J

GOBIERNO

RE,GIONAL

TACT{A
pdrlt f*dr:g f}esrrrrCo

D IRECTTVA EJECUTIVA REGIONAL

No o o5-2o o 9 -PR/GOB.REG.TACNA

POSTE.RIOR
ALEATORIA
FISCALIZACIN
ADMINISTRATIVOS
DELOSPROCEDIMIE.NTOS
UNICODE
ENELTEXTO
CONIENIDOS
- TUPAADMINISTTTATIVOS
PROCEDIMENTOS
DELPLIEGO 4OO
DETACNA
GOBIERNO
REGIONAL

APROBADA
CON'RE.RN"412-2009-PR/GOB.REG.TACNA

EJECUTIVAREGIONAL
DIRECTIVA
Nro. cOD -2009-PR/GOB.REG.TACNA
Fecha: Tacna, 01 DE tICIH,tHt 2O@

ALEATORIAPOSTERIORDE LOS PROCEDIMIENTOS

FISCALIZACN
EN EL
CONTENIDOS
ADMINISTRATVOS
-TUPA.
ADMINISTRATIVOS
TEXTONICODE PROCEDIMIENTOS
DEL PLIEGO460 GOBIERNOREGIONALTACNA
OBJETIVO
que deban cumplir las UnidadesOrgnicas
Normar y establecerel procedimiento
en el Pliego460 GobiernoRegionalTacna,en el Procesode Fiscalizacin
comprendidas
administrativos
Posteriorque de maneraaleatoriadebaaplicarseen los procedimientos
Texto
Unicode
el
previa,
en
contenidos
con aprobacinautomticay con evaluacin
(TUPA).
Administrativos
Procedimientos
FINALIDAD
y veracidadde las declaraciones,
Verificarmediantemuestreoaleatoriola autenticidad
y traducciones,que hayan sido presentadospor los
documentos,informaciones
sujetos a
Administradospara la atencin de los procedimientosadministrativos
previa.
o evaluacin
de aprobacin
automtica
calificacin
ALCANCE
La presenteDirectivaes de aplicaciny de observanciaobligatoriapor todas las
de las UnidadesEjecutorasdel Pliego460 Gobierno
UnidadesOrgnicasintegrantes
la atencinde Procedimientos
RegionalTacna, que tienen bajo su responsabilidad
o evaluacin
automtica
de aprobacin
comoprocedimientos
calificados
Administrativos
prevra.
BASE LEGAL
. Ley No27444;Leyde Procedimiento
Generalysus Modificatorias.
Administrativo
. Ley No 27658; Ley Marco de la Modernizacinde la Gestindel Estadoy su
aprobadopor DecretoSupremoNo030-2002-PCM.
Reglamento
. Ley No27867;LeyOrgnicade GobiernosRegionales
y sus modificatorias.
. Ley No27783;Leyde Basesde la Descentralizacin.
. Ley No29060;Leydel SilencioAdministrativo.
posterioraleatoriade
' DecretoSupremoNo096-2007-PCM;
que regulala fiscalizacin
por partedel Estado.
administrativos
los procedimientos
. Resolucin
apruebala DirectivaNo 001-2008-PCM;
Ministerial
No 048-2008-PCM;
"Lineamientos
y funcionamiento
de la Centralde Riesgo
para la implementacin
Administrativo".
de
apruebael Reglamento
RegionalNo003-2008-CR/GOB.REG.TACNA;
Ordenanza
Tacna.
de
(ROF)
Regional
y Funciones
delGobierno
Organizacin
apruebaelTextoUnicode
Regional
NoOO13-2008-CR/GOB.REG.TACNA;
Ordenanza
de Tacna.
(TUPA)
Regional
del
Gobierno
administrativos
Procedimientos

. Decretode UrgenciaNo099-2009;establececomodas hbilespara el cmputode

a los das sbados,domingosy feriadosno
determinadosplazosadministrativos
laborales.

V.

D E F I N I C I ND E T E R M I N O L O G | A
1. Acto administrativo
Se refierea aquelladeclaracinvoluntariaque el Estadoo un organismopblico
realizaen nombredel ejerciciode la funcinpblica,destinadoa producirefectos
dentrode
jurdicos,sobrelos intereses,
o derechosde los administrados
obligaciones
una situacinconcreta.
2 . Administrado
concreto:
administrativo
respectoa algnprocedimiento
SonAdministrados
comotitularesde derechoso interslegtimosindividuales
a) Quieneslo promuevan
o colectivos.
poseanderechoso intereses
b) Aquellosque sin haber iniciadoel procedimiento
legtimosque puedenresultarafectadospor la decisina adoptarse.
3 . Gentralde RiesgoAdministrativo(CRA)
el nombrey documentode identidad
Constituyela basede datosdondese registrar
que
y
o RUC domiciliode aquellosAdministrados hayanpresentadodeclaraciones,
de
falsa o fraudulentaal amparode procedimientos
informacino documentacin
previa.
automtica
o de evaluacin
aprobacin
4. Fraude
de la ley o usurparlo que por
Es el hechode burlaro dejarsin efectola disposicin
derechonos perteneceo es el acto tendientea eludir una disposicinlegal en
perjuiciodel Estadoo de terceros.

t.

-'. t- \

5. Fraudulento
que da la ideade algoque no corresponde
con la realidad,
Es la cualidade impresin
que es engaoso
o quesuponeun fraude

- .- |
'c ,'

6. Fiscalizacinposterior
de aprobacin
Por el cual la entidadante la que se ha realizadoun procedimiento
previa,quedaobligadaa verificarde oficiomediantesistema
o evaluacin
automtica
de los documentos,de las
de muestreo,la autenticidadde las declaraciones,
por
proporcionadas
y de lastraducciones
el administrado.
informaciones
7. Muestra aleatoria
de seleccin,en la que a partirde la poblacinse
Es un procedimiento
estadstico
seleccionauna muestraextradaal azar,por la que todos los elementostienenla
de ser seleccionados.
mismaprobabilidad
8. ProcedimientoAdministrativo
a la emisin
conducentes
en las entidades,
tramitados
Conjuntode actosy diligencias
de un acto administrativoque produzca efectos jurdicos individualeso
o derechosde los Administrados.
obligaciones
sobreintereses,
individualizables
9. Procedimientode AprobacinAutomtica
aprobadadesdeel mismomomentode SU
Es aquel cuya solicitudes considerada
presentacin,siempre que Se cumpla con los requisitosy se entregue la

que se exige en el TUPA. Estn sujetosa la presuncinde la

documentacin
posteriorque realicela administracin.
veracidady sujetosa unafiscalizacin
1 0 . Procedimientode AprobacinPrevia
que para su aprobaciny atencinrequierende una
Son aquellosprocedimientos
pudiendoestarsujetosa un silenciopositivoo negativo.
previaevaluacin,
1 1 . Sistemade Muestreo

Es un sistema de seleccin aplicable de forma independientesobre cada

automtica
procedimiento
contenidoen elTUPA,sujetoa la aprobacin
administrativo
previa,conformea lo dispuesto
en la LeyNo27444.
o evaluacin

12. Texto nico de ProcedimientosAdministrativos

ordenadade
cuyafinalidades la recopilacin
informativo
Constituyeun instrumento
que se tramitanante la Administracin
administrativos
todos los procedimientos
de la existenciade normaspreviasque los hubieran
Pblica,como consecuencia
creaoo.

13. UnidadesOrgnicas
que dependiendo
deltipoy del
queformanuna organizacin,
Sontodoslos elementos
posicin,
determinada
una
ocupa
diseo de su estructura organizacional
que
y funciones cumplen.
unade otrapor las relaciones
diferencindose
DISPOSICIONESGENERALES
en el Textonicode
contenidos
administrativos
de los procedimientos
6.1 La tramitacin
ProcedimientosAdministrativos(TUPA), se sustenta en el Principio de la
Presuncin de la Veracidad, por el cual se presume que los documentosy
por los Administrados
a la verdadde los
proporcionadas
se encuentran
declaraciones
hechos que afirman. Asimismo,se sustenta en el Principio de Privilegio de
Controles Posferiores, por el cual la tramitacin de los procedimientos
posterior.
estsujetoa unafiscalizacin
administrativos
6.2 Sin perjuiciode lo dispuestoen los artculos4o y 5o del DecretoSupremo No096de aprobacin
posteriortanto para los procedimientos
la fiscalizacin
2OO7-PCM,
previa,comprender
no menosdel 10%del totalde
comode evaluacin
automtica
contenido
por cadaprocedimiento
administrativo
y concluidos
tramitados
expedientes
por cadaprocedimiento'
en elTUPA,con un mximode 50 expedientes
3

dentrode la primeraquincena
posteriorse efectuarsemestralmente,
La fiscalizacin
quincena
primera
del mes de Enerodel
y
del mes de Julio(primersemestre) de la
procedimiento
descritoen la
(segundo
al
de
acuerdo
semestre),
ao siguiente
presentedirectiva.

6 . 4 En caso de comprobarsefraude o falsedad en la declaracin,informaciny

ademsde ser ingresadoen la
presentadapor el Administrado,
documentacin
(CRA),
cuentadel hechoa la Autoridad
se
dar
Riesgo
Administrativo
de
Central
debiendo
para
que
del acto administrativo,
la
nulidad
se
declare
Superior
Jerrquica
imponerseuna multa a favor de la institucinde tres (03) unidadesimpositivas
tributariasvigentesa la fechade pago;y, en caso que la conductaincurridapor el
Administradoconstituyeun Delito contra la Fe Pblica,ser comunicadaa la
la accinpenalcorrespondiente.
PblicaRegionalparaque interponga
Procuradura
o quin haga las
6 . 5 La Oficina:'dqTecnologade la Informaciny Comunicaciones
que permita
de disearel Softwareo SistemaElectrnico
veceS,es respbnsable

que se tramitanen atencin

los expedientes
aleatoramente
almacenary seleccionar
para el procesode
(TUPA),
Administrativos
del Texto nico de Procedimientos
posterior.
fiscalizacin
6.6 La Presidenciadel Consejode Ministrosa travs de la Secretarade Gestin
(CRA),cuyoaccesoes a
Publica,tienea su cargola CentraldeRiesgoAdministrativo
Portaldel Servicioal
o
el
pgina
www.pcm.qob.pe
la
PCM:
web de
travs de la
la cual se registralos
en
y
www.serviciosalciudadano.gob.pe,
Ciudadano Empresas:
o
informacin
presentado
declaraciones,
que
hayan
Administrados
datosde aquellos
aprobacin
procedimientos
de
de
amparo
fraudulenta
al
falsa
o
documentacin
previa.
o evaluacin
automtica
6 . 7 La GerenciaGeneral Regionaldesignarva acto resolutivoal Funcionarioo

Empleadode Confianzaacreditadocomo el Coordinador General del Pliego460:

a la Secretara
GobiernoRegionalTacna,debiendoalcanzarcopiade la resolucin
El
Coordinador
y
evaluacin.
para
su
conocimiento
la
PCM
Pblica
de
de Gestin
fraudulenta
como
observada
informacin
la
de
ingresar
responsable
ser
General
que
por
Orgnicas
las
Unidades
posterior
realizada
la
fiscalizacin
de
resultante
que
las
Unidades
y
conforman
procedimientos
administrativos
cargo
a
su
tienen
Ejecutorasdel PiiegoRegional.Tendraccesoa la CRA a travsde su cdigode
usuario y clave debidamenteautorizadopor la Secretarade Gestin Pblica,
en la DirectivaNo001-2008-PCM/SGP.
estipulado
conformeal procedimiento
a tres (03)
La GerenciaGeneralRegionaltambinpodr designaradicionalmente
personas,quinesde maneraexclusivatendrnaccesoa la CRA, pero solamente
para el servicio de lectura de la informacincontenidaen la misma. Dicha
cargos:
de los siguientes
de confianza
recaeren los Empleados
designacin
. Directorde Relaciones
Pblicase lmagenInstitucional;
. Directorde Tecnologa
y
y Comunicaciones;
de la Informacin
. Jefede TrmiteDocumentario
v ArchivoInstitucional.
Las UnidadesOrgnicasde las UnidadesEjecutorasdel Pliego460, designaranal
personal responsablede realizarel proceso de fiscalizacinposteriorde los
procedimientos
a cargode dicha Unidad.Asimismo,en cada UnidadEjecutorase
designara un Coordinadorde Fiscalizacin Posterior,quinresultaresponsable
y
a nivelde UnidadEjecutora
del procesode fiscalizacin
los resultados
de consolidar
(Anexo
hacia
el
Coordinador
No
01)
Final
de
Resultados
de alcanzarel Informe
RegionalTacna.
Generaldel Pliego460Gobierno

presupuestalmente
Unidades
que constituyen
Regionales
Sectoriales
0 Las Direcciones
Operativasy que conformanla UnidadEjecutora001 Sede Tacna,reportaransus
que se designeparatal efectoen
Posterior
de Fiscalizacin
al Coordinador
resultados
la SedeRegional.
VII. DISPOSICIONESESPECFICAS
en cada
por el personaldesignado
posterior
serrealizado
7.1 El procesode fiscalizacin
procedimientos
administrativos
UnidadOrgnicaque tenga bajo su responsabilidad
contenidos
o evaluacinprevia,que se encuentran
sujetosa aprobacinautomtica
todo el personalque laboranen dichaunidad,
en el TUPA.Pudiendoser candidatos
a excepcjgn
*de aqul que tiene a su cargo la atencinde los procedimientos
administratOS",.,

l u : . '

de la
7 . 2 En las Unidades Ejecutorasla designacindel personal responsable
refrendadas
ser
debern
fiscatizacinposteriory del coordinador-deta Fiscatizacin
RegionalesS-ectoriales
Direcciones
Las
correspondiente.
resolutvo
acio
mediante
que conformanla UnidadEjectoraSede Tacna y dems UnidadesEjecutoras
debencumplircon alcanzarcpiade la emisinde las mismasa la GerenciaGeneral
Regional.
de los
7 . 3 En caso de existir un solo personalen la unidad orgnica a cargo
la
propondr
lnmediato
el Superior Jerrquico
procedimientosadministrativos,
para
orgnica
unidad
otra
a
o servidorpedeneciente
de otrofuncionario
besignacin
posterior.
del procesode fiscalizacin
quee hagaresponsable
Pr
GeneraldeFiscalizacin
7 . 4 El Coordinador

cumplircon registrarseen la Centraldr

www.servic
siguientedireccinelectrnica
a efectos de registrar sus datos pers<
solicitados.

las
7 . 5 El Personaldesignado responsabtede Ia fiscatizacinposteriordebe cumplir
responsabilidades:
siguientes
a)
b)
c)

d)

Revisar la informaciny documentacinpresentaday contenidaen el

parala atencindel procedimiento'
expediente
en el TUPAy efectuarel crucede informacin
contenids
Verificarlos requisitos
con la documentacin
Presentada'
Solicitara las entidadbspblicasy privadas,cuandose requiera,informacin
y
informacin
documentos,
de ls declaraciones,
paracorroborar
la autenticidad
por el Administrado'
proporcionados
traducciones
presentarlos informesde Fiscalizacin
Posterior(AnexoNo01) dandocuenta
que se realizaen el plazode los treinta(30)
de la fiscalizacin
de los resultados
contadosa la recepcinde los expedientesseleccionados
das calendarios,
mediantemuestraaleatoria.

El Funcionarioo Empleadode Confianzaa catgode la UnidadOrgnicaque t'tenen

contenidosen el TUPA'
administrativos
procedimientos
bajo su responsabilibad
responsabilidades:
cumplelas siguientes
a)

b)
c)
d)

e)

de efectuarla fiscalizacin
proponerla designacin
cleipersonalresponsable
posierior,debienorecaeren lo posibleen un empleadodistintode aquelque
en la unidadorgnica.
aciministrativo
iramitael procedimiento
posterior'
de fiscalizacin
las actividades
Dirigiry supervisar
que
le sean alcanzadospor el
Eva'iuarlos lnformesde FiscalizacinPosterior
funcin'
de dicha
personaldesignadoresponsable
btorg"r confrmidada la informacinalcanzadao formular de manera
detallada observacionesque resulten relevantes,debiendo stos ser
en un plazomximode cinco(05)
d'eFiscalizacin,
al Coordinador
alcanzados
das calendarioscontadosa partirdel da siguientede la recepcinde los
posterior'
de la fiscalizacin
por el personalresponsable
informespresentados
de
Oe Fiicalizacinel Informesemestralde Resultados
Elevaral CoordinaOoi
fraudeo falsedadrecomendar
y, en casode detectarse
Posterior;
Fiscalizacin
jerrquico'
al
superior
que
necesarias
fueran
las acciones

T.TDeacuer.dg.,.alprocedimientoestipu|adoen|apresenteDirectiva,e|Coordinador
designadoen las
de Fiscalizacin
;.;;;ic;:F$clizaciOn Posteriory Coordinador

Unidad Ejecutora correspondiente, deben

responsabilidades:

cumplir

con

las

siguientes

7.7.1 Coordinador Generalde Fiscalizacin Posterior del Pliego460: Gobierno

Regionalde Tacna
posterior(Anexo
a) Recibirlos InformesFinalesde Resultadosde fiscalizacin
de las UnidadesEjecutorasdel
No 02) remitidospor los Coordinadores
GobiernoRegionalde Tacna.
a
b) Ingresary registraren la CRA,dentrode los cinco(05)das calendarios
de
partir de la recepcinde los Informes Finales de Resultados
que hubiesenpresentado
Fiscalizacin,
los datos de los Administrados
como
falsa
o fraudulenta,
declaraciones,
informaciones
o documentacin
proceso
posterior
las
en
Unidades
efectuada
resultadodel
de fiscalizacin
Ejecutoras
del Pliego.
posteriora nivel
de la fiscalizacin
c) Informara la GGR sobrelos resultados
del Pliego460 GobiernoRegionalde Tacna;en casosde fraudeo falsedad
de accionespara corregirestas
detectados,proponerla implementacin
deficienciasencontradas.
de la Procuradura
d) Recomendarcuando sea necesario,la intervencin
PblicaRegionalen los casosde fraudeo falsedaden que hayaincurrido
elAdministrado.
7.7.2 Coordinador de Fiscalizacin Posterior de las UnidadesEjecutorasdel
Pliego460Gobierno
RegionalTacna
posterior
a) Recibirlos informesde resultadosdel procesode fiscalizacin
presentadapor los Funcionarios
o Empleadosde Confianzaresponsables
procedimientos
que administran
administrativos.
de las UnidadesOrgnicas
posterior(Anexo
b) Elaborarel InformeFinalde Resultados
de la fiscalizacin
No02)a serremitidos
Pliego.
alCoordinador
Generaldel
c) Supervisarel cumplimiento
de la presentedirectivaen cada una de las
UnidadesOrgnicasque integranla UnidadEjecutoray que tienena su
cargoprocedimientos
contenidosen el TUPA y que estn
administrativos
posterior.
sujetosde fiscalizacin
De producirsecambios en la designacindel personal responsablede la
posterior,
se debe
fiscalizacin
en un plazono mayorde cinco(05)dascalendarios,
procedera registrarlos datosdel personalreemplazante.
Asimismo,comunicara la
a la Secretarade
GerenciaGeneralRegionalpara que se curse comunicacin
por
a lo dispuesto la DirectivaNo001GestinPblicade la PCM,de conformidad
de
2008-PCM/SGP. De igualmanera,se comunicarel cambiodel Coordinador
Fiscalizacin
Posterior.
Posterior
en cadaUnidadEjecutora
7.9 La designacin
del Coordinador
de Fiscalizacin
recaerpreferentemente
o Empleadode Confianzaresponsable
en el Funcionario
del Portalde Transparencia
o Funcionarioencargadode brindarinformacinen
y Accesoa
cumplimiento
de lo dispuestoen la Ley No27806,Leyde Transparencia
la Informacin
Pblicay su Reglamento.
y Comunicaciones
o quinhaga las
de la Informacin
7.10 La Oficinade Tecnologa
del Software
de la administracin
vecesen las UnidadesEjecutoras,
es responsable
debiendocumplircon las siguientes
Posterior,
o SistemaElectrnico
de Fiscalizacin
responsqbilidades:

a) Disearel Softwareo SistemaElectrnicopara realizarel procesode fiscalizacin

previa.
y evaluacin
automtica
posteriorde los procedimientos
de aprobacin
diseado,
permanente
al Softwareo SistemaElectrnico
b) Efectuarmantenimiento
paraasegurarsu ptimofuncionamiento.
el registrode las personas
c) Verificaren la Centralde RiesgoAdministrativo
de los Administrados,
con el objetode recabarantecedentes
naturaleso jurdicas,
involucradas.
a las UnidadesOrgnicas
de ser necesario
informando
posteriorde los
de la fiscalizacin
d) Remitira las unidadesorgnicasresponsables
(05)
al
siguientes
das
los
cinco
procedimientos
en elTUPA,dentrode
contenidos
por
de
el
software
seleccionados
cierredel semestre,la listade los expedientes
manera aleatoria,los cuales sern sometidosal proceso de fiscalizacin
Posterior.
VIII. PROCEDIMIENTODE FISCALIZACINPOSTERIOR
posteriorse iniciacon la seleccinde la muestra
de fiscalizacin
1 El procedimiento
administrativos
aleatoriade los expedientesde cada uno de los procedimientos
contenidosen el TUPA,que ser alcanzadapor la Oficinade Tecnologade la
y Comunicaciones
o quin haga sus veces,dentrode los cinco (05)
Informacin
siguientes
al cierredel semestre.
dascalendarios
.2 El personal designadoen las unidades orgnicasprocedera realizar la
seleccionados
posteriorde acuerdocon el listadode los expedientes
fiscalizacin
de manera aleatoria,debiendo culminar en un plazo de treinta (30) das
contadosa partirdel da siguientede la fecha de recepcinde la
calendarios,
seleccionados.
muestrade los expedientes
o quin haga sus
y Comunicaciones
8 . 3 La Oficinade la Tecnologade Informacin
veces, efectuarla seleccinde la muestra aleatoriade los procedimientos.
manera:
de la siguiente
administrativos
durante
tramitados
administrativos
el nmerototalde procedimientos
a) Establecer
el semestrea fiscalizar.
b) Seleccionaruna muestra aleatoriade no menos del 10o/"del total de
expedientestramitadosen el semestrea fiscalizar,por cada procedimiento
contenidoen el TUPA, hasta un mximo de cincuenta(50)
administrativo
expedientes.
c) En caso de que el 10% del total de expedientespor cada procedimiento
no resulteun nmeroentero,steresultadodeberser sometdo
administrativo
al sistemade redondeo.
tramitadosen el
d) En caso de que el mnimodel 10% del total de expedientes
se
excedaal nmerode 50 expedientes,
semestrepor cada procedimiento
tiene
tal procedimiento
podrestimarque, en raznde su nmeroe incidencia
a
sobreel intersgeneral.En tal supuesto,se autorizar
un impactosustancial
que se proceda a seleccionarms de cincuentaexpedientes(50) hasta
completaruna cantidadde expedientesequivalentea la raz cuadradadel
contenidoen
por cadaprocedimiento
administrativo
nmerototalde expedientes
el TUPA.
posterior,el personal
8.4 A la culminacindel plazo otorgadopara la fiscalizacin
de los
del proceso,elaborarel informecorrespondien_te
designadoresponsable
de
Confianza
resultados,que ser presentadoal Funcionarioo Empleado
la Unidad Orgnicadonde se realiza la fiscalizacinde los
responsablqr.de
proced,im
ientosadministrativos.

8 . 5 El Funcionario
o Empleadode Confianzaa cargode las UnidadesOrgnicasque

integranlas UnidadesEjecutoras,
debeverificarlos resultados
de la Fiscalizacin
Posterior realizada,de encontrar conformidadremitir el Informe Final al
Coordinador
de la Fiscalizacin
Posterior,
dentrode los cinco(05)dascalendarios
partir
contadosa
de la recepcindel Informedel personal responsablede la
posterior.
iscalizacin
f
posteriory de comprobarseque el Administradoha
8 . 6 Culminadala fiscalizacin
presentadodeclaraciones,informacin,traduccino documentacinfalsa o
fraudulenta,el Funcionario
o Empleadode Confianzade la UnidadOrgnicaa
posterior,
cargo de los procedimientos
administrativos
sujetosde la fiscalizacin
procedimiento
recomendarse inicie el
de declaracinde Nulidad de Acto
Administrativo.
que garanticeel ejerciciodel
Segnla gravedadde la falta,previoprocedimiento
para
que
debidoprocedimiento
Administrado
al
ejerza,su derechode defensa,se
recomendartambinla imposicinde una multa entre dos (02) y cinco (05)
UnidadeslmpositivasTributarias,vigentesa la fecha de pago, conformea lo
establecidoen el Numeral32.3 del artculo32o de la Ley No 27444, Ley del
Procedim
ientoAdministrativo
General.
Si la conductadel Administrado
se adecuaa los supuestosprevistosen el Titulo
XIX Delitoscontra la Fe Pblicadel Cdigo Penal, los Coordinadores
de las
UnidadesEjecutoras
deberninformaral Coordinador
Generalde la Fiscalizacin
Posteriordel Pliego460, para que ste eleveel Informerespectivoa la instancia
que estoshechosdelictivos
SuperiorJerrquica
correspondiente,
recomendando
se
ponga en conocimientode la ProcuraduraPblica Regional,para que se
interpongalas acciones legales peftinentes,debindoseanexar los medios
probatorios
parael iniciode las accioneslegalespertinentes.
DISPOSICIONES
COMPLEMENTARIAS
9.1 En tanto no se culminecon el Procesode Efectivizacin
de las Transferencias
de
Competencias
Sectoriales,
los procedimientos
administrativos
de la Direcciones
RegionalesSectorialesno sern materiade integracinal TUPA de la Sede
quedanindividualizados
Regional,por lo que sus procedimientos
en cada TUPA
institucional,debiendo realizar bajo responsabilidad
la fiscalizacinposterior
conformeal procedimiento
descritoen la presenteDirectiva.
9.2 En la UnidadEjecutora
001 SedeTacna,las responsabilidades
del Coordinador
de
FiscalizacinPosteriorsern asumidas por el Funcionarioo Empleadode
Confianzadesignadocomo CoordinadorGeneralde Fiscalizacin
Posteriordel
Pliego 460 GobiernoRegionalde Tacna, a fin de no generarduplicidadde
responsabilidades.
que no estnde acuerdocon la informacin
9.3 Los Administrados
registradaen la
podrnimpugnarla informacin
registradaante
Centralde RiesgoAdministrativo,
la instancia correspondiente,
la respuestade lo solicitadodeterminarla
procedencia
de correccin
o no del registro.
y Comunicaciones
9.4 La Oficinade la Tecnologa
o quinhagasus
de la Informacin
veces,en un plazono mayorde treinta(30)dascalendarios,
contadosa partirde
la vigenciade la presentedirectiva,
el Softwareo Sistema
diseare implementar
Electrni

9.5 Los Funcionariosy Empleadosde Confianzaresponsablesde las Unidades

en un plazomximo
administrativos,
Orgnicasdondese tramitanprocedimientos
que no excedade los quince(15) das, contadosa partirde la vigenciade la
de
presentedirectiva,debernproponerla designacin
del personalresponsable
posterior
de dichosprocedimientos.
llevaradelantela fiscalizacin
X.

DISPOSICIONESFINALES
Primera.- El GobiernoRegionalde Tacna podr coordinarcon entidadespblicasy
privadas del mbito regional,para la suscripcinde conveniosde cooperacin
necesariaque coadyuvea las
con el objetode accedera informacin
interinstitucional,
laboresde fiscalizacin.
contenidasen la presenteDirectiva
de las disposiciones
Segunda.-El incumplimiento
con el
involucrados
por partede los Funcionarios,
Empleados
de ConfianzayServidores
Disciplinaria
posterior,se tipificacomo FaltaAdministrativa
procesode la fiscalizacin
vigente.
conformea la normativa
de sanciones
sujetade la aplicacin

de "Accesoa la lnformacin
Tercera.- Los expedientesrelativosal procedimiento
posterior.
no
sern
de
fiscalizacin
sujetos
Pblica",

SABILIDADES
del cumplimiento
de la presenteDirectiva:
Son responsables

\'r
l\

i
.

i\
{1
rr

I,t -,

\, ,

l\

\ ' - . ' :

t,i-

"

del Gobierno
i. La GerenciaGeneralRegionalcomo mximorganoadministrativo
de velarpor el estrictocumplimiento
Regionalde Tacna,es la instanciaresponsable
de lo dispuestoen la presenteDirectiva.
presupuestalmente
de una
ii. Los Directores
Regionales
comoresponsables
Sectoriales
o UnidadOperativa.
UnidadEjecutora
iii. El GerenteGeneraldel ProyectoEspecialTacna.
iv. El DirectordelArchivoRegionalde Tacna
y Empleadosde Confianzade las UnidadesOrgnicascuyos
.,,' v. Los Funcionarios
Administrativos
procedimientos
forman parte del Texto Unico de Procedimientos

(ruPA).

Posteriordel Pliego460 GobiernoRegional

El Coordinador
Generalde Fiscalizacin
de Tacna.
de la FiscalizacinPosteriordesignadosen cada Unidad
t. Los Coordinadores
Ejecutora
del Pliego460.
El Personafdesignadopara realizarel proceso de fiscalizacinen las diferentes
a las UnidadesEjecutorasdel Pliego 460
UnidadesOrgnicaspertenecientes
GobiernoRegionalde Tacna.
XII. APROBACIONY VIGENCIA
La presenteDirectivaser aprobadamedianteresolucinexpedidapor el Titulardel
Pliegoy entraren vigenciaa partirdel da siguientede su aprobacin.
XIII. ANEXOS
Posterior.
1 . AnexoNo01: Informede la Fiscalizacin
Posterior.
Fiscalizacin
2 . AnexoNo02: InformeFinalde Resultados
3 . Diagramade.Ftuig.

ANEXONO01
I N F O R M ED E FISCALIZACIONPOSTERIOR
Nro..
1. DATOSGENERALES
UnidadEiecutora

UnidadOrgnica
Responsabledel Proceso
de FiscalizacinPosterior

Semestrea fiscalizar
DE FISCALIZACIN
ETALLESDEL PROCESO
) Nmerode expedientesrecepcionadosen elsemestre:
b) Procedimientosfiscalizados:
- AprobacinAutomtica
- Evaluacin Previa

()
()

Resultadosdel Procesode Fiscalizacin:

OCEDIMIENTOS
EN SITUACION
DE FRAUDEY/O FRAUDULENTA
Nmerodel
Procedimiento
seqnTUPA

Accionesadoptadas"

Hallazgo
encontrado

parael crucede informacin.

(") Mediosutilizados

10

RESUMENSITUACIONALDE LOS EXPEDIENTES

EN CONDICINDE FRAUDEY/O
FRAUDULENTA

5. CONCLUSIONES
Y RECOMENDACIONES

Fecha:Tacna,

Selloy Firma
PersonalResponsableFiscalizacinPosterior

11

ANEXO NO02

DE
INFORMEFINAL DE RESULTADOS
POSTERIOR
FISCALIZACIN
Nro
DATOSGENERALES

FISCALIZADOS
2. EXPEDIENTES
PROCEDIMIENTO

CANTIDAD

Automtica
Aprobacin
previa
Evaluacin

Total
DE LA FISCALIZACIN
RESULTADOS
) Detallede expedientesen situacinde fraudey/o fraudulenta
Tipo de Documento/
Declaracin/lnformacin

b) De seleccin obligatoria por encontrarse reportados en la Central de

RiesgoAdministrativo(CRA)

No

Nombresy Apellidos Accin Fraudulenta

Fecha de la
ocurrencia

POSTERIOR
EN EL PROCESODE FISCALIZACIN
ADOPTADAS
ACCIONES

(tnstituciones
Pblicas/Privadas)
DE INFORMACIN
4. REQUERIMIENTO

C O N C L U S ION EYSR E C OME N DACIONES

6. ANEXOS

7. FECHA:Tacna,

Selloy Firma
Coordinadorde Fiscalizacin Posterior

13

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RESOLUCION

EJECUTIVA

REGIONAL

N" 4W -2009-P.R./GOB.REG.TACNA
FECHA, 22 DE DICIU,g1E 20@
VISTO:
El OficioMltipleNo 091-2009-PCM/SGP
de la Secretarade GestinPblica
de la Presidenciadel Consejode Ministros.
El Informe No 048-2009-cRPPAT-SGDOiGOB.REG.TACNA
de la Sub
Gerenciade DesarrolloOrganizacional.
El Oficio No 1153-2009-GRPPAT/GOB.REG.TACNA
de la GerenciaRegional
de Planeamiento,Presupuestoy AconJicionamiento
Territorial.
CONSIDERANDO:
de fecha 12 de Octubre2009
Que, con Oficio MltipleNo 091-2009-PCM/SGP
la Secretarade Gestin Pblica, nos hace de conocimientolos alcancessobre el
procesode fiscalizacinposteriorque la Entidaddebe realizarperidicamente
en
cumplimiento
al Artculo32ode la Ley No27444,Ley del Procedimiento
Administrativo
Generalen relacina la documentacinque sustentala tramitacinde procedimientos
administrativos
contenidosen el TUPA, presentadapor los administradosa la Entidad,
en el sentidode que el DecretoSupremoNo096-2007-PCM
sealala obligacinde la
Entidadpara dictar la norma que regule el procesode fiscalizacinposterioren un
plazomximode 45 das hbiles.

Que, el procesode Fiscalizacin

Posteriorse encuentradispuestoen el
lo 31ode la Ley No 27444,Ley del Procedimiento
Administrativo
General,a
del cual, se sealaque las Entidadesdeben realizarla fiscalizacinposterioren
s procedimientosde aprobacinautomtica,donde la Entidad no emite un
unciamientoexpreso.Asimismo,se encuentranormadoen el numeral1.16 del
ArtculolV del Ttulo Preliminary en el Artculo32ode la citada Ley, sealandoque la
tramitacinde los procedimientos
administrativos
se sustentaen la aplicacinde la
fiscalizacinposterior,disponindoseque las Entidadesquedan obligadasa verificar
de oficio medianteel sistema de muestreo,la autenticidadde las declaraciones,
documentos,informacionesy traduccionesproporcionadaspor los administrados;
asimismo,el Artculo 32o de la norma en mencinestableceque la fiscalizacin
posteriorse realizaconformea criteriosobligatoriosy uniformescon el solo propsito
de lograruna supervisinefectiva,buscandoel uso racionalde los recursospre:ios y
una mejoraen la calidadde atencinhaciaal administrado.
Que, el Artculo2o de la Ley No 29060, Ley del SilencioAdministrativodispone
que el establecimiento de la aprobacin automtica de los procedimientos
positivono enervala obligacinde las
administrativos
mediantesilencioadministrativo
Entidades Pblicas de realizar la fiscalizacin posterior de los documentos,
declaracionese informacinpresentadapor el administradode conformidada lo
previstoen elArtculo32ode la Ley No27444.
se establecenlas normasy
Que, con DecretoSupremoNo 096-2007-PCM,
que debentenerseen cuentaen las accionesde fiscalizacin
posteriora
lineamientos
procedimientos
aplicarseen los
administrativos
sujetosde aprobacinautomticao de
qe todaslas Entidadesa que se refiereel AL';ulo I
aprobacinprevia,disponindose
del Ttulo Preliminarde la Ley No 27444 ante quinesse tramitanprocedimientos

RESOLUCIN EJECUTIVA REGIONAL

-2009-P.R /GOB.REG.TACNA
N" 4L2
FECHA, 22 DE DICI}tr,IB.E 2CI@

-TUPA, estn
previstosen el Texto nico de ProcedimientosAdministrativos
y
obligadosmedianteel sistemade muestreoa comprobar la veracidad autenticidad
que
hayan srdo
y
traducciones
informaciones
documentos,
Oe tas tjr=claraciones,
el Articulo
asimismo,
respectiva;
para
atencin
su
por los administrados
presentaclos
d
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nominada
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l
a
, ispone
4 o d e l a n o r m ae n m e n c i n d
,,central de Riesgo Administrativo",donde se registrarn a todos aq'iellos
informacino documentacin
que hayan presentadodeclaraciones,
admrnistrados
n u t c ' ' t i c ao
p
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i
e
n
t
odse a p r o b a c i a
f a l s a o f r a u d u l e n t aa l -a m p a r od e l o s
No 048Ministerial
Resolucin
la
evaluacinprevra;y, al amparode lo dispuestoen
lineamientos
los
que
contiene
se apruebala DirectivaNo OO1-2OOB-PCM
2O0B-pCf\/l
'Centrad
l e Riesgo
p a r a l l e v ; aar d e l a n t el a i m p l e m e n t a c i ynf u n c i o n a m i e n tdoe l a
A d m i n r s t r a t i v oP"o r o t r o l a d o ,l a S e g u n d aD i s p o s i c i Cno m p l e m e n t a r yi aT r a n s i t o r t a
Supremoen mencinha dispuestoun plazode 45 das hbilescontados
del Decrerto
publicacin
de la presenenorma, para qe las Entidadesreferidasen el
desde la
i n c u r s o sl o s
A r t c u l oI d e l T t u l oP r e l i m i n adr e l a L e y N 2 7 4 4 4 ,d o n d es e e n c u e n t r a n
p
a
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e n t a c i dne l
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G o b i e r n o sR e g i o n a l e sd i c t e n l a s
posterior.
procesorje la fiscalizacin
.,
e u e , e l O b j e t i v od e l P r o y e c t od e D i r e c t i v aE j e c u t i v aR e g i o n a ld e n o n : r l a d a
en
contenidos
Administrativos
.,i,,Fiscalizrcin
AleatoriaposteriorCe los Procedimientos
lobierno
Administrativos TUPA de Pliego 460
,et Texto nico de Procedimienos
y
e
s
t a b l e c eer l p r o c e d i m i e n tqou e d e b a n c u m p l i rl a s
n
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s
R e g i o n aT
l acna",
U n i d a d e sO;r g n i c a sc o m p r e n d i d aesn e l P l i e g o4 6 0 G o b i e r n oR e g i o n aTl a c n a .e n e l
procesode FiscalizacinPosteriorque de manera aleatoriadeba aplicarseen los
con aprobacinautomticay con evaluacinprevia,
administrativos
procedrnrientos
TUPA, cuyafinalidad
Administrativos
contenidosen el Texto nicode Procedimientos
y
es venfrcar mediante muestreo aleatorio la autenticidad veracidad de las
d e c l a r a c r o n e sd, o c u m e n t o s , i n f o r m a c i o n e sy t r a d u c c i o n e s ,q u e h a y a n s i d o
p r e s e n t a d o sp o r l o s a d m i n i s t r a d o sp a r a l a a t e n c i n d e l o s p r o c e d i m i e n t o s
a d m i n i s t r a t i vsousj e t o sa c a l i f i c a c r dne a p r o b a c i anu t o m t i coa e v a l u a c i pnr e v i a
OEBG T A C N Ad e
Q u e , a l r e s p e c t o ,c o n o f i c i o N o 1 1 5 3 - 2 0 0 9 - G R P P A T / GR
P
l
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a
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t oP,r e s u p u e s tyo
d
e
f e c h a1 id e N o v i e m b r e2 0 0 9 ,l a 3 e r e n c i aR e g i o n a l
Territorialde la Entidad a travs del Informe No -;-i8-2009Acondicionamiento
REG.TACNA con el Proyecto de Directiva "Fiscalizacin
GRppA-f-SGDO/GOB
contenidosen el Texto
Administrativos
Posteriorde los Procedimientos
Aleatorir
n i c od e p r o c e d i m i e n t o- sT U P Ad e l P l i e g o4 6 0 G o b i e r n oR e g i o n aTl a c n a "d e l a S u b
manifiestanque dicho proyectoha sldo
Gerencide DesarrolloOrganizacional,
d
ispuesto en la Segunda Disposicin
e l a b o r a c l oe n c u m p l i m i e n t od e l o
y teniendoen
y Transitoriadel DecretoSupremoNo 096-2007-PCM
Complementaria
General;
Administrativo
cuentalo dispuesioen la Ley No 27444,Ley del Procedimiento
que
y dems normascomplementarlas
Ley No :29060,Ley del SilencioAdministrativo
posterior;siendo por tanto necesarioemitiracto
fraten referenciaa la fiscalizacin
resolutivo
No
por la Ley de Basesde la Descentralizacin
De conformidadcon lo Cispuesto
27783,modificadapor las Leyes No 27950 y 28139, en uso de la atribuciones
conferidas por la Ley Orgnica de Gobiernos Regionales No 27867, y sus

a
RESOLUCIN
N"

EJECUTIVA

REGIONAL

4L2 -2009-P.R./GOB.REG.TACNA

FECHA' zz DE Drcrs[RE

20@

modificatoriaslas Leyes 27902, 28013, 28161 y 28926; y, contando con el visto bueno
de la GerenciaGeneral Regional,GerenciaRegionalde Planeamiento,Presupuestoy
AcondicionamientoTerritorial, Sub Gerencia de Desarrollo Organizacional;y, la
OficinaRegionalde AsesoraJurdicadel GobiernoRegionalde Tacna;
SE RESUELVE:
ARTICULO PRIMERO:APROBAR la DirectivaEjecutivaRegionalNo 0052009-PR/GOB.REG.TACNAde fecha 01 de Diciembre 2009 denominada
"Fiscalizacin
AleatoriaPosteriorde los Procedimientos
Administrativoscontenidosen
- TUPA del Pliego 460 Gobierno
Texto
el
nico de ProcedimientosAdministrativos
RegionalTacna";la misma que constade Xlll Rubros,conteniendoen el Rubro lX
Disposiciones
Complementarias,en el RubroX DisposicionesFnales,y, en el Rubro
llAnexos
ARTICULOSEGUNDO:ENCARGARel cumplimiento
de lo dispuestopor
la Directivaen mencin a la GerenciaGeneralRegionaly a las UnidadesEjecutoras
del Pliego460 GobiernoRegionalTacna.
ARTICULO TERCERO: PONER de conocimientode la Secretarade
Gestin Pblica de la Presidenciadel Consejo de Ministros la Aprobacinde la
Directivamencionada.
ARTICULO CUARTO: PROGEDERa la Distribucina las instncias
involucradas
en la aplicacinde la presenteDirectivapara que den cumplimiento
a lo
dispuestoen la misma.
ARTICULO QUINTO: NOTIFQUESEa los entes correspondientesdel
GobiernoRegionalTacna.

REGISTRESE
Y COMUNIQTJSE

DETACNA

DISTRIBUCION:
PRESIDENCIA
REGIONAL
GERENCIAREGIONAL
ASESORIAJURIDICA
CONTROLINSTITUCIONAL
GERENCIAREGIONALOE PPAT
SUB GERENCIADE D.O.
JFAy'rcm