Quispe Bustamante Karen

PERIODO:
RUC:
RAZN SOCIAL:
Codigo de
Cta
10
10.1
10.2
10.4
11
11.1
12
12.1
16
16.1
18
18.2
18.3
21
21.1
23
23.1
24
24.1
33
33.1
33.2
33.4
33.5
39
39.1
39.11
BALANCE DE INVENTA
BALANCE DE INVENTA
Codigo de
Cta
10
10.1
10.2
10.4
11
11.1
12
12.1
16
16.1
18
18.2
18.3
21
21.1
23
23.1
24
24.1
33
33.1
33.2
33.4
33.5
39
39.1
39.11
40
40.1
40.11
40.17
42
42.1
50
50.1
58
58.2
59
59.2
Codigo de
Cta
10
10.1
10.2
10.4
11
11.1
12
12.1
16
16.1
18
18.2
18.3
21
21.1
23
23.1
24
24.1
33
33.1
33.2
33.4
33.5
59
59.2
39
39.1
39.11
40
40.1
40.11
40.17
42
42.1
50
50.1
58
58.2
ERIODO:
UC:
AZN SOCIAL:
LIBR
DETALLE
ACTIVO
ACTIVO DISPONIBLE
0
0
0
0
0
0
ACTIVO EXIGIBLE
Err:509
0
0
0
0
0
0
ACTIVO REALIZABLE
0
0
0
0
0
0
ACTIVO INMOVILIZADO
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL ACTIVO
#N/A
BALANCE DE INVENTARIO
BALANCE DE INVENTARIO
DETALLE
ACTIVO
ACTIVO DISPONIBLE
0
0
0
0
0
0
ACTIVO EXIGIBLE
0
0
0
0
0
0
0
ACTIVO REALIZABLE
0
0
0
0
0
0
ACTIVO INMOVILIZADO
0
0
0
0
0
0
0
0
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
0
0
0
0
0
0
PATRIMONIO
0
0
0
0
0
0
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

#N/A
DETALLE
ACTIVO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

#N/A
2010
20765309720
EMPRESA COMERCIAL EL MONARCA S.A.C
LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES

Falsa
Total
Parcial
Codigo de Cta
S/.89,300.00
S/.76,700.00
40
S/.1,500.00
S/.4,600.00
S/.70,600.00
40.1
40.11
40.17
42
42.1
S/.12,600.00
S/.12,600.00
S/.212,500.00
S/.172,600.00
50
50.1
58
58.2
59
59.2
S/.172,600.00
S/.28,900.00
S/.28,900.00
S/.4,500.00
S/.6,500.00
S/.11,000.00
S/.155,850.00
S/.50,600.00
S/.50,600.00
S/.68,400.00
S/.68,400.00
S/.36,850.00
S/.36,850.00
S/.1,013,550.00
S/.1,711,170.00
S/.243,690.00
S/.1,268,400.00
S/.128,600.00
S/.70,480.00
-S/.697,620.00
-S/.697,620.00
S/.1,471,200.00
VENTARIO
S/.1,471,200.00
S/.1,471,200.00
VENTARIO
Falsa
Total
DEBE
HABER
S/.89,300.00
S/.76,700.00
S/.1,500.00
S/.4,600.00
S/.70,600.00
S/.12,600.00
S/.12,600.00
S/.212,500.00
S/.172,600.00
S/.172,600.00
S/.28,900.00
S/.28,900.00
S/.4,500.00
S/.6,500.00
S/.11,000.00
S/.155,850.00
S/.50,600.00
S/.50,600.00
S/.68,400.00
S/.68,400.00
S/.36,850.00
S/.36,850.00
S/.1,711,170.00
S/.1,711,170.00
S/.243,690.00
S/.1,268,400.00
S/.128,600.00
S/.70,480.00
S/.697,620.00
S/.697,620.00
S/.697,620.00
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
42,200.00
S/.
250,000.00
46,000.00
-3,800.00
250,000.00
292,200.00
S/.
1,202,400.00
S/. 1,200,000.00
S/.
1,200,000.00
S/.
S/.
2,400.00
S/.
S/.
S/.
2,400.00
23,400.00
23,400.00
23,400.00
S/.2,192,220.00
Falsa
DEBE
HABER
S/.76,700.00
S/.1,500.00
S/.4,600.00
S/.70,600.00
S/.12,600.00
S/.12,600.00
S/.172,600.00
S/.172,600.00
S/.28,900.00
S/.28,900.00
S/.4,500.00
S/.6,500.00
S/.11,000.00
S/.50,600.00
S/.50,600.00
S/.68,400.00
S/.68,400.00
S/.36,850.00
S/.36,850.00
S/.1,711,170.00
S/.243,690.00
S/.1,268,400.00
S/.128,600.00
S/.70,480.00
S/.
S/.
23,400.00
23,400.00
S/.697,620.00
S/.697,620.00
S/.
42,200.00
S/.2,192,220.00
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
46,000.00
-3,800.00
S/.
250,000.00
S/.
1,200,000.00
S/.
2,400.00
250,000.00
1,200,000.00
2,400.00
S/.2,192,220.00
S/.2,192,220.00
BALANCES
DETALLE
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
0
0
0
0
0
0
PATRIMONIO
0
0
0
0
0
0
ok
OCTUBRE
Falsa
S/.
S/.
S/.
Total
S/.
42,200.00
S/.
250,000.00
Parcial
S/.
292,200.00
S/.
1,179,000.00
46,000.00
-3,800.00
250,000.00
S/. 1,200,000.00
S/.
S/.
S/.
1,200,000.00
S/.
2,400.00
S/.
-23,400.00
2,400.00
-23,400.00
S/.1,471,200.00
S/.1,471,200.00
S/.1,471,200.00
ELEMENTO
1
ACTIVO DISPONIBLE Y EXIGIBLE
10 Efectivo Y Equivalente De Efectivo
101 Caja
102 Fondos Fijos
103 Efectivo En Transito
104 Cuentas Corrientes En Instituc. Financ.
1041 Cuentas Corrientes Operativas
1042 Cuentas Corrientes Para Fines Especificos
105 Certificados Bancarios
1051 Certificados Bancarios
1052 Otros - Certificados Bancarios
106 Depositos En Instituciones Financieras
1061 Depositos De Ahorro
1062 Depositos A Plazo
107 Fondos Sujetos A Restriccion
1071 Fondos Sujetos A Restriccion
11 Inversiones A Valor Razonab Y Disponib Para Venta
111 Inversiones Al Valor Razonable

1111 Valores Emitidos O Garantizados X Estado - Al Valor Razonable
1112 Valores Emitidos X El Sistema Financiero - Al Valor Razonable
1113 Valores Emitidos Por Empresas - Al Valor Razonable
1114 Otros Titulos Representativos De Deuda - Al Valor Razonable
1115 Participaciones En Entidades - Al Valor Razonable
112 Inversiones Disponibles Para La Venta
1121 Valores Emitidos O Garantizados X Estado - Disponible Para La Venta
1122 Valores Emitidos X El Sistema Financiero - Disponible Para La Venta
1123 Valores Emitidos X Empresas - Disponible Para La Venta
1124 Otros Ttulos Representativos De Deuda - Disponible Para La Venta
113 Activos Financieros-Compromiso De Compra
12 Cuentas X Cobrar Comerciales-Terceros
121 Facturas,Boletas Y Otros Comprob. X Cobrar

1211 No Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar
1212 Emitidas En Cartera - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar
1213 En Cobranza - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar
1214 En Descuento - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar
122 Anticipos De Clientes
123 Letras Por Cobrar
1231 En Cartera - Letras Por Cobrar
1232 En Cobranza - Letras Por Cobrar
1233 En Descuento - Letras Por Cobrar
129 Cobranza Dudosa
1291 Facturas,Boletas Y Otros Compr. X Cobrar - Cobranza Dudosa -Terceros
1293 Letras Por Cobrar - Cobranza Dudosa - Terceros
13 Cuentas X Cobrar Comerciales - Relacionadas
131 Facturas,Boletas Y Otros Compr. X Cobrar

1311 No Emitidas
13111 Matriz - No Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionada
13112 Subsidiarias - No Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relaci
13113 Asociadas - No Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacion
13114 Sucursal - No Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relaciona
1312 Emitidas En Cartera
13121 Matriz - Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas
13122 Subsidiarias - Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relaciona
13123 Asociadas - Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionada
13124 Sucursal - Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas
1313 En Cobranza
13131 Matriz - En Cobranza - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionad
13132 Subsidiarias - En Cobranza - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relac
13133 Asociadas - En Cobranza - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacio
13134 Sucursal - En Cobranza - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacion
1314 En Descuento
13141 Matriz - En Descuento - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relaciona
13142 Subsidiarias - En Descuento - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Rela
13143 Asociadas- En Descuento - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relaci
13144 Sucursal- En Descuento - Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacion
132 Anticipos Recibidos
133 Letras Por Cobrar
1331 En Cartera
13311 Matriz - En Cartera - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13312 Subsidiaria - En Cartera - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13313 Asociadas - En Cartera - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13314 Sucursal- En Cartera - Letras Por Cobrar - Relacionadas
1332 En Cobranza
13321 Matriz - En Cobranza - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13322 Subsidiarias - En Cobranza - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13323 Asociadas - En Cobranza - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13324 Sucursal - En Cobranza- Letras Por Cobrar - Relacionadas
1333 En Descuento
13331 Matriz - En Descuento - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13332 Subsidiarias - En Descuento - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13333 Asociadas - En Descuento - Letras Por Cobrar - Relacionadas
13334 Sucursal - En Descuento - Letras Por Cobrar - Relacionadas
139 Cobranza Dudosa
1391 Facturas,Boletas Y Otros Compr. X Cobrar - Cobranza Dudosa Relacionadas
1393 Letras Por Cobrar - Cobranza Dudosa - Relacionadas
14 Cuentas X Cobrar Pers., Acc.(Soc.) Direc. Ger.
141 Personal
1411 Prestamos - Personal
1412 Adelanto De Remuneraciones - Personal
1413 Entregas A Rendir Cuenta

142 Accionistas (O Socios)
1421 Suscrip. X Cobrar Socios O Accionistas
1422 Prestamos - Accionistas (O Socios)
143 Directores
144 Gerentes
148 Diversas
149 Cobranza Dudosa
1491 Personal - Cobranza Dudosa
1492 Accionistas (O Socios) - Cobranza Dudosa
1493 Directores - Cobranza Dudosa
1494 Gerentes - Cobranza Dudosa
1498 Diversas - Cuentas Por Cobrar -Cobranza Dudosa
16 Cuentas X Cobrar Diversas-Terceros
161 Prestamos
1611 Con Garantia - Prestamos - Terceros
1612 Sin Garantia - Prestamos - Terceros
162 Reclamaciones A Terceros
1621 Compaias Aseguradoras - Por Cobrar - Reclamaciones - Terceros
1622 Transportadoras - Por Cobrar - Reclamaciones - Terceros
1623 Servicios Publicos - Por Cobrar - Reclamaciones- Terceros
163 Intereses, Regalias Y Dividendos
1631 Intereses - Por Cobrar - Terceros
1632 Regalias - Por Cobrar - Terceros
1633 Dividendos - Por Cobrar - Terceros
164 Depositos Otorgados En Garantia
1641 Prstamos De Instituciones No Financ. - Depositos Otorgados
1642 Prstamos De Instituciones Financ. - Depsitos Otorgados
1644 Depositos En Garantia Por Alquileres
165 Venta De Activos Inmovilizados
1651 Inversion Mobiliaria - Venta De Activos Inmovilizados- Terceros
1652 Inversion Inmobiliaria - Venta De Activos Inmovilizados - Terceros
1653 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Venta De Activos Inmovilizados - Terceros
1654 Intangibles - Venta De Activos Inmovilizados - Terceros
1655 Activos Biologicos - Venta De Activos Inmovilizados - Terceros
166 Activos Por Instrum. Financ. Derivados
1661 Cartera De Negociacion - Activos Por Instrument Financ Derivados
1662 Instrumentos De Cobertura - Activos Por Instrument Financ Derivados
168 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas
169 Cobranza Dudosa
1691 Prestamos - Cobranza Dudosa - Terceros
1692 Reclamaciones A Terceros - Cobranza Dudosa - Terceros
1693 Intereses, Regalias Y Dividendos - Cobranza Dudosa - Terceros
1694 Depositos Otorgados En Garantia - Cobranza Dudosa - Terceros
1695 Venta De Activos Inmovilizados - Cobranza Dudosa - Terceros
1698 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas - Cobranza Dudosa - Terceros

17 Cuentas X Cobrar Diversas - Relacionadas
171 Prestamos
1711 Con Garantia
17111 Matriz - Con Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
17112 Subsidiarias - Con Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
17113 Asociadas - Con Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
17114 Sucursal - Con Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
1712 Sin Garantia
17121 Matriz - Sin Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
17122 Subsidiarias - Sin Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
17123 Asociadas - Sin Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
17124 Sucursal - Sin Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas
172 Intereses, Regalias Y Dividendos
1721 Intereses
1721 Matriz - Intereses - Por Cobrar - Relacionadas
17212 Subsidiarias - Intereses - Por Cobrar - Relacionadas
17213 Asociadas - Intereses - Por Cobrar - Relacionadas
17214 Sucursal - Intereses - Por Cobrar - Relacionadas
1722 Regalias
17221 Matriz - Regalias - Por Cobrar - Relacionadas
17222 Subsidiarias - Regalias - Por Cobrar - Relacionadas
17223 Asociadas - Regalias - Por Cobrar - Relacionadas
17224 Sucursal - Regalias - Por Cobrar - Relacionadas
1723 Dividendos
17231 Matriz - Dividendos - Por Cobrar- Relacionadas
17232 Subsidiarias - Dividendos - Por Cobrar - Relacionadas
17233 Asociadas -Dividendos - Por Cobrar - Relacionadas
173 Depositos Otorgados En Garantia
174 Venta De Activos Inmovilizados
1741 Inversion Mobiliaria - Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas
1742 Inversion Inmobiliaria - Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas
1743 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas
1744 Intangibles - Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas
1745 Activos Biologicos - Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas
175 Activos Por Instrum. Financ. Deriv.
178 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas
179 Cobranza Dudosa
1791 Prestamos - Cobranza Dudosa - Relacionadas
1792 Intereses, Regalias Y Dividendos - Cobranza Dudosa - Relacionadas
1793 Depositos Otorgados En Garantia - Cobranza Dudosa - Relacionadas
1794 Venta De Activos Inmovilizados - Cobranza Dudosa - Relacionadas
1798 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas - Cobranza Dudosa - Relacionadas
18 Servicios Y Otros Contratos Por Anticipado
181 Intereses
182 Seguros
183 Alquileres
184 Primas Pagadas Por Opciones
185 Mantenimiento De Activos Inmovilizados
189 Otros Gastos Contratados Por Anticipado
19 Estimacin De Cuentas De Cobranza Dudosa
191 Cuentas Por Cobrar Comerciales-Terceros

1911 Facturas,Boletas Y Otros Compr. X Cobrar - Terceros - Cobranza Dudosa
1912 Letras Por Cobrar - Terceros - Cobranza Dudosa
192 Ctasxcobrar Pers., Acc.(Soc.)Direc.Ger.
1921 Personal - Cuentas Por Cobrar Dudosa
1922 Accionistas - Cuentas Por Cobrar Dudosa
1923 Directores - Cuentas Por Cobrar Dudosa
1924 Gerentes - Cuentas Por Cobrar Dudosa
1929 Diversas - Cuentas Por Cobrar Dudosa
193 Ctas. X Cobrar - Relacionadas
1931 Ctas X Cobrar Comerciales
19311 Facturas, Boletas Y Otros Compr. X Cobra - Relacionadas - Cobranza Dudosa
19312 Letras Por Cobrar - Relacionadas - Cobranza Dudosa
1932 Ctas. X Cobrar Diversas
19321 Prestamos - Relacionadas - Cobranza Dudosa
19322 Intereses, Regalias Y Dividendos - Relacionadas - Cobranza Dudosa
19323 Depositos Otorgados En Garantia - Relacionadas - Cobranza Dudosa
19324 Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas - Cobranza Dudosa
19328 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas - Relacionadas - Cobranza Dudosa
194 Ctas. X Cobrar Diversas - Terceros
1941 Prestamos - Terceros - Cobranza Dudosa
1942 Reclamaciones A Terceros - Terceros - Cobranza Dudosa
1943 Intereses,Regalias Y Dividendos - Terceros - Cobranza Dudosa
1944 Depositos Otorgados En Garantia - Terceros - Cobranza Dudosa
1945 Venta De Activos Inmovilizados - Terceros - Cobranza Dudosa
1949 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas - Terceros - Cobranza Dudosa
ELEMENTO
2
ACTIVO REALIZABLE
20 Mercaderias
201 Mercaderias Manufacturadas

20111 Costo - Mercaderias Manufacturadas
20112 Valor Razonable - Mercaderias Manufacturadas
202 Mercaderias De Extraccion
203 Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas
2031 De Origen Animal - Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas
2032 De Origen Vegetal - Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas
204 Mercaderias Inmuebles
208 Otras Mercaderias
209 Mercaderias Desvalorizadas

2091 Mercaderias Manufacturadas - Desvalorizadas
2092 Recursos Extraidos - Mercaderias Desvalorizadas
2093 Productos Agropecuarios Y Piscicolas - Mercaderias Desvalorizadas
2094 Inmuebles - Mercaderias Desvalorizadas
2098 Otras Mercaderias - Desvalorizadas
21 Productos Terminados
211 Productos Manufacturados

212 Productos De Extraccion Terminados
213 Prod. Agropec. Y Piscicolas Terminados
2131 De Origen Animal
21311 Costo - De Origen Animal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas Terminados
21312 Valor Razonable - De Origen Animal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas Terminados
2132 De Origen Vegetal
21321 Costo - De Origen Vegetal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas Terminados
21322 Valor Razonable - De Origen Vegetal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas Terminados
214 Productos Inmuebles
215 Existencias De Servicios Terminados
217 Otros Productos Terminados
218 Costos De Financiac. - Prod. Terminados
219 Productos Terminados Desvalorizados
2191 Productos Manufacturados - Desvalorizados
2192 Productos De Extraccion Terminados - Desvalorizados
2193 Prod. Agropec. Y Piscicolas Terminados - Desvalorizados
2194 Productos Inmuebles - Desvalorizados
2195 Existencias De Servicios Terminados - Desvalorizados
2197 Otros Productos Terminados - Desvalorizados
2198 Costos De Financ. - Prod. Terminados - Desvalorizados
22 Sub- Productos, Desechos Y Desperdicios
221 Sub Productos

222 Desechos Y Desperdicios
229 Sub Produc., Desech. Y Desperdic. Desvalor.
2291 Sub Productos - Desvalorizados
2292 Desechos Y Desperdicios - Desvalorizados
23 Productos En Proceso
231 Productos En Proceso De Manufactura

232 Prod. Extraidos En Proc. De Transformac.
233 Prod. Agrop. Y Piscicolas En Proceso
23311 Costo - De Origen Animal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas En Proceso
23312 Valor Razonable - De Origen Animal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas En Proceso
23321 Costo - De Origen Vegetal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas En Proceso
23322 Valor Razonable - De Origen Vegetal - Productos Agropecuarios Y Piscicolas En Proceso
234 Productos Inmuebles En Proceso
235 Existencias De Servicios En Proceso
237 Otros Productos En Proceso

238 Costos De Financ. - Productos En Proceso
239 Productos En Proceso Desvalorizados
2391 Prod. En Proceso De Manufactura - Desvalorizados
2392 Prod. Extraidos En Proc. De Transf. - Desvalorizados
2393 Prod. Agropec. Y Piscicolas En Proceso - Desvalorizados
2394 Productos Inmuebles En Proceso - Desvalorizados
2395 Existencias De Servicios En Proceso - Desvalorizados
2397 Otros Productos En Proceso - Desvalorizados
2398 Costos De Financ. - Prod. En Proceso - Desvalorizados
24 Materias Primas
241 Materias Primas Para Prod. Manufactur.

242 Materias Primas Para Prod. De Extracc.
243 Mat. Prim. Para Prod. Agrop. Y Piscic.
244 Materias Primas Para Prod. Inmuebles
249 Materias Primas Desvalorizadas
2491 Materias Primas Para Prod. Manufactur. - Desvalorizadas
2492 Materias Primas Para Prod. De Extracc. - Desvalorizadas
2493 Mat. Prim. Para Prod. Agrop. Y Piscic. - Desvalorizadas
2494 Materias Primas Para Prod. Inmuebles - Desvalorizadas
25 Materiales Aux, Suministros Y Repuest.
251 Materiales Auxiliares

2511 Utiles De Oficina
252 Suministros
2521 Combustibles - Suministros
2522 Lubricantes - Suministros
2523 Energia - Suministros
2524 Otros Suministros - Suministros
2525 Suministros De Limpieza
253 Repuestos
259 Mater. Aux.,Sumin. Y Repuest.Desvaloriz.
2591 Materiales Auxiliares - Desvalorizados
2592 Suministros - Desvalorizados
2593 Repuestos - Desvalorizados
26 Envases Y Embalajes
261 Envases
262 Embalajes
269 Envases Y Embalajes Desvalorizados
2691 Envases - Desvalorizados
2692 Embalajes - Desvalorizados
27 Activos No Corrientes Mantenidos Para La Venta
271 Inversiones Inmobiliarias

2711 Terrenos - Inversiones Inmobiliarias - Mantenidos Para La Venta
2712 Edificaciones - Inversiones Inmobiliarias - Mantenidos Para La Venta
272 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo
2721 Terrenos - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Mantenidos Para La Venta
2722 Edificaciones - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Mantenidos Para La Venta
2723 Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Mantenidos
2724 Equipo De Transporte - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Mantenidos Para La Venta

2725 Muebles Y Enseres - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Mantenidos Para La Venta
2726 Equipos Diversos - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Mantenidos Para La Venta
2727 Herramientas Y Unidades De Reemplazo - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Mantenido
273 Intangibles
2731 Concesiones, Licencias Y Derechos - Intangibles - Mantenidos Para La Venta
2732 Patentes Y Propiedad Industrial - Intangibles - Mantenidos Para La Venta
2733 Programas De Comput. (Software) - Intangibles - Mantenidos Para La Venta
2735 Formulas, Diseos Y Prototipos - Intangibles - Mantenidos Para La Venta
274 Activos Biologicos
2741 Activos Biologicos En Produccion - Mantenidos Para La Venta
2742 Activos Biologicos En Desarrollo - Mantenidos Para La Venta
28 Existencias Por Recibir
281 Mercaderias
284 Materias Primas
285 Materiales Auxiliares,Suminist. Y Rep.
289 Existencias Por Recibir Desvalorizadas
2891 Mercaderias - Desvalorizadas - Por Recibir
2892 Materias Primas - Desvalorizadas - Por Recibir
2893 Materiales Auxiliares,Suminist. Y Rep. - Desvalorizadas - Por Recibir
2894 Envases Y Embalajes - Desvalorizadas - Por Recibir
29 Desvalorizacion De Existencias
291 Mercaderias
2911 Mercaderias Manufacturadas - Desvalorizacion
2912 Mercaderias De Extraccion - Desvalorizacion
2913 Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas - Desvalorizacion
2914 Mercaderias Inmuebles - Desvalorizacion
2918 Otras Mercaderias - Desvalorizacion
2921 Productos Manufacturados - Desvalorizacion
2922 Productos De Extraccion Terminados - Desvalorizacion
2923 Productos Agrop. Y Piscicolas Terminad. - Desvalorizacion
2924 Productos Inmuebles - Desvalorizacion
2925 Existencias De Servicios Terminados - Desvalorizacion
2927 Otros Productos Terminados - Desvalorizacion
2928 Costos De Financ. - Prod. Terminados - Desvalorizacion
293 Sub-Productos, Desechos Y Desperdicios
2931 Sub - Productos - Desvalorizacion
2932 Desechos Y Desperdicios - Desvalorizacion
2941 Prod. En Proc. De Manufactura - Desvalorizacion
2942 Prod. Extraidos En Proc. De Transformac. - Desvalorizacion
2943 Prod. Agrop. Y Piscicolas En Proceso - Desvalorizacion
2944 Productos Inmuebles En Proceso - Desvalorizacion
2945 Existencias De Servicios En Proceso - Desvalorizacion
2947 Otros Productos En Proceso - Desvalorizacion
2948 Costos De Financ. - Prod. En Proceso - Desvalorizacion
295 Materias Primas

2951 Materias Primas Para Prod. Manufactur. - Desvalorizacion
2952 Materias Primas Para Prod. De Extracc. - Desvalorizacion
2953 Mat.Primas Para Prod. Agrop. Y Piscic. - Desvalorizacion
2954 Materias Primas Para Prod. Inmuebles - Desvalorizacion
296 Materias Auxil., Suministros Y Repuest.
2961 Materiales Auxiliares - Desvalorizacion
2962 Suministros - Desvalorizacion
2963 Repuestos - Desvalorizacion
2971 Envases - Desvalorizacion
2972 Embalajes - Desvalorizacion
298 Existencias Por Recibir
2981 Mercaderias - Por Recibir - Desvalorizacion
2982 Materias Primas - Por Recibir - Desvalorizacion
2983 Mater. Auxil., Suministros Y Repuest. - Por Recibir - Desvalorizacion
2984 Envases Y Embalajes - Por Recibir - Desvalorizacion
ELEMENTO
3
ACTIVO INMOVILIZADO
30 Inversiones Mobiliarias
301 Inversiones A Ser Mantenidas Hasta Vencimiento

3011 Instrum. Financ. Represent. De Deuda
30111 Valor. Emitid. O Garantiz. Por El Estado - Mantenidas Hasta El Vencimineto
30112 Valor. Emitid. Por El Sistema Financiero - Mantenidas Hasta El Vencimineto
30113 Valor. Emitid. Por Las Empresas - Mantenidas Hasta El Vencimineto
30114 Otros Titulos Representativos De Deuda - Mantenidas Hasta El Vencimineto
302 Instrum Financieros Represent Derecho Patrimonial
3021 Certificados De Suscrip. Preferente
3022 Acciones Represent. De Capital Social
3023 Acciones De Inversion
30231 Subsidiarias, Asociadas Y Sucursales - Acciones De Inversion
30232 Otras - Acciones De Inversion
3024 Certificados De Participacion De Fondos
30241 Fondos Mutuos - Certificados De Participacion De Fondos
30242 Fondos De Inversion - Certificados De Participacion De Fondos
3025 Asociac. En Participac. Y Consorcios
3028 Otros Titulos Represen. De Patrimonio
309 Desvaloriz. De Inversiones Mobiliarias
3091 Invers. A Ser Mantenid. Hasta El Vencim. - Desvalorizacion
3092 Instr. Financ. Repres. De Derec. Patrim. - Desvalorizacion
311 Terrenos
3111 Urbanos
31111 Valor Razonable - Terrenos - Urbanos - Inversiones Inmobiliarias
31112 Costo - Terrenos - Urbanos - Inversiones Inmobiliarias
31113 Revaluacion - Terrenos - Urbanos - Inversiones Inmobiliarias
3112 Rurales
31121 Valor Razonable - Terrenos - Rurales - Inversiones Inmobiliarias
31122 Costo - Terrenos - Rurales - Inversiones Inmobiliarias
31123 Revaluacion - Terrenos - Rurales - Inversiones Inmobiliarias
312 Edificaciones
3121 Edificaciones
31211 Valor Razonable - Edificaciones - Inversiones Inmobiliarias
31212 Costo - Edificaciones - Inversiones Inmobiliarias
31213 Revaluacion - Edificaciones - Inversiones Inmobiliarias
31214 Costos De Financ. - Invers. Inmobiliar.
32 Activos Adquiridos En Arrendamiento Financiero

3211 Terrenos - Inversiones Inmobiliarias - Arrendamiento Financiero
3212 Edificaciones - Inversiones Inmobiliarias - Arrendamiento Financiero
3221 Terrenos - Inmuebles, Maq. Y Equipo - Arrendamiento Financiero
3222 Edificaciones - Inmuebles, Maq. Y Equipo - Arrendamiento Financiero
3223 Maquinarias Y Equipos De Explotac. - Inmuebles, Maq. Y Equipo - Arrendamiento Financ
3224 Equipo De Transporte - Inmuebles, Maq. Y Equipo - Arrendamiento Financiero
3225 Muebles Y Enseres - Inmuebles, Maq. Y Equipo - Arrendamiento Financiero
3226 Equipos Diversos - Inmuebles, Maq. Y Equipo - Arrendamiento Financiero
3227 Herramientas Y Unidades De Reemplazo - Inmuebles, Maq. Y Equipo - Arrendamiento Fi
33 Inmuebles Maquinaria Y Equipo
331 Terrenos
3311 Terrenos
33111 Costo - Terrenos - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33112 Revaluacion - Terrenos - Inmuebles, Maq. Y Equipo
332 Edificaciones
3321 Edificaciones Administrativas
33211 Costo De Adquisicion O Produccion - Edificaciones Administrativas - Inmuebles, Maq. Y
33212 Revaluacion - Edificaciones Administrativas - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33213 Costo De Financiacion - Edificaciones - Edificaciones Administrativas - Inmuebles, Maq.
3322 Almacenes
33221 Costo De Adquisicion O Produccion - Almacenes - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33222 Revaluacion - Almacenes - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33223 Costo De Financiacion - Almacenes - Almacenes - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3323 Edificaciones Para Produccion
33231 Costo De Adquisicion O Produccion - Edificaciones Para Produccion - Inmuebles, Maq. Y
33232 Revaluacion - Edificaciones Para Produccion - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33233 Costo De Financ. - Edific. Para Produc. - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3324 Instalaciones
33241 Costo De Adquisicion O Produccion - Instalaciones
33242 Revaluacion - Instalaciones
33243 Costo De Financiacion - Instalaciones - Instalaciones
333 Maquinarias Y Equipos De Explotacion

33311 Costo De Adquisicion O Produccion - Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Inmuebles
33312 Revaluacion - Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33313 Costo De Financ. - Maq. Y Eq. De Explot. - Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Inmu
334 Equipo De Transporte
3341 Vehiculos Motorizados
33411 Costo - Vehiculos Motorizados - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33412 Revaluacion - Vehiculos Motorizados - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3342 Vehiculos No Motorizados
33421 Costo - Vehiculos No Motorizados - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33422 Revaluacion - Vehiculos No Motorizados - Inmuebles, Maq. Y Equipo
335 Muebles Y Enseres
3351 Muebles
33511 Costo - Muebles - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33512 Revaluacion - Muebles - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3352 Enseres
33521 Costo - Enseres - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33522 Revaluacion - Enseres - Inmuebles, Maq. Y Equipo
336 Equipos Diversos
3361 Equipos Para Proc. De Inform. (Computo)
33611 Costo - Equipo Para Procesamiento De Informacion (Computo) - Inmuebles, Maq. Y Equi
33612 Revaluacion - Equipo Para Procesamiento De Informacion (Computo) - Inmuebles, Maq.
3362 Equipo De Comunicacion
33621 Costo - Equipo De Comunicacion - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33622 Revaluacion - Equipo De Comunicacion - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3363 Equipo De Seguridad
33631 Costo - Equipo De Seguridad - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33632 Revaluacion - Equipo De Seguridad - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3369 Otros Equipos
33691 Costo - Otros Equipos - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33692 Revaluacion - Otros Equipos - Inmuebles, Maq. Y Equipo
337 Herramientas Y Unidades De Reemplazo
3371 Herramientas
33711 Costo - Herramientas - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33712 Revaluacion - Herramientas - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3372 Unidades De Reemplazo
33721 Costo - Unidades De Reemplazo - Inmuebles, Maq. Y Equipo
33722 Revaluacion - Unidades De Reemplazo - Inmuebles, Maq. Y Equipo
338 Unidades Por Recibir
3381 Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Unidades Por Recibir - Inmuebles, Maq. Y Equip
3382 Equipo De Transporte - Unidades Por Recibir - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3383 Muebles Y Enseres - Unidades Por Recibir - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3386 Equipos Diversos - Unidades Por Recibir - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3387 Herramientas Y Unidades De Reemplazo - Unidades Por Recibir - Inmuebles, Maq. Y Equ
339 Construcciones Y Obras En Curso
3391 Adaptacion De Terrenos - Construcciones Y Obras En Curso - Inmuebles, Maq. Y Equipo

3392 Construcciones En Curso - Construcciones Y Obras En Curso - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3393 Maquinaria En Montaje - Construcciones Y Obras En Curso - Inmuebles, Maq. Y Equipo
3394 Inversion Inmobiliaria En Curso - Construcciones Y Obras En Curso - Inmuebles, Maq. Y
3397 Costo De Financ. - Invers. Inmobiliar.
33971 Costo De Financ. - Edificaciones - Inversiones Inmmobiliarias - Construcciones Y Obras E
3398 Costo De Financ. - Inm., Maq. Y Equipo
33981 Costo De Financ. - Edificaciones - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Construcciones Y O
33982 Costo De Financ. - Maq. Y Eq. De Explot. - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Constr. Y O
3399 Otros Activos En Curso - Inmuebles, Maq. Y Equipo
34 Activos Intangibles
341 Concesiones, Licencias Y Otros Derechos

3411 Concesiones
34111 Costo - Concesiones
34112 Revaluacion - Concesiones
3412 Licencias
34121 Costo - Licencias
34122 Revaluacion - Licencias
3419 Otros Derechos
34191 Costo - Otros Derechos
34192 Revaluacion - Otros Derechos
342 Patentes Y Propiedades Industrial
3421 Patentes
34211 Costo - Patentes
34212 Revaluacion - Patentes
3422 Marcas
34221 Costo - Marcas
34222 Revaluacion - Marcas
343 Programas De Computadora (Software)
3431 Aplicaciones Informaticas
34311 Costo - Aplicaciones Informaticas
34312 Revaluacion - Aplicaciones Informaticas
344 Costos De Exploracion Y Desarrollo
3441 Costos De Exploracion
34411 Costo - Costo De Exploracion
3442 Costos De Desarrollo
34421 Costo - Costo De Desarrollo
345 Formulas, Diseos Y Prototipos
3451 Formulas
34511 Costo - Formulas
34512 Revaluacion - Formulas
3452 Diseos Y Prototipos
34521 Costo - Diseos Y Prototipos
34522 Revaluacion - Diseos Y Prototipos
346 Reservas De Recursos Extraibles
3461 Minerales - Reservas De Recursos Extraibles

3462 Petroleo Y Gas - Reservas De Recursos Extraibles
3463 Madera - Reservas De Recursos Extraibles
3469 Otros Recursos Extraibles - Reservas
347 Plusvalia Mercantil
3471 Plusvalia Mercantil
349 Otros Activos Intangibles
351 Activos Biologicos En Produccion

35111 Valor Razonable - Activos Biolgicos De Origen Animal En Produccion
35112 Costo - Activos Biolgicos De Origen Animal En Produccion
35121 Valor Razonable - Activos Biolgicos De Origen Vegetal En Produccion
35122 Costo - Activos Biolgicos De Origen Vegetal En Produccion
352 Activos Biologicos En Desarrollo
35211 Valor Razonable - Activos Biolgicos De Origen Animal En Desarrollo
35212 Costo - Activos Biolgicos De Origen Animal En Desarrollo
35213 Costo De Financ.-Act.Biolog. Orig. Anim. - En Desarrollo
35221 Valor Razonable - Activos Biolgicos De Origen Vegetal En Desarrollo
35222 Costo - Activos Biolgicos De Origen Vegetal En Desarrollo
35223 Costo De Financ.-Act.Biolog. Orig. Veg. - En Desarrollo
36 Desvalorizacion De Activos Inmovilizados

3611 Terrenos - Inversiones Inmobiliarias - Desvalorizacion
3612 Edificaciones
36121 Edificaciones - Costo De Construccion - Inversiones Inmobiliarias - Desvalorizacion
36122 Edificaciones - Costo De Financiacion - Inversiones Inmobiliarias - Desvalorizacion
3631 Terrenos - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
3632 Edificaciones
36321 Edificaciones - Costo De Construccion - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
36322 Edificaciones - Costo De Financiacion - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
36331 Maq. Y Eq. De Explot.-Costo De Constr. - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
36332 Maq. Y Eq. De Explot.-Costo De Financ. - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
3634 Equipo De Transporte - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
3635 Muebles Y Enseres - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
3636 Equipos Diversos - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
3637 Herram. Y Unidades De Reemplazo - Inmuebles Maq. Y Equipo - Desvalorizacion
364 Intangibles
3641 Concesiones, Licencias Y Otros Derechos - Desvalorizacion
3642 Patentes Y Propiedad Industrial - Desvalorizacion

3643 Programas De Comput. (Software) - Desvalorizacion
3644 Costos De Exploracion Y Desarrollo - Desvalorizacion
3645 Formulas, Diseos Y Prototipos - Desvalorizacion
3649 Otros Activos Intangibles - Desvalorizacion
3651 Activos Biologicos En Produccion - Desvalorizacion
3652 Activos Biologicos En Desarrollo
36521 Activos Biologicos En Desarrollo - Costo - Desvalorizacion
36522 Act.Biolog.En Desarr.-Costo De Financ. - Desvalorizacion
37 Activo Diferido
371 Impuesto A La Renta Diferido

3711 Impuesto A La Renta Diferido - Activo
372 Participac. De Los Trabajad. Diferidas
3721 Particip. De Los Trabajad. Diferidas - Activo
373 Intereses Diferidos
3731 Inter. No Deveng. En Transac. Con Terc. - Activo Diferido
3732 Inter.No Deveng.En Medic.A Valor Descont - Activo Diferido
38 Otros Activos
381 Bienes De Arte Y Cultura

3811 Obras De Arte - Otros Activos
3812 Biblioteca - Otros Activos
3813 Otros - Activos
382 Diversos
3821 Monedas Y Joyas - Otros Activos
3822 Bienes Entregados En Comodato - Otros Activos
3823 Bienes Recib.En Pago (Adjud. Y Realiz.) - Otros Activos
39 Deprec. Amortizac. Y Agotam. Acumulados
391 Depreciacion Acumulada

39111 Edific. - Costo De Adquisic. O Construc. - Inversiones Inmobiliarias
39112 Edificaciones - Costo De Financiacion - Inversiones Inmobiliarias
3912 Activ. Adquir. En Arrendam. Financiero
39121 Inversiones Inmob. - Edificaciones - Arrendamiento Financiero - Depreciacin Acumulad
39122 Inmueb., Maquin. Y Equipo - Edificac. - Depreciacin Acumulada
39123 Inm., Maq. Y Eq. - Maq. Y Eq. De Explot. - Depreciacin Acumulada
39124 Inm., Maq. Y Eq. - Equipos De Transporte - Depreciacin Acumulada
39126 Inm., Maq. Y Eq. - Equipos Diversos - Depreciacin Acumulada
3913 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Costo
39131 Edificaciones - Costo - Depreciacion Acumulada
39132 Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Costo - Depreciacion Acumulada
39133 Equipo De Transporte - Costo - Depreciacion Acumulada
39134 Muebles Y Enseres - Costo - Depreciacion Acumulada
39135 Equipos Diversos - Costo - Depreciacion Acumulada
39136 Herramientas Y Unidades De Reemplazo - Costo - Depreciacion Acumulada
3914 Inmueb., Maquin. Y Equipo - Revaluacion

39141 Edificaciones - Revaluacin - Depreciacion Acumulada
39142 Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Revaluacin - Depreciacion Acumulada
39143 Equipo De Transporte - Revaluacin - Depreciacion Acumulada
39144 Muebles Y Enseres - Revaluacin - Depreciacion Acumulada
39145 Equipos Diversos - Revaluacin - Depreciacion Acumulada
39146 Herramientas Y Unidades De Reemplazo - Revaluacin - Depreciacion Acumulada
3915 Inm., Maq. Y Eq. - Costo De Financiacion
39151 Edificaciones - Costo De Financiacion - Depreciacion Acumulada
39152 Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Costo De Financiacion - Depreciacion Acumulad
3916 Activos Biologicos En Produccion - Costo
39161 Activos Biologicos De Origen Animal - Costo - Depreciacion Acumulada
39162 Activos Biologicos De Origen Vegetal - Costo - Depreciacion Acumulada
3917 Act. Biolog. En Prod. - Costo De Financ.
39171 Activos Biologicos De Origen Animal - Costo De Financiacion - Depreciacion Acumulada
39172 Activos Biologicos De Origen Vegetal - Costo De Financiacion - Depreciacion Acumulada
392 Amortizacion Acumulada
3921 Intangibles - Costo
39211 Concesiones, Licencias Y Otros Derechos - Costo - Amortizacion Acumulada
39212 Patentes Y Propiedad Industrial - Costo - Amortizacion Acumulada
39213 Programas De Computadoras (Software) - Costo - Amortizacion Acumulada
39214 Costos De Exploracion Y Desarrollo - Costo - Amortizacion Acumulada
39215 Formulas, Diseos Y Prototipos - Costo - Amortizacion Acumulada
39219 Otros Activos Intangibles - Costo - Amortizacion Acumulada
3922 Intangibles - Revaluacion
39221 Concesiones, Licencias Y Otros Derechos - Revaluacion - Amortizacion Acumulada
39222 Patentes Y Propiedad Industrial - Revaluacion - Amortizacion Acumulada
39223 Programas De Computadora (Software) - Revaluacion - Amortizacion Acumulada
39225 Formulas, Diseos Y Prototipos - Revaluacion - Amortizacion Acumulada
39229 Otros Activos Intangibles - Revaluacion - Amortizacion Acumulada
393 Agotamiento Acumulado
3931 Agotamiento De Reservas De Recursos Extraibles
ELEMENTO
PASIVO
4
40 Tributos Y Aportes Al Sist. De Pensiones Y Salud X Pagar
401 Gobierno Central

4011 Impuesto General A Las Ventas
40111 Igv - Cuenta Propia
40112 Igv - Servic. Prestados Por No Domiciliados
40113 Igv - Regimen De Percepciones
40114 Igv - Regimen De Retenciones
4012 Impuesto Selectivo Al Consumo
4013 Canon
40131 Canon Petrolero
40132 Canon Minero
40133 Canon Gasifero

40134 Canon Pesquero
40135 Canon Hidroenergetico
40136 Canon Forestal
4015 Derechos Aduaneros
40151 Derechos Arancelarios
40152 Derechos Aduaneros Por Ventas
4017 Impuesto A La Renta
40171 Renta Tercera Categoria
40172 Renta Cuarta Categoria
40173 Renta Quinta Categoria
40174 Renta De No Domiciliados
4018 Otros Impuestos
40181 Impuesto A Las Transacciones Financieras
40182 Imp. A Los Juegos De Casino Y Tragamon.
40183 Tasas Por La Prestacion De Serv. Public.
40184 Regalias
40185 Impuesto A Los Dividendos
402 Certificados Tributarios
403 Instituciones Publicas
4031 Essalud
4032 Onp
4033 Contribucion El Senati
4034 Contribucion Al Sencico
4039 Otras Instituciones
405 Gobiernos Regionales
406 Gobiernos Locales
4061 Impuestos
40611 Impuesto Al Patrimonio Vehicular
40612 Impuesto A Las Apuestas
40613 Impuesto A Los Juegos
40614 Impuesto De Alcabala
40615 Impuesto Predial
40616 Impuesto Al Rodaje
40617 Imp. A Los Espectac. Public. No Deport.
4062 Contribuciones
4063 Tasas
40631 Licencia De Apertura De Establecimient.
40632 Transporte Publico
40633 Estacionamiento De Vehiculos
40634 Servicios Publicos O Arbitrios
40635 Servicios Administrativos O Derechos
407 Administradoras De Fondo De Pensiones
408 Empresas Prestadoras De Servic. De Salud
4081 Cuenta Propia - Empresas Prestadoras De Servic De Salud
4082 Cuenta De Terceros - Empresas Prestadoras De Servic De Salud

409 Otros Costos Administrativos E Intereses
41 Remuneraciones Y Particip. Por Pagar
411 Remuneraciones Por Pagar

4111 Sueldos Y Salarios Por Pagar
4112 Comisiones Por Pagar
4113 Remuneraciones En Especie Por Pagar
4114 Gratificaciones Por Pagar
4115 Vacaciones Por Pagar
413 Participac. De Los Trab. Por Pagar
415 Benef. Sociales De Los Trab. Por Pagar
4151 Compensac. Por Tiempo De Servicios
4152 Adelanto De Cts
4153 Pensiones Y Jubilaciones
419 Otras Remunerac. Y Partic. Por Pagar
42 Cuentas Por Pagar Comerc. - Terceros
421 Facturas, Boletas Y Otros Compr. X Pagar

4211 No Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Por Pagar - Terceros
4212 Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Por Pagar - Terceros
422 Anticipos Otorgados A Proveedores
423 Letras Por Pagar
424 Honorarios Por Pagar
43 Cuentas Por Pagar Comerc. - Relacionadas

4311 No Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Por Pagar - Relacionadas
4312 Emitidas - Facturas, Boletas Y Otros Por Pagar - Relacionadas
432 Anticipos Otorgados
433 Letras Por Pagar
44 Cuentas. X Pagar A Los Accion.,Direc.Y Geren.
441 Accionistas (O Socios)

4411 Prestamos - Cuentas Por Pagar - Accionistas (O Socios)
4412 Dividendos - Cuentas Por Pagar - Accionistas (O Socios)
4419 Otras Cuentas Por Pagar - Accionistas (O Socios)
442 Directores
4421 Dietas - Cuentas Por Pagar
4429 Otras Cuentas Por Pagar - Directores
443 Gerentes
45 Obligaciones Financieras
451 Prest. De Instit. Financ. Y Otras Entid.

4511 Instituciones Financieras - Obligaciones
4512 Otras Entidades - Obligaciones Financieras
452 Contratos De Arrendamiento Financiero
453 Obligaciones Emitidas
454 Otros Instrum. Financ. Por Pagar
4541 Letras - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar
4542 Papeles Comerciales - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar

4543 Bonos - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar
4544 Pagares - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar
4545 Facturas Conformadas - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar
4549 Otras Obligaciones Financieras - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar
455 Costos De Financiacion Por Pagar
45511 Instituciones Financieras - Costo De Financiacion Por Pagar
45512 Otras Entidades - Costo De Financiacion Por Pagar
4552 Contratos De Arrendamiento Financiero - Costos De Financiacion Por Pagar
45531 Letras - Costos De Financiacin Por Pagar
45532 Papeles Comerciales - Costos De Financiacin Por Pagar
45533 Bonos - Costos De Financiacin Por Pagar
45534 Pagares - Costos De Financiacin Por Pagar
45535 Facturas Conformadas - Costos De Financiacin Por Pagar
45539 Otras Obligaciones Financieras - Costos De Financiacin Por Pagar
456 Prestamos Con Compromisos De Recompra
46 Cuentas Por Pagar Diversas - Terceros
461 Reclamaciones De Terceros

464 Pasivos Por Instrum. Financ. Deriv.
4641 Cartera De Negociacion - Por Pagar -Terceros
4642 Instrumentos De Cobertura - Por Pagar -Terceros
465 Pasivos Por Compra De Activos Inmoviliz.
466 Pasivos Financieros - Comprom. De Venta
467 Depositos Recibidos En Garantia
469 Otras Cuentas Por Pagar Diversas
4691 Subsidios Gubernamentales
47 Cuentas Por Pagar Divers. - Relacionadas
471 Prestamos
4711 Matriz - Prestamos Por Pagar - Relacionadas
4712 Subsidiarias - Prestamos Por Pagar - Relacionadas
4713 Asociadas - Prestamos Por Pagar - Relacionadas
4714 Sucursales - Prestamos Por Pagar - Relacionadas
472 Costos De Financiacion
4721 Matriz - Costos De Financiacion Por Pagar - Relacionadas
4722 Subsidiarias - Costos De Financiacion Por Pagar - Relacionadas
4723 Asociadas - Costos De Financiacion Por Pagar - Relacionadas
4724 Sucursales - Costos De Financiacion Por Pagar - Relacionadas
473 Anticipos Recibidos
4731 Matriz - Anticipos Recibidos - Relacionadas
4732 Subsidiarias - Anticipos Recibidos - Relacionadas
4733 Asociadas - Anticipos Recibidos - Relacionadas
4734 Sucursales - Anticipos Recibidos - Relacionadas
474 Regalias
4741 Matriz - Regalias - Por Pagar- Relacionadas

4742 Subsidiarias - Regalias - Por Pagar- Relacionadas
4743 Asociadas - Regalias - Por Pagar - Relacionadas
4744 Sucursales - Regalias - Por Pagar - Relacionadas
475 Dividendos
4751 Matriz - Dividendos - Por Pagar - Relacionadas
4752 Subsidiarias - Dividendos - Por Pagar - Relacionadas
4753 Asociadas - Dividendos - Por Pagar - Relacionadas
4754 Sucursales - Dividendos - Por Pagar - Relacionadas
477 Pasivo Por Compra De Activ. Inmovilizad.
4771 Matriz - Pasivo Por Compra De Activo Inmovilizado - Relacionadas
4772 Subsidiarias - Pasivo Por Compra De Activo Inmovilizado - Relacionadas
4773 Asociadas - Pasivo Por Compra De Activo Inmovilizado - Relacionadas
4774 Sucursales - Pasivo Por Compra De Activo Inmovilizado - Relacionadas
479 Otras Cuentas Por Pagar Diversas
4791 Matriz - Otras Cuentas Por Pagar Diversas - Relacionadas
4792 Subsidiarias - Otras Cuentas Por Pagar Diversas - Relacionadas
4793 Asociadas - Otras Cuentas Por Pagar Diversas - Relacionadas
4794 Sucursales - Otras Cuentas Por Pagar Diversas - Relacionadas
48 Provisiones
481 Provision Para Litigios

482 Prov. Desmant.Retiro O Rehab.De Inmovil.
483 Provision Para Reestructuraciones
484 Prov.Para Prot.Y Remediac.Del Medio Amb.
485 Prov. Para Gastos De Responsab. Social
489 Otras Provisiones
49 Pasivo Diferido
491 Impuesto A La Renta Diferido

4911 Imp. A La Renta Diferido - Patrimonio - Pasivo Diferido
4912 Imp. A La Renta Diferido - Resultados - Pasivo Diferido
492 Participac. De Los Trabajad. Diferidas
4921 Partic. De Los Trabaj. Diferid.-Patrim. - Pasivo Diferido
4922 Part. De Los Trabaj. Diferid.-Resultad. - Pasivo Diferido
493 Intereses Diferidos
4931 Inter.No Devengad.En Transac.Con Tercer. - Pasivo Diferido
4932 Inter.No Deven.En Medic.A Valor Descont. - Pasivo Diferido
ELEMENTO
5
PATRIMONIO NETO
50 Capital
501 Capital Social

5011 Acciones
5012 Participaciones
502 Acciones En Tesoreria
512 Acciones De Inversion En Tesoreria

52 Capital Adicional
521 Primas (Descuento) De Acciones

522 Capitalizaciones En Tramite
5221 Aportes - En Trmite
5222 Reservas - En Trmite
5223 Acreencias - En Trmite
5224 Utilidades - En Trmite
523 Reducc. De Capital Pendientes De Formal.
56 Resultados No Realizados
561 Difer. De Cambio De Invers. Perm. En M.E

562 Instr. Financ.-Cobert.De Flujo De Efect.
563 Gananc.O Perd. En Act.Y Pasiv.Financ.
5631 Ganancia
5632 Perdida
57 Excedente De Revaluacion
571 Excedente De Revaluacion

5711 Inversiones Inmobiliarias - Excedente De Revaluacin
5712 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Excedente De Revaluacin
5713 Intangibles - Excedente De Revaluacin
572 Exced. De Reval. - Acc. Liberadas Recib.
573 Partic.En Exc.Reval.-Inver.En Ent.Relac.
58 Reservas
581 Reinversion - Reservas

582 Legal
583 Contractuales
584 Estatuarias
585 Facultativas
589 Otras Reservas
59 Resultados Acumulados
591 Utilidades No Distribuidas

5911 Utilidades Acumuladas
5912 Ingresos De Aos Anteriores
592 Perdidas Acumuladas
5921 Perdidas Acumuladas
5922 Gastos De Aos Anteriores
ELEMENTO
6
GASTOS POR NATURALEZA
60 Compras
601 Mercaderias
6013 Mercaderias Agropec. Y Piscicolas
602 Materias Primas

6021 Materias Primas Para Prod. Manufact. - Compras
6022 Materias Primas Para Prod. De Extracc. - Compras
6023 Materias Prim. Para Prod. Agrop. Y Pisc. - Compras
6024 Materias Primas Para Prod. Inmuebles - Compras
603 Materiales Auxil.,Suministros Y Repuest.
6032 Suministros
6033 Repuestos
6041 Envases
6042 Embalajes
609 Costos Vinculados Con Las Compras
6091 Costos Vincul.Con Las Compras De Mercad.
60911 Transporte
60912 Seguros
60914 Comisiones
60919 Otros Costos Vinc.Con Compras Mercad.
6092 Cost.Vinc.Comp.Mat.Prim.,Mat.,Sum.,Rep.
60921 Transporte
60922 Seguros
60924 Comisiones
60925 Otr.Cost.Vinc.Con Compr.Mat.Mp.Sum.Rep.
61 Variacion De Existencias
611 Mercaderias
6111 Mercaderias Manufacturadas - Variacin De Existencias
6112 Mercaderias De Extraccion - Variacin De Existencias
6113 Mercader. Agropec. Y Piscicolas - Variacin De Existencias
6114 Mercaderias Inmuebles - Variacin De Existencias
6115 Otras Mercaderias - Variacin De Existencias
612 Materias Primas
6121 Materias Primas Para Prod. Manufact.
6122 Materias Primas Para Prod. De Extracc.
6123 Mat.Prim. Para Prod. Agrop. Y Piscic.
6124 Materias Primas Para Prod. Inmuebles
613 Materiales Auxil.,Suminist. Y Repuest.
6132 Suministros
6133 Repuestos
6141 Envases
6142 Embalajes
62 Gastos Del Personal, Directores Y Gerentes
621 Remuneraciones
6211 Sueldos Y Salarios
6212 Comisiones
6213 Remuneraciones En Especie
6214 Gratificaciones
6215 Vacaciones
622 Otras Remuneraciones
6221 Horas Extras
6222 Asignacion Familiar
623 Indemnizaciones Al Personal
624 Capacitacion
625 Atencion Al Personal
626 Gerentes
627 Seguridad Y Previsin Social
6271 Regimen De Prestaciones De Salud
6272 Regimen De Pensiones
6273 Sctr, Accid. De Trab. Y Enfer. Prof.
6274 Seguro De Vida
6275 Seg.Part.De Prest.Salud-Eps Y Otr.Part.
6276 Caja De Benef. De Seg. Soc. Del Pescador
628 Remuneraciones Al Directorio
629 Beneficios Sociales De Los Trabajadores
6291 Compensacin Por Tiempo De Servicios
6292 Pensiones Y Jubilaciones
6293 Otros Beneficios Post-Empleo
63 Gastos Por Servic. Prest. Por Terceros
631 Transporte, Correos Y Gastos De Viaje

6311 Transporte
63111 De Carga
63112 De Pasajeros
6312 Correos
6313 Alojamiento
6314 Alimentacion
632 Honorarios, Comisiones Y Corretajes
6321 Honorarios
6322 Comisiones
6323 Corretajes
633 Produccion Encargada A Terceros
634 Mantenimiento Y Reparaciones
635 Alquileres
6351 Terrenos
6352 Edificaciones
636 Servicios Basicos

6361 Energia Electrica
6362 Gas
6363 Agua
6364 Telefono
6365 Internet
6366 Radio
6367 Cable
637 Publicid., Publicac. Y Relac. Publicas
638 Servicios De Contratistas
639 Otros Servicios Prestados Por Terceros
6391 Gastos Bancarios
6392 Gastos De Laboratorio
64 Gastos Por Tributos

6411 Impuesto General A Las Venta Y Selectivo Al Consumo
6412 Impuesto A Las Transacciones Financieras
6413 Impuesto Temporal Alos Activos Netos
6414 Impuesto A Los Juegos De Casinos Y Maquinas Tragamonedas
6415 Regalias Mineras
6419 Otros
642 Canones Y Derechos
6421 Canones
64211 Canon Petrolero
64212 Canon Minero
64213 Canon Gasifero
64214 Canon Pesquero
64215 Canon Hidroenergetico
64216 Canon Forestal
6422 Derechos
64221 Derechos Arancelarios
64222 Derechos Aduaneros Por Ventas
643 Tributos Al Gobierno Central
645 Tributos A Gob. Regionales Y Locales
646 Cotizaciones Con Caracter De Tributo
649 Otros Tributos
65 Otros Gastos De Gestion
651 Seguros
6511 Seguros De Soat
652 Regalias
653 Suscripciones Y Cotizaciones
654 Licencias Y Derechos De Vigencia
655 Costo Neto Enaj.De Act.Inmov.Y Op.Disc.
6551 Costo Neto De Enajenac. De Act. Inmov.
65512 Activos Adq. En Arrend. Financ.

65514 Intangibles
6552 Operaciones Discontinuadas
656 Suministros
657 Gastos De Investigacion Y Desarrollo
658 Gestion Medioambiental
659 Otros Gastos Diversos De Gestion
6591 Donaciones
6592 Sanciones Administrativas Fiscales
6599 Otros Gastos De Gestion
66 Perdida X Medicion De Activos No Financieros A Val. Raz.
661 Activo Realizable

6611 Mercaderias
6613 Activ. No Ctes. Mantenid. Para Venta
662 Activo Inmovilizado
663 Obligaciones Financieras
664 Part.Result.De Sub.Y Afil.Met.Part.Patr.
665 Gastos Por Partic. En Negocios Conjuntos
67 Gastos Financieros
671 Gastos En Operac. De Endeud. Y Otros
6713 Emis.Y Coloc.De Inst.Repres.Deud.Y Patr.
6714 Documentos Vendidos O Descontados
672 Perd. Por Instrum. Financ. Derivados
673 Intereses Por Prest. Y Otras Oblig.
67311 Instituciones Financieras
67312 Otras Entidades
6734 Docum. Vendidos O Descontados
6735 Obligaciones Emitidas
6736 Obligaciones Comerciales
6737 Obligaciones Tributarias
675 Descuento Concedidos Por Pronto Pago
676 Diferencia De Cambio
677 Perd.Medic.Act.Pasiv. Finan.A Valor Raz.
679 Otros Gastos Financieros
6791 Primas Por Opciones
6792 Gastos Financ. En Med. A Valor Desc.

6799 Otros Gastos Financieros
68 Valuac. Y Deter. De Activos Y Provis.
681 Depreciacion
6811 Deprec. De Invers. Inmobiliarias
68111 Edificaciones - Costo - Inversion Inmobiliaria
68112 Edificaciones - Revaluacion
68113 Edificaciones - Costo De Financ.
6812 Deprec.Act. Adquiridos En Arrendamiento Financ.- Inv.Inmob.
68121 Edificaciones
6813 Deprec. Activ. Adq. En Arrend. Financ.
68131 Edificaciones
6814 Deprec.De Inm., Maquin. Y Equipo - Costo
68141 Edificaciones
68146 Herramientas Y Unid. De Reemplazo
6815 Deprec.Inm.,Maquin. Y Equipo - Revaluac.
68151 Edificaciones
68152 Maquinarias Y Equipos De Explotacin
68156 Herramientas Y Unid. De Reemplazo
6816 Deprec.Inm.,Maq. Y Eq - Costo De Financiacion
68161 Edificaciones
68162 Maquinarias Y Equipos De Explotacin
6817 Deprec. De Act. Biolog. En Prod. - Costo
68171 Activ. Biolog. De Orig. Animal
68172 Activ. Biolog. De Orig. Vegetal
6818 Depr.Act.Biolog.En Prod.-Cost.De Financiacin
68181 Activos Biologicos De Origen Animal
68182 Activos Biologicos De Origen Vegetal
682 Amortizacion De Intangibles
6821 Amortiz. De Intang. Adquir. - Costo
68212 Patentes Y Propiedad Industrial
68214 Costos De Exploracin Y Desarrollo

6822 Amort. De Intang. Adquiridos - Revaluacion
68224 Costos De Exploracion Y Desarrollo
6823 Amortizacin De Intangibles Generados Internamente-Costo
6824 Amortizacin Intangibles Generados Internamente - Revaluacin
683 Agotamiento
6831 Agotam. De Recursos Naturales Adquir.
684 Valuacion De Activos
6841 Estimacion De Cuentas De Cobranza Dudosa
6842 Desvalorizacion De Existencias
6843 Desvalorizacion De Invers. Mobiliarias
685 Deterioro Del Valor De Los Activos
6851 Desvaloriz. De Invers. Inmobiliarias
68511 Edificaciones
6852 Desvaloriz. De Inm., Maq. Y Equipo
68521 Edificaciones
68526 Herramientas Y Unidades De Reemplazo
6853 Desvalorizacion De Intangibles
6854 Desvaloriz. De Activ. Biolog. En Prod.

68541 Activos Biologicos De Origen Animal
68542 Activos Biologicos De Origen Vegetal
686 Provisiones
6861 Provision Para Litigios
68611 Provision Para Litigios - Costo
68612 Prov. Para Litigios - Actualizacion Financiera
6862 Prov. X Desmant.,Retiro O Rehabil. Del Inmov.
68621 Prov.X Desmant., Retiro O Rehabil Del Inmov - Costo
68622 Prov.X Desmantelam.,Retiro O Rehabilit. Inmov.-Actualizacion Financiera
6863 Provision Para Reestructuraciones
6864 Prov.Para Protec.Y Remed. Del Medio Amb.
6865 Prov. Para Gastos De Responsab. Social
6869 Otras Provisiones
69 Costo De Ventas
691 Mercaderias
69111 Terceros - Mercaderias Manufacturadas - Costo Venta
69112 Relacionadas - Mercaderias Manufacturadas - Costo Venta
6912 Mercaderas De Extraccion
69121 Terceros - Mercaderias De Extraccin - Costo Venta
69122 Relacionadas - Mercaderias De Extraccin - Costo Venta
69131 Terceros - Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas - Costo Venta
69132 Relacionadas - Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas - Costo Venta
69141 Terceros - Mercaderias Inmuebles - Costo Venta
69142 Relacionadas - Mercaderias Inmuebles - Costo Venta
69151 Terceros - Otras Mercaderias - Costo Venta
69152 Relacionadas - Otras Mercaderias - Costo Venta
69211 Terceros - Productos Manufacturados - Costo Venta
69212 Relacionadas - Productos Manufacturados - Costo Venta
69221 Terceros - Productos De Extraccion Terminados - Costo Venta
69222 Relacionadas - Productos De Extraccion Terminados - Costo Venta
6923 Prod. Agrop. Y Piscicolas Terminados
69231 Terceros - Productos Agricolas Y Piscicolas Terminados - Costo Venta
69232 Relacionadas - Productos Agricolas Y Piscicolas Terminados - Costo Venta
6924 Productos Inmuebles Terminados
69241 Terceros - Productos Inmuebles Terminados - Costo Venta
69242 Relacionadas - Productos Inmuebles Terminados - Costo Venta
6925 Existencias De Servicios Terminados
69251 Terceros - Existencias De Servicios Terminados - Costo Venta

69252 Relacionadas - Existencias De Servicios Terminados - Costo Venta
6926 Costos De Financiacion - Prod. Term.
69261 Terceros
69262 Relacionadas
693 Subproductos, Desechos Y Desperdicios
6931 Subproductos
69311 Terceros - Subproductos - Costo Venta
69312 Relacionadas - Subproductos - Costo Venta
69321 Terceros - Desechos Y Desperdicios - Costo Venta
69322 Relacionadas - Desechos Y Desperdicios - Costo Venta
694 Servicios
6941 Terceros - Servicios - Costo Venta
6942 Relacionadas - Servicios - Costo Venta
ELEMENTO
7
INGRESOS
70 Ventas
701 Mercaderias
70111 Terceros - Mercaderias Manufacturadas - Ventas
70112 Relacionadas - Mercaderias Manufacturadas - Ventas
70121 Terceros - Mercaderias De Extraccion - Ventas
70122 Relacionadas - Mercaderias De Extraccion - Ventas
70131 Terceros - Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas - Ventas
70132 Relacionadas - Mercaderias Agropecuarias Y Piscicolas - Ventas
70141 Terceros - Mercaderias Inmuebles - Ventas
70142 Relacionadas- Mercaderias Inmuebles - Ventas
7015 Mercaderias - Otras
70151 Terceros- Otras Mercaderias - Ventas
70152 Relacionadas - Otras Mercaderias - Ventas
70211 Terceros - Productos Manufacturados - Ventas
70212 Relacionadas - Productos Manufacturados - Ventas
70221 Terceros - Productos De Extraccion - Ventas
70222 Relacionadas - Productos De Extraccion - Ventas
7023 Prod. Agropec. Y Piscicolas Terminados
70231 Terceros - Productos Agropecuarios Y Piscicolas - Ventas
70232 Relacionadas - Productos Agropecuarios Y Piscicolas - Ventas
7024 Productos Inmuebles Terminados
70241 Terceros - Productos Inmuebles Terminados - Ventas

70242 Relacionadas - Productos Inmuebles Terminados - Ventas
7025 Existencias De Servicios Terminadas
70251 Terceros - Existencias De Servicios Terminadas - Ventas
70252 Relacionadas - Existencias De Servicios Terminadas - Ventas
703 Subproductos, Desechos Y Desperdicios
7031 Subproductos
70311 Terceros - Subproductos - Ventas
70312 Relacionadas - Subproductos - Ventas
70321 Terceros - Desechos Y Desperdicios - Ventas
70322 Relacionadas - Desechos Y Desperdicios - Ventas
704 Prestacion De Servicios
7041 Terceros - Prestacion De Servicios - Ventas
7042 Relacionadas - Prestacion De Servicios - Ventas
709 Devoluciones Sobre Ventas
7091 Mercaderias - Terceros
70911 Mercaderias Manufacturadas - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70912 Mercaderias De Extraccion - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70913 Mercaderias Agrop. Y Piscicolas - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70914 Mercaderias Inmuebles - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70915 Mercaderias - Otras - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
7092 Mercaderias - Relacionadas
70921 Mercaderias Manufacturadas - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70922 Mercaderias De Extraccion - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70923 Mercaderias Agrop. Y Piscicolas - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70924 Mercaderias Inmuebles - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70925 Mercaderias - Otras - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
7093 Productos Terminados - Terceros
70931 Productos Manufacturados - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70932 Productos De Extraccion Terminados - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70933 Prod. Agrop. Y Piscic. Terminados - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70934 Productos Inmuebles Terminados - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70935 Existencias De Servicios Terminadas - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
7094 Productos Terminados - Relacionadas
70941 Productos Manufacturados - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70942 Productos De Extraccion Terminados - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70943 Productos Agrop. Y Piscic. Terminados - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70944 Productos Inmuebles Terminados - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70945 Existencias De Servicios Terminadas - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
7095 Subprod.,Desec.Y Desperd. - Terceros
70951 Subproductos - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70952 Desechos Y Desperdicios - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
7096 Subprod.,Desec.Y Desperd. - Relacionadas
70961 Subproductos - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
70962 Desechos Y Desperdicios - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas

7097 Prestacion De Servicios
70971 Terceros - Devoluciones Sobre Ventas
70972 Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas
71 Variacion De La Produccion Almacenada
711 Variacion Productos Terminados
7111 Productos Manufacturados - Variacion
7112 Productos De Extraccion Terminados - Variacion
7113 Prod. Agropec. Y Piscicolas Terminados - Variacion
7114 Productos Inmuebles Terminados - Variacion
7115 Existencias De Servicios Terminados - Variacion
712 Variacion De Subproductos Desechos Y Des
7121 Subproductos - Variacion
7122 Desechos Y Desperdicios - Variacion
713 Variacion Productos En Proceso
7131 Prod. En Proc. De Manufactura - Variacion
7132 Prod. Extraidos En Proc. De Transformac. - Variacion
7133 Prod. Agropec. Y Piscic. En Proceso - Variacion
7134 Productos Inmuebles En Proceso - Variacion
7135 Existencias De Servicios En Proceso - Variacion
7138 Otros Productos En Proceso - Variacion
714 Variacion De Envases Y Embalajes
7141 Envases - Variacion
7142 Embalajes - Variacion
715 Variacion De Existencias De Servicios
72 Produccion De Activo Inmovilizado
7211 Edificaciones - Produccion De Activo Inmovilizado
7221 Edificios - Produccion De Activo Inmovilizado
7222 Maquinarias Y Otros Equip. De Explotac. - Produccion De Activo Inmovilizado
7223 Equipo De Transporte - Produccion De Activo Inmovilizado
7224 Muebles Y Enseres - Produccion De Activo Inmovilizado
7225 Equipos Diversos - Produccion De Activo Inmovilizado
7226 Equipo De Comunicacin - Produccion De Activo Inmovilizado
7227 Equipo De Seguridad - Produccion De Activo Inmovilizado
7228 Otros Equipos - Produccion De Activo Inmovilizado
723 Intangibles
7231 Programas De Computadora (Software) - Produccion De Activo Inmovilizado
7232 Costos De Exploracin Y Desarrollo - Produccion De Activo Inmovilizado
7233 Formulas, Diseos Y Prototipos - Produccion De Activo Inmovilizado
7241 Act. Biolog. En Desarr. De Orig. Animal - Produccion De Activo Inmovilizado
7242 Act. Biolog. En Desarr. De Orig. Vegetal - Produccion De Activo Inmovilizado
725 Costos De Financiacion Capitalizados
7251 Costos De Financ. - Invers. Inmob.

72511 Costos De Financ. - Inv. Inmob.- Edific. - Produccion De Activo Inmovilizado
7252 Costos De Financ. - Inm., Maq. Y Equipo
72521 Edificaciones - Costos De Financ. - Inm., Maq. Y Equipo - Prod. De Activo Inmovilizado
72522 Maq. Y Otros Equip. De Explotac. - Costos De Financ. - Inm., Maq. Y Equipo - Prod. De Ac
7253 Costos De Financiacion - Intangibles
7254 Costos De Financ.- Act.Biolog.En Desarr.
72541 Activos Biologicos De Origen Animal - Costos De Financiacion
72542 Activos Biologicos De Origen Vegetal - Costos De Financiacion
73 Descuentos Reb. Y Bonif. Obtenidas
731 Descuentos Reb. Y Bonif. Obtenidas
7311 Terceros - Descuentos Reb. Y Bonif. Obtenidas
7312 Relacionadas - Descuentos Reb. Y Bonif. Obtenidas
74 Descuentos Reb. Y Bonif. Concedidas
741 Descuentos Reb. Y Bonif. Concedidas
7411 Terceros - Descuentos Reb. Y Bonif. Concedidas
7412 Relacionadas - Descuentos Reb. Y Bonif. Concedidas
75 Otros Ingresos De Gestion
751 Servicios En Beneficio Del Personal
752 Comisiones Y Corretajes
753 Regalias
754 Alquileres
7541 Terrenos - Aquileres
7542 Edificaciones - Alquileres
7543 Maquinarias Y Equipos De Explotacion - Alquileres
7544 Equipo De Transporte - Alquileres
7545 Equipos Diversos - Alquileres
755 Recuperacion De Cuentas De Valuacion
7551 Recuperac. - Cuentas De Cobranza Dudosa
7552 Recuperac. - Desvaloriz. De Existencias
7553 Recuperac. - Desvaloriz. De Inversiones Mobiliarias
756 Enajenacion De Activos Inmovilizados
7561 Inversiones Inmobiliarias - Enajenacion De Activos Inmovilizados
7562 Activos Adquiridos En Arrend. Financ. - Enajenacion De Activos Inmovilizados
7563 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Enajenacion De Activos Inmovilizados
7564 Intangibles - Enajenacion De Activos Inmovilizados
7565 Activos Biologicos - Enajenacion De Activos Inmovilizados
757 Recup. De Deterioro De Cuentas De Activo Inmovil
759 Otros Ingresos De Gestion
7591 Subsidios Gubernamentales Recibidos
76 Ganancia X Medicion De Activos No Financ. A Valor Razonable
761 Activo Realizable
7611 Mercaderias - Ganancia Por Medicion A Valor Razonable
7612 Productos En Proceso - Ganancia Por Medicion A Valor Razonable
7613 Activos No Ctes. Mantenid. Para La Venta - Ganancia Por Medicion A Valor Razonable
762 Activo Inmovilizado
7621 Inversiones Inmobiliarias - Activo Inmovilizado - Ganancia Por Medicion A Valor Razona
7622 Activos Biologicos - Activo Inmovilizado - Ganancia Por Medicion A Valor Razonable
763 Partic En Result Subsid Y Asoc Metod Partic Patrim
764 Ingresos Por Particip. En Neg. Conjunt.
77 Ingresos Financieros
771 Ganancia Por Instrum. Financ. Derivado
772 Rendimientos Ganados
7721 Depositos En Instituc. Financieras
7722 Cuentas Por Cobrar Comerciales
7723 Prestamos Otorgados

7724 Invers. A Ser Manten. Hasta El Vencim.
7725 Instrum.Financ.Represent.De Derec.Patr.
773 Dividendos
775 Descuentos Obten. Por Pronto Pago
776 Diferencia En Cambio
777 Ganancia Por Medicion De Activos Y Pasivos Financ Al Val.Razonab.
779 Otros Ingresos Financieros
7792 Ingresos Financ En Medic. A Valor Descont.
78 Cargas Cubiertas Por Provisiones
781 Cargas Cubiertas Por Provisiones
79 Cargas Imputab. A Ctas. De Costos Y Gastos
792 Gastos Financ. Imputab. A Cuentas De Existenc.
ELEMENTO
8
SALDOS INTERMEDIARIOS
80 Margen Comercial
801 Margen Comercial
81 Produccion Del Ejercicio
811 Produccion De Bienes
812 Produccion De Servicios
813 Produccion De Activo Inmovilizado
82 Valor Agregado
821 Valor Agregado
83 Excedente (Insufic) Bruto De Explotac.
831 Excedente (Insufic) Bruto De Explotac.
84 Resultado De Explotacion
841 Resultado De Explotacion
85 Resultado Antes De Partic. E Impuesto
851 Resultado Antes De Partic. E Impuesto
87 Participacion De Los Trabajadores
871 Particip. De Los Trabajad. - Corriente
872 Particip. De Los Trabajad. - Diferida
88 Impuesto A La Renta
881 Impuesto A La Renta - Corriente
882 Impuesto A La Renta - Diferido
89 Determinac. Del Resultado Del Ejercicio
891 Utilidad
892 Perdida
ELEMENTO
9
CONTABILIDAD ANALITICA DE EXPLOTACION
90
901 Costos De Produccion
91 Costo Por Distribuir
911 Materias Primas Y Auxiliares
913 Gastos De Personal
9131 Sueldos
9132 Salarios
914 Servicios A Terceros
9141 Fletes Y Gastos De Transporte
9142 Energia Y Agua
9143 Seguros
915 Tributos
9151 Impuestos
916 Cargas Diversas De Gestion

9161 Alquileres
9162 Comunicacin
917 Provisiones Del Ejercicio
9171 Depreciacion De Activos Fijos
92 Costos De Produccion De Servicio De Transporte
921 Materias Primas Y Auxiliares
923 Suministros Diversos
9241 Sueldos
9242 Salarios
9252 Energia Y Agua
9253 Seguros
92531 Seguros Soat
9254 Mantenimiento Y Reparaciones
926 Tributos
9261 Impuestos
93 Costo Directo De Servicios
931 Productos "A"
932 Productos "B"
933 Productos "C"
94 Gastos Administrativos
9411 Sueldos
9412 Jornales
9413 Vacaciones
9415 Seguro De Vida
9422 Trabajos Efectuados Por Terceros
9423 Energia Y Agua
9424 Honorarios Profesionales
9425 Seguros
943 Tributos
9431 Impuestos
9432 Imp.Al Patrimonio Empresarial
9441 Alquileres
9442 Gastos De Representacion
9443 Comunicacines
9444 Gastos Notariales
9445 Cotizaciones
9452 Cuentas De Cobranza Dudosa
946 Depreciacion Y Amortizacion
9461 Depreciaciones
9462 Amortizaciones
95 Gastos De Ventas
9551 Sueldos
9552 Jornales
9513 Comisiones
9514 Vacaciones
9516 Seguro De Vida
952 Servicios De Terceros
9522 Publicidad
9523 Regalias
9524 Honorarios Profesionales
9525 Energia Y Agua
953 Tributos
9542 Gastos De Representacion
9543 Comunicaciones
ELEMENTO
0
CUENTAS DE ORDEN
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
0.1 Bienes Y Valores Entregados
0.11 Bienes En Prestamo, Custodia Y No Capit.
0.111 Bienes En Prestamo - Entregados
0.112 Bienes En Custodia - Entregados
0.12 Valores Y Bienes Entregados En Garantia
0.121 Cartas Fianza - Entregados En Garanta
0.122 Cuentas Por Cobrar - Entregados En Garanta
0.123 Existencias - Entregados En Garanta
0.124 Inversion Mobiliaria - Entregados En Garanta
0.125 Inversion Inmobiliaria - Entregados En Garanta
0.126 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Entregados En Garanta
0.127 Intangibles - Entregados En Garanta
0.128 Activos Biologicos - Entregados En Garanta
0.13 Activos Realizables Entreg. En Consig.
0.2 Derechos Sobre Instru. Finan. Deriv.
0.21 Contratos Al Futuro
0.22 Contratos A Termino (Forward)
0.23 Permutas Financieras (Swap)
0.24 Contratos De Opcion
0.3 Otras Cuentas De Orden Deudoras
0.31 Contratos Aprobados
0.311 Contratos En Ejecucion - Aprobados - Otras Cuentas De Orden Deudoras
0.312 Contratos En Tramite - Aprobados - Otras Cuentas De Orden Deudoras
0.32 Bienes Dados De Baja
0.321 Suministros - Dados De Baja - Otras Cuentas De Orden Deudoras
0.322 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Dados De Baja - Otras Cuentas De Orden Deudoras
0.39 Diversas
0.4 Deudoras Por Contra
0.41 Deudoras Por Contra

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
0.6 Bienes Y Valores Recibidos
0.61 Bienes Recibidos En Prestamo Y Custodia
0.611 Bienes Recibidos En Prestamo
0.612 Bienes Recibidos En Custodia
0.62 Valores Y Bienes Recibidos En Garantia
0.621 Cartas Fianza - Recibidos En Garanta
0.622 Cuentas Por Cobrar - Recibidos En Garanta
0.623 Existencias - Recibidos En Garanta
0.624 Inversion Mobiliaria - Recibidos En Garanta
0.625 Inversion Inmobiliaria - Recibidos En Garanta
0.626 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Recibidos En Garanta
0.627 Intangibles - Recibidos En Garanta
0.628 Activos Biologicos - Recibidos En Garanta
0.63 Activos Realizables Recibid. En Consig.
0.7 Compromisos Sobre Instrumentos Financ. Deriv.
0.71 Contratos A Futuro
0.72 Contratos A Termino (Forward)
0.73 Permutas Financieras (Swap)
0.74 Contratos De Opcion
0.8 Otras Cuentas De Orden Acreedoras
0.89 Diversas
0.9 Acreedoras Por Contra
0.91 Acreedoras Por Contra
or Cobrar
or Cobrar - Relacionadas
ntes Por Cobrar - Relacionadas
es Por Cobrar - Relacionadas
s Por Cobrar - Relacionadas
Cobrar - Relacionadas
Por Cobrar - Relacionadas
r Cobrar - Relacionadas
Por Cobrar - Relacionadas

antes Por Cobrar - Relacionadas
tes Por Cobrar - Relacionadas

bantes Por Cobrar - Relacionadas
ntes Por Cobrar - Relacionadas
lacionadas
s
s - Terceros
os
vados
adas
as
s
das
as
das
nadas
s - Relacionadas
as
das
adas
as
nadas
Dudosa
nza Dudosa
osa
dosa
sa
udosa
as
Terminados
Piscicolas Terminados
s Terminados
Y Piscicolas Terminados
En Proceso
Piscicolas En Proceso
s En Proceso
Y Piscicolas En Proceso
nta
Venta
a La Venta
Y Equipo - Mantenidos Para La Venta
nidos Para La Venta

os Para La Venta
s Para La Venta
a Y Equipo - Mantenidos Para La Venta
ra La Venta
a Venta
a La Venta
a Venta
ibir
on
ncimineto
ncimineto
eto
encimineto
ero
ciero
- Arrendamiento Financiero
to Financiero
Financiero
nanciero
uipo - Arrendamiento Financiero
as - Inmuebles, Maq. Y Equipo

Equipo
ivas - Inmuebles, Maq. Y Equipo
q. Y Equipo
q. Y Equipo
on - Inmuebles, Maq. Y Equipo

Equipo
o
Explotacion - Inmuebles, Maq. Y Equipo

s, Maq. Y Equipo
s De Explotacion - Inmuebles, Maq. Y
ipo
Inmuebles, Maq. Y Equipo

uto) - Inmuebles, Maq. Y Equipo
po
po
nmuebles, Maq. Y Equipo

Equipo
quipo
ipo
Inmuebles, Maq. Y Equipo
muebles, Maq. Y Equipo

muebles, Maq. Y Equipo
uebles, Maq. Y Equipo
so - Inmuebles, Maq. Y Equipo
onstrucciones Y Obras En Curso
po - Construcciones Y Obras En Curso

a Y Equipo - Constr. Y Obras En Curso
ccion
ccion
rollo
rollo
s - Desvalorizacion
- Desvalorizacion
o - Desvalorizacion
- Desvalorizacion
po - Desvalorizacion
po - Desvalorizacion
on
Desvalorizacion
as
Depreciacin Acumulada
da
ada
umulada
Acumulada
ion Acumulada
acion Acumulada
Depreciacion Acumulada
mulada
mulada
epreciacion Acumulada
epreciacion Acumulada
Acumulada
a
Acumulada
ulada
a
zacion Acumulada
mulada
cion Acumulada
mulada
da
ar
Por Pagar
Por Pagar
ar
s
onadas
adas
nadas
nanciera
enta
nta
to Venta
ntas
as
Ventas
re Ventas
Ventas
obre Ventas
tas
as
obre Ventas
e Ventas
e Ventas
obre Ventas
Ventas
nes Sobre Ventas
ones Sobre Ventas
Sobre Ventas
es Sobre Ventas
entas
nmovilizado
nmovilizado
vilizado
ado
movilizado
nmovilizado
movilizado
e Activo Inmovilizado
. Y Equipo - Prod. De Activo Inmov.
nmovilizados
ilizados
e
on A Valor Razonable
edicion A Valor Razonable

A Valor Razonable
ab.
eudoras
udoras
s
s De Orden Deudoras
EMPRESA DE SERVICIOS DE COM
RUC: 20170
REGISTRO DE
31 DE DICIEMB
MES DE D
FECHA DE
EMISION
FECHA DE
PAGO O VENC.
COMPROBANTE DE PAGO
TIPO
SERIE
NUMERO
INFORMACION DEL PROVEEDOR - DOCUMENTO

TIPO
NUMERO
NOMBRE O RAZON SOCIAL
DETALLE
1-dic-15
01
009
465
20360480101
LA NEGRITA SA
COMPRA DE MERCADERIA
2-dic-15
02
001
04
10722289676
CRISTINA GAMARRA CUBA
LIMPIEZA DE OFICINA
3-dic-15
01
039
4981
20239691148
LA ESTRELLITA SRL
4-dic-15
01
136
4961
20136891426
TV SUR
PUBLICIDAD
5-dic-15
01
001
9368
20304051101
JAIMITO SRL
6-dic-15
14
39303
368
2038649163
SEDACUSCO SA
PAGO DE SERVICIO DE AGUA
7-dic-15
01
361
9311
20316900180
CARSA SA
COMPRA DE TV 14"
8-dic-15
01
001
963
10203041621
RAUL CUZMAR SALAZAR
COMPRA DE UNIFORMES PAR
9-dic-15
01
136
7984
20136891426
TV SUR
PUCLIDAD
10
10-dic-15
14
001
498
20100048922
ELECTRO SUR ESTE SA
PAGO DE SERVICIO ELECTRI
TOTAL COMPRAS DEL
CTA
DENOMINACION

60 Compras
601 Mercaderias
ASIENTO DE RESUMEN
PARCIAL
DEBE
2,372.88
2,372.88
28,813.56
28,813.56
HABER

632 Honorarios, Comisiones Y Corretajes
200.00
6361 Energia Electrica
793.22
6363 Agua
105.08
637 Publicid., Publicac. Y Relac. Publicas
7,372.88
638 Servicios De Contratistas
2,033.90
7,468.47
10,505.08
7,468.47
49,160.00
49,160.00
49,160.00
DE COMERCIAL LA SICUANEA EIRL
: 20170379818
TRO DE COMPRAS
ICIEMBRE DE 2015
ES DE DICIEMBRE
CUENTA Y DENOMINACION
PRECIO DE
COMPRA (*)
TIPO DE
PRECIO DE
CAMBIO (*) COMPRA S/. (*)
SUB CUENDENOMINACION
BASE IMPONIBLE
Mercaderias Manufacturadas
6011
632
6011
637
Honorarios, Comisiones Y
Corretajes
Publicid., Publicac. Y Relac.
Publicas
6011
6363
336
638
637
Agua
Equipos Diversos
Servicios De Contratistas
Publicid., Publicac. Y Relac.
Publicas
Energia Electrica
6361
S DEL MES
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS
IMPORTE TOTAL PRECIO DE

COMPRA
IGV
REFERENCIA DE PAGO
MODALIDAD
7,800.00
1.00
7,800.00
6,610.17
200.00
1.00
200.00
200.00
4,200.00
1.00
4,200.00
3,559.32
640.68
4,200.00
CREDITO
6,400.00
1.00
6,400.00
5,423.73
976.27
6,400.00
CREDITO
22,000.00
1.00
22,000.00
18,644.07
3,355.93
22,000.00
CREDITO
124.00
1.00
124.00
105.08
18.92
124.00
CONTADO
2,800.00
1.00
2,800.00
2,372.88
427.12
2,800.00
CONTADO
2,400.00
1.00
2,400.00
2,033.90
366.10
2,400.00
CONTADO
2,300.00
1.00
2,300.00
1,949.15
350.85
2,300.00
CONTADO
936.00
1.00
936.00
793.22
142.78
936.00
CREDITO
41,691.53
1,189.83
7,800.00
###
### 49,160.00
CREDITO
CONTADO
ENCIA DE PAGO
FECHA PAGO
49,160.00
#REF!
49,160.00
CUENTA
P.C.
-
V.C. n G.
-
V.C.
IGV
-
EMPRESA DE SERVICIOS DE COMERCIAL LA SICUA

RUC: 20170379818
REGISTRO DE VENTAS
31 DE DICIEMBRE DE 2015
FE
COMPROBANTE DE PAGO
CH
FECHA DE A
N
EMISION DE
PA TIPO
SERIE
NUMERO
GO
INFORMACION DEL CLIENTE - DOCUMENTO
TIPO
NUMERO
NOMBRE O RAZON
SOCIAL
1-dic-15
01
001
001
20903041621
SOCIEDAD ARCOS SAS
2-dic-15
01
001
002
20601631045
ESTANCIA IMPERIAL EIRL
3-dic-15
01
001
003
10203641320
ISABEL ROJAS MELENDEZ
4-dic-15
01
001
004
20903041621
SOCIEDAD ARCOS SAS
5-dic-15
003
001
005
20601631045
6-dic-15
003
001
006
10203641320
7-dic-15
003
001
007
20903041621
SOCIEDAD ARCOS SAS
8-dic-15
003
001
008
20601631045
9-dic-15
003
001
009
10203641320
10
10-dic-15
003
001
010
20601631045
DETALLE
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
TOTAL VENTAS DEL MES
CUENTA
DENOMINACION
DEBE
12 Cuentas X Cobrar Comerciales-Tercero
102,896.00
121 Facturas,Boletas Y Otros Comprob. X
HABER
40 Tributos Y Aportes Al Sist. De Pensiones Y Sa

15,696.00

70 Ventas
87,200.00
701 Mercaderias
TOTALES
102,896.00
102,896.00
OS DE COMERCIAL LA SICUANEA EIRL

UC: 20170379818
GISTRO DE VENTAS
E DICIEMBRE DE 2015
PRECIO DE VENTA
S/. (*)
4,200.00
IMPORTE
TOTAL DE LA
OPERACIN
BASE IMPONIBLE
OPERACIONES
INA
GRAVADAS
EXONE
FEC ISC
RADA
TA
IGV Y/O IPM
3,559.32
640.68
2,665.25
479.75
414.41
74.59
5,465.00
4,631.36
833.64
65,767.00
55,734.75
10,032.25
3,455.00
2,927.97
527.03
3,432.00
2,908.47
523.53
5,776.00
4,894.92
881.08
4,435.00
3,758.47
676.53
6,732.00
5,705.08
1,026.92
3,145.00
489.00
102,896.00
87,200.00
15,696.00
OT
REFERENCIA DEL
RO
TIPO COMPROBANTE
S IMPORTE TOTAL DEL DE
DE PAGO N
S
TRI
COMPROBANTE
CAMB
DEL
FECH
TIP
E
BU
IO
DOC
A
O RI
TO
UME
E
S
NTO
4,200.00
3,145.00
489.00
5,465.00
65,767.00
3,455.00
3,432.00
5,776.00
4,435.00
6,732.00
###
102,896.00
RESUMEN
IGV
REGISTRO DE VENTAS
REGISTRO DE COMPRAS
SALDO A PAGAR O A FAVOR
IR
VENTAS TOTALES
87,200
0
A Pagar
16,568
0
16,568
16,568
87,200
#REF!
Coef / Prcent
0.040
TOTAL
S.F.MES ANT
PERCEP.
DETRACC.
REMUNERACIN
N
APELLIDOS Y NOMBRES
CARGO
HABER
MENSUAL
MOVILIDAD
COMISIONES
RIESGO DE
CAJA
ASIGNACIN
FAMILIAR
QUISPE BUSTAMANTE KAREN
GERENTE
8,000.00
100.00
55.00
SUTTA QUISPE LUIS
ADMINISTRADOR
6,000.00
100.00
55.00
TTITO QUISPE OLGER
CONTADOR
5,000.00
100.00
100.00
55.00
CORRALES TORRES ARACELY
AUDITOR NOCTURNO
4,000.00
100.00
100.00
55.00
HUILLCA CHOCCO URIEL
CONDUCTOR
3,000.00
100.00
100.00
55.00
SANCHEZ TACOMA VINCENT
CAJERA
2,000.00
100.00
100.00
RAMIREZ ALARCON TANIA
SERVICIOS GENERALES
1,000.00
100.00
100.00
BUSTOS CAIRO GABRIELA
SERVICIOS GENERALES
1,000.00
100.00
100.00
HUAMAN NAOLA LISET
SERVICIOS GENERALES
1,000.00
100.00
100.00
SERVICIOS GENERALES
1,000.00
100.00
100.00
### 1,000.00
800.00
10 CORI PAZ LUZ
300.00
-
55.00
55.00
55.00
300.00
440.00
---------------------- 1 --------------------62 Cargas de Personal
621 Remuneraciones
6211 Sueldos y Salarios
627 Seguridad y Previcin Social
6271 Regimen de Prestacin de Salud
6273 S.C.T.R
6274 Seguro de Vida
14 Cuentas por Cobrar al Personal, a los Accionistas (socios), Directores y Gerentes
141 Personal
1412 Adelantos de Remuneracin
40 Trib. Apor. Al Sist. De Pensiones
4017 Impuesto a la Renta

40173 Renta de Quinta Categoria
403 Inst. Publicas
4031 Essalud
4032 Onp
4033 Senati
4034 S.C.T.R.
4035 Essalud Vida
407 AFP
41 Remuneraciones y Participaciones por Pagar
411 Remuneraciones por Pagar

4111 Sueldos y Salarios po pagar
46 Cuentas por Pagar Diversas - Terceros
4692 Descuentos Judiciales
4693 Seguro de Vida
nombres y apellidos
1
2
3
INES POLAR
PEDRO VALDEZ
RAQUEL SUAREZ
cargo
GERENTE
VENDEDOR
VENDEDOR
dias laborados
J
MARIA LEDESMA
nombres y apellidos
1
2
3
4
5
INES POLAR
PEDRO VALDEZ
RAQUEL SUAREZ
MARIA LEDESMA
ALBERTO CANO
LIMPIEZA
cargo
GERENTE
VENDEDOR
VENDEDOR
LIMPIEZA
SUPERVISOR
dias laborados
J
EMPRESA DE SERVICIOS DE COMERCIAL LA SICUANEA EIRL

RUC: 20170379818
PLANILLAS DE SUELDOS
MES DE DICIEMBRE
CARGA DEL EMPLEADO
TOTAL
REMUNERACIN
AFP
AFP
APORTE
ONP
RENTA DE 5TA
ESSALUD VIDA
DESCUENTOS
JUDICIALES
8,155.00
HORIZONTE
13.06
975.79
1,130.47
5.00
2,446.50
6,155.00
INTEGRA
13.04
802.61
775.97
5.00
1,846.50
5,255.00
PRIMA
12.84
674.74
616.45
5.00
4,255.00
PROFUTURO
13.56
576.98
439.20
5.00
3,255.00
ONP
13.00
423.15
261.95
5.00
2,555.00
ONP
13.00
332.15
137.87
5.00
1,255.00
ONP
13.00
163.15
5.00
1,200.00
ONP
13.00
156.00
1,200.00
ONP
13.00
156.00
1,255.00
ONP
13.00
34,540.00
130.50
3,030.12
163.15
1,393.60
5.00
3,361.91
40.00
DEBE
37,831.66
34,540.00
34,540.00
3,291.66
3,108.60
4,293.00
HABER
183.06
1,000.00
s y Gerentes
1,000.00
1,000.00
10,934.23
3,361.91
3,361.91
4,542.20
3,108.60
1,393.60
40.00
3,030.12
21,421.37
21,421.37
21,421.37
4,476.06
4,293.00
183.06
37,831.66
37,831.66
total
dias
30
30
30
rem.
basica
1500.00
1200.00
1200.00
asignacion
familiar
horas
extras
COMISIONES
TOTAL
REMUN.
1500.00
1200.00
1200.00
30
CTA
600.00
4500.00
0.00
0.00
600.00
4500.00
RESUMEN
621 Remuneraciones
4031 Essalud
4032 Onp
TOTALES

RUC: 20170379818
PLANILLAS DE SUELDOS
MES DE OCTUBRE
total
dias
30
30
30
30
30
rem.
basica
1500.00
1200.00
1200.00
700.00
900.00
5500.00
asignacion
familiar
0.00
horas
extras
0.00
CTA
COMISIONES
0.00
RESUMEN

621 Remuneraciones
TOTAL
REMUN.
1500.00
1200.00
1200.00
700.00
900.00
5500.00

4031 Essalud
4032 Onp
TOTALES
APORTES EMPLEADOR
ADELANTOS
NETO A PAGAR
SEGURO DE VIDA
.53%
ESSALUD 9%
SCTR 0.33%
TOTAL
APORTES
4,557.76
3,597.24
43.22
733.95
777.17
3,430.08
2,724.92
32.62
553.95
586.57
300.00
1,596.19
3,658.81
27.85
472.95
500.80
200.00
1,221.18
3,033.82
22.55
382.95
405.50
300.00
990.10
2,264.90
17.25
292.95
310.20
475.02
2,079.98
13.54
229.95
243.49
268.15
986.85
6.65
112.95
119.60
156.00
1,044.00
6.36
108.00
114.36
156.00
1,044.00
6.36
108.00
114.36
268.15
986.85
6.65
112.95
119.60
21,421.37
183.06
3,108.60
3,291.66
100.00
100.00
1,000.00
HABER
TOTAL
DESUENTOS
###
1,000.00
10,934.23
21,421.37
4,476.06
37,831.66
SENATI
Desc. Al trabajador
SNSP
%
1500.00
195.00
1200.00
156.00
1200.00
156.00
TOTAL
DESC.
TOTAL
aport. Del empl.
firma
liquido
ESSALUD 9%
1305.00
135.00
1044.00
108.00
1044.00
108.00
600.00
78.00
585.00
parcial
522.00
3915.00
0.00
debe
54.00
405.00
haber
4905.00
4500.00
405.00
990.00
405.00
585.00
3915.00
3915.00
4,905.00
SENATI
Desc. Al trabajador
SNSP
%
1500.00
195.00
1200.00
156.00
1200.00
156.00
700.00
91.00
900.00
117.00
715.00
parcial
TOTAL
DESC.
0.00
debe
4,905.00
TOTAL
aport. Del empl.
firma
liquido
ESSALUD 9%
1305.00
135.00
1044.00
108.00
1044.00
108.00
609.00
63.00
783.00
81.00
4785.00
495.00
haber
5995.00
5500.00
495.00
1210.00
495.00
715.00
4785.00
4785.00
5,995.00
5,995.00
EMPRESA DE SERVICIOS DE COME
RUC: 2017037
LIBRO CA
31 DE DICIEMBRE
N
FECHA DE
CORRELATIVO
DESCRIPCIN DE LA
LA
DEL
OPERACIN
OPERACIN
REGISTRO
001
12/1/2015 SALDO INICIAL EN CAJA
CUENTA CONTA
CDIGO
101
002
12/1/2015
VENTA DE MERCADERIA
121
003
12/2/2015
POR PAGO DE LIMPIEZA
121
004
12/3/2015
VENTA DE MERCADERIA
121
005
12/4/2015
VENTA DE MERCADERIA
121
006
12/5/2015
VENTA DE MERCADERIA
121
007
12/6/2015
VENTA DE MERCADERIA
121
008
12/7/2015
VENTA DE MERCADERIA
121
009
12/8/2015
VENTA DE MERCADERIA
121
010
12/9/2015
VENTA DE MERCADERIA
121
12/10/2015 VENTA DE MERCADERIA
121
011
012
12/1/2015
421
013
12/2/2015
421
014
12/3/2015
421
015
12/4/2015
421
016
12/5/2015
421
017
12/6/2015
421
018
12/7/2015
421
019
12/8/2015
421
020
12/9/2015
421
021
12/10/2015 COMPRA DE MERCADERIA
421
022
12/31/2015 PLANILLA DEL MES
40
023
41
024
46
CTA
10
101
40
401
41
411
42
421
46
469
10
101
12
121
A DE SERVICIOS DE COMERCIAL LA SICUANEA EIRL

RUC: 20170379818
LIBRO CAJA
31 DE DICIEMBRE DE 2015
CUENTA CONTABLE ASOCIADA

DENOMINACIN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
INVENTARIO
ACREEDOR
4,200.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 3

4,200.00
3,145.00
489.00
5,465.00
65,767.00
3,455.00

3,432.00
5,776.00
4,435.00
6,732.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 3
7,800.00
200.00
4,200.00
6,400.00
22,000.00
124.00
2,800.00
2,400.00
2,300.00
936.00
40 Trib. Apor. Al Sist. De Pensiones
10,934.23
41 Remuneraciones y Participaciones por Pagar
21,421.37
46 Cuentas por Pagar Diversas - Terceros

TOTAL MOVIMIENTO MES
4,476.06
107,096.00
RESUMEN
DEBE
Efectivo Y Equivalente De Efectivo

Caja
21,104.34
21,104.34
Tributos Y Aportes Al Sist. De Pensiones Y Salud X Pagar

Gobierno Central
Remuneraciones Y Particip. Por Pagar
85,991.66
10,934.23
10,934.23
21,421.37
Remuneraciones Por Pagar
21,421.37
Cuentas Por Pagar Comerc. - Terceros

Otras Cuentas Por Pagar Diversas
49,160.00
49,160.00
-
4,476.06
4,476.06

Caja
Cuentas X Cobrar Comerciales-Terceros
Facturas,Boletas Y Otros Comprob. X Cobrar
4,200.00
102,896.00
107,096.00
TOTAL SALDOS
4,200.00
8,400.00
11,545.00
12,034.00
17,499.00
83,266.00
86,721.00
90,153.00
95,929.00
100,364.00
107,096.00
99,296.00
99,096.00
94,896.00
88,496.00
66,496.00
66,372.00
63,572.00
61,172.00
58,872.00
57,936.00
47,001.77
25,580.40
21,104.34
1,467,097.51
HABER
4,200.00
102,896.00
107,096.00
EMPRESA DE SERVICIOS D
RUC:
LI
ESPRESADO
REFERENCIA OPERACIONAL
CUENTA
DOC. SUSTENTATORIIO
CODIG D LIBRO
N
COD. DOC.
1
1
1
POR RESUMEN DE COMPRAS
33
DICIEMBRE
336
N
FECHA
DETALLE
60
601
6011
63
632
6361
6363
637
638
40
401
4011
42
421
POR LA ENTRADA AL ALMACEN
20
201
61
611
POR LAS TRANSFERENCIAS
DE LOS GASTOS
94
95
79
POR LA VENTAS DEL MES
12
121
40
401
4011
70
701
POR LA PLANILLA DE
DICIEMBRE
62
621
6211
627
6271
6273
6274
14
141
1412
40
4017
40173
403
4031
4032
4033
4034
4035
407
41
411
4111
46
4692
4693
2
POR LA TRASNFERENCIA
DE LOS GASTOS
94
95
79
RESUMEN DE CAJA
ASIENTO MENSUAL
10
101
40
401
41
3
411
42
421
46
469
10
101
12
121
POR EL COSTO DE VENTAS

MENSUAL
69
691
20
201
ERVICIOS DE COMERCIAL LA SICUANEA EIRL

RUC: 20170379818
LIBRO DIARIO
PRESADO EN NUEVOS SOLES
DENOMINACION/GLOSA
PARCIAL
DEBE
------------*------------
Inmuebles Maquinaria Y Equipo

Equipos Diversos
S/.
Gastos Por Servic. Prest. Por Terceros

Honorarios, Comisiones Y Corretajes
Energia Electrica
Agua
Publicid., Publicac. Y Relac. Publicas
Servicios De Contratistas
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
28,813.56
200.00
793.22
105.08
7,372.88
2,033.90

Gobierno Central
Impuesto General A Las Ventas
S/.
2,372.88
S/.
28,813.56
S/.
10,505.08
S/.
7,468.47
S/.
28,813.56
S/.
S/.
5,252.54
5,252.54
S/.
102,896.00
S/.
37,831.66
2,372.88
Compras
Mercaderias
S/.
7,468.47

Facturas, Boletas Y Otros Compr. X Pagar
------------*------------
Mercaderias
Variacion De Existencias
Mercaderias
------------*------------
Gastos Administrativos
Gastos De Ventas
Cargas Imputab. A Ctas. De Costos Y Gastos
------------*------------


Gobierno Central
Impuesto General A Las Ventas
Ventas
Mercaderias
------------*------------
Gastos Del Personal, Directores Y Gerentes

Remuneraciones
Sueldos Y Salarios
Seguridad Y Previsin Social
Regimen De Prestaciones De Salud
Sctr, Accid. De Trab. Y Enfer. Prof.
Seguro De Vida
S/.
34,540.00
S/.
3,291.66
S/.
1,000.00
Cuentas X Cobrar Pers., Acc.(Soc.) Direc. Ger.

Personal
Adelanto De Remuneraciones - Personal

Impuesto A La Renta
Renta Quinta Categoria
Instituciones Publicas
Essalud
Onp
Contribucion El Senati
Contribucion Al Sencico
#N/A
Administradoras De Fondo De Pensiones
S/.
3,361.91
S/.
4,542.20
S/.
3,030.12
S/.
21,421.37
S/.
S/.
4,293.00
183.06

Sueldos Y Salarios Por Pagar
Cuentas Por Pagar Diversas - Terceros

4692 Descuentos Judiciales
4693 Seguro de Vida
------------*------------
Gastos De Ventas
S/.
S/.
18,915.83
18,915.83
S/.
21,104.34
S/.
10,934.23
S/.
21,421.37
S/.
49,160.00
S/.
4,476.06
S/.
87,200.00
------------*------------

Caja
S/.
21,104.34

Gobierno Central
S/.
10,934.23

S/.
21,421.37

Facturas, Boletas Y Otros Compr. X Pagar
S/.
S/.
S/.
49,160.00
4,476.06
S/.
S/.
S/.
4,200.00
102,896.00

Caja

------------*------------
Costo De Ventas
Mercaderias
Mercaderias
------------*-----------#N/A
461,333.97
-
CUENTA
10
14
12
20
33
40
41
42
43
46
50
60
61
62
63
69
70
79
94
95
HABER
S/.
49,160.00
S/.
28,813.56
S/.
10,505.08
S/.
15,696.00
S/.
87,200.00
S/.
1,000.00
10,934.23
S/.
21,421.37
S/.
4,476.06
S/.
37,831.66
S/.
4,200.00
S/.
102,896.00
S/.
87,200.00
461,333.97
-
DEBE
21,104.34
-
4,200.00
1,000.00
S/.
102,896.00
28,813.56
2,372.88
18,402.70
21,421.37
49,160.00
28,813.56
37,831.66
10,505.08
87,200.00
24,168.37
24,168.37
461,333.97
102,896.00
87,200.00
26,630.23
21,421.37
49,160.00
4,476.06
28,813.56
87,200.00
48,336.75
-
461,333.97
-

RUC: 20170379818
LIBRO MAYOR
ESPRESADO EN NUEVOS SOLES

01
10
02
12
21,104.34
4,200.00
102,896.00
102,896.00
21,104.34
21,104.34
102,896.00
102,896.00
07
41
08
42
21,421.37
21,421.37
49,160.00
49,160.00
21,421.37
21,421.37
49,160.00
49,160.00
13
61
14
62
28,813.56
28,813.56
19
94
5,252.54
18,915.83
28,813.56
37,831.66
20
95
5,252.54
18,915.83
LIBRO MAYOR
03
14
04
20
1,000.00
28,813.56
87,200.00
2,372.88
1,000.00
28,813.56
87,200.00
2,372.88
09
43
10
46
15
63
11
50
4,476.06
4,476.06
4,476.06
4,476.06
16
69
10,505.08
10,505.08
05
33
17
70
87,200.00
87,200.00
87,200.00
05
33
06
40
7,468.47
10,934.23
15,696.00
10,934.23
7,468.47
7,468.47
11
50
12
60
28,813.56
17
70
18
79
87,200.00
87,200.00
10,505.08
37,831.66
10,505.08
10,505.08
6
10
15
17
19
LIBRO MAYOR
CUENTA
DENOMINACION
10 Efectivo Y Equivalente De Efectivo
12 Cuentas X Cobrar Comerciales-Terceros
14 Cuentas X Cobrar Pers., Acc.(Soc.) Direc. Ger.
20 Mercaderias
43 Cuentas Por Pagar Comerc. - Relacionadas
10
46 Cuentas Por Pagar Diversas - Terceros
11
50 Capital
12
60 Compras
13
61 Variacion De Existencias
14
15
16
69 Costo De Ventas
17
70 Ventas
18
19
94 Gastos Administrativos
20
95 Gastos De Ventas
R
SUMAS DEL MAYOR
DEBE
HABER
21,104.34
4,200.00
102,896.00
102,896.00
1,000.00
28,813.56
87,200.00
2,372.88
18,402.70
26,630.23
21,421.37
21,421.37
49,160.00
49,160.00
4,476.06
4,476.06
28,813.56
S/
28,813.56
37,831.66
10,505.08
87,200.00
87,200.00
48,336.75
24,168.37
24,168.37
461,333.97
S/
461,333.97

RUC: 20170379818
HOJA DE TRABAJO
ESPRESADO EN NUEVOS SOLES

CUENTA
NOMBRE
SUMAS
DEBE
10
12
14
20
33
40
41
42
46
60
61
62
63
69
70
79
94
95

Cuentas X Cobrar Pers., Acc.(Soc.) Direc. Ger.
Mercaderias
Inmuebles Maquinaria Y Equipo
Compras
Variacion De Existencias
Gastos Del Personal, Directores Y Gerentes
Gastos Por Servic. Prest. Por Terceros
Costo De Ventas
Ventas
Gastos De Ventas
HABER
21,104.34
102,896.00
28,813.56
2,372.88
18,402.70
21,421.37
49,160.00
4,476.06
28,813.56
37,831.66
10,505.08
87,200.00
24,168.37
24,168.37
S/
SALDOS
461,333.97
DEUDOR
16,904.34
2,372.88
28,813.56
37,831.66
10,505.08
87,200.00
24,168.37
24,168.37
4,200.00
102,896.00
1,000.00
87,200.00
26,630.23
21,421.37
49,160.00
4,476.06
28,813.56
87,200.00
48,336.75
S/
461,333.97
-
S/
231,964.27
ACREEDOR
1,000.00
58,386.44
8,227.53
28,813.56
87,200.00
48,336.75
S/
231,964.27
RL
BALANCE
ACTIVO
16,904.34
2,372.88
-
S/
19,277.22 S/
19,277.22
EE. GG. y PP POR NATURALEZA

PASIVO
PERDIDA
EE. GG. y PP POR FUNCION
GANANCIA
PERDIDA
GANANCIA
1,000.00
58,386.44
8,227.53
-
67,613.97 S/
-48,336.75
19,277.22
28,813.56
37,831.66
10,505.08
87,200.00
24,168.37
24,168.37
212,687.05 S/
-48,336.75
164,350.31
28,813.56
87,200.00
48,336.75
164,350.31 S/
164,350.31
87,200.00
87,200.00
24,168.37
24,168.37
135,536.75 S/
-48,336.75
87,200.00
87,200.00
87,200.00

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PERIODO:

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

111 Inversiones Al Valor Razonable

121 Facturas,Boletas Y Otros Comprob. X Cobrar

131 Facturas,Boletas Y Otros Compr. X Cobrar

1413 Entregas A Rendir Cuenta

1698 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas - Cobranza Dudosa - Terceros

191 Cuentas Por Cobrar Comerciales-Terceros

201 Mercaderias Manufacturadas

209 Mercaderias Desvalorizadas

211 Productos Manufacturados

221 Sub Productos

231 Productos En Proceso De Manufactura

237 Otros Productos En Proceso

241 Materias Primas Para Prod. Manufactur.

251 Materiales Auxiliares

271 Inversiones Inmobiliarias

2724 Equipo De Transporte - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Mantenidos Para La Venta

295 Materias Primas

301 Inversiones A Ser Mantenidas Hasta Vencimiento

321 Inversiones Inmobiliarias

3331 Maquinarias Y Equipos De Explotacion

3391 Adaptacion De Terrenos - Construcciones Y Obras En Curso - Inmuebles, Maq. Y Equipo

341 Concesiones, Licencias Y Otros Derechos

3461 Minerales - Reservas De Recursos Extraibles

351 Activos Biologicos En Produccion

361 Inversiones Inmobiliarias

3642 Patentes Y Propiedad Industrial - Desvalorizacion

371 Impuesto A La Renta Diferido

381 Bienes De Arte Y Cultura

391 Depreciacion Acumulada

3914 Inmueb., Maquin. Y Equipo - Revaluacion

401 Gobierno Central

40133 Canon Gasifero

4082 Cuenta De Terceros - Empresas Prestadoras De Servic De Salud

411 Remuneraciones Por Pagar

421 Facturas, Boletas Y Otros Compr. X Pagar

431 Facturas, Boletas Y Otros Compr. X Pagar

441 Accionistas (O Socios)

451 Prest. De Instit. Financ. Y Otras Entid.

4542 Papeles Comerciales - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar

461 Reclamaciones De Terceros

4741 Matriz - Regalias - Por Pagar- Relacionadas

481 Provision Para Litigios

491 Impuesto A La Renta Diferido

501 Capital Social

511 Acciones De Inversion

512 Acciones De Inversion En Tesoreria

521 Primas (Descuento) De Acciones

561 Difer. De Cambio De Invers. Perm. En M.E

571 Excedente De Revaluacion

581 Reinversion - Reservas

591 Utilidades No Distribuidas

602 Materias Primas

631 Transporte, Correos Y Gastos De Viaje

636 Servicios Basicos

641 Gobierno Central

65512 Activos Adq. En Arrend. Financ.

661 Activo Realizable

6792 Gastos Financ. En Med. A Valor Desc.

68219 Otros Activos Intangibles