seleccionado.
Errores crticos: Esta opcin le vendr muy bien para depurar defectos en los
datos.
Errores cuota y total: Detecta diferencias entre la cuota y total factura

tericos y los reales.
NIF de operador intracomunitario
Genera340 incluye un sistema de validacin de NIF intracomunitarios. Est

basado en VIES, y se hacen consultas por Internet al estado miembro para validar los NIFs de
sujetos inscritos en el ROI. Esto puede ser relativamente lento para muchas peticiones.
Esta validacin se puede hacer individualmente o de todos los declarados.
Colores en NIF y mensaje en consulta de NIF de O.I.
Verde: El NIF se ha reportado como vlido.
Fucsia: El NIF se ha reportado como no vlido.
Naranja: La consulta del NIF al estado miembro ha fallado. Hay una tabla de
referencia de los posibles fallos.
Fecha: 16-12-2011
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Criterium
6.3
Errores en datos
Se muestran de color fucsia los siguientes errores:
NIF/NIE de declarados o representantes legales errneos
NIF que no proceden segn el tipo de identificacin
CUOTA_IMPUESTO no coincide con el valor calculado por el programa
TOTAL_FACTURA no coincide con el valor calculado por el programa
Si algn campo fuese necesario y no se hubiese introducido se muestra en amarillo:
6.4
NIF: nacionales, NIF/IVA en O.I. o otros documentos identificadores segn el tipo

de identidad seleccionada.
TIPO_LIBRO, TIPO_IDENT, NOMBRE, FECHA_EXPEDICION y NUM_REGISTRO no

especificados.
Edicin de datos
Puede editar los datos directamente en la rejilla. Para borrar una lnea que no quiere
presentar utilice la opcin Borrar declarados Seleccionado o pulsando Ctrl + Supr
Si quiere empezar de nuevo puede borrarlos todos.
En la parte inferior aparecern el nmero de declarados y la suma de los importes.
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Criterium
No tiene que preocuparse por los caracteres extraos, el programa los chequear
por usted y los sustituir o eliminar, segn proceda. Puede ver el nombre que se vuelca al
archivo BOE en un campo especfico. Tambin el orden en cual se vuelca, lo que le ayudar a
localizar los declarados para depurar los errores que arroje la prevalidacin con el programa
de la AEAT.
6.5
Introduccin de datos
Si tiene pocos registros puede utilizar el programa de ayuda de la AEAT, el formulario

web. Pero tenemos la sensacin de que, incluso sin estar desarrollado pensando en esa
posibilidad, nuestro software sera mas eficiente y sencillo de utilizar para ese trabajo.
Para generar los nmero de registro hay una opcin adicional en Acciones, que segn
el nmero de registro en el que estemos situados genera los siguientes automticamente.
A medida que va introduciendo registros se irn mostrando datos adicionales, segn el

campo. Por ejemplo al introducir el cdigo de Pas, se mostrar el nombre del mismo y la
composicin del NIF en el mismo. Puede desplegar en el campo de la descripcin para
seleccionar esos datos: pas, tipo de libro, clave de operacin, etc.
A medida que va introduciendo registros se irn mostrando datos adicionales, segn el
campo. Por ejemplo al introducir el cdigo de Pas, se mostrar el nombre del mismo y la
composicin del NIF en el mismo. Tipo de operacin y periodo. Puede desplegar en el campo
de la descripcin para seleccionar esos datos: pas, tipo de operacin y periodo rectificado.
6.6
Datos adicionales
Indique el nombre de empresa, telfono y persona de contacto, en formato apellidos y

nombre. Utilice tambin ese orden en el caso de declarantes personas fsicas.
Indique los datos adecuados si se trata de una declaracin complementaria o
sustitutiva. El nmero de secuencia y el periodo.
Si no estn todos los datos correctamente introducidos la prevalidacin reportar fallos
en el registro de tipo 1.
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Criterium
Hay un men contextual que se despliega pulsando botn derecho sobre la seccin de
datos del declarante que nos permitir guardar los valores de los datos del declarante para no
tener que introducirlos cada vez que generamos una declaracin.
BOE.
Tambin sirve para mostrar el nmero de declaracin que se genera al crear el fichero
Exportacin a formato BOE del modelo 340
Indique el lugar y nombre donde generar el archivo BOE y su nombre y pulse la opcin
Generar Archivo BOE. Pulse sobre el icono del extremo derecho (carpeta) para especificar
estos datos.
Se puede especificar el tipo de soporte de presentacin.

