Cuadro 1: Demanda potencial

AO

D. POTENCIAL

2010

12,017,566

2011

12,185,822

2012

12,356,410

2013

12,529,396

2014

12,704,824

2015

12,882,672

2016

13,063,050

Cuadro 2: Demanda Futura

Cuadro 3: Oferta

AO

D. FUTURA

7,631,154

7,737,997

7,846,320

7,956,166

8,067,563

8,180,497

8,295,037

AO

OFERTA

51,976

57,172

3
4

62,367
67,563

5
6

72,759
77,955

83,151

Cuadro 4: Demanda insatisfecha

AO

DF - O

% INSATISF.

1
2
3
4
5
6
7

7,579,178
7,680,825
7,783,953
7,888,603
7,994,804
8,102,542
8,211,886

7796
8576
9355
10134
10914
11693
12473

Cuadro 5: Demanda dirigida

AO

D. DIRIGIDA

2,958,920

2,998,866

3,039,390

D.
INSATISFECHA
7,586,974
7,689,401
7,793,308
7,898,737
8,005,718
8,114,235
8,224,359

3,080,507

3,122,230

3,164,552

3,207,500

Cuadro 6: Inversiones
RUBROS

COSTO

INVERSION FIJA
BIENES FISICOS
Terreno

7000

Obras de infraestructura

23117.95

Equipamiento

26779.49

Total de bienes fsicos

56897.44

IMPREVISTOS (5%)

2845

(Mximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios

3000

Intereses durante la construccin

6672

Gastos de promocin, publicidad,

publicidad inicial

2460

Autorizaciones para funcionamiento

700

Total de intangibles

12832

TOTAL DE INVERSION FIJA

72574

CAPITAL DE TRABAJO
Caja

1475

Total de capital de trabajo

1475

INVERSION TOTAL

74049.312

Cuadro 7: Cronograma de inversiones

RUBROS
INVERSION FIJA
BIENES FISICOS
Terreno
Obras de infraestructura
Equipamiento
Total de bienes fsicos
IMPREVISTOS (5%)
(Mximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios
Intereses durante la construccin
Gastos de promocin, publicidad,
publicidad inicial
Autorizaciones para funcionamiento
Total de intangibles
TOTAL DE INVERSION FIJA
CAPITAL DE TRABAJO
Caja
Total de capital de trabajo
INVERSION TOTAL

Cuadro 8: Balance de situacin inicial

1er
Trimestre

2doTrimestre

Total

15000
9000
0
24000
1200

0
14117.95
26779.49
40897.44
2045

15000
23117.95
26779.49
64897.44
3245

1200
3336

1800
3336

3000
6672

0
300
4836
30036

2460
400
7996
50938

2460
700
12832
80974

0
0
30036

1475
1475
52413

1475
1475
82449.312

ACTIVO

PASIVO

ACTIVO CORRIENTE

1475

PASIVO CORIENTE

8047

Capital de trabajo

1475

Parte corriente

8047

ACTIVO NO CORRIENTE

72574

PASIVO NO CORRIENTE

66015

Deuda a largo plazo

66015

PATRIMONIO

26780

Capital social

26780

TOTAL DE PASI. Y
PATR.

100843

Bienes fsicos

56897.44

Imprevistos

2845

Intangibles

12832

TOTAL DE ACTIVOS

74049

Cuadro 9: Estructura financiera

RUBROS
INVERSION FIJA

APORTE
EMPRESA
MONTO
%

APORTE EXTERNO
MONTO

TOTAL
MONTO

BIENES FISICOS
Terreo

15000

15000

Obras de infraestructura

23117.95

23117.95

Equipamiento

26779.49

26779.49

Total de bienes fsicos

15000

49897.44

64897.44

IMPREVISTOS (5%)

2845

2844.872

Estudios

3000

3000

Intereses durante la
construccin
Gastos de promocin,
publicidad,
publicidad inicial

6672

6672

2460

2460

Autorizaciones para
funcionamiento
Total de intangibles

700

700

12832

12832

(Mximo 7 - 8%)
INTANGIBLES

TOTAL DE INVERSION
FIJA
CAPITAL DE TRABAJO

30677

37.39%

49897.44

60.81%

80574.312

98.20%

Prstamo :
Caja
1475
Tasa de inters
trimestral
Total de capitalPlazo
de de Amortizacin
1475
1.80%
trabajo
Periodo de gracia
INVERSION TOTAL
32152
39.19%

74049.312
0
4.00%
024 trimestres
0.00%
2 trimestres
49897.44 60.81%

1475
1475

1.80%

82049

100%

Cuadro 10: Financiamiento

TRIMESTRE
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

DEUDA
74049
74049
74049
72154
70183
68134
66002
63785
61480
59082
56588
53995
51297
48492
45575
42541
39386
36104
32691
29142
25451
21612
17619
13467

INTERES
2962
2962
2962
2886
2807
2725
2640
2551
2459
2363
2264
2160
2052
1940
1823
1702
1575
1444
1308
1166
1018
864
705
539

AMORTIZAC
0
0
1895
1971
2050
2132
2217
2306
2398
2494
2593
2697
2805
2917
3034
3155
3282
3413
3549
3691
3839
3993
4152
4318

CUOTA
2961.97248
2961.97248
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857
4857

25
26

9148
4657

366
186
48429

4491
4671
74063

4857
4857
122491.945

Cuadro 11: Ingresos Proyectados

RUBROS

Demanda
Dirigida
Precio de
Venta
Ingreso
por Ventas
Otros
ingresos
3% del I.V
Total de
Ingresos

AOS
1

365703

375015

378053

381119

384212

2559920

2625107

2646373

2667830

2689481

76798

78753

79391

80035

80684

2636717

2703860

2725764

2747865

2770166

Cuadro 12: requerimiento de personal y sueldo

CARGOS

MANO DE
OBRA
DIRECTA
Jefe de
produccin
mecnicos
ayudante de
planta
TOTAL
MANO DE
OBRA
INDIRECTA
Administrado
r
Vendedor
Personal
auxiliar
choferes

N DE

TIEMPO

SUELD
O
MES

TOTAL

TOTAL

CARGAS

PLAZA
S

(HORAS
)

MES

AO

LABORALE
S
14%

3000

3000

42000

5880

1000

3000

42000

5880

400

800

11200

1568

6800

95200

13328

800

800

11200

1568

300

300

4200

588

140

280

3920

549

12

150

300

4200

588

etc.
TOTAL

1680

23520

3293

TOTAL MANO
DE OBRA

12

8480

11872
0

16621

Cuadro 13: Inversiones sujetas a depreciacin

DETALLE

MONTO DE

INVERSIO
N

TIEMP
O

TASA DE

(AOS)

DEPREC
I

DEPRECI
A
ANUAL

VALOR

RESIDUAL

Aos
proyec
.
5

Obras
infraestruct

23117.95

20

0.05

1155.8975

17338.462
5

Equipamient
o

26779.49

10

0.1

2677.949

13389.745

TOTAL

49897.44

3833.8465

30728.207
5

Cuadro 14 Inversiones sujetas a amortizacin

DETALLE

MONTO DE

Estudios

INVERSION (AOS)
3000
5

Intereses
durante la
const.
Gastos de
promocin Y
publicacin.
Autorizacin
para
funcionamiento
.
TOTAL

TIEMPO TASA DE

AMORTIZ
A
AMORTIZA ANUAL
0.2
600

VALOR
RESIDUAL
0

6672

0.2

1334

2460

0.2

492

700

0.2

140

2566

12832

RUBROS
CONTABLES

AOS
1

Materia prima

29153

29750

30367

31005

31660

materiales

18526

18906

19298

19704

20120

comisin de venta

6583

6718

6857

7001

7149

amortizacin al prestamos

8047

9414

11013

12884

15072

COSTOS VARIABLES

Inters de prestamos

11381

10014

8415

6544

4356

gastos generales

2050

2073

2096

2121

2146

otros egresos

1806

1843

1881

1920

1961

77546

78718

79927

81179

82464

118720

118720

118720

118720

118720

beneficios sociales

16621

16621

16621

16621

16621

servicio de terceros

3000

3000

3000

3000

3000

depreciacin y amortizacin

6400

6400

6400

6400

6400

Gastos de luz , agua y telf.

1440

1440

1440

1440

1440

TOTAL DE COSTOS FIJOS

146181

146181

146181

146181

146181

TOTAL COSTOS

223727

224899

226108

227360

228645

TOTAL DE COSTOS VARIA

COSTOS FIJOS
Mano de obra

Cuadro 15: Costos variables y costos fijos

Cuadro 16
RUBROS

AOS
1

PRODUCCION

365703

375015

378053

381119

384212

INGRESOS
TOTALES

2559920

2625107

2646373

2667830

2689481

COSTOS FIJOS

146181

146181

146181

146181

146181

COSTOS
VARIABLES

56312

57447

58618

59831

61075

COSTO TOTAL

202493

203628

204799

206012

207256

Precio de venta

16

16

16

16

16

UNIDADAES
DE VENTA

9225

9225

9226

9227

9228

CAPACIDAD
UTILIZADA

5.84%

5.69%

5.65%

5.61%

5.56%

INGRESO POR
VENTAS

149469

149452

149492

149535

149578

PUNTO DE
EQUILIBRIO

Cuadro 17: Estado de ganancias y prdidas proyectadas

RUBROS CONTABLES

AOS
1

INGRESOS
Ingresos por venta

2559920

2625107

2646373

2667830

2689481

Otros ingresos

76798

78753

79391

80035

80684

TOTAL DE INGRESOS

2636717

2703860

2725764

2747865

2770166

135341

135341

135341

135341

135341

Bienes

49485

50499

51546

52629

53741

Servicios

11023

11158

11297

11441

11589

Gastos generales

2050

2073

2096

2121

2146

Depreciaciones

6400

6400

6400

6400

6400

Pago de intereses

11381

10014

8415

6544

4356

TOTAL DE EGRESOS

215680

215485

215095

214476

213573

Renta Imponible

2421037

2488375

2510669

2533389

2556593

Impuestos (30 % de
Renta I.)
Resultado de ejercicio

726311

746512

753201

760017

766978

1694726

1741862

1757468

1773372

1789615

EGRESOS
Remuneracin

Cuadro 18: Flujo de caja

RUBROS
CONTABLES
0

TOTA

32152

3215

INGRESOS
Aporte de
accionistas

Prstamos

49897.44

4989

Ingresos por venta

2559920

2625107

2646373

2667830

2689481

131887

Otros ingresos

76798

78753

79391

80035

80684

39566

TOTAL DE
INGRESOS
EGRESOS

82049

2636717

2703860

2725764

2747865

2770166

136664

Inversin fija

72574

7257

Capital de trabajo

1475

1475

Remuneracin

135341

135341

135341

135341

135341

Bienes

49485

50499

51546

52629

53741

Servicios

11023

11158

11297

11441

11589

Gastos generales

2050

2073

2096

2121

2146

Amortizacin al
prstamos
Pago de intereses

8047

9414

11013

12884

15072

11381

10014

8415

6544

4356

Impuesto a la renta

726311

746512

753201

760017

766978

TOTAL DE EGRESOS

74049

943638

965011

972909

980977

989223

Saldo

8000

1693079

1738849

1752855

1766889

1780943

Saldo inicial

1475

1694554

3433403

5186258

6953147

1475

Cuadro 19: Balance general

RUBROS CONTABLES
1

ACTIVO CORRIENTE

1694554

3433403

5186258

6953147

8734090

Caja y banco

1694554

3433403

5186258

6953147

8734090

ACTIVO NO
CORRIENTE
Tangible

66174

59774

53374

46973

40573

59742

59742

59742

59742

59742

Intangibles

12832

12832

12832

12832

12832

Menos: Depreciacin
Acumu.
TOTAL ACTIVOS

6400

12800

19201

25601

32001

1760728

3493177

5239632

7000120

8774663

PASIVO CORRIENTE

9414

11013

12884

15072

17632

Parte cte. Deuda a

Largo Pla

9414

11013

12884

15072

17632

ACTIVO

PASIVO

PASIVO NO CORRIENTE

56588

45575

32691

17619

Deuda a largo plazo

56588

45575

32691

17619

32152

32152

32152

32152

32152

1694726

1741862

1757468

1773372

1789615

1694726

3436588

5194057

6967429

PATRIMONIO TOTAL

1726878

3468740

5226209

6999581

8789196

TOTAL PASIVO +
PATRIMO.

1792880

3525328

5271784

7032272

8806828

PATRIMONIO
Capital social
Resultado del ejercicio
Utilidad retenida

Cuadro 20: Tasa de descuento

FUENTE

MONTO

PROPORCION

Prestamos

74063

0.59

TASA DE
INTERESES
16.00%

Accin en bolsa de
valores
Depsito a plazo fijo

30000

0.24

20.10%

21300

0.17

18.50%

TOTAL

125363

TASA DE
DESCUENTO

17.41%

Cuadro 21: Periodo de recuperacin de capital

AO

Valor

Valor

Recuperacion

Actualizado

Acumulado

de la inversin

82049

2077253

2077253

1995204

1817152

3894405

3812355

1560539

5454944

5372895

1340156

6795100

6713050

1150893

7945992

7863943

CAPITULO VI
IMPACTO AMBIENTAL

6.1 Situacin Actual

En esta parte se tomara el impacto de la empresa a las comunidades aledaas

Externalidades del Proyecto: Identificacin de los impactos ambientales

del proyecto

a) Impactos Positivos:
Se dar trabajo a los pobladores de la zona de Lambayeque.
Habra mayor competencia entre vendedore ( precio bajo)
Oferta de provedores
b) Impactos Negativos:
Residuos solidos que pueda desprender la fabrica
Nivel de contaminacin de las aguas
Tabla N 11. Tipos y caractersticas de impactos
TIPO DE IMPACTO
Caractersticas
del impacto

Calidad de
aire

Calidad de
agua

Erosin de
suelos

Salud

Otro

Magnitud

30% del
impacto
total

40% del
impacto total

20% del
impacto total

5% del
impacto total

5% del
impact
o total

Extensin /
localizacin (rea
cubierta)

20% del
impacto
total

50% del
impacto total

10% del
impacto total

15% del
impacto total

5% del
impact
o total

Temporalidad
(durante la
construccin,
funcionamiento)

Durante la
construcci
n

Durante la
construccin y
funcionamient
o

Durante la
construccin y
funcionamient
o

Durante la
construccin y
funcionamiento

---

Duracin (corto
plazo, largo plazo,
intermitente,
continuo)

Corto plazo

Continuo

Intermitente

Continuo

---

Local

Local

Local

Local

---

Significancia
(local, regional,
global)

Plan de Mitigacin Ambiental

1- Eliminacin de la fuente contaminante.

(a) Creacin de un lecho para el depsito de sustancias toxicas pres tratados

2- Limpieza del terreno contaminado.

Eso significa llevar el grado de contaminacin a un nivel no txico.
(a) Aislamiento hidrodinmico. Si la contaminacin est en zonas saturadas de
agua, se realizar un bombeo para tratar y retirar el contaminante, evitando su
propagacin al resto del acufero. Con la ayuda de parmetros fsicos del
terreno y del contaminante, se decidirn las coordenadas y caractersticas de
los bombeos. El agua contaminada bombeada ser purificada y
posteriormente inyectada al terreno.

3- Tratamiento de las aguas contaminadas.

Este tratamiento vara segn la naturaleza del contaminante, puede ser in situ (en
el lugar) o en la planta de tratamiento.

(a) Contaminantes inorgnicos. Generalmente se trata de compuestos inicos

que precipitan al subir el pH. Ciertas bacterias capaces de retener compuestos
inorgnicos son empleadas en estos casos.

6.2 Sostenibilidad
Los ecosistemas saludables proporcionan bienes y servicios a los seres humanos y
a otros organismos. Hay dos formas principales de reducir el impacto humano
negativo y de potenciar los servicios de los ecosistemas:

a) Manejo ambiental. Esta tctica directa emplea principalmente la informacin

obtenida de las ciencias de la tierra, ciencias ambientales y de biologa de la
conservacin. Sin embargo, este manejo es el punto final de una serie de
factores causales iniciados por el consumo humano. Otra tctica se basa en el
manejo de la demanda de los recursos.