ACTIVIDAD FASE 2

PRESENTADO POR:
YURANY VERA MARTINEZ CODIGO: 1102359309

MODULO ACADMICO
FINANZAS

GRUPO VIRTUAL 102038-53

PRESENTADO A:
JOHANA RODRIGUEZ HUERTAS

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA - UNAD ESCUELA DE CIENCIAS BASICAS TECNOLOGA E INGENIERIA
PROGRAMA DE INGENIERIA INDUSTRIAL
CEAD BUCARAMANGA
MAYO 2015

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

DICIEMBRE 31
2014

ACTIVO
Propiedades, Planta y Equipo
Activos Intangibles
Total Activos No Corriente

DICIEMBRE 31
2013

VARIACIN

APLICACIN
(A)

695150
26685
721835

551682
15431
567113

143468
11254
154722

A
A

116480

114750

1730

24201

15406

53536
44748
87400
326365
1048200

45900
39735
64700
280491
847604

8795
7636
5013
22700
45874
200596

A
A
A
A

PATRIMONIO
Capital
Reservas
Ganancia Acumulada
Utilidad Neta
TOTAL PATRIMONIO

89200
77133
270200
265250
701783

89200
72417
0
270200
431817

-4950
-234

PASIVO
Cuentas por Pagar (Proveedores)
Otros Pasivos
Total Pasivos Corrientes

88427
34900
123327

117648
32300
149948

-29221
2600
-26621

A
F

29200
17087
10847
165956
223090
1048200

38800
20423
15212
191404
265839
847604

-9600
-3336
-4365
-25448
-42749
200596

A
A
A
A

Inventarios
Efectivo y Equivalentes de
Efectivo
Inversiones
Prestamos Cuentas Por Cobrar
Otros Activos
Total Activos Corrientes
TOTAL ACTIVOS

Prstamos y Obligaciones
Beneficio a los Empleados
Otras Cuentas por Pagar
Pasivos por Impuestos
Total Pasivos No Corrientes
TOTAL PASIVOS

FUENTES

0
4716

APLICACIN

Disminucin Reservas
Disminucin Ganancia Acumulada
Disminucin Otros Pasivos

4716
270200
2600

Aumento Propiedades Planta y Equipo

Aumento Activos Intangibles

14346
8
11254

Aumento Inventario
Aumento Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Aumento Inversiones
Aumento Prestamos Cuentas Por Cobrar
Aumento Otros Activos

1730
8795
7636
5013
22700

Aumento Utilidad Neta

TOTAL FUENTES

4950

Aumento Cuentas por Pagar (Proveedores)

29221

Aumento Prestamos y Obligaciones

Aumento Beneficio a los Empleados
Aumento Otras Cuentas por Pagar
Aumento Pasivos por Impuestos

9600
3336
4365
25448
27751
6

277516

GIF
UTILIDAD NETA
DEPRECIACIN DEL PERIODO
UTILIDAD DE VENTAS DE ACTIVOS FIJOS
GENERACIN INTERNA DE FONDOS

TOTAL APLICACIN

AO 2
265250
83418
1601
350269

AO 1
270200
66202
926
337328

ESTADO DE RESULTADOS

DICIEMBRE 31
2014

Ingresos de Actividades
Costo de Ventas y Operacin
Ganancia Bruta

DICIEMBRE 31
2013

2152500
-1543500
609000

2289000
-1688400
600600

56951
-194508
-64320

48072
-185375
-65472

407123

397825

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Costo Financiero Neto

38137
-33240
4897

41824
-24365
17459

Utilidad Antes de Impuesto

412020

415284

Impuesto de Renta

-146770

-145084

UTILIDAD NETA

265250

270200

Otros Ingreso
Gastos de Administracin
Otros Gastos
Resultados de Actividades de
Operacin

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO

DICIEMBRE 31
2015

ACTIVIDADES DE OPERACIN
Ingresos Ventas Clientes
Pago Compras
Pago a Proveedores
Pago de Empleados
Pago Gastos Administrativos
Efectivo Generado en Operaciones

1829625
-663705
-81353
-16233
-227574
840760

Pago Gastos Financieros

Pago Impuesto (Renta) VT 100%
Ingresos Financieros
Flujo de Efectivo Neto en Actividades de Operacin

-32243
-146770
11441
673188

ACTIVIDADES DE INVERSIONES
Compra de Maquinaria y Equipo
Flujo de Efectivo Neto en Actividades de Inversin

-264157
-264157

ACTIVIDADES DE FINANCIACIN
Pago Obligaciones Financieras
Flujo de Efectivo Neto en Actividades de Financiacin

-10220
-10220

AUMENTO EN EFECTIVO A 31 DE DIC AO 2015

398811