Si quiere mantener una copia de los datos presentados puede copiarlos y pegarlos en
una hoja de clculo con la opcin Copiar declarados a portapapeles para ...
Si necesita generar el fichero BOE en el formato pre-2012 hay una opcin en el men
de Acciones para ello.
Fecha: 16-12-2011
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Criterium
Pre-validacin AEAT
Se ha integrado el programa de validacin cobol para Windows del modelo 340 v2.0.
Esto le permitir prevalidar el archivo BOE generado antes de remitirlo a la AEAT. Tambin
puede prevalidar archivos BOE generados por otras aplicaciones
Hay una opcin para su descarga directa. Simplemente tendr que descomprimirlo en
el mismo directorio donde tenga instalado Genera340. Tenga presente que es necesario
editar el archivo bat, por lo que es necesario acceso de escritura al mismo.
Este paso es obligatorio si quiere anticiparse a parte de los errores que le van a
reportar en la web de la AEAT una vez presente el modelo.
Adems tenga en cuenta que esta prevalidacin no detecta todos los errores posibles,
preste atencin a los que le reporta Genera340, detecta algunos que no hace el Prevalidador.
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Criterium
8.1
Ejecutar la prevalidacin
No se preocupe por los nombres de los archivos. Una vez genere el archivo BOE, o
seleccione uno usted mismo, se ajustarn automticamente.
Una vez generado el archivo BOE del 340 dele al botn Prevalidar archivo 340. Le
aparecer una ventana de MSDos que reflejar los registros procesados.
Despus de cerrar dicha ventana, revise el resultado de la validacin.

No es necesario, ya que ser mas sencillo revisar los errores detectados segn le
explicamos en el punto siguiente, pero si quiere puede revisar el archivo Resumen. En el
mismo estn el resumen de la validacin y los errores encontrados.
Fecha: 16-12-2011
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Criterium
En el archivo Errores los registros que no han superado la validacin.
Cuando todo est validado correctamente, le saldr en la parte inferior del archivo
resumen el mensaje Declaracin correcta y el resumen de errores en blanco.
Aparte, el archivo de errores estar vaco.
8.2
Analizar errores de prevalidacin
Se ha incorporado un sistema que le permitir un acceso rpido y sencillo a los

crpticos errores que genera el Prevalidador de la AEAT.
Una vez prevalidado el fichero que haya generado ejecute la opcin de Analizar
errores de prevalidacin.
Esto abrir una ventana adicional donde se van a interpretar todos los errores
reportados.
Fecha: 16-12-2011
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Criterium
En la primera rejilla de datos se indicar el nmero de lnea donde se ha producido el

error. Para una mejor identificacin se extrae el nombre del declarado/declarados y nmero
de factura del fichero de errores. Tambin se indica en qu libro registro est el error.
En amarillo y rojo se mostrar los errores en el declarado.
En la rejilla inferior aparecern los distintos errores detectados en el registro
seleccionado arriba. Se indicar la clave de error reportado y un mensaje explicativo del
mismo. Si el error est vinculado a un campo concreto se mostrar el valor del mismo.
Si el error no est vinculado a un campo concreto aparecer de color amarillo y rojo.
Para facilitar la localizacin y correccin de errores a medida que vaya seleccionando los
registros del BOE donde se han producido los errores, se va buscando y posicionando esa
lnea en los datos desde donde se ha generado el archivo.
Si el archivo prevalidado no se ha generado desde la aplicacin no se lleva a cabo este
posicionamiento y en todo caso, si hubiese datos en la rejilla del formulario principal, el
posicionamiento sera incorrecto.
No tiene porqu cerrar la ventana de anlisis de errores. Si la mantiene a un lado
puede ir retocando los datos, prevalidando y volviendo a analizar el fichero de errores
utilizando la opcin de Procesar.
Fecha: 16-12-2011
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Criterium
Esta opcin le permitir una depuracin de errores mas dinmica, ya que puede ir
arreglando los errores, generando de nuevo el archivo, prevalidar el mismo y volver a
procesar el archivo de errores hasta que se solucionen todos.
Una vez solucionadas todas las incidencias, este formulario indicar DECLARACON
CORRECTA a travs del mensaje Archivo BOE SIN errores:
Tenga en cuenta que esto no significa que no los haya. Por ejemplo no se detectan
errores en sumas de base imponible y cuota impositiva distinta a total factura a nivel de
declarado. Tampoco caracteres no permitidos. Y por supuesto, no se verifica la composicin
de los NIFs de los operadores intracomunitarios. As que apyese en las otras verificaciones
de Genera340 para detectar la mayor cantidad posible de errores.
Por cierto, tampoco ponga sus esperanzas en el programa de ayuda para rellenar el
modelo 340 en un formulario web. No est diseado para detectar la mayora de los errores
posibles.
8.3
Borrar archivos de prevalidacin
Utilice la opcin Borrar archivos de prevalidacin para eliminar los ficheros creados
en el proceso de validacin y mantener limpio el directorio de trabajo.
Fecha: 16-12-2011
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Criterium
9 Importacin del archivo BOE en formulario de

AEAT
Una vez prevalidado el archivo ya puede presentarlo telemticamente. Para lo que
tendr que situarlo en la carpeta C:\AEAT o alguna contenido dentro de dicho directorio y
cargarlo en la web de la AEAT.
Vaya a la opcin pertinente y dele a leer declaracin para hacer la carga del archivo.
Tambin puede importarlo en el formulario que suministra la AEAT como ayuda

rellenar el modelo. Para realizar la importacin en dicho formulario, utilice el men Archivo
Leer Declaracin.
Se leer la declaracin y podr presentarla desde la opcin de Archivo Firmar y

enviar Declaracin.
En el men ayuda encontrar un enlace que le llevar a la pgina de la AEAT para el
modelo 340.
Fecha: 16-12-2011
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Criterium
10
Utilidades
A travs de esta opcin puede convertir ficheros BOE generados en UTF-8 en formato
aceptado por la Agencia Tributaria.
En caso de tener un fichero BOE sin saltos de linea, tambin se formateara
adecuadamente. Tambin se eliminaran los caracteres no vlidos.
Adems, podemos convertir el formato pre-2012 a formato BOE 2012.
Si necesita una utilidad gratuita de verificacin de NIF/NIE nacionales y de operadores

intracomunitarios puede descargarla.
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Criterium
11
Ayuda
Utilice este panel para lanzar enlaces directos a:
Datos de contacto.
Manual de Genera340
Programas de soporte remoto
Pgina web de la AEAT dedicada al modelo 340
Tambin podr eliminar el registro de la aplicacin desde este panel.
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Criterium
12
Exclusin de de responsabilidad
El uso del Software de Criterium, queda bajo la absoluta responsabilidad del

Licenciatario. Los productos informticos de Criterium, estn dirigidos a profesionales
quienes, bajo su propia responsabilidad, asumen las interpretaciones y clculos
proporcionados por el Software en las reas de sus responsabilidad. Por consiguiente,
Criterium no se compromete ni se responsabiliza con ninguna persona o entidad respecto a
cualquier perjuicio supuestamente provocado por el uso o falta de uso del programa, tanto
directa como indirectamente, incluyendo interrupciones de trabajo, prdidas de datos,
prdidas econmicas o prdidas de ganancias previstas como resultado de la utilizacin del
programa.
Dicho de otra forma: no nos responsabilizamos de los problemas que se generen por el
uso de Genera340. Revise adecuadamente la informacin generada por el mismo.
No hay mucho margen para errores, pero es su responsabilidad comprobar que los
datos generados son correctos.
Esperamos que disfrute utilizando esta utilidad y que le cumpla los objetivos para los
que ha sido diseada: ahorrar tiempo y evitar errores.
Fecha: 16-12-2011
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Manual de Genera340 2012

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Manual de uso de Genera340 - 2012

Criterium Software y Servicios

Manual de uso de Genera340 - 2012: Versin 201101

Manual de uso de Genera340 - 2012

Manual de uso de Genera340 - 2012: Versin 201101

Genera340 no requiere instalacin. Cree la carpeta C:\AEAT\Genera340 y copie el

Es necesario registrar la aplicacin para poder utilizarla. Para ello recopilaremos

Manual de uso de Genera340 - 2012: Versin 201101

Si esta opcin, debido a la configuracin de su cliente de correo electrnico, no

Manual de uso de Genera340 - 2012: Versin 201101

Si quiere eliminar todo rastro de la aplicacin utilice la opcin de Eliminar registro

Luego borre el archivo Genera340.exe. Si ha instalado el programa de prevalidacin

Con esto pasos no quedar rastro alguno de la aplicacin en su sistema.

Manual de uso de Genera340 - 2012: Versin 201101

Importacin de datos desde hojas de clculo

Trate de exportar los datos desde su programa contable o de gestin en un formato

Nombre de las columnas de datos

En Genera340 se han contemplado todas las posibilidades existentes a la hora de

Manual de uso de Genera340 - 2012: Versin 201101

respecto al modelo 340. Son la autoridad al respecto.

El orden de las columnas no es importante.

Puede obviar las columnas que no necesite.

Los importes y nmeros no deben llevar el smbolo de moneda. Lo

Campos de uso generalizado

TIPO_IDENT: Numrico con 1 carcter de longitud. Se indica la clave de

NIF/IVA (NIF operador intracomunitario)

Certificado de residencia fiscal

Otro documento probatorio

No es obligatorio, cuando el sistema detecta un NIF, coloca automticamente

PAIS_OI: Alfanumrico de 2 caracteres. Cdigo de pas comunitario. Solo se indica

NIF_OI: Alfanumrico de hasta 15 caracteres. NIF de operador intracomunitario. Solo

NIF_OI_COMPLETO: Alfanumrico de hasta 17 caracteres. Sera la composicin de

En caso contrario se fija TIPO_IDENT a 2 y si se encuentran los dos primeros

Manual de uso de Genera340 - 2012: Versin 201101

los primeros 15 caracteres.

NIF_TODOS: Alfanumrico de hasta 20 caracteres. Este campo tambin es utilizado

TIPO_IDENT = 1: Si los primeros dos caracteres de NIF_TODOS son ES, se fijar

TIPO_IDENT = 2: Si los primeros dos caracteres son encontrados en la tabla de

TIPO_IDENT restantes: Se fijar NIF_OTROS al contenido de NIF_TODOS.

NIF_OTROS: Alfanumrico de hasta 20 caracteres para ser utilizado cuando no se

NOMBRE: Alfanumrico de hasta 40 caracteres para indicar el nombre del declarado.

TIPO_LIBRO: 1 carcter alfabtico. Tipo de libro registro al que pertenece la

Libro de Facturas Expedidas

Libro de Facturas Recibidas

Libro de bienes de Inversin

Libro de Operaciones Intracomunitarias

IGIC - Libro de facturas Expedidas

IGIC - Libro de Facturas Recibidas

IGIC - Libro de bienes de Inversin

CLAVEOP: Alfabtico de 1 carcter. Indicar el tipo de declaracin realizada. Hay

Generalmente ser operacin habitual, as que si es su caso no tiene que preocuparse

Manual de uso de Genera340 - 2012: Versin 201101

Manual de uso de Genera340 - 2012: Versin 201101

FECHA_EXPEDICION: Formato fecha. Es la fecha de expedicin de la factura, o sea

FECHA_OPERACION: Formato fecha. En funcin del tipo de libro registro se

TIPO_IMPOSITIVO: Cantidad numrica sin smbolo de miles ni de moneda. Se

BASE_IMPONIBLE: Cantidad numrica sin smbolo de miles ni de moneda y con 2

CUOTA_IMPUESTO: Cantidad numrica sin smbolo de miles ni de moneda y con 2

TOTAL_FACTURA: Cantidad numrica sin smbolo de miles ni de moneda y con 2

BASE_IMPONIBLE_A_COSTE: Cantidad numrica sin smbolo de miles ni de moneda

IDENT_FACTURA: Alfanumrico de hasta 40 caracteres. Se consignar la

NUM_REGISTRO: Alfanumrico de hasta 18 caracteres. Se consignar el nmero

4.3.2 Campos de uso exclusivo en libros de facturas expedidas y

NUM_REGISTROS_DESGLOSE: Numrico de hasta 2 caracteres. En los supuestos