Informe Cuatridenio 2004-2007

INFORME GERENCIAL DE GESTIN AL TERMINAR EL PERIODO
2004 - 2007
1. DATOS GENERALES
CONTRALORIA GENERAL DE SANTIAGO DE CALI
Santiago de Cali, 16 DE OCTUBRE DE 2007
Fecha de inicio de la Gestin: 01 de enero 2004
Fecha prevista culminacin de la gestin: 31 de diciembre 2007
2. INFORME EJECUTIVO
a) Estado en que se encontraba la entidad hace cuatro aos
Los resultados del periodo de gestin 2001 - 2003 presentados por la entonces
Contralora Municipal, Doctora Amparo Cardona Echeverry, estuvieron precedidos
entre otros, por la implementacin de la Ley 617 de 2000, mediante el Acuerdo
Municipal 078 de 2001 y la aplicacin de una nueva metodologa para el desarrollo
del proceso auditor, prescrita por la Contralora General de la Repblica.
En el perodo 2001-2003 La Contralora Municipal de Santiago de Cali reformul
su Plan Estratgico con un horizonte de tiempo a seis aos, delimitando el marco
de referencia para precisar los planes operativos a ejecutar en las vigencias 2001,
2002 y 2003. Mediante sta carta de navegacin se establecieron los principios,
razn de ser, visin, misin, objetivos y estrategias corporativas que cumplieron a
cabalidad todas las reas que integraban el organismo de control.
En los objetivos y estrategias corporativos trazados en el Plan Estratgico, en
razn al objeto misional se dio especial relevancia al proceso auditor, para el cual,
fue normalizada y adoptada la Metodologa de Auditora Gubernamental con
Enfoque Integral AGEI establecida por la Contralora General de la Repblica,
logrando un avance significativo en este aspecto, al pasar de una accin
fiscalizadora puntual, a una auditora integral, que parte del conocimiento de la
razn de ser del sujeto de control, evaluando no slo los aspectos financieros,
presupuestales o legales, sino tambin la gestin y resultados, el cumplimiento de
metas del plan de desarrollo o planes de accin, y la evaluacin a procesos
crticos, entre otros, a fin de garantizar el correcto uso de los recursos pblicos y el
mejoramiento continuo de las entidades auditadas.
Contraloria Visible, Cali Transparente

Centro Administrativo Municipal CAM Piso 7 PBX:6442000 Santiago de Cali www.contraloriacali.gov.co
Algunos de los hechos relevantes que presidieron el perodo de gestin 2001-2003

y que impactaron el normal funcionamiento de la Contralora Municipal, fueron la
evaluacin que por primera vez se hizo al Sistema de Control Interno, la aplicacin
de la Ley 716 de 2001 o de Saneamiento Contable y la Ley 594 de 2000 o Ley
General de Archivos.
El informe present la gestin operativa de las reas misionales, resaltando los
resultados del proceso auditor ms significativos en las tres vigencias, sin olvidar
que la vigencia 2001 tuvo un comportamiento especial, dado que ste fue un ao
marcado por la aplicacin de la Ley 617 de 2000, la Reestructuracin del
Municipio de Santiago de Cali y el cambio de metodologa para ejercer el control
fiscal.
Se resaltan los resultados de los procesos de responsabilidad fiscal, cobro
coactivo y administrativo sancionatorio, de las respuestas a los requerimientos de
la comunidad y de las acciones que se adelantaron al interior de la Oficina
Asesora de Participacin y Veedura Ciudadana, para vincular a la comunidad en
el proceso auditor a travs de la Auditora Gubernamental con Enfoque Integral
Articulada, en aras de promover el control social sobre los recursos pblicos.
El Acuerdo 078 de marzo 22 de 2001 Por el cual se fija y adecua la estructura, la
organizacin y funcionamiento de la Contralora Municipal de Santiago de Cali, se
ajusta la planta de personal, se fija la escala salarial y se dictan otras
disposiciones, de conformidad con la ley y las normas que regulan la materia,
introdujo sustanciales cambios en la estructura organizacional que exista y
redefini los criterios de la planta de cargos, para convertirla en planta global. A
diciembre 31 de 2000 estaban vinculados a la Contralora Municipal 502
servidores pblicos, que con la aplicacin del Acuerdo se redujo a 238
funcionarios.
A diciembre 31 de 2003 la estructura organizacional contaba con dos niveles; uno
de direccin y otro de operacin u ejecucin. El primero conformado por el
Despacho del Contralor, y el Subcontralor, cinco (5) Oficinas Asesoras, tres (3)
Direcciones Administrativas y seis (6) Direcciones Operativas. Y el nivel de
ejecucin conformado por 24 Subdirecciones Operativas y 4 Subdirecciones
Administrativas, dependientes todas de las Direcciones Operativas.
Durante el periodo 2001-2003 el presupuesto de funcionamiento se vio reducido
con la aplicacin de la ley de ajuste fiscal y pas de $21.731 millones en el ao
2000 a $10.957 millones en el 2001. La Contralora ejecut presupuestos por
$11.302 y $12.149 millones, correspondiente a los aos 2002 y 2003

respectivamente. El comportamiento del recaudo de los ingresos en las vigencias

2001 y 2002 fue excelente, cumpliendo con el 100% de la meta propuesta, en el
ao 2003 a diciembre 30 de 2003, se recaud el 95,63% de lo proyectado, el
4.37% restante equivalente a $530.806.942, corresponden a la cuota de
fiscalizacin que adeudaba la Administracin Central, debidamente certificada por
el Departamento Administrativo de Hacienda, Catastro y Tesorera Municipal.
La evaluacin del Sistema de Control Interno se realiz bajo los parmetros
establecidos por el Departamento Administrativo de la Funcin Pblica; se
encuestaron 103 servidores pblicos con un cubrimiento del 40% del total de
funcionarios, se busc la participacin de todos los niveles jerrquicos arrojando
un resultado del 79.9% de avance del sistema con un nivel alto y con 639 puntos.
Se observa que la Oficina en un ao logr pasar el sistema de un nivel bajo a un
nivel alto.
En el Plan Anual Administrativo vigencia 2003, se formularon 35 proyectos
distribuidos en 16 auditorias de evaluacin y 19 informes con un cumplimiento a
Diciembre 31 de 2003 del 90%, conservando la poltica de llegar a todas las reas
de la Contralora y efectuando seguimiento permanente a las observaciones
formuladas en evaluaciones anteriores.
PERIODO: DEL 01 DE ENERO DE 2004 AL 19 DE OCTUBRE DE 2006
CONTRALOR: Doctor JORGE EDISON PORTOCARRERO BANGUERA
El Contralor elegido para el periodo 2004-2007 formul el Plan Estratgico de la
entidad, el cual plante como objetivos bsicos la realizacin de auditorias en
tiempo real, atender de manera gil los procesos de responsabilidad fiscal, liderar
el Cluster de Control Fiscal, donde la comunidad mediante el ejercicio del control
social, participara activamente de la vigilancia de los recursos pblicos y
responder de manera directa y oportuna los requerimientos de la comunidad
Se dio especial importancia a informar oportunamente a la opinin pblica local,
regional y nacional a travs de los diferentes medios de comunicacin, de los
temas de ciudad, en los que la comunidad esperaba resultados contundentes,
Se dio impulso a la modernizacin de la Contralora Municipal en aspectos como:
Implementacin del sistema de gestin de la calidad ISO 9000. Adquisicin de
software, conectividad con las diferentes sedes de la entidad y actualizacin del
sistema operativo del servidor de conexin de Internet y el portal
www.contraloriacali.gov.co que integra a los sujetos de control y a la comunidad de
manera directa, permitindoles el acceso a la informacin en tiempo real, tales

como procesos de rendicin de cuentas, procesos de contratacin directa y

licitaciones.
La entidad adelant el proceso de depuracin de los inventarios, con el fin de dar
cumplimiento a lo establecido en la Ley 716 de 2001 de Saneamiento Contable, en
procura de establecer una informacin real y confiable de los bienes muebles que
posee la Contralora.
Se cumpli con la reposicin del parque automotor sobrante y en mal estado
reduciendo a travs de retoma el parque automotor de 35 a 20 vehculos
incluyendo las motocicletas.
Se llev a cabo, la normalizacin de los procesos, actualizndolos y redefiniendo
sus procedimientos de acuerdo a las normas ISO 9001:2000, quedando
identificados con las siguientes denominaciones: Gerencial, Planeacin y
Normalizacin, Gestin de Calidad, Auditora y Control Interno, Participacin y
veedura ciudadana, Auditorias, Responsabilidad fiscal, Sanciones, Cobro
Coactivo, Administrativo y Financiero, Gestin Humana, y el Proceso Informtico;
logrando de sta forma una claridad meridiana en el quehacer laboral de los
servidores pblicos, adems de participar en la documentacin de los
procedimientos del Sistema de Gestin de la Calidad: aporte significativo para la
certificacin en las normas de calidad mencionadas.
Durante la vigencia 2005, se hizo necesario ajustar la planta de personal, dada la
inminente reduccin del presupuesto de la Contralora General de Santiago de
Cali, por lo tanto se llev a cabo el proceso de reestructuracin, dando aplicacin
al Acuerdo Municipal No. 0160 del 2005. de agosto de 2005, por medio del cual
se fij la nueva estructura organizacional, se defini la organizacin y
funcionamiento, se estableci una nueva planta de personal que qued
conformada con un total de 188 funcionarios, con los siguientes cargos: Contralor,
Subcontralor, Secretario General,
dos
Direcciones
Administrativas, un
Subdirector Administrativo, seis Direcciones Tcnicas, un Director Operativo, tres
Subdirectores Operativos , veinte Auditores Fiscal grado 1, veinticuatro Auditores
Fiscal grado 2, un Auditor Fiscal grado 3, tres Jefes de Oficina, tres Jefes de
Oficinas Asesoras, un almacenista, un Tesorero General, nueve Profesionales
Especializados, Cuarenta y Cinco Profesionales Universitarios, diez y nueve
Tcnicos, diez Secretarias Ejecutivas, diez y ocho Secretarias, dos Conductores
Mecnicos, ocho Auxiliares Administrativos, seis Conductores y dos Operarios
para un total de 188 cargos.

Se dio aplicacin a los procesos tcnicos de valoracin, seleccin y eliminacin

documental y se asesor a todas las dependencias en la aplicacin de normas y
metodologas para la organizacin y administracin de sus archivos de gestin.
En Cumplimiento del Plan General de Auditoras, las Direcciones Tcnicas
desarrollaron los proyectos de auditoria definidos previamente. Se ejerci control
fiscal integral de manera oportuna a los sujetos de control dando aplicacin y
cumplimiento a las metodologas normalizadas por la Contralora General de
Santiago de Cali y permitiendo la presencia y participacin comunitaria. Para ello,
se cont con el conocimiento necesario sobre cada sujeto de control, todos sus
procesos y los riesgos asociados y as, a travs del trabajo en equipo por parte de
la Comisin Auditora de cada proyecto del PGA, se logr elaborar informes
conforme a los sistemas de control existentes, generando hallazgos, mesas de
trabajo y planes de mejoramiento, objeto de relacin en los respectivos cuadros
anexos a este informe.
Las Direcciones Tcnicas aplicando los sistemas de control pertinentes y fiel a la
cultura de trabajo en equipo, coadyuv al cumplimiento del objetivo corporativo
que busca garantizar a la comunidad calea, el control oportuno para el adecuado
manejo de los recursos pblicos, a travs de la ejecucin de los proyectos
definidos en el Plan General de Auditorias y de los informes y evaluaciones
adicionales realizadas. Se optimiz el recurso humano porque se incluy en las
comisiones de auditorias profesionales de cada una de las reas, teniendo en
cuenta su experiencia y perfil profesional que permitiera un mayor aporte al
resultado final, se cont de manera adecuada con los recursos tecnolgicos y
fsicos necesarios para adelantar las actividades programadas.
El programa de bienestar social permiti elevar los niveles de satisfaccin,
eficacia, eficiencia, efectividad e identificacin con el servicio de la entidad, de los
funcionarios, se realizaron actividades de prevencin cubriendo la totalidad de los
servidores.
Se dio impulso a la capacitacin de los funcionarios en temas relacionados con el
control fiscal, normatividad vigentes, metodologas, manejo de archivo. y manejo
de herramientas tecnolgicas.
Se trabaj arduamente en la capacitacin y socializacin en temas de gestin de
calidad y se dio viabilidad y funcionamiento a los crculos de calidad que sirvieron
de soporte al proceso de certificacin de la calidad.

En junio 28 de 2006 la Contralora obtuvo certificado de Gestin de la Calidad ISO

9001:2000 otorgado por la firma certificadora ICONTEC en los procesos de
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral, Participacin y Veedura
Ciudadana, Responsabilidad Fiscal y Jurisdiccin Coactiva. Constituyndose la
Contralora en la primera entidad pblica del orden municipal en obtener este
importante reconocimiento a su gestin y funcionamiento.
La Oficina de Control Interno, realiz la evaluacin del sistema de control interno,
bajo los parmetros del Consejo Asesor del Gobierno Nacional en materia de
Control Interno, se diligenciaron las encuestas, teniendo en cuenta las tres
instancias a evaluar, es decir, nivel directivo, servidores pblicos, y Jefe de Control
Interno, obteniendo un 97.3% de avance en el Sistema de Control Interno,
ubicndose la entidad en un rango alto con un puntaje de 2.042 puntos.
Se cumpli con los trminos de ley en el proceso de rendicin de cuenta, se
socializaron las acciones administrativas y de control interno efectuando
evaluaciones trimestralmente a todas las reas de la Contralora, mediante los
indicadores de gestin.
Para el Sistema de Recepcin y Trmite de Denuncias, se implement la
ventanilla nica, la lnea de la transparencia 018000-220098, la pgina WEB
participaciudadano@contraloriacali.gov.co, y las audiencias de control fiscal
participativo. Optimizando la recepcin y el trmite de requerimientos ciudadanos.
Se adelant una gestin oportuna en la gestin de los procesos de
responsabilidad fiscal y cobro coactivo dando nfasis a la actividad de identificar
y realizar una bsqueda eficaz de bienes a travs de la remisin de
comunicaciones, a las autoridades pblicas y privadas, como oficinas de registro
de instrumentos pblicos, de trnsito municipal, entidades bancarias, CIFIN, EPS,
CTI, IGAC, ISS, entre otros.
PERIODO: DEL 20 DE OCTUBRE DE 2006 AL 05 DE DICIEMBRE DE 2006
CONTRALOR: Doctor MIGUEL ALBERTO CHVEZ DURN
Debido a la renuncia presentada por el Dr. Jorge E. Portocarrero Banguera,
asumi como Contralor por el periodo octubre 20 a diciembre 5 el entonces
Subcontralor Dr. Miguel Alberto Chvez Durn quien dio continuidad a las
actividades del control fiscal emprendidas por el Contralor saliente,
preocupndose especialmente por cumplir con el Plan General de Auditoras, el

Plan Anual Administrativo y adelantar los procesos administrativos que en ese

momento estaban en curso.
PERIODO: DEL 06 DE DICIEMBRE DE 2006 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2007
CONTRALOR: Doctor MIGUEL ERIC PIEDRAHTA LPEZ
Para la vigencia 2007 se formul el plan de accin, teniendo en cuenta el Mapa de
Procesos diseado para la implementacin del S.G.C. de acuerdo a lo establecido
en la norma ISO 9001:2000 y el Modelo Estndar de Control Interno, MECI
1000:2005 expedida por el Departamento Administrativo de la Funcin Pblica, por
medio del Decreto 1599 de 2005, es decir, las reas aportan al desarrollo de los
proyectos en las que estn involucradas, evalundose el resultado del proceso y
no de las reas.
Siguiendo la metodologa del Departamento Administrativo de la Funcin Pblica
DAFP, se realiz la encuesta a todos los funcionarios de la entidad, dando un
puntaje en toda la entidad de 3.57% cuya interpretacin es de nivel Adecuado.
Mediante dicho diagnstico se percibi la necesidad de ajustar el Manual de tica,
profiriendo el respectivo acto administrativo y socializndolo a todo el personal de
la entidad.
El Plan General de Auditora fue orientado a desarrollar en los sujetos y puntos de
control un examen sistemtico, constructivo, profesional e independiente de la
gestin y resultados, de los administradores que manejen bienes o recursos
pblicos del orden municipal; mediante la ejecucin de 13 proyectos de auditora
gubernamental con enfoque integral, que permitan velar por la observancia de los
principios de economa, eficiencia, eficacia, equidad y valoracin de costos
ambientales, en el marco de la Constitucin y la Ley y en concordancia con los
parmetros establecidos en el Plan Estratgico 2004-2008 de ste ente de control
fiscal.
El Sistema de Gestin de la Calidad se encuentra en pleno funcionamiento, con la
participacin activa de toda la entidad a travs de los coordinadores de calidad en
los que cada rea tiene su correspondiente representacin. Se dise y ejecut el
plan de calidad en el que se adelantaron actividades de mejora contnua,
seguimiento y medicin de los procesos, se adelantaron constantemente jornadas
de capacitacin y sensibilizacin en temas relacionados con la calidad.

Se llev a cabo el Diplomado de Auditores Internos y se culmin graduando 14

funcionarios, que cumplieron con la funcin de adelantar auditora interna de
calidad como prembulo a la visita de recertificacin de la entidad.
Se efectuaron e implementaron las acciones de mejora a los procesos producto de
las no conformidades resueltas y del informe de auditoria interna, se adelantaron
actividades incluidas en el plan de trabajo relacionado con la mejora contnua.
Se asesoraron y sensibilizaron las 16 reas de la entidad sobre los cambios
realizados en los procesos y procedimientos y sobre el Sistema de Gestin de la
Calidad.
La Contralora General de Santiago de Cali, cuenta con certificado en Gestin
de la Calidad, bajo la norma ISO 9001:2000 otorgado por el Instituto
Colombiano de Normas Tcnicas y Certificacin ICONTEC obtenido en el ao
2006 y en proceso de homologarlo con la norma NTC-GP 1000:2004. y recibi la
renovacin de esta certificacin el pasado mes de mayo de 2007.
b) Objetivos del plan estratgico:
Ver ANEXO 1; cuadros 2.b.2004, 2.b.2005, 2.b.2006 y 2.b.2007
OBJETIVOS DEL PLAN ESTRATGICO Y EL PORCENTAJE DE
CUMPLIMIENTO
3.
DETALLE PORMENORIZADO SOBRE LA SITUACIN

RECURSOS HUMANOS, FSICOS y FINANCIEROS
DE
LOS
a) Ver ANEXO 2; cuadros 3.a.2004, 3.a.2005, 3.a.2006 y 3.a.2007

RECURSOS FINANCIEROS
b) Ver ANEXO 3; cuadros 3.b.2004, 3.b.2005, 3.b.2006 Y 3.b.2007 BIENES
MUEBLES E INMUEBLES
c) Ver ANEXO 4; cuadro 3.c PLANTA DE PERSONAL
4. EJECUCIONES PRESUPUESTALES
Ver ANEXO 5; Cuadros 4.2004, 4.2005, 4.2006 y 4.2007 EJECUCIONES
PRESUPUESTALES
5. CONTRATACIN
Ver ANEXO 6; Cuadros 5.2004, 5.2005, 5.2006 y 5.2007 CONTRATACIN

6. RECURSOS Y SOPORTE TECNOLGICO

La Oficina de Informtica, en cumplimiento de sus funciones y la misin
institucional, elabor y formul los planes, programas y proyectos en la vigencia
2004 - 2007 en concordancia con lo establecido en el Plan Informtico, con el
objetivo de implantar herramientas y tecnologa que permitieran mejorar la calidad
en los procesos de Control Fiscal, dando cubrimiento a los requerimientos de los
usuarios informticos, en materia de administracin, mantenimiento y operacin de
los sistemas de informacin computarizados.
Durante el 2004, la CGSC adquiri herramientas informticas que permitieron
agilizar los procesos de informacin en las diferentes reas de la Contralora
General de Santiago de Cali, logrando actualizar los sistemas de informacin de
acuerdo a los requerimientos de los usuarios, mediante el establecimiento de
canales informticos y telemticos a nivel interno y externo, que permiten acceder
a la informacin de manera gil y oportuna.
De otra parte, mediante la adquisicin de los bienes informticos, necesarios para
el buen funcionamiento de la entidad, se ha logrado generar una cultura
informtica al interior de la Contralora General de Santiago de Cali, que ha
contado con el permanente soporte tecnolgico de los profesionales adscritos a la
oficina de informtica.
Para lograr la implementacin de la tecnologa fue necesario contar con un
sistema de planeacin en tiempo real que coordinara por un lado, el desarrollo de
los sistemas de informacin y por otro la adquisicin de herramientas de
tecnologa de Hardware y Software.
Se realiz una inversin de $515.000.000 de pesos en la ejecucin de proyectos
tecnolgicos, enfocados todos en un plan de modernizacin que apuntaba a
mejorar el sistema de Control Fiscal, este Plan inici su proceso en el 2004 y
continu en el 2005.
El desarrollo del plan involucr el Control Fiscal a travs de la Internet con la
pgina WEB www.contraloriacali.gov.co que integra a los sujetos de control y a la
comunidad de manera directa, permitindoles el acceso a la informacin en tiempo
real, tales como procesos de rendicin de cuentas, procesos de contratacin
directa y licitaciones.

Para ello se ejecutaron proyectos de infraestructura de hardware y de software

que actualmente permiten a la Contralora General de Santiago de Cali tener un
sistema de Control fiscal moderno, gil, eficiente y una mayor transparencia en el
sector pblico.
En el 2005 se lleva a cabo el Proyecto de sistemas de informacin mediante La
Implantacin del Sistema Integrado Administrativo y Financiero y de Gestin
Humana, el cual se constituye en una herramienta fundamental en la ejecucin de
estos procesos, dado que el 97% del presupuesto de la Entidad se ejecuta en
gastos de nmina, este sistema permite tener en tiempo real la ejecucin del
presupuesto, el registro contable y toda la informacin necesaria para consulta y
control de la Direccin Administrativa y Financiera y todos los funcionarios de la
entidad. Igualmente permite tener informacin al da del presupuesto con sus
respetivos soportes e informes de ley.
El Sistema tambin permite registrar y mantener la informacin referente al
almacn y los activos de la Contralora, conservando los estndares y la ley que
rigen en la materia.
Implantacin del Sistema de Intranet Contraloriaaldia.net. Se logr el 100%;
convirtindose en una herramienta de divulgacin y comunicacin interna en todos
los procesos, puesto que a travs de ella cada una de las reas da a conocer los
proyectos y la informacin para todos los funcionarios de la entidad, disminuyendo
as los tiempos de respuesta en la comunicacin y el uso de papel.
Implantacin del Sistema Docunet. Este sistema fue adquirido por la entidad
desde el ao 2001 y en el 2005 a travs de un contrato de soporte y
mantenimiento se hizo la implantacin y puesta en marcha del Sistema. Esta
herramienta ha mejorado notablemente la comunicacin interna y externa y se
disminuy el uso de papel.
Requerimientos de hardware y software. Se definieron los requerimientos del
Sistema de Rendicin de Cuentas, fundamentados en la plataforma tecnolgica
definida por la Contralora General de Santiago de Cali.
En total se cumpli con el 60% del plan respecto de lo proyectado en Sistemas de
Informacin para esta vigencia; el 40% restante corresponde a los Sistemas de
Informacin que no pudieron ser ejecutados por razones presupuestales, como:
Rendicin de Cuentas, Responsabilidad Fiscal y Participacin Ciudadana, no

obstante se realiz por parte de la Oficina de Informtica las gestiones pertinentes

para la ejecucin de estos proyectos.
PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA TECNOLGICA
Sistema de seguridad de acceso a la red corporativa. Se configur a travs de
los equipos activos de red adquiridos, como son los Swicthes niveles II y III, a
travs de VLANS internas y con la instalacin y configuracin de un firewall para
proteger la red de los intrusos a travs de Internet.
Definicin de la arquitectura de los Servidores de la Red Corporativa. Se
ejecut en un 100% el proyecto. La arquitectura de los servidores de la red quedo
as:
Primer acceso al Servidor de Dominio, donde se loguean todos los usuarios

de la Red Informtica, a travs de un usuario nico.
Segundo acceso al servidor de Aplicaciones, slo para los usuarios
autorizados que operan los Sistemas de Informacin.
Tercer acceso es al servidor de la Base de datos donde slo tienen ingreso
el Administrador de la Base de Datos y las aplicaciones a travs de
consultas automticas definidas, dejando as protegido el acceso a los
Datos de la Entidad y seguridad de acceso a las aplicaciones.
Igualmente se cuenta con un servidor de acceso a Internet, que esta protegido por
el firewall y donde tienen acceso los usuarios autorizados.
Adquisicin e instalacin del motor de la base de datos Se adquiri e instal el
motor de base de datos corporativa ORACLE. Se dio capacitacin a dos
funcionarios de la Oficina, encargados del soporte, generando mayor
independencia de los proveedores.
En este proyecto queda pendiente la adquisicin de otras herramientas ORACLE
para el desarrollo del portal corporativo y los sistemas de informacin, las cuales
no fueron adquiridas por razones presupuestales.
Implementacin del cableado estructurado de voz y datos. Se implement un
total de 256 puntos dobles, categora 6, en las sedes del CAM pisos 7 y 15 y en el
Edificio de Emcali piso 16. Todo el cableado estructurado queda completamente
documentado y certificado.

Dentro de este mismo proyecto se hizo el cableado de corriente regulada y normal

con la misma cantidad de puntos 256, cuyos circuitos estn documentados y
balanceados. Igualmente se adquiri un transformador en el piso 7.
Formacin a usuarios en el uso y manejo de herramientas adquiridas. Se
capacitaron 136 usuarios en el uso manejo de las herramientas adquiridas.
En los proyectos de Infraestructura se cumpli un 62,5 %, quedando pendiente los
siguientes proyectos: Mejora del Sistema de acceso a Internet, Adquisicin de
UPSs y el fortalecimiento de la infraestructura de hardware (PC's, porttiles,
servidores.
PROYECTOS DE OPERACIN INFORMTICA
Apoyar en la contratacin del mantenimiento preventivo y correctivo del
parque informtico. Por razones presupuestales no se hizo la contratacin del
mantenimiento preventivo y correctivo. La Oficina Asesora de Informtica prest el
servicio con los siguientes resultados: 140 mantenimientos preventivos, 41
mantenimientos correctivos y 810 soportes a usuario final dando cubrimiento a
todas las reas de la Contralora.
Soporte al proceso auditor en las reas operativas. La Oficina a travs de los
ingenieros y del jefe del rea prest soporte en los procesos de Auditora que
requirieron las reas de control. La administracin, actualizacin y soporte del
Sistema Telefnico, Red corporativa, Base de Datos corporativa, Pgina Web e
Intranet corporativa, es efectuada directamente por los funcionarios de la Oficina;
El porcentaje de ejecucin en este aspecto fue del 75%, el 25% faltante
corresponde al proyecto de contratacin del mantenimiento preventivo y
correctivo.
Los proyectos desarrollados durante el 2006, en lo referente a infraestructura
tecnolgica tuvieron el siguiente comportamiento:
Se realizaron las gestiones necesarias que competen al rea para la contratacin
del Sistema de corriente regulada y normal, para los funcionarios que se
trasladaran de la Sede de Versalles al piso 15 de la Torre Alcalda del complejo
CAM, llevando a cabo la definicin de especificaciones tcnicas, de presupuesto y
trminos de referencia, para que la Direccin Administrativa y Financiera
procediera a su ejecucin previa aprobacin del Contralor.

En el proyecto de Contratacin del Cableado estructurado para los puestos de

trabajo de los funcionarios que se trasladaran de la Sede de Versalles al piso 15
de la Torre Alcalda del complejo CAM, se realizaron las actividades de apoyo
consistentes en la definicin de especificaciones tcnicas y trminos de referencia,
para que la Direccin Administrativa y Financiera procediera a su ejecucin previa
aprobacin del Contralor.
La oficina de Informtica realiz estudios de obsolescencia tecnolgica del parque
informtico de la entidad, la definicin de especificaciones tcnicas, de
presupuesto y proyecto de distribucin de equipos, a fin de apoyar el proyecto de
adquisicin y robustecimiento de la infraestructura de Hardware de la entidad, para
que la Direccin Administrativa y Financiera procediera a su ejecucin previa
aprobacin del Contralor.
Se llevaron a cabo capacitaciones a usuarios enfocados al manejo de Intranet,
Docunet y Acceso a la red.
En cuanto a la operacin informtica, los avances fueron:
Durante el ao 2006, se cumpli a cabalidad el proyecto de Administracin y
Mantenimiento de la Intranet y la Pgina Web de la Contralora, logrando con ello
una actualizacin permanente de acuerdo con los requerimientos recibidos. La
oficina prest soporte en los procesos de Auditora en relacin con temas de
tecnologa a las reas de control, a travs del jefe del rea y los ingenieros a su
cargo. Efectuando en este periodo el mantenimiento correctivo en un 85%, dado
que de los 34 requerimientos programados, slo se ejecutaron 29. La no
ejecucin del 15% se debi a falta de insumos necesarios para su atencin.
Durante la presente vigencia se programaron trece (13) actividades de
mantenimiento a la Red Telefnica, las cuales se cumplieron en su totalidad. La
Oficina de Informtica, cumpli en un 100% las actividades programadas y los
requerimientos recepcionados referentes a la administracin de la Red
Informtica.
7. PROCESO AUDITOR
Ejecucin del Plan General de Auditoras, PGA:
Ver ANEXO 7; Cuadros 7.1.2004, 7.1.2005, 7.1.2006 y 7.1.2007 EJECUCIN DEL

PLAN GENERAL DE AUDITORAS PGA.

Revisin de cuentas:
Ver ANEXO 8; Cuadros 7.2.2004, 7.2.2005, 7.2.2006 Y 7.2.2007 REVISIN DE

CUENTAS
Relacin de Quejas, Hallazgos, Procesos Fiscales y Controversias

Judiciales.
Ver ANEXO 9, Cuadro 7.3 RELACIN DE QUEJAS, HALLAZGOS, PROCESOS

FISCALES Y CONTROVERSIAS JUDICIALES
Control a los Recursos del Sistema General de Participaciones,

Regalas y Medio Ambiente
SNTESIS SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES

Sector Salud Municipio de Cali (Ley 715 del 2001)
La Contralora Municipal ha logrado en el periodo 2006-2007 auditar una mayor
proporcin de recursos de la Ley General de Participaciones de manera oportuna,
llevando a la entidad a mejorar sus procesos, reducir los riesgos de prdida y
despilfarro de recursos.
Se ha logrado que la Secretara de Salud, a travs del cumplimiento de planes de
mejoramiento, de celeridad al proceso de ampliacin de cobertura en subsidios de
salud, dinamice la adjudicacin de cupos que por prdida de calidad del
beneficiario se han liberado, lograr mayor impacto con los recursos contratados
con las ESES y los de atencin bsica en salud pblica.
Sector Educacin Municipio de Cali (Ley 715 del 2001)
Analizados los recursos financieros aplicados en las vigencias 2004 - 2007,
observa claramente que la Secretara de Educacin Municipal, es dependiente
los recursos originados por la transferencia de la Nacin. Los proyectos
inversin que se atienden con estos dineros son encaminados al cumplimiento
las metas consignadas en el plan de desarrollo.
se
de
de
de
Estos recursos del Sistema General de Participaciones son distribuidos, en Gastos de Personal Docente y Administrativo, Ampliacin de Cobertura,
Alimentacin Escolar y Calidad Educativa.
La Secretara de Educacin- Municipio de Santiago de Cali, recibe las
transferencias del Sistema General de Participaciones (S.G.P) originadas por la

Ley 715 expedida el 21 de diciembre del 2001, a partir de la certificacin dada por
el Ministerio de Educacin Nacional mediante la Resolucin N 2749 del 3 de
diciembre del ao 2002, lo que conllev a que el municipio asumiera directamente
la prestacin del servicio educativo y no ya con la mediacin del Departamento del
Valle del Cauca.
Por esta razn se observan que los recursos transferidos por el SGP en las
vigencias 2003, 2004, 2005, 2006 y lo corrido de 2007 se han ido incrementado
con respecto a los valores transferidos en el ao 2002, tal como se muestra en el
cuadro siguiente:
(Millones de Pesos)
2002
2003
2004
2005
2006
25.784
137.933
185.660
236.046
236.778
La Contralora General de Cali - Direccin Tcnica ante el Sector Educacin

dentro de su PGA de cada vigencia ha realizado Auditora Gubernamental con
Enfoque Integral Regular y Especial a la Secretara de Educacin Municipal en lo
referente a:
1. Ampliacin de Cobertura
2. Calidad de la Educacin
3. Alimentacin Escolar
4. Evaluacin a los Proyectos de Inversin Social (Contratos de prestacin de
servicio, obra, etc.)
Lo relacionado con Educacin - Prestacin de Servicios (Nmina), que equivale
aproximadamente al 90%, de los recursos recibidos por transferencias del Sistema
General de Participaciones Ley 715/01, es una auditora Especial a realizarse con
la directriz de la Direccin Tcnica ante el Sector Central.
La administracin municipal ha realizado las acciones dentro de los planes de
mejoramiento para tomar los correctivos pertinentes en la funcin social educativa,
los dems hallazgos han sido trasladados por parte de la CGSC a las diferentes
instancias para que as inicien las investigaciones a que haya lugar.
La Direccin Tcnica realiza la evaluacin financiera y presupuestal de la
ejecucin del total del presupuesto de cada vigencia. La evaluacin a la gestin de
la ejecucin de los proyectos de inversin social, la comisin de auditora realiza
una muestra representativa para verificar la gestin adelantada por la entidad.

OPININ AMBIENTAL
La gestin ambiental realizada por el Departamento Administrativo de Gestin del
Medio Ambiente DAGMA - en la vigencia de enero a junio de 2004, fue deficiente
por la escasa ejecucin en programas y proyectos de inversin ambiental.
Las Fuentes de Financiacin para Inversin Ley 715/01 - Otros Sectores,
Convenio CVC - DAGMA, Sobretasa CVC y Otros Recursos Ley 99/94 no
presentan ejecucin en la presente vigencia; Libre Asignacin Administracin de
Fiducia a junio 30 presenta una ejecucin de $45.600.000, equivalente al 1,71%
del presupuesto definitivo por valor de $2.659.904.925 y Participacin Control
Emisin de Gases Fuentes Vehiculares presenta una ejecucin por valor de
$34.000.000, que equivalen al 11,78% del presupuesto definitivo por valor de
$288.627.401.
Los principales impactos ambientales que se presentan en la ciudad de Santiago
de Cali tienen que ver con la contaminacin de las fuentes de agua de los ros
Cali, Cauca y Melndez, la tala indiscriminada del bosque en las cuencas de los
ros Cali, Cauca y Melndez, los asentamientos humanos o invasiones en sitios de
alto riesgo, lo mismo que los asentamientos humanos en ecosistemas estratgicos
como el Humedal el Pondaje y Charco Azul.
Las Invasiones del espacio pblico, la contaminacin atmosfrica por generacin y
emisiones de ruido y la contaminacin visual, son factores que aportan a la
desmejora del medio ambiente, junto con las emisiones de gases originan el
efecto invernadero.
La Disposicin de basuras a cielo abierto en lugares no permitidos, la proliferacin
de escombreras, las obras inconclusas para proteccin de ecosistemas (caso
jardn botnico), las obras inconclusas para proteccin ambiental. (Caso
ecoparque Batacln) obras inconclusas para proteccin fauna silvestre. (Caso
CAFS- zoolgico de Cali) y la alta contaminacin bacteriolgica del ro Cali junto al
Inadecuado manejo de cuencas hidrogrficas, contribuyen a que en Santiago de
Cali haya alta irresponsabilidad social en la gestin ambiental
En este sentido no se cumplieron los alcances contemplados en el proyecto de
recuperacin ambiental y desarrollo del hbitat y territorio- Gestin ambiental
comunitaria, gestin ambiental territorial, calidad ambiental urbana, recuperacin y
conservacin de elementos y recursos naturales urbanos, y proyecto ro Cali.

En el 2005 la CGSC encontr que la falta de estrategias conducentes a mantener

el nmero de usuarios suscritos a EMSIRVA ESP ha ocasionado que dicha
empresa de aseo dejara de percibir ingresos que hubieran podido fortalecer ms
su capacidad operativa y financiera. Se corrobor tambin la ausencia de acciones
contundentes para mitigar los impactos ambientales ocasionados por el
inadecuado manejo de los residuos slidos urbanos presentes en cada una de las
comunas. Se constat que no existe un plan de gestin ambiental integral en las
zonas operativas para dar cumplimiento al PGIRS, donde se lograra evidenciar el
cumplimiento de los proyectos, programas, actividades, metas de cobertura
cronogramas y responsables.
El objetivo del PGIRS definido en el Decreto 0475 de Agosto 31 de 2004, no se
esta cumpliendo a cabalidad, debido a que en el Municipio de Santiago de Cali, no
se esta minimizando la generacin de residuos slidos en el origen, ni se ha
maximizado su aprovechamiento, como tampoco se han implementado efectivas
estrategias de accin para reducir y tratar adecuadamente los residuos slidos. De
28 proyectos programados, se ejecutaron 13 verificndose un porcentaje de
cumplimiento bajo, correspondiente al 46.42%, debido a la falta de gestin
ambiental, administrativa y financiera en cuanto a la consecucin y asignacin de
recursos para llevar a cabo los proyectos PGIRS, vigencia 2005.
Al finalizar el ao 2005, la basura de Navarro contina siendo un caso polmico
con altas repercusiones sociales y ambientales. La disposicin de los residuos
slidos domsticos, comerciales e industriales, peligrosos y patgenos es
ineficiente y constituye una seria amenaza a la salud de la poblacin.
En cuanto a la generacin de lixiviados, cabe recordar y tener en cuenta que el
antiguo botadero a cielo abierto no cumpli con ninguna norma y control para los
lixiviados, acabando en la madre vieja del ro Cauca, actualmente EMSIRVA ha
iniciado el proceso de tratamiento de lixiviados en las grandes lagunas con un
volumen = 230.000 M3 a travs de un proceso de aireacin forzada y
electrocoagulacin, la finalidad de este nuevo proceso es reducir los niveles de PH
del agua a niveles aceptados por la Ley. Lo relevante de esta situacin, es que a
dicho proyecto no se le realizaron operaciones de prueba, los cuales garantizaran
que el sistema realmente sea efectivo y eficiente en cuanto al tratamiento de
lixiviados.
Con respecto a la evaluacin de impacto ambiental en todas las zonas operativas,
se constat que existe disposicin inadecuada de residuos slidos, orgnicos,

escombreras y basureros crnicos en avenidas y calles principales, presentndose

impacto ambiental adverso; todo ello aunado a la falta de cultura ciudadana.
Fuentes de Financiacin -Dagma
El Presupuesto de Rentas y Gastos, fijado para la presente vigencia por el
Acuerdo 144 de diciembre 15 de 2004, en lo que a la entidad se refiere ascendi a
$12.091.090.234. Este ao se incorpor a los ingresos de esta vigencia
$13.064.518.111, por concepto de capital de las Tasas Retributivas no pagadas
por EMCALI, durante el periodo 1998-2002. As como tambin se adicion los
recursos provenientes de la sobre tasa ambiental del ao 2004 por $
4.100.353.525 y se adicionaron recursos por $ 300 millones de pesos de libre
asignacin y reservas expiradas de los Convenios con CVC, llegando a un
presupuesto definitivo a junio 30 de 2005 de $ 31.515.548.525.
Como se observa, los recursos proyectados por el Convenio CVC-DAGMA 2005,
financian el 28% del valor total del presupuesto de gastos; no obstante estos
recursos no han sido trasladados por la Corporacin Autnoma, toda vez que se
adelantan conjuntamente los trmites necesarios para la firma del convenio.
El artculo 111 de la Ley 99 de 1993, establece que no menos del 1% del valor del
Presupuesto Municipal, debe destinarse a la compra de terrenos. Para la vigencia
2005 equivale a $2.743.495.972. El 1% del presupuesto se apalanca con la fuente
denominada Participacin Control Emisin de Gases fuente vehicular, por $
291.514.180, valor ste que obedece al recaudo que durante el ao realizan los
Centros de Verificacin, mediante la expedicin de los Certificados de Emisin de
Gases. La disponibilidad de estos recursos para ejecutar el gasto se supedita
entonces a la gestin mensual que adelanten estos centros y a la programacin
mensualizada de la administracin municipal mediante el PAC.
En cuanto a los gastos financiados por la Fuente Ley 715 de 2001 otros
sectores, que corresponden al 3% del presupuesto de Rentas y Gastos, debe
indicarse que su ejecucin esta sujeta a la asignacin previa de PAC; que como es
ya conocido slo se inicio en el segundo trimestre del ao.
La ejecucin presupuestal en proyectos ambientales del Municipio de Santiago de
Cali y entidades descentralizadas en la vigencia 2005 fue de $ 70.552.993.175,
siendo el Municipio de Cali el ente que ms ha invertido con el 56.52 % respecto
al total, seguido de Emcali E.S.P con 29.52% y Emsirva E.S.P con el 13.96%.

El porcentaje de ejecucin presupuestal con respecto al presupuesto definitivo del

Municipio de Cali y Entidades descentralizadas es del 68.11%; donde Emsirva
E.S.P presenta el mayor porcentaje de ejecucin con un 80.67%, seguido del
Municipio de Cali con el 78.92% y Emcali con el 50.97%.
Dentro de la Administracin Municipal de Santiago de Cali, la entidad que presenta
un 100% de ejecucin presupuestal es la UMATA. El Dagma presenta el 56% de
ejecucin presupuestal.
De los presupuestos destinados para el desarrollo de los proyectos ambientales, la
UMATA es la dependencia que ejecut todo su presupuesto, es decir, present
una eficiente gestin administrativa y financiera para la ejecucin de los proyectos
ambientales. Las dems entidades tuvieron una ineficiente gestin para el
desarrollo de los proyectos relacionados con el medio ambiente.
Caso importante tambin lo es, el uso de zonas verdes en la ciudad,
constantemente se observa que la gran mayora de espacios son invadidos por
parqueaderos vehiculares y ventas ambulantes. La autoridad ambiental no ha
realizado acciones efectivas contundentes, encaminadas a garantizar la
recuperacin, conservacin, creacin, manejo, calidad y cantidad de reas verdes
en el municipio.
La hormiga arriera es un flagelo presente en la ciudad, sobre el total de 22
comunas, con un rea de 13 millones de metros cuadrados de zonas verdes slo
se atendieron 9 comunas, equivalente a 100.000 metros cuadrados de zona verde
controlada, mediante el mtodo de aplicacin del formicida, con termo
nebulizadora, el cual corresponde solo al 0.76 % del total a controlar. Por lo tanto
se evidencia un control espordico y poco efectivo al no realizarse de manera
contnua, lo que sigue permitiendo el deterioro de las zonas verdes y separadores
viales en la ciudad, se constata diariamente la presencia de socavones perforados
por hormigas, las cuales forman sus nidos en toda la ciudad, este factor de
impacto ambiental hace que los terrenos pierdan estabilidad y empiecen a
erosionarse y a medida que pasa el tiempo las estructuras empiezan a debilitarse
hasta derrumbarse. Actualmente la mayora de los parques en la ciudad, eco
parques (Pisamos) y Jarilln del Ro Cauca, presentan grandes infestaciones por
este insecto.
En cuanto a conservacin y proteccin de los ros en la ciudad, se menciona
especialmente al ro Caaveralejo, es el ro ms intervenido y contaminado de la
ciudad. El embalse construido para la regulacin del caudal en temporadas

invernales est siendo ocupado para el pastoreo y ganado y en el jarilln se

encuentran varios cambuches, se evidencian vertimientos de aguas residuales al
ro. En la zona rural el caso ms significativo de contaminacin por aguas servidas
se encuentra en el corregimiento de la Buitrera, donde se presenta alcantarillado
artesanal con descarga directa al ro. En los corregimientos de Dos Quebradas, La
Fonda, Sector los Mangos y la Sirena No se presenta ningn proceso de
potabilizacin.
Los principales problemas de las cuencas en cuanto a la captacin hdrica estn
dados por : procesos de deforestacin, - problemas de erosin de suelos- invasin
de reas de proteccin de la cuenca- diseo deficiente de las obras de captacindeficientes mecanismos de control que regulen la captacin del recurso de la
cuenca, conflictos de suelo muy alto por la ampliacin de las fronteras
productivas, presencia de infraestructura vial y dems construcciones sin tcnicas
y mantenimiento apropiados, frecuentes riesgos por fenmenos naturales como
avalanchas, deslizamientos , hundimientos e incendios forestales en pocas de
verano.
Al verificar la evaluacin del comportamiento de los contaminantes atmosfricos
en la ciudad de Santiago de Cali, se encontr que se han registrado
concentraciones de Ozono y partculas menores de 10 micrmetros que rebasan
los lmites mximos establecidos en las normas de calidad del aire para la
concentracin mxima horaria de ozono y la adoptada de la normatividad de la
EPA para la concentracin promedio en 24 horas de PM10.
De la evaluacin anterior se determina que es indispensable conocer los riesgos
para la salud de la poblacin y los efectos que estos contaminantes estn
ocasionando, de ah la prioridad de que el DAGMA lidere la realizacin de las
investigaciones epidemiolgicas sobre los efectos de la contaminacin atmosfrica
en la salud de la poblacin calea. Es prioritario conocer los aportes de la
contaminacin atmosfrica de cada uno de los sectores productivos con el fin de
definir estrategias de control orientadas a los sectores que generan el incremento
de las concentraciones de contaminantes que sobrepasan los lmites permisibles,
es decir , es necesario conocer con precisin las causas de las altas
concentraciones de Ozono y PM10 en la ciudad y as definir normas locales que
regulen al sector o sectores responsables, las estrategias de control y las polticas
pblicas que contribuyan a reducir la contaminacin atmosfrica. El Dagma debe
realizar el inventario de emisiones actualizado y con suficiente informacin.
En la vigencia 2006 se evidenci en EMSIRVA falta de reposicin del parque
automotor y situaciones que dificultan el sistema de recoleccin por franjas tales

como: rendimientos bajos en recoleccin, excesiva mano de obra asignada a las

cuadrillas de recoleccin, prdida de tiempo por actividades de reciclaje por parte
de los operarios, equipo obsoleto no disponible, generando prdida de tiempo y
por ende servicios no prestados, altos niveles de regueros en algunos sectores,
falta de compromiso de algunos empleados de la parte operativa ( operarios y
conductores), evidentes falencias en los mecanismos de supervisin y poco
control sobre los vehculos alquilados.
En cuanto al transporte, se reportan distancias largas no controladas, altos
tiempos inoperativos del equipo por varadas de los mismos con aumento del
tiempo suplementario en los trabajadores. Por lo tanto se concluye que es
necesario un parque automotor ptimo para la recoleccin y transporte de los
residuos slidos urbanos del municipio.
En la recoleccin y barrido se constat que en los meses de enero y febrero se
dej de prestar el servicio en 268 y 210 oportunidades, estas situaciones de tipo
operativo pueden acarrear retiro de usuarios del servicio de recoleccin.
La falta de estrategias conducentes a mantener el nmero de usuarios suscritos a
EMSIRVA ESP ha ocasionado que dicha empresa de aseo dejara de percibir
ingresos que hubieran podido fortalecer ms su capacidad operativa y financiera.
Se corroboro tambin la ausencia de acciones contundentes para mitigar los
impactos ambientales ocasionados por el inadecuado manejo de los residuos
slidos urbanos presentes en cada una de las comunas.
Se constat que no existe un plan de gestin ambiental integral en las franjas para
dar cumplimiento al PGIRS, donde se lograra evidenciar el cumplimiento de los
proyectos, programas, actividades, metas de cobertura cronogramas y
responsables.
El objetivo del PGIRS definido en el Decreto 0475 de Agosto 31 de 2004, esta en
la etapa de sensibilizacin hacia la comunidad, donde sus resultados no se
evidencian notoriamente ni se estn cumpliendo, debido a que en el Municipio de
Santiago de Cali, no se esta minimizando la generacin de residuos slidos en el
origen, ni se ha maximizado su aprovechamiento, como tampoco se han
implementado efectivas estrategias de accin para reducir y tratar adecuadamente
los residuos slidos. Se evidencia falta de gestin ambiental, administrativa y

financiera en cuanto a la consecucin y asignacin de recursos para llevar a cabo

los proyectos PGIRS.
En cuanto a la prestacin del servicio de barrido, este tuvo un incremento mensual
de cobertura en el periodo enero - mayo. En el mes de Junio se present
disminucin porcentual con respecto al mes de mayo de 13.17 puntos
porcentuales, es decir pas del 85.90 % a 72.73 % de cobertura, expresndose en
una menor longitud de vas barridas manual y mecnicamente.
Esta disminucin de la cobertura de barrido impide que se llegue a todos los
usuarios de Emsirva ESP, los cuales estn pagando mensualmente por dicho
servicio. Actualmente la ciudad de Santiago de Cali, genera una produccin en
residuos slidos aproximada de 1700 toneladas / da, de las cuales el 96% es
recogida por Emsirva ESP y el resto por particulares.
Con respecto a la evaluacin de impacto ambiental en todas las 7 zonas, se
constato que existe disposicin inadecuada de residuos slidos, orgnicos,
escombreras y basureros crnicos en avenidas y calles principales, presentndose
impacto ambiental adverso; todo ello aunado a la falta de cultura ciudadana.
Por lo anterior este ente de control constata que todas las inconsistencias que han
afectado la eficiencia, continuidad y calidad en la prestacin del servicio se deben
a: uso ineficiente del recurso, parque automotor obsoleto, falta de controles en la
operacin, aumento de vehculos alquilados y prdida de gestin sobre el proceso
misional de la empresa.
El 13 de diciembre de 2006, se informa que Navarro operar durante 10 meses
ms a partir de enero de 2007, slo falta que el Municipio y Emsirva realicen una
serie de compromisos sobre el futuro sitio de disposicin final. Debido al
inminente cierre del relleno de Navarro, es urgente que los entes municipales
como autoridades competentes, planteen soluciones concretas acordes con los
desarrollos normativos y las exigencias tcnicas requeridas, ya que al no disponer
de un sitio adecuado para el depsito de estos residuos se estn generando
botaderos a cielo abierto con el consecuente impacto ambiental adverso.
Caso importante tambin lo es, el uso de zonas verdes en la ciudad,
constantemente se observa que la gran mayora de espacios son invadidas por
parqueaderos vehiculares y ventas ambulantes. Se deben realizar acciones
efectivas contundentes, encaminadas a garantizar la recuperacin, conservacin,
creacin, manejo calidad y cantidad de reas verdes en el municipio.

Con respecto a la evaluacin realizada en el Departamento Administrativo de

Gestin del Medio Ambiente DAGMA, se evidenci que este punto de control no
cuenta con mecanismos eficientes para adelantar la gestin de captacin de los
recursos por sobretasa ambiental, lo que conlleva a que la inversin en los
programas no se realice teniendo en cuenta lo planeado. La inexistencia de
indicadores ambientales impide una adecuada orientacin a la inversin y poder
determinar cuanto mejor la inversin.
En el anlisis de la legalidad de los contratos se detect que algunos no cumplen
con todos los requisitos en cuanto a documentacin, en especial el pago de
afiliaciones al sistema de seguridad social, firmas en algunas actas e inexistencia
de informes parciales de interventora.
En lo que respecta a las estaciones de transferencia para disposicin de
escombros, este ente de control evidenci que hasta el 18 de Agosto de 2006, no
exista sitio oficialmente seleccionado para estaciones de transferencia de
escombros, solamente se encuentra en proceso de legalizacin de predios para la
estacin ubicada en la carrera 28D con Calle 73 ( Avenida Ciudad de Cali con
troncal de Aguablanca), el cual pertenece al Municipio de Cali pero ste no tiene
escritura que soporte su dominio.
En cuanto a conservacin y proteccin de los ros en la ciudad, el DAGMA como
autoridad responsable del manejo ambiental en el permetro urbano del municipio
de Santiago de Cali, debe realizar las gestiones pertinentes para un eficaz manejo
del recurso agua en la comuna 22, buscando generar recursos econmicos, que
se puedan reinvertir en el mejoramiento ambiental del mismo recurso hdrico.
Con respecto a la asistencia tcnica para la gestin integral de aceites usados,
este ente de control pudo constatar que de 800 generadores registrados en la
base de datos, slo 103 generadores entregan los residuos para ser tratados,
equivalente al 12.87%, cifra muy baja comparada con las metas e indicadores
planteados por la autoridad ambiental para el ao 2005.
Es importante mencionar la aplicacin oportuna de la nueva Resolucin 0627 de
Abril de 2006, emanada por el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo
Territorial para lo cual la entidad debe realizar monitoreos de ruido ambiental en
las 22 comunas, con el fin de realizar el mapa de Ruido Municipal, que deber
tomarse como herramienta fundamental para el desarrollo de actividades que
integren a las dependencias del orden municipal para el control de los conflictos
ambientales.

La red de monitoreo para calidad de aire, presenta daos y fallas en analizadores,

censores meteorolgicos y en sistemas de recoleccin de datos de tres estaciones
(estaciones CVC, Univalle, y Base Area).
En la vigencia de 2006, se evidenci que el DAGMA no esta desarrollando
procesos sancionatorios a las empresas que estn obligadas a presentar
declaraciones ambientales. Hay Incumplimiento con los planes de manejo
ambiental de acuerdo con los trminos sealados en las resoluciones donde se
resuelven permisos. No se han aplicado las medidas coercitivas para hacer
cumplir las normas ambientales, dejndose de percibir ingresos por concepto de
multas, violando el artculo 110 del Decreto 1594 de 1984.
Es importante mencionar que el DAGMA no ha realizado programas eficaces y
contundentes en la deteccin de ms empresas contaminantes, que una vez
identificadas les impongan tasas retributivas (por vertimientos al recurso agua) y
se les otorguen licencias, planes de manejo ambiental, permisos, etc. que lleven al
recaudo de ingresos con el fin de desarrollar ms proyectos de descontaminacin
hdricas y actividades de evaluacin y seguimiento ambiental en la ciudad de
Santiago de Cali. Esta situacin impide un efectivo control y seguimiento a
empresas que no estn registradas en el DAGMA y que pueden producir altas
cargas contaminantes a los recursos agua, aire y suelo. Incumpliendo con el
Sistema de Gestin Ambiental Municipal, con el Decreto Municipal Extraordinario
0203 de 2001 y con el Decreto 0409 de julio 28 de 2004 por el cual se adopta el
modelo de gestin ambiental urbana y se organizan grupos interdisciplinarios y
polivalentes en el DAGMA.
La Contralora General de Cali, en cumplimiento con la Constitucin de 1991, Ley
42 de 1993 y la Ley 99 de 1993 seguir evaluando la gestin de las entidades
pblicas y particulares que manejen recursos pblicos), en cuanto al uso,
administracin, proteccin y preservacin del medio ambiente y de los recursos
naturales.
8. SEGUIMIENTO DE LOS PLANES DE MEJORAMIENTO E INDICADORES DE
GESTIN
Ver ANEXO 10; Cuadro 8 SEGUIMIENTO A LOS PLANES DE MEJORAMIENTO E
INDICADORES DE GESTIN.

9. CUMPLIMIENTO DE LAS FUNCIONES DE LA OFICINA DE CONTROL

INTERNO
La Oficina de Auditora y Control interno desarroll evaluaciones en concordancia
con la normatividad vigente, a fin de fortalecer los procesos misionales y de
apoyo del control fiscal a travs del seguimiento al cumplimiento de los proyectos
y actividades de cada uno de los procesos tanto de direccin como operativos y
de apoyo, donde estn articuladas todas y cada una de las reas de la entidad
que permitieron analizar y determinar el grado de oportunidad y cumplimiento de
los procesos.
Seguimiento a la ejecucin del Plan Estratgico
Una vez establecidos los objetivos y estrategias institucionales para el cuatrienio,
la entidad dise la estructura de indicadores de gestin para su respectivo
seguimiento, la cual permiti medir la ejecucin de cada una de ellas.
Los indicadores estn dirigidos al seguimiento del Plan Estratgico y cada uno de
ellos debidamente identificados a travs de cdigos que permiten a esta Oficina de
Control Interno poder reconocer con claridad lo que se est midiendo, logrando de
esta manera evaluar trimestralmente (excepto 2006 que se realiz
semestralmente) la gestin de los procesos en el cumplimiento del Plan
Estratgico y los planes trazados para cada ao.
En trminos generales los resultados de cumplimiento de cada uno de los
procesos fue acorde con lo planificado en el Plan Anual Administrativo y el PGA.
En la vigencia 2006, hubo proyectos que por dinmica propia de la entidad y de
los mismos sujetos de control, fueron culminados en el mes de enero de 2007.
En las mediciones trimestrales al PACC de la vigencia 2007, los procesos
registran niveles de cumplimiento adecuados que hacen prever el logro de las
metas propuestas para el trmino de la vigencia.
Auditorias internas
Se dio cumplimiento a las evaluaciones internas programadas en el Plan Anual
Administrativo de cada vigencia y se logr realizar proyectos de auditora interna
adicionales a lo programado de acuerdo a las necesidades y solicitudes de la alta
gerencia, como es el caso de la vigencia del 2004 donde se llevaron a cabo cinco
evaluaciones adicionales.

En la vigencia 2007, el procedimiento para realizar las auditoras internas se

unific con el procedimiento de auditoras de calidad, lo cual ha permitido mayor
eficiencia y eficacia en el desarrollo de las evaluaciones, dando ms profundidad y
celeridad al desarrollo de las actividades propias de las mencionadas auditoras
internas.
Se realiz auditora interna de calidad a los 11 procesos del SGC, y seguimiento al
uso legal del licenciamiento del software, validacin de los informes a la gestin de
las reas por indicadores, acciones de mejora identificadas en las auditoras
internas, auditoras externas (AGR) y de la gestin de los procesos, a la
implementacin de las acciones propuestas en el mapa de riesgos, al Sistema de
Control Interno Contable, a la implementacin del MECI, a la austeridad del gasto,
ejecucin
presupuestal,
contratacin,
Control
Interno
Disciplinario,
Responsabilidad Fiscal, mapa de riesgos, y respuesta a los requerimientos
ciudadanos.
Seguimiento a planes de mejoramiento
Los planes de mejoramiento suscritos con la Auditoria General de la Repblica,
son un referente clave para generar eficiencia, eficacia y efectividad en los
procesos, por tanto esta Oficina evalo trimestralmente el cumplimiento de las
acciones de mejora propuestas por cada uno de ellos, verificando que las
deficiencias detectadas fueran subsanadas en su totalidad, lo cual permiti
generar resultados de mejoramiento y el cumplimiento del objeto misional de la
entidad. Se remiti el respectivo informe a la instancia pertinente en los trminos
establecidos para tal fin.
Igualmente, de acuerdo a lo establecido en el MECI, esta Oficina implement el
plan de mejoramiento por procesos, el cual es el resultado de los aspectos por
mejorar y las no conformidades identificadas en las auditoras internas, realizando
el respectivo seguimiento a la implementacin de las acciones de mejora
propuestas, lo que ha permitido mejoramiento continuo del Sistema de Gestin de
la Calidad.
Control y seguimiento a los requerimientos ciudadanos
Durante cada vigencia, se ha incorporado al Plan Anual Administrativo, el control y
seguimiento a las respuestas dadas a los requerimientos de participacin
ciudadana, verificando el cumplimiento de los tiempos de respuesta establecidos
en la normatividad vigente para la materia, lo cual arroj como resultado un
desempeo alto en los tiempos establecidos para responder a la comunidad.

La entidad ha generado conciencia de la responsabilidad que le asiste a cada

funcionario de responder a los peticionarios, con la oportunidad y celeridad en la
aplicacin de este procedimiento; el cual permite de manera ordenada atender de
manera acertada y efectiva los requerimientos ciudadanos, debido a su
estandarizacin y registro por parte del Sistema de Gestin de la Calidad.
Evaluacin del Sistema de Control Interno.
Se cumpli con los trminos de ley y el proceso de rendicin de cuenta en cada
vigencia a las siguientes entidades: Contralora General de Santiago de Cali,
Contralora Departamental, Auditora General de la Repblica, Contadura General
de la Nacin y Consejo Asesor de Gobierno Nacional.
La evaluacin se llev a cabo durante los cuatro aos del periodo del Contralor
arrojando los siguientes resultados sobre el avance del Sistema de Control
Interno: Al ingreso del Contralor en enero de 2004, se recibe una calificacin para
la vigencia 2003 de 84.8%; ya en 2004, fue de 90.1%; en 2005, 97.3% y 2006,
92.4%; ubicndose la entidad dentro del rango alto. Estos resultados superan
ampliamente lo obtenido en las mediciones realizadas durante los aos 2001 y
2002 que no superaron el 50%. De acuerdo a las directrices de la funcin pblica
la evaluacin del sistema de control interno se realizar en la vigencia 2008.
Estos resultados se dieron a conocer a todos los funcionarios de la entidad a
travs de la Intranet.
Informes de Control Interno Contable
Se cumpli con los trminos de ley y el proceso de rendicin del Informe anual a
las siguientes entidades: Consejo Asesor del Gobierno Nacional, Contralora
Departamental, Contadura General de la Nacin, Auditoria General de la
Repblica y Contralora General de Santiago de Cali,
En las evaluaciones que se llevaron a cabo en las vigencias 2004, 2005, 2006 la
Oficina de Auditoria y Control Interno pudo verificar que en la entidad existen
polticas y planes relacionados y se cumplen de acuerdo a la normatividad vigente.
La Entidad lleva sus registros contables de conformidad con El Plan General de
Contabilidad Pblica, Resoluciones y cartas Circulares emitidas por la Contadura
General de la Nacin, dando cumplimiento a los principios, caractersticas y
atributos establecidos.

Igualmente, se dio cumplimiento a la Ley 716 de 2001, por medio de la cual se

ordenaba el saneamiento de la informacin Contable del Sector Pblico, para
efectos de establecer la existencia real de los bienes, derechos y obligaciones que
afectaban el patrimonio de esta Entidad.
De acuerdo al Plan General de Contabilidad la entidad cumple los lineamientos
establecidos por esta en cuanto a los registros y aplicacin de la doctrina,
presentando los informes correspondientes al Departamento de Hacienda quien a
su vez los incorpora a sus Estados Financieros y estos son enviados a la
Contadura General de la Nacin
Informes sobre austeridad del gasto.
Los informes sobre austeridad del gasto se remitieron mensualmente a la
Contralora Departamental, una vez fueron rendidos a esta Oficina por la Direccin
Administrativa y Financiera de la Contralora General de Cali. Se cumpli con esta
actividad durante cada vigencia realizando verificaciones peridicas donde se
logr identificar oportunidades de mejora en el proceso financiero.
Evaluacin a la gestin de las reas
Se evaluaron todas las reas de la Contralora General de Cali trimestralmente y
se finiquitaron los informes con las conclusiones y recomendaciones pertinentes
relacionadas con acciones correctivas-preventivas y planes de mejoramiento,
requeridos.
Administracin de riesgos de la Contralora
Se implementaron estrategias para la valoracin de los riesgos, uniendo varios
modelos de Control Interno con estndares internacionales para la administracin
del riesgo, y que esta muy aplicada al Decreto 1599 de 2005, que permiti tomar
decisiones en la valoracin del mismo.
Para el manejo de los riesgos se analizaron las posibles acciones a emprender,
tales como: la implementacin de las polticas, definicin de los estndares,
optimizacin de procesos y procedimientos y cambios fsicos entre otros. En la
seleccin de las acciones ms convenientes fueron consideradas la viabilidad
jurdica, tcnica, institucional, financiera y econmica y se pudieron realizar con
base en los siguientes criterios:

Valoracin del riesgo y el balance entre el costo de la implementacin de cada

accin contra el beneficio de la misma.
Una vez formuladas las polticas de administracin del riesgo, aprobadas mediante
acta de Comit Directivo N 02 de 2007; se valid el trabajo de formulacin del
mapa de riesgos, el cual ha sido objeto de evaluacin al cumplimiento de las
acciones planteadas para el manejo y mitigacin de los riesgos, a travs de
indicadores de monitoreo.
Seguimiento a la Implementacin del Modelo Estndar de Control Interno.
Se rindi el informe de avance de implementacin del MECI al Consejo Asesor de
Gobierno en Materia de Control Interno vigencia 2006 de acuerdo a la metodologa
establecida por el DAFP y se realiz diagnstico interno que determin fortalezas
de carcter general que se relacionan a continuacin:
Un Plan Estratgico 2004-2008 el cual consta del Direccionamiento
estratgico, el Plan de Accin Administrativo y el Plan General de Auditoras.
Se revaluaron objetivos y estrategias corporativas homologndolas con los
objetivos de calidad, Mapa de Procesos (11 Procesos).
Reconocimiento del sistema de Gestin de la Calidad por la firma ICONTEC,
bajo la norma ISO 9001-2000, en el ao 2006 y su certificacin;
Mapa de Riesgos de la entidad para todos los procesos; polticas de
Administracin del Riesgo.
Actualizacin de procesos y procedimientos.
Metodos de seguimiento y medicin en todos los procesos.
Conocimiento de los procesos y procedimientos y el compromiso de los
funcionarios que participan en ellos. Articulacin de la poltica gerencial frente a
la gestin de la entidad.
Ventanilla nica para recepcin y despacho de los documentos y su respectivo

control.
Estructura documental actualizada, como consecuencia del desarrollo de las
acciones de mejora referenciadas en las auditoras realizadas.
Grupo interdisciplinario de funcionarios capacitados en auditoras internas de
calidad.
Adems de stas fortalezas de carcter general se identificaron igualmente las

mismas por cada componente, as como sus debilidades las cuales estn siendo
corregidas a travs de plan de trabajo diseado e implementado de acuerdo a la
gua metodolgica sobre el MECI.

Igualmente, se determin que cada rea de la Contralora debe contar con una
cartelera donde se muestra el sistema de control interno con sus subsistemas,
componentes y elementos, para que sirva de soporte en la campaa de
ambientacin y socializacin.
En Comit Directivo se ha informado de los avances del MECI y se reiter por
parte del seor Contralor el compromiso que deben tener todos los jefes con la
implementacin del Sistema, y se determina que las reuniones del equipo MECI
constituyen una funcin que debe ser atendida de manera oportuna y eficaz por
sus integrantes.
La Oficina de Control Interno ha revisado en la debida oportunidad el cumplimiento
de las metas propuestas en el Plan de Accin, verificando los documentos que
soportan su adecuado cumplimiento; informacin que se ha rendido a la DAFP.
Informe avance MECI
Como resultado del Diagnstico del Sistema de Control Interno de la Contralora
General de Santiago de Cali, el equipo MECI plante la necesidad de incluir en el
plan de trabajo las actividades y estrategias que debe adelantar la entidad para
subsanar los aspectos negativos que se identificaron con calificacin inferior a 3.5
para abocar esta situacin se plantearon dos estrategias fundamentales:
Ampliar el equipo MECI vinculando el personal que conformaba el equipo

de calidad, en especial las personas que participaron en el Diplomado de
Calidad dictado en meses pasados, con el fin de aprovechar la experiencia
y el conocimiento all adquiridos.
Para cumplir esta estrategia se circulariz a todas las reas para que designen un
PAR conformado por dos funcionarios que deben asistir a todas las reuniones,
programadas al menos dos veces al mes.
Asignar responsabilidades a los integrantes del equipo MECI para adelantar

las actividades planteadas en el plan de trabajo.
El Plan de trabajo se plantea teniendo en cuenta los subsistemas, a la fecha se

han definido actividades para el Subsistema de Control Estratgico, as:
AMBIENTE DE CONTROL:
Acuerdos compromisos y protocolos ticos:

Se emiti la Resolucin 0100.24.03.07.004 Por la cual se prescribe el Manual de

tica de la Contralora General de Santiago de Cali y se socializ a todos los
Servidores Pblicos de la Institucin.
Estilo de Direccin
Se emiti la Resolucin No 0100.24.03.07.003 por medio de la cual se reglamenta
el funcionamiento de los Comits creados como mecanismos de articulacin del
Sistema Integral de Planeacin, Coordinacin y Control de la Contralora General
de Santiago de Cali, se socializ a todos los servidores pblicos de la entidad.
Desarrollo del Talento Humano
Como resultado del diagnstico, el equipo MECI considera se debe modificar el
procedimiento establecido por el Sistema de Gestin de la Calidad, esta
observacin se encuentra en proceso de ajuste, teniendo en cuenta las directrices
emitidas en la funcin pblica, especficamente incluir actividades de seleccin,
induccin y formacin.
El PAR de cada rea que integra este equipo con el equipo MECI tiene como
propsito trabajar mancomunadamente para sacar adelante la implementacin del
Modelo Estndar de Control Interno, el cual se reunir por lo menos cada quince
das, fijando tareas, planteadas en el cronograma que no ser por semanas, sino
por fecha de inicio y fecha de terminacin, y debe haber reportes entregables.
Los temas tratados por el equipo MECI son socializados en cada una de las reas,
a travs de reuniones y utilizando los sistemas de informacin que tiene la
Contralora, como son el Docunet, la intranet y las carpetas compartidas en el
sistema, que pueden ser consultadas y actualizadas por los funcionarios de las
diferentes dependencias de la entidad.
Con el fin de capacitar y socializar a todos los funcionarios de la Contralora, cada
mes se emite un Boletn que desarrolla los diferentes componentes, de manera
conceptual y didctica, para lo cual se designa un funcionario responsable de su
elaboracin y edicin con la activa participacin de la Oficina de Comunicaciones.
10. APOYO TCNICO A ASAMBLEAS DEPARTAMENTALES Y CONCEJOS
MUNICIPALES
La Contralora General de Santiago de Cali, durante este periodo y en desarrollo
de su funcin constitucional y legal; en cumplimiento del plan estratgico 20042008, emple para informar los resultados de la actividad fiscalizadora a la
Asamblea Departamental, Concejo Municipal y a la Ciudadana en general; el Plan
General de Auditorias - PGA vigencias 2004-2005-2006 mediante la prctica de las

Auditorias Gubernamentales con Enfoque Integral al Municipio de Santiago de Cali

y sus entidades descentralizadas. Todas las reas, presentaron sus logros en el
cumplimiento de los objetivos corporativos, Plan Anual Administrativo-PAA, y el
Plan General de Auditorias-PGA.
stas evaluaciones consideraron las actuaciones de los responsables del
desarrollo de dicha gestin, haciendo un mayor nfasis en los temas
que fueran de inters comn para la ciudadana, a fin de garantizarle
el buen uso de los recursos pblicos y el cumplimiento de las
funciones constitucionales y legales, y los hallazgos fueron dados a
conocer dentro del proceso de auditoria, considerando las
respuestas dadas por las entidades para la elaboracin de dichos
informes.
Con estos informes presentados, se realiza un referido documento que ao a ao
es revelado al Honorable Concejo Municipal, en cumplimiento del numeral 6 del
Artculo 165 de la Ley 136 de 1994.
La prestacin de servicio de control fiscal aplicado con principios de calidad, es
una realidad en esta ciudad. La Contralora General de Santiago de Cali, se ha
posicionado en el consciente colectivo, como lo ratifican los resultados de la
encuesta realizada en Cali por IPSOS NAPOLEN FRANCO, evalundose entre
otros aspectos, la gestin de la administracin municipal, sus entidades
descentralizadas y organismos de control.
Dos informes que se tomaron como insumo para la elaboracin del documento
Rendicin de Cuentas de Cara a la Ciudad, que fue presentado en audiencia
pblica que se celebro en el Hotel Intercontinental de Cali, donde asistieron ms
de 500 personas, representantes de toda la sociedad calea. Estos informes son
los siguientes:
Informe de Gestin interna de la Contralora Municipal de Santiago de Cali
vigencia 2004
Informe de la evaluacin integral de la gestin fiscal del Municipio de Santiago de
Cali; documento que se le present al Concejo Municipal para ejercer la funcin
del control poltico que debe hacer sobre cada una de las entidades del orden
municipal.

Asegurar a la comunidad el ejercicio de una gestin pblica efectiva,

mediante la realizacin de informes de auditora, siguiendo parmetros
de calidad, oportunidad, debidamente documentados y hechos en
tiempo real, prueban los medios y la clase de apoyo del desarrollo de
la funcin legislativa.
Atencin de requerimientos ciudadanos
Para el Sistema de Recepcin y Trmite de Denuncias, se implement el
procedimiento establecido en el SGC, optimizando la recepcin y el trmite de
requerimientos ciudadanos, incrementando la participacin ciudadana.
Con la implementacin de la herramienta informtica Docunet los requerimientos
de la comunidad fueron recibidos en la Ventanilla nica de la Contralora General
de Santiago de Cali, por la lnea de la transparencia (018000-220098), por la
pgina WEB participaciudadano@contraloriacali.gov.co, y en las audiencias de
control fiscal participativo.
Capacitaciones
Durante el ao 2.005 se realizaron catorce 14 capacitaciones tanto a nivel

municipal, como nacional (Pereira, Neiva y Bogot) a diferentes actores de la
participacin, donde se logro llegar a 1.200 personas en temas como: Control
tcnico de obra, ley 80 de 1993 sobre contratacin estatal, derechos y cobros
acadmicos y capacitacin para la conformacin de veeduras, Ley 850 de 2003,
estrategias de participacin y veedura ciudadana.
Adicionalmente y siguiendo los nuevos lineamientos del seor Contralor Municipal
se realizaron actividades coordinadas y organizadas por la Oficina de Control
Fiscal participativo:
Visitas a Centros Comerciales
Con el objetivo de sensibilizar a un mayor nmero de personas se realizaron dos

visitas a los centros comerciales Unicentro y Chipichape, donde se encuestaron a
300 personas con el fin de percibir el grado de conocimiento que tienen acerca de
las funciones de la Contralora General de Santiago de Cali.
Foros de control fiscal en universidades

Se realizaron dos foros; en la Universidad Javeriana y Universidad Autnoma de

Occidente contando con la presencia de mas de 600 personas entre estudiantes,
docentes y directivos universitarios; sensibilizando a la academia de la necesidad
de vincularse con este organismo, haciendo parte del control fiscal participativo,
que permita la lucha contra la corrupcin.
Audiencias de control fiscal participativo
Se realizaron cuatro audiencias de control social en las Comunas 4, 7, 11 y 18,

contando con la asistencia de 1.300 personas, logrando recepcionar 90 peticiones
las cuales fueron resueltas.
Mesas de Trabajo
Se realizaron 10 mesas de trabajo, en las Comunas 4, 7, 10, 11, 13, 14, 17 y 21;
donde se le ha hecho seguimiento a obras y contratos especficos; con la
participacin de 120 ciudadanos.
Estas Mesas de trabajo se conforman con la participacin de la comunidad, donde
ejercen control ciudadano sobre proyectos considerados de alto impacto y/o por
grupos de inters. Las personas que integran estas mesas son capacitadas por la
Contralora.
Sistema de Gestin de la Calidad.
Se establecieron los procesos, para la prestacin del servicio de control fiscal,
caracterizndolos, definiendo los procedimientos y los formatos requeridos para
implementar el Sistema de Gestin de la Calidad de acuerdo a la realidad de la
entidad. Se ajustaron los procesos a la norma tcnica colombiana de gestin
pblica (NTCGP 1000:2004), con el fin de atemperarnos a la Ley 872 de 2003.
Las diferentes reas involucradas en los 12 procesos identificados por el SGC,
adelantaron las siguientes actividades:
Revisin de registros y documentos soportes de las quejas ciudadanas.
Se realizaron encuestas de satisfaccin al cliente.
Se implement el procedimiento de atencin de requerimientos ciudadanos, de
sensibilizacin y capacitacin a la comunidad.

Seguimiento a los planes de mejoramiento acordados con las reas evaluadas

por Auditora Interna.
Se remitieron de manera controlada los documentos emitidos por el Comit de
Gestin de la Calidad utilizando los procesos, procedimientos y formatos del
sistema de calidad.
Se llevaron a cabo reuniones peridicas de crculos de calidad en todas las
reas que conforman los procesos, con el objeto de socializar, capacitar y
disponer actitud de los funcionarios, de tal forma que se produzca una mejora
permanente del SGC.
Publicacin oportuna de boletines e informes especiales en el sitio web de la
entidad, permitiendo una constante consulta haciendo que la informacin no
pierda actualidad.
Se mejoraron las comunicaciones internas, haciendo uso de las herramientas
disponibles, gracias a la modernizacin y actualizacin tecnolgica con que cuenta
la entidad; como el Docunet, la Intranet y el sistema de carteleras; se logr una
acertada, efectiva y fluida comunicacin interna.
Se identificaron los cargos que afectan la calidad del servicio, se establecieron
los perfiles de competencias que deben tener cada uno de estos cargos, como
son: estudios, experiencia, formacin y habilidades.
Se calificaron a los servidores pblicos que afectan la calidad del servicio, en
relacin con las competencias establecidas y se detectaron necesidades de
formacin y de capacitacin, especialmente en el tema de tcnicas de redaccin y
ortografa a todo el personal, toda vez que se detect deficiencia en este aspecto.
Se llev a cabo la evaluacin de la eficacia de las capacitaciones dadas al
personal de la Entidad.
Se realizaron trimestralmente, la medicin de la gestin realizada en las reas
y se tuvo en cuenta las recomendaciones dadas por la Oficina de Auditoria y
Control Interno, para el mejoramiento contnuo.
En materia de sensibilizacin y capacitacin, inici en cumplimiento de lo
establecido en la norma gubernamental, la formacin de los auditores internos de
calidad, con la aprobacin del Contralor del diplomado Gestin de la Calidad y
formacin de auditores internos de calidad y que en el 2006 tuvo un avance del
60%, suspendido para atender el proceso de certificacin y se reanud en el 2007
logrando la graduacin de 22 nuevos auditores de calidad al servicio de la
Contralora General de Santiago de Cali.
Los sujetos de control dieron concepto favorable frente al actuar de la
institucin en sus procesos misionales, a travs de las encuestas de satisfaccin
del cliente, donde se obtuvo una calificacin del 92.5%.

Las reas operativas, como resultado de la implementacin del SGC,

mejoraron la presentacin de los informes y sus resultados de manera oportuna.
Se dio inicio a la identificacin de los riesgos de la entidad, con el fin de
establecer una sana administracin del riesgo.
Se dio aplicacin al Sistema de Gestin Documental, capacitando a las
secretarias en el manejo y administracin de los archivos de gestin.
Se implement la Ventanilla nica con el fin de centralizar el manejo de la
correspondencia y comunicaciones, tanto a nivel interno como externo.
Se le dio trmite y cierre a las no conformidades presentadas.
Elaborar el mapa de riesgos para la entidad.

Se levant mapa de riegos e implementacin de la metodologa MECI, como
medio para afianzar y establecer el componente metodolgico, que deba ser
soporte para las dems reas de la institucin; a quienes se les solicit por
parte de control interno la identificacin de sus riesgos.


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INFORME GERENCIAL DE GESTIN AL TERMINAR EL PERIODO

Contraloria Visible, Cali Transparente

Algunos de los hechos relevantes que presidieron el perodo de gestin 2001-2003

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respectivamente. El comportamiento del recaudo de los ingresos en las vigencias

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como procesos de rendicin de cuentas, procesos de contratacin directa y

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Se dio aplicacin a los procesos tcnicos de valoracin, seleccin y eliminacin

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En junio 28 de 2006 la Contralora obtuvo certificado de Gestin de la Calidad ISO

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Plan Anual Administrativo y adelantar los procesos administrativos que en ese

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Se llev a cabo el Diplomado de Auditores Internos y se culmin graduando 14

DETALLE PORMENORIZADO SOBRE LA SITUACIN

a) Ver ANEXO 2; cuadros 3.a.2004, 3.a.2005, 3.a.2006 y 3.a.2007

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6. RECURSOS Y SOPORTE TECNOLGICO

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Para ello se ejecutaron proyectos de infraestructura de hardware y de software

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obstante se realiz por parte de la Oficina de Informtica las gestiones pertinentes

Primer acceso al Servidor de Dominio, donde se loguean todos los usuarios

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Dentro de este mismo proyecto se hizo el cableado de corriente regulada y normal

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En el proyecto de Contratacin del Cableado estructurado para los puestos de

Ejecucin del Plan General de Auditoras, PGA:

Ver ANEXO 7; Cuadros 7.1.2004, 7.1.2005, 7.1.2006 y 7.1.2007 EJECUCIN DEL

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Ver ANEXO 8; Cuadros 7.2.2004, 7.2.2005, 7.2.2006 Y 7.2.2007 REVISIN DE

Relacin de Quejas, Hallazgos, Procesos Fiscales y Controversias

Ver ANEXO 9, Cuadro 7.3 RELACIN DE QUEJAS, HALLAZGOS, PROCESOS

Control a los Recursos del Sistema General de Participaciones,

SNTESIS SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES

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La Contralora General de Cali - Direccin Tcnica ante el Sector Educacin

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En el 2005 la CGSC encontr que la falta de estrategias conducentes a mantener

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escombreras y basureros crnicos en avenidas y calles principales, presentndose

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El porcentaje de ejecucin presupuestal con respecto al presupuesto definitivo del

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invernales est siendo ocupado para el pastoreo y ganado y en el jarilln se

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como: rendimientos bajos en recoleccin, excesiva mano de obra asignada a las

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financiera en cuanto a la consecucin y asignacin de recursos para llevar a cabo

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Con respecto a la evaluacin realizada en el Departamento Administrativo de

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La red de monitoreo para calidad de aire, presenta daos y fallas en analizadores,

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9. CUMPLIMIENTO DE LAS FUNCIONES DE LA OFICINA DE CONTROL

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En la vigencia 2007, el procedimiento para realizar las auditoras internas se

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La entidad ha generado conciencia de la responsabilidad que le asiste a cada

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Igualmente, se dio cumplimiento a la Ley 716 de 2001, por medio de la cual se

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