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CAPITULO I
www.slideshare.net/xMorfe0x/el-gas-natural-presentation)
Desde hace aos Bolivia produce gas natural tanto para su consumo como para exportarlo a
Brasil y Argentina. Sin embargo, como la produccin de hidrocarburos lquidos (diesel y
gasolina) no cubre el consumo nacional, se los importa con precios subvencionados.
Desde enero de 2005 los precios de los combustibles se encuentran congelados y un intento
por incrementarlos fracas en diciembre de 2010 por la resistencia popular. Pese a esto, y
debido al paulatino incremento tanto del consumo como del precio del petrleo se estima
que la subvencin en 2011 estar por los 500 millones de dlares. Por este motivo, la
poltica energtica es transformar el parque automotor para que en lugar de gasolina se
utilice gas natural vehicular (GNV).
(Cf.www.lostiempos.com/especiales/edicion/especiales/20101230/crece-demanda-de-conversion-a-gasnatural_106306_207773.htm)
Al presente la gran mayora de taxis de las ciudades de Cochabamba y Santa Cruz utiliza
GNV, no as los de La Paz, cuyos operadores se quejan de algunos problemas en el
funcionamiento de vehculos accionados con GNV, como de la falta de potencia en
pendientes fuertes y de la menor duracin de los motores.
1.1.2. Antecedentes especficos
Segn la pgina virtual de la Agencia Nacional de Hidrocarburos (ANH), hasta el 31 de
mayo de 2009 a escala nacional existen 454 surtidores que ofrecen combustibles lquidos y
124 de GNV, dispersos en Tarija, Santa Cruz, La Paz y Cochabamba. Por otro lado, el
crecimiento del sector tiene que ver con el crecimiento gradual de la demanda GNV y el
plan del cambio de la matriz energtica para el sector del transporte del pas, esto como
consecuencia del acelerado proceso de cambio de matriz energtica que se registra desde
hace seis aos, particularmente en Santa Cruz, Cochabamba, La Paz y Tarija.
El programa estatal de cambio de matriz energtica a GNV es gratuito, incluyendo mano de
obra, vlvulas y equipos, adems del cilindro de almacenaje del hidrocarburo. Sin embargo,
si bien no se tiene indicadores consolidados, se estima que en la actualidad, a escala
nacional, hay un promedio de 210.000 motorizados que cuentan con GNV y de acuerdo con
La gasolina produce un 12% ms de bixido de carbono que el gas natural, de modo que
este combustible es ligeramente ms limpio. Adems el GNV no produce emisiones de
plomo ni de azufre.
Por otro lado, como residuo de la combustin el GNV produce un 58% ms de agua que la
gasolina, lo que podra producir un mayor desgaste de los motores a combustin, como
piensan algunos operadores de vehculos a GNV.
El gas natural necesita 14% ms de oxgeno que la gasolina para su combustin y sta
podra ser la causa por la que su rendimiento es menor, especialmente en ciudades situadas
en elevada altitud como La Paz.
Para tener la misma autonoma de recorrido en un vehculo a GNV, el volumen de su
tanque de combustible debera ser 4,5 veces mayor que el de un vehculo a gasolina, lo que
en las condiciones actuales no favorecera su utilizacin en vehculos grandes,
especialmente en los que hacen servicio de transporte interdepartamental o internacional.
Con los precios actuales, un vehculo que funciona adecuadamente con GNV tiene un costo
de 40% del costo de la gasolina. El mucho menor costo de combustible de un vehculo
Mercado
altamente
competitivo
Crecimiento
constante del
mercado de GNV
Incremento constante de
la
demanda
de
conversin a GNV
Demanda
insatisfecha mayor
a la oferta del
mercado
Duracin excesiva
del Tiempo de
atencin
Tendencias sociales,
econmicas y
polticas
Crecimiento
Precio
Programa estatal
de
Subvencin
estatal
Crisis
Amnista
deelevado de
gubernamentales
de
cambio de matriz
demogrfico
del precio
decombustibles
los
vehculos
econmica
importacin de
lquidos
Problem
Problem
a
a
mundial
servicio que disminuya la demanda insatisfecha del mercado local de gas natural
vehicular?
1.3.
Objetivos
Los objetivos son de vital importancia en el presente proyecto ya que permiten dirigir el
proceso de investigacin hacia el xito en sus resultados. A continuacin se los plantea de
modo jerrquico:
1.3.1. Objetivo general
Proponer un plan de negocios para atender la demanda insatisfecha de gas natural
vehicular a travs de la creacin de una estacin de servicio en un punto estratgico de
venta que cumpla con los aspectos tcnicos necesarios para el funcionamiento eficiente
del proyecto.
1.3.2. Objetivos especficos
Se plantean los siguientes objetivos especficos que guiarn el proceso de elaboracin del
proyecto:
Realizar un diagnstico del entorno empresarial del proyecto.
Realizar un estudio de mercado.
Determinar la ubicacin, el tamao, los aspectos tcnicos y la tecnologa requerida
para el funcionamiento eficiente del proyecto.
Definir la organizacin, estructura y procesos administrativos necesarios para el
desarrollo y control del proyecto.
Realizar un anlisis de los aspectos financieros del proyecto.
1.4.
Justificacin
El gas natural es una energa eficaz, rentable y limpia. Adems de poseer un precio
altamente competitivo, con el que se presenta en el mercado. Cuenta con una combustin
mucho ms completa que el resto de hidrocarburos, gracias a su estructura molecular
simple. Esto a su vez, le permite encontrarse un paso adelante con respecto a las normativas
de seguridad ambiental, siendo el combustible ms limpio de origen fsil contribuye
decisivamente en la lucha contra la contaminacin atmosfrica. El equipamiento necesario
para trabajar con el gas natural es de un mantenimiento fcil y econmico.
En 1990 haba suficientes depsitos localizados de petrleo para otros 40 aos (hasta el
2030) y de gas natural para unos 60 aos; es decir, en estos aos se ha descubierto ms de
lo que se ha consumido. Esto puede indicar que existen reservas para un tiempo
comprendido entre 100 y 200 aos.
Por otra parte, la comercializacin privada minorista de hidrocarburos dio un giro de 180
grados debido a la alta demanda y su crecimiento constante, por lo que los dueos de los
surtidores tienden a invertir en playas de GNV para incluirlo en su oferta energtica,
adems de lquidos (gasolina y diesel), Gas Natural Vehicular (GNV) por su alta demanda.
Se
estima
que
hay
100.000
motorizados
transformados
anualmente
(Cf.http:airelimpiocbba.wordpress.com/2011/06/09/en-cochabamba-existe-alrededor-de-217500-vehiculos).
De la misma manera, tras el riesgo de la aprobacin del incremento de los precios de los
combustibles lquidos en el pas aument la demanda de conversin a Gas Natural
Vehicular (GNV) en Cochabamba. Sin embargo YPFB asegura que el precio del gas natural
domiciliario y vehicular no subir.3
Las reservas de gas de Bolivia cuentan con las reservas de gas libre (P1+P2) ms
importantes de Amrica del Sur, por lo que se tiene la certeza de aprovisionamiento
constante a lo largo del tiempo (MEDINACELLY - MONROY 2009:8).
Un conductor de taxi invierte casi 80 bolivianos en gasolina al da, mientras que ese costo
rebaja hasta en 50 por ciento en un vehculo con GNC. Bajo estos parmetros, se estima un
3
10
ahorro promedio de 180 dlares al mes. Esto nos propone que el usuario ahorra mucho
ms, puesto que el motor extiende su vida til y requiere menores gastos de mantenimiento,
alarga el lapso de cambio de aceite y de bujas y la necesidad de afinacin del motor.
Es as que, el presente proyecto, con todos los datos expuestos y el crecimiento de la
demanda de Gas Natural Vehicular (GNV) responde a la necesidad poblacional de
requerimiento de estaciones de servicios que satisfagan sus necesidades vehiculares diarias.
1.5.
Alcance
xito del
desarrollo del plan de negocios de manera que proporcione los resultados esperados, para
tal efecto se definir y delimitara el rea de estudio.
As mismo, se adaptara modelos de plan de negocios acorde a las caractersticas del entorno
empresarial en el que se desenvuelve una estacin de servicio, por lo que se toma las
siguientes sub-reas:
11
1.6.
Estudio tcnico-financiero.
Organizacin, estructura y procesos administrativos.
Plan de marketing
Estudio financiero.
Anlisis financiero.
Metodologa de investigacin
12
13
CAPITULO II
MARCO TEORICO GENERAL Y ESPECFICO
Para la elaboracin del presente proyecto se identificaron como elementos tericos y
aspectos fundamentales relevantes para las estaciones de servicio las siguientes reas y subreas de todo plan de negocios (Cf. Terrazas 2006:8).
A. Plan de negocios
o Entorno empresarial
o Anlisis y estudio de mercado.
o Localizacin y tamao del proyecto.
o Organizacin.
o Mercadotecnia.
o Estudio y evaluacin financiera de proyectos.
2.1.
14
estrategias
para
implementarlas
http://www.empresarios.com./planes-de-negocios).
De este modo, el plan de negocios es un instrumento que permite comunicar una idea de
negocio para venderla u obtener inversiones. Tambin se trata de una herramienta de uso
interno para el empresario, ya que le permite evaluar la viabilidad de sus ideas y concretar
un seguimiento de su puesta en marcha, as mismo se debe incluir el detalle del plan de
accin necesario para alcanzar los objetivos sealados. Sin embargo, es importante que el
plan de negocios est elaborado de forma tal que permita ser actualizado con los cambios
propios del mercado y de la situacin del entorno de la empresa.
Por otro lado, la elaboracin de planes supone uno de los aspectos ms importantes de la
gestin empresarial. El hecho de contar con una gua es una especie de seguro ante los
inconvenientes que surgen durante el trabajo cotidiano, ya que ofrece posibles soluciones y
alternativas.
En todos los planes, es importante que el empresario o emprendedor incluya informacin
veraz, sin falsear la realidad. Las predicciones que realice sobre ingresos del negocio deben
ser conservadoras, de modo que la sostenibilidad del negocio est prevista en el plan de
15
negocios sin grandes nmeros. Siempre es preferible que las ventas superen las previsiones
y no viceversa.
2.1.2. Componentes y estructura de un plan de negocios
Un plan de negocios est compuesto por (CHAVES 2004:11):
El resumen ejecutivo
La industria o el sector
El anlisis de mercado
Anlisis de la competencia
Plan de marketing
Plan de gestin
Plan operativo
Plan financiero
Apndices y anexos
Una estructura o formato usual en el desarrollo de un plan de negocios, est compuesto por
las siguientes etapas: (Cf.http://www.empresarios.com./plan-de-negocios)
Las partes de estudio consideradas para la elaboracin de plan de negocios desde otro
enfoque comprenden los siguientes puntos:(Cf.http://www.crecenegocios.com/estructura-delplan-de-negocios)
2.2.
16
Dentro del marco externo, hay que distinguir entre el entorno general y el entorno
especfico:
-
geogrfico.
Micro entorno: se refiere nicamente a aquellos factores que influyen sobre un
grupo especfico de empresas, que tienen unas caractersticas comunes y que
concurren en un mismo sector de actividad.
17
Para el anlisis FODA las empresas deben considerar factores econmicos, polticos,
sociales, ecolgicos, y culturales que de alguna forma influyen en el desarrollo de las
empresas.
C. Anlisis de clientes
Antes de analizar a los clientes de la empresa debemos conocer Qu es cliente? Sin antes
considerar que tenemos dos clases de clientes, internos y externos.
Considerando que el cliente es una parte esencial tanto dentro y fuera de una empresa, es
necesario identificarlos, para tal fin se plantean las siguientes preguntas:
D. Filosofa empresarial
Misin
Es la razn de ser de la empresa, sirve para saber realmente que desea realizar la empresa a
corto plazo ante las oportunidades que se presenten en el entorno.
Visin
La visin es la aspiracin que la empresa pretende conseguir a largo plazo y es la
motivacin para realizar todas las actividades tanto dentro como fuera de la empresa con la
mayor creatividad posible.
Polticas
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Para una buena direccin de una empresa es necesario establecer polticas basadas en
obligaciones y derechos de sus clientes internos y externos para evitar futuros
inconvenientes con los mismos.
E. Anlisis del macro entorno
El anlisis externo es la recopilacin de datos a travs de investigaciones, estudio,
observacin y anlisis del mercado y la sociedad en general en el que va a desenvolverse la
empresa.
Se realizara un anlisis PESTAL que considera los siguientes factores como relevantes:
o Factor poltico
o Factor econmico
o Factor social
o Factor tecnolgico
o Factor ambiental.
o Factor legal.
2.2.2. Anlisis y estudio de mercado
A. Anlisis de mercado
Se entiende por anlisis de mercados a aquella distincin y separacin de las partes del
mercado para llegar a conocer los principios o elementos de este.
Para realizar un anlisis de mercados adecuado necesitamos distinguir entre los diferentes
tipos de mercado que existen.
Entre dichos tipos se pueden identificar: Mercados de Consumo, industriales y de Servicio.5
a. Los mercados de servicio son aquellos mercados en los que se hacen transacciones
de bienes de naturaleza intangible.
b. Los Mercados de Consumo son aquellos en los que se comercializan bienes que
estn destinados al consumo individual o familiar.
c. Los bienes de consumo se clasifican en funcin del comportamiento de compra del
consumidor en:
Apuntes personales de MERCADOTECNIA II; FUENTES, Pedro. Universidad Catlica
Boliviana; I-2009
5
19
tabaco, combustibles.
Bienes de Compra por Impulso: son los bienes comprados sin ninguna
B. Estudio de mercado
El estudio de mercado consiste en el acto de recopilar y analizar informacin procedente
del mercado; mientras que la seccin del estudio de mercado, es la parte del plan de
negocios en donde se sealan los resultados del estudio de mercado realizado.
La accin de realizar un estudio de mercado es una etapa obligatoria al momento de
elaborar un plan de negocios, ste permitir obtener y analizar informacin procedente del
entorno y, de ese modo, comprobar en gran medida la factibilidad del proyecto, y
aprovechar dicha informacin para disear el mejor plan posible.
La parte del estudio de mercado debera contener los siguientes elementos6:
a. Anlisis del sector
La parte del anlisis del sector consiste en una descripcin del sector o industria en la cual
nos vamos a ubicar, as como de los antecedentes de sta, y de cmo ha ido evolucionando.
En este punto podemos sealar, por ejemplo, el tamao de la industria, nuestra posicin
dentro de sta, sus actores principales, las ventas pasadas, actuales y futuras, las
perspectivas de crecimiento, las tendencias, etc.
b. Anlisis de la demanda
El anlisis de la demanda es quiz la parte ms importante del estudio de mercado, consiste
en analizar el pblico objetivo al cual nos vamos a dirigir, conocer sus principales
Apuntes personales de ADM. DE VENTAS; FUENTES, Pedro. Universidad Catlica Boliviana; I2010
6
20
21
B. Diseo de la investigacin
En primer lugar es necesario recordar que cada investigacin en cada tipo de negocio es
diferente, por lo que el diseo puede variar, existiendo infinitos tipos.
Los tipos genricos de diseo en investigacin son:
a. Exploratoria: se define como la recoleccin de informacin mediante mecanismos
informales y no estructurados, en la cual no se utiliza ningn modelo anterior como
base de tu estudio
b. Descriptiva: se refiere a un conjunto de mtodos y procedimientos que describen a las
variables de marketing. Adems ayuda a determinar las preguntas bsicas para cada
variable, contestando Quin?, Cmo?, Qu? y Cundo?
Apuntes personales de INVESTIGACION DE MERCADOS; COCA, Milton. Universidad
Catlica Boliviana; II-2009
7
22
Este tipo de estudios puede describir diferentes aspectos, como las actitudes de los
clientes, sus intenciones y comportamientos, al igual que describir el nmero de
competidores y sus estrategias.
2.2.4. Plan de marketing
Toda empresa, sin importar su tamao o el sector en que se desenvuelve, precisa elaborar
un Plan de Marketing. Este debe reunir una serie de requisitos para ser eficaz y exige de sus
responsables: una aproximacin realista con la situacin de la empresa; que su elaboracin
sea detallada y completa; debe incluir y desarrollar todos los objetivos; debe ser prctico y
asequible para todo el personal; de periodicidad determinada, con sus correspondientes
mejoras; y, compartido con todo el personal de la empresa. En ese sentido se describen
algunos de los componentes del Plan de Marketing8:
A. Objetivos de marketing
Un objetivo de marketing indica o hace referencia a algo que debe lograrse. Del mismo
modo el diferenciar objetivos de estrategias no es siempre fcil, es una fuente de confusin
muy usual, incluso para personas de empresa.
Los objetivos de marketing deben referirse al mercado objetivo y tendrn en cuenta el
comportamiento; pudiendo dividirse por tanto en dos categoras: usuarios actuales o
nuevos, dentro de cada uno de ellos pueden idearse varios objetivos.
Para diferenciar ambos conceptos, hay que tener en cuenta que un objetivo de marketing
debe:
o
Ser especifico
Ser medible
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B. Estrategias de marketing
Una Estrategia de Marketing detalla cmo se lograr un Objetivo de Marketing. Mientras
que los objetivos son especficos y medibles, las estrategias son descriptivas. Los objetivos
de marketing tienen un mbito muy estrecho, se relacionan con el comportamiento del
consumidor.
Las estrategias proporcionan una direccin para todas las reas del Plan de Marketing,
sirven como una gua para posicionar el producto, adems sirven como referencia para
desarrollar un "Marketing Mix".
C. Posicionamiento
Cuando ya est definido el mercado objetivo y se han establecido los objetivos y
estrategias, hay que posicionar el producto; es decir, crear una imagen del producto en la
mente de los posibles consumidores de manera tal que lo haga diferente a los productos de
la competencia.
Sin importar lo que se venda, el posicionamiento es importante ya que es el pilar bsico
para crear una imagen: anuncios, promociones, envases, publicidad, gamas de productos,
etc. Si se posiciona el producto en todos los aspectos anteriores se logra un efecto
multiplicativo.
2.2.5. Estudio de la localizacin, tamao, y tecnologa
Este estudio comprende todo aquel detalle tcnico pertinente a la preparacin y evaluacin
del proyecto considerando el tamao, la ubicacin ideal para el emplazamiento y la
tecnologa requerida por el proyecto, comprende los siguientes aspectos (TERRAZAS
2006:75):
A. Localizacin
a. Macro localizacin
Se refiere a la ubicacin geogrfica del proyecto en una zona o regin especfica que
presente las caractersticas requeridas para el xito del proyecto.
b. Micro localizacin
24
Hace referencia a la ubicacin especfica del proyecto en un determinado lugar con una
direccin clara y concreta, esa determinacin implica tambin estudiar los diversos aspectos
de aprovisionamiento, disposicin de mano de obra y maquinaria, etc.
25
En este punto sealamos los requerimientos fsicos que sern necesarios para hacer
funcionar el negocio, tales como los edificios, terrenos, maquinaria, equipos, herramientas,
vehculos, mobiliario, insumos o materias primas, etc.
Lo recomendable es hacer una lista de estos elementos sealando sus respectivos costos.
b. El proceso del negocio
En este punto hacemos una descripcin de las etapas que comprendern las operaciones
diarias del negocio, empezando por las compras, pasando por la transformacin de los
productos, y culminando con el almacenaje y la distribucin de stos.
Al describir el proceso del negocio, debemos sealar aspectos que estn relacionados con
ste y que pueden ayudarnos a hacer una mejor descripcin; tal como sealar cul ser la
poltica de compras, el tamao de inventario, los ndices o estndares que se tomarn para
realizar el control de calidad, etc.
c. El local del negocio
En este punto hacemos una descripcin del local del negocio, por ejemplo, sealamos cul
ser su infraestructura, cul ser su tamao, cul ser su ubicacin y las razones por las que
hemos elegido dicha ubicacin, etc.
Adems debemos sealar aspectos tcnicos tales como la capacidad de produccin con que
la que contar el local, la capacidad que ser utilizada, la localizacin o disposicin de las
maquinarias, los equipos y el mobiliario, etc.
2.2.6. Organizacin
Para el correcto desarrollo de actividades de una empresa se debe describir claramente el
tipo de empresa ser, ya sea individual o en sociedad, as mismo se debe realizar una
descripcin de la estructura orgnica del negocio de la siguiente manera9:
A. Estructura jurdica
En este punto se seala la estructura o forma jurdica del negocio, si ser constituido bajo
forma de persona natural o jurdica, individual o en sociedad.
As mismo debemos sealar el tipo de empresa bajo la cual se constituir el negocio, si ser
una empresa individual de responsabilidad limitada, si ser una sociedad colectiva, una
sociedad annima, etc.
Apuntes personales de ADMINISTRACION I; VALDEZ, Rafael. Universidad Catlica Boliviana;
I-2008
9
26
B. Estructura orgnica
En este punto hacemos una descripcin de la estructura orgnica del negocio, es decir, una
descripcin de cmo se dividirn o dispondrn las reas del negocio, y cmo se coordinarn
las actividades que se realicen en stas. Para ello debemos sealar cul ser tipo de
organizacin, las reas, departamentos o unidades orgnicas que tendr el negocio, y las
relaciones jerrquicas que se darn entre ellas.
C. Reclutamiento de personas
Es un conjunto de procedimientos orientado a atraer candidatos potencialmente calificados
y capaces de ocupar cargos dentro de la organizacin. Es en esencia, un Sistema de
informacin mediante el cual la organizacin divulga y ofrece al mercado de recursos
humanos las oportunidades de empleo que pretende llenar. A continuacin se presentaran
las clases de reclutamientos (CHIAVENATO 2011:189)
o Reclutamiento interno
Al presentarse determinada vacante, la empresa intenta llenarla mediante la reubicacin de
27
E. Cargo
Un cargo puede ser descrito como una unidad de la organizacin, cuyo conjunto de deberes
y responsabilidades lo distinguen de los dems cargos, el empleado que desempea el cargo
proporciona los medios y contribuye al logro de los objetivos en una organizacin10.
a. Diseo de cargos
El diseo del cargo es la especificacin del contenido, de los mtodos de trabajo y de las
relaciones con los dems cargos para cumplir requisitos tecnolgicos, empresariales,
sociales, personales del ocupante del cargo.
Disear un cargo significa establecer cuatro condiciones fundamentales:
1.
2.
3.
4.
b. Descripcin de cargos
La descripcin de Cargo es una relacin escrita, que hace referencia a los deberes y
condiciones relacionadas con el cargo, es decir, es un proceso que consiste en enumerar las
tareas o atribuciones que conforman un cargo. De la misma manera va en relacin detallada
con lo que el trabajador debe hacer, cundo lo debe hacer, cmo lo debe hacer y para qu
debe realizar esas tareas.
c. Anlisis de cargos
Pretende estudiar y determinar todos los requisitos, las responsabilidades comprendidas, y
las condiciones que el cargo exige.
d. Evaluacin del desempeo.
La Evaluacin del Desempeo ser comprendida como un proceso dinmico y continuo de
emisin de valoracin del personal en una organizacin.
Chiavenato, se refiere a esta como Una apreciacin sistemtica del desempeo de cada
persona en el cargo o del potencial de desarrollo futuro (CHIAVENATO 2011:179).
28
29
30
F. Estado de resultados
Hace referencia a aquel estado en el que se manifiestan prdidas y ganancia. Es un estado
financiero que muestra la situacin de la empresa en trminos de ingresos y egresos durante
un periodo definido.
G. Punto de equilibrio
El punto de equilibrio es una herramienta financiera que permite determinar el momento en
el cual las ventas cubrirn exactamente los costos, expresndose en valores, porcentaje y/o
unidades, adems muestra la magnitud de las utilidades o perdidas de la empresa cuando las
ventas excedan o caen por debajo de este punto, de tal forma que este viene e ser un punto
de referencia a partir del cual un incremento en los volmenes de venta generar utilidades,
pero tambin un decremento ocasionar perdidas, por tal razn se debern analizar algunos
aspectos importantes como son los costos fijos, costos variables y las ventas generadas.
12
31
2.2.8.
Evaluacin financiera
32
El anlisis por razones o indicadores permite observar puntos fuertes o dbiles de una
empresa, indicando tambin probabilidades y tendencias, pudiendo as determinar qu
cuentas de los estados financieros requiere de mayor atencin en el anlisis.
a. Razones de rentabilidad
Existen muchas medidas de rentabilidad, la cual relaciona los rendimientos de la empresa
con sus ventas, activos o capital contable. Estados de resultados de formato comn: Son
aquellos en los que cada partida se expresa como un porcentaje de las ventas, son tiles
especialmente para comparar el rendimiento a travs del tiempo. Miden el xito de la
empresa en un perodo determinado, desde el punto de vista financiero.
utilidad neta
ventas netas
Modelo terico
33
a.
b.
c.
d.
e.
CAPTULO III
ANALISIS DEL ENTORNO EMPRESARIAL
El anlisis del entorno empresarial fue elaborado considerando la metodologa de
investigacin de mercados del ANEXO I debido a la necesidad de conocimiento de los
factores ms relevantes e influyentes del mercado de GNV. De modo que esto permita
percibir claramente las ventajas y desventajas, atributos, caractersticas y tendencias
actuales para identificar y establecer las acciones, estrategias y filosofa empresarial
necesaria para que el proyecto pueda realizarse y adaptarse de manera eficiente.
Se elabor el anlisis del micro entorno en base al anlisis FODA y anlisis de clientes,
para poder formular la filosofa empresarial de acuerdo a las caractersticas y exigencias de
una estacin de servicio considerando hacia qu objetivos se deberan dirigir los esfuerzos,
cual debera ser la visin y misin y las polticas y valores institucionales necesarios para el
funcionamiento eficiente dentro las normas ticas y morales implcitas en toda sociedad.
34
El anlisis del macro entorno empresarial del mercado de GNV se realizo en base a
informacin obtenida a partir de publicaciones en internet de YPFB, del ministerio de
hidrocarburos y de la agencia nacional de hidrocarburos,
Anlisis regular.-Estudios realizados sobre un plan regular (por ejemplo, una vez al
ao).
35
actuar rpidamente, tomar ventaja de las oportunidades antes que los competidores y as
responder a las amenazas del entorno antes de que se pueda producir un dao significativo.
3.1.
Micro entorno
36
F4.Las Barreras de ingreso y salida del mercado son elevadas debido a que el monto de
inversin y a la complejidad de los requisitos tcnicos y legales.
F5. La complejidad de la venta de GNV se limita a habilidades bsicas por parte del
personal operativo, ya que el GNV es un producto que requiere un esfuerzo mnimo de
decisin de compra.
F6. Las tareas de aprovisionamiento se las realiza a travs de una conexin a la matriz de
YPFB por lo que el des aprovisionamiento en cualquier circunstancia debera ser notificado
con meses de anticipacin por YPFB.
F7. La administracin de una estacin de servicio es bsica por lo que el nmero de
personal administrativo ser reducido.
F8.Las actividades de marketing son mnimas y se limita al intento de fidelizar clientes a
travs de obsequios y promociones en base a su consumo en relacin a los gastos de
comercializacin de otros productos.
Debilidades
D1. El cliente realiza la compra de GNV cuando surge la necesidad en la estacin de
servicio ms cercana.
D2.Existe un elevado ndice de rotacin de personal operativo debido a la naturaleza y
exigencia del puesto y la falta de compromiso laboral caracterstico de nuestra sociedad
D3.La localizacin del proyecto debe cumplir con rigurosas normas tanto legales como
tcnicas, por lo que dificultan la identificacin de posibles ubicaciones con altas
expectativas de venta.
D4.La ineficiencia y la ineficacia en los procesos legales y tcnicos de las empresas
estatales encargadas dificulta la continuidad e incrementa los costos de las diversas
actividades que presenta la construccin de una estacin de servicio de GNV.
D5. La falta de sentido de pertenencia y compromiso por parte de la sociedad del pas.
37
Por otra parte en el mbito externo se identifica a las oportunidades y amenazas que son
factores sobre los cuales la empresa no tiene control, por lo que la mejor manera de
enfrentar amenazas o aprovechar oportunidades es estar siempre listos, siendo proactivos
con la comercializacin de nuestro producto y servicio.
Oportunidades
O1. El crecimiento del mercado de GNV es constante y acelerado debido a la
implementacin de la poltica de cambio de matriz energtica del pas 13 y la conversin de
vehculos que funcionan a diesel por GNV14.
O2.Existen un gran nmero de mercados emergentes para el GNV en las diversas reas
rurales de la ciudad.
O3. Los miembros del autotransporte sindicalizado realizan la compra de GNV en las
estaciones de servicio que quedan cerca de sus paradas o sobre su ruta de trabajo.
O4. Existe tecnologa que incrementa el rendimiento de cualquier compresor de GNV e
incrementa la presin de carga de tal manera que los volmenes de venta de GNV por
vehculo sern aun mayores.
O5. El GNV se constituye como un producto poco contaminante, de buen rendimiento,
econmico, accesible y de gran aceptacin para nuestra sociedad.
O6. Debido al comportamiento de compra de GNV la creacin de nuevas sucursales
representan una gran oportunidad de inversin.
07. Incremento de sindicatos de autotransporte publico departamental e interdepartamental.
O8.La competencia no realiza esfuerzos en mejorar e implementar promociones, servicios o
beneficios adicionales para sus clientes.
13
14
38
O9.La donacin de $us. 400 millones para la conversin de 600 mil vehculos a GNV de la
repblica popular China15
O10.La gran aceptacin del GNV en el mercado.16
Amenazas
A1.La inestabilidad econmica del pas.
A2.Las nuevas polticas de impuestos y control gubernamental.
A3.El margen de utilidad percibido y el precio de venta por M 3 de GNV vendido es
impuesto por el gobierno.
A4.La creacin de la ley de expropiacin de estaciones de servicio por no emitir factura.
A5.El elevado ndice de criminalidad de la ciudad de Cochabamba.
A6.La infidelidad de los clientes.
FODA cruzado
Estrategias f-o
o
o
de atencin
Elaborar un plan de marketing
Adoptar la filosofa T.Q.M. (Total quality management) y aplicarla en las diferentes
reas de la empresa.
Estrategias f-a
15
16
39
o Constituir la razn social de la empresa como S.R.L. con varios accionistas brinda
mayor seguridad poltica y legal a diferencia de un solo inversionista.
o Crear un departamento de atencin al cliente.
o Crear sucursales en puntos estratgicos de venta.
o Implementar el sistema de facturacin computarizada.
Estrategias d-o
o Crear un ambiente agradable de trabajo.
o Implementar sistemas de control administrativo.
o Identificar factores claves de insatisfaccin y satisfaccin que influyen en los clientes
a travs de sondeos de opinin en sindicatos de autotransporte pblico.
o Crear el departamento de nuevas inversiones, que permita facilitar, optimizar y
agilizar la inversin en tecnologa y en la creacin de nuevas sucursales.
Estrategias d-a
o Capacitacin constante al personal operativo otorgndoles la esperanza de escalar en
la estructura operacional de la empresa.
o Organizar actividades de confraternizacin con el personal administrativo y
operativo.
o Otorgar beneficios econmicos adicionales por antigedad.
3.1.2. Anlisis de clientes
Dentro toda empresa se debe considerar a dos tipos de clientes: clientes internos y externos.
Los clientes internos estn identificados como todas aquellas personas que conforman la
empresa debido a que de una u otra manera son afectados por la empresa o proceso y los
clientes externos son todos aquellos que se encuentran fuera de la empresa como son: los
proveedores, y la sociedad en general. Para identificar nuestros clientes internos y externos
se deben realizar las siguientes preguntas:
40
Nuestros clientes dentro la empresa son todas aquellas personas que laboran o
intervienen en las actividades ya sea a nivel operativo o administrativo que diariamente
la empresa realiza para alcanzar sus objetivos, mientras que nuestros clientes externos
se encuentran en el mercado de carburantes con necesidades latentes.
Los clientes internos desean que la empresa sea rentable y sostenible en el tiempo para
poder lograr un ingreso personal cada vez mayor a travs del tiempo, en cuanto a los
clientes externos, estos
El valor agregado que podemos generar a cada cliente es en forma tangible e intangible; en
lo tangible consideramos que son todas las cualidades y atributos que brinda el GNV, en lo
que se refiere a lo intangible, brindar una excelente atencin y reducir los tiempos de
espera, etc.
3.1.3. Filosofa empresarial
La filosofa empresarial es de vital importancia para una estacin de servicio debido a la
elevada infidelidad de los clientes y al elevado ndice de rotacin de personal tanto
operativo como administrativo que existe en las empresas Bolivianas debido a rasgos
41
Ser una empresa de presencia nacional que haga de las necesidades sociales de
abastecimiento de GNV una experiencia agradable y satisfactoria a travs de la
satisfaccin de necesidades especificas de nuestros clientes
Misin
Se propone que dicha visin y misin sean de conocimiento pblico de manera que los
diversos agentes que componen la organizacin tomen en cuenta y se sientan identificados
con esta.
17
42
Capacitar constantemente al personal de manera que la relacin interpersonal clienteempresa sea estrecha y fiel.
Polticas
Realizar los diferentes procesos administrativos y de servicios dentro el marco de
la ley, respetando las normas y regulaciones de las diversas entidades estatales de
control y regulacin.
Los clientes antiguos de la empresa tendrn beneficios adicionales de acuerdo a
su fidelidad y su valor como cliente.
43
Valores institucionales
A continuacin se plantea los valores fundamentales en toda empresa para su desarrollo y
xito.
o Respeto.- Para que el clima laboral dentro la empresa permita un ambiente de respeto
entre personal administrativo y operativo independientemente del cargo en el que se
desenvuelva.
o Responsabilidad.- Tanto empleados como empleadores deben cumplir con sus tareas
encomendadas, y lo deben realizar con responsabilidad para que la empresa alcance sus
objetivos.
44
o Honradez.- Por parte de los empleadores, ya que se fijaran sueldos en base a las
exigencias del puesto y su desempeo laboral y con respecto a los empleados no
perjudicar a la empresa sustrayendo objetos o cualquier actividad que de una u otra
forma perjudique a la empresa.
o tica.- Todas las actividades que se realicen dentro la empresa deben estar enmarcadas
dentro las normas y reglas establecidas en la legislacin Boliviana y de los valores
sociales e institucionales que rigen nuestra sociedad.
o Eficiencia y eficacia.- Realizar las diversas actividades con el fin de cumplir con la
misin y los objetivos de la empresa con la menor cantidad de tiempo, recursos
humanos y econmicos posible.
o Compromiso.- El compromiso con las actividades y los objetivos de la empresa por
parte del personal es de vital importancia para el desarrollo, logro y consecucin
eficiente de las mismas.
o Altruismo.- Promover el sentido de pertenencia de los empleados hacia la empresa de
manera que estos se sientan parte e identificados con esta, cuiden los bienes y velen los
intereses de la empresa.
3.2. Macro entorno
El macro entorno de las estaciones de servicio se encuentra en constante cambio debido a
su importancia para el desarrollo de actividades de la sociedad, es por eso que se realiz el
anlisis PESTAL, que considera los factores polticos, econmicos, social, tecnolgico,
ambiental, y legal que permitir identificar a plenitud las diversas variables que influyen,
condicionan, permiten y regulan la creacin, inicio y desarrollo de actividades de las
estaciones de servicio que comercializan GNV.
3.2.1. Anlisis PESTAL
-
Factor poltico
Actualmente el gobierno del estado plurinacional de Bolivia a la cabeza del presidente Evo
Morales ,tiene como poltica de estado que los recursos naturales lleguen a todos
bolivianos, y a objeto de implementar lo dispuesto, ha establecido y acordado la gratuidad y
la aceleracin en la conversin de los vehculos del parque automotor nacional a travs del
programa de conversin vehicular a GNV18, actualmente el programa de cambio de matriz
18
45
20
46
Factor econmico
47
Gasolina
30 L.
112
GNV
26 m3.
43.16 Bs.
Diesel Ol (Bus) 45 L.
GNV ( Bus)
44 m3.
Bs.
167.4 Bs.
73.04 Bs.
48
Factor social
21
49
El consumo interno de gas natural es un reflejo del mayor dinamismo de la economa, toda
vez que se incrementaron las actividades en 2011, con respecto a la gestin 2010, de
electricidad, gas y agua, que creci en 8%; hidrocarburos, 7.4%; construcciones, 7.2%;
transporte y almacenamiento, 6.8%; minera, 4.1%; y las exportaciones, que crecieron en
30%: de $us. 6.952 millones (2010) a $us. 9.040 millones (2011) entre las ms importantes,
as como el crecimiento en ms de tres veces del nmero de empresas activas privadas: de
19.778 (2005) a 61.513 (2011), y disminucin de la tasa de desempleo: de 8.1% (2005) a
5.5% (2011). (Cf.http://www.correodelsur.com/2012/025/84.php)
Estas variables econmicas coadyuvaron a dinamizar la economa nacional y la demanda
interna as como el consumo de gas natural, aspectos que se deben tomar en cuenta a la
hora de analizar la economa.
-
Factor tecnolgico
La gran problemtica del gas natural fue y todava sigue siendo su almacenaje y transporte,
que lo ha hecho un producto de uso ms local o regional. Las grandes reservas de gas que
se han encontrado en el planeta se encuentran generalmente alejadas de los grandes centros
de consumo y han forzado a que se desarrolle tecnologa para bajar el costo de transporte,
no slo en gasoductos, sino tambin en forma lquida como GNL.
Para usarlo como fuente de energa en el transporte, se ha desarrollado la tecnologa del
Gas Natural Vehicular GNV y donde con estadsticas en mano, podemos manifestar que
Latinoamrica tiene un liderazgo en cuanto a su desarrollo tecnolgico e implementacin
de uso.
Actualmente, el Ministerio de Hidrocarburos y Energa prev modificar la matriz energtica
del pas en su totalidad para el 2030, orientando sus estrategias bsicamente hacia un mayor
consumo interno de gas natural en los sectores residencial, industrial, comercial y
50
En ese sentido, y mediante Decreto Supremo N 0675, dictado por el Presidente Evo
Morales se crea la Entidad Ejecutora de Conversin a Gas Natural Vehicular (EEC-GNV)
como una institucin pblica desconcentrada dependiente del Ministerio de Hidrocarburos
y Energa. La EEC-GNV tiene por finalidad ejecutar los Programas de Conversin,
mantenimiento de equipos para GNV, la Recalificacin y Reposicin de Cilindros de GNV,
adems de administrar los recursos provenientes del Fondo de Conversin Vehicular y del
Fondo de Recalificacin de Cilindros.
La nueva institucin tiene carcter pblico desconcentrada dependiente del Ministerio de
Hidrocarburos y Energa, con independencia administrativa, financiera, legal y tcnica.
La Entidad cuenta con el Consejo General, conformado por: dos representantes del
Ministerio de Hidrocarburos y Energa, un representante de la Agencia Nacional de
Hidrocarburos (ANH), un represente de Yacimientos Petrolferos Fiscales Bolivianos
(YPFB), dos representantes de la Confederacin Sindical de Chferes de Bolivia y un
representante de la Confederacin Nacional del Transporte Libre.
51
52
Por otro lado el director ejecutivo de la Entidad Ejecutora de Conversin a Gas Natural
Vehicular (EEC-GNV), Hernn Vega, inform que:
La ventaja de usar GNV para el pas es que se reduce el gasto presupuestado por el
Gobierno para subvencionar los carburantes, que viene a ser una especie de cncer para la
economa nacional. (Hernn vega)http://www.la-razon.com/economia/vehiculos-emplean-gas-naturalcombustible_0_1676232376.html.
Por otro lado, la primera etapa de recalificacin de los cilindros est dirigida a los vehculos
del transporte pblico, por su estrecha relacin con la ciudadana y garantizar la seguridad
de los pasajeros y el chofer.
El Programa de Recalificacin cambia las piezas defectuosas y si el cilindro tiene un
resultado negativo en las pruebas y es condenado (cilindro que debe ser desechado) la EECGNV les otorga un nuevo cilindro.
El mantenimiento del kit de GNV, sin el recambio del cilindro, tiene un costo aproximado
de Bs 2.500, incluida la mano de obra, en caso de que el cilindro sea condenado y requiera
un recambio el costo aproximado incluida la mano de obra de Bs 6.000, de acuerdo a la
capacidad del cilindro.23
23
53
Factor ambiental
54
ministerio de trabajo.
Plan de contingencias.
Monitoreo de funcionamiento
55
adelante, y tcnicos
sealando la localidad.
Original o Fotocopia legalizada del testimonio de propiedad del terreno a nombre de
la persona o empresa con inscripcin en derechos reales y formularios de pago de
impuestos a la propiedad de inmuebles (2 ltimas gestiones) al gobierno municipal
correspondiente.
Original o Fotocopia legalizada del testimonio de la escritura de constitucin social
hidrocarburos.
Matricula de inscripcin de FUNDEMPRESA
56
Planos topogrficos del terreno en escala 1:100 en zona urbana y 1:200 para zona rural
o terrenos mayores a 6000 metros cuadrados, debidamente acotados, con indicacin de
correspondiente.
Planos de instalaciones mecnicas con indicacin de ubicacin del puente de medicin,
compresoras, cilindros de almacenaje, bocas de llenado, sistemas de venteo,
instalaciones de caeras con indicacin de flujo de gas, accesorios, instrumentacin y
por un ingeniero de la
sociedad de ingenieros de Bolivia, con indicacin de los materiales a ser utilizados, que
competente.
Experiencia de la empresa y del personal asignado a la construccin, instalacin,
operacin y mantenimiento de estaciones de servicio de GNV, acreditada mediante
57
CAPITULO IV
ESTUDIO DE MERCADO
Para la elaboracin del presente captulo cuyo objeto es realizar un anlisis del crecimiento
de la oferta y demanda e identificar el comportamiento del comportamiento del mercado se
considero la metodologa de investigacin de mercados establecida en los anexos24 e
informacin actual obtenida directamente de la ANH as mismo se realiz la proyeccin de
la oferta y la demanda a travs de varios mtodos y con informacin obtenida directamente
de la agencia nacional de hidrocarburos, se consideraron mtodos como la proyeccin a
24
Anexo 1, pg. 1
58
travs de una serie histrica, considerando el crecimiento poblacional y TMC (Tasa media
de crecimiento) de manera que nos permita percibir claramente las variaciones en las
proyecciones de un mtodo respecto a otro (Cf. GUTIERREZ 2010:206)
El mtodo que mejor puede expresar el comportamiento de la demanda es el que considera
el crecimiento poblacional de demandantes y el crecimiento de la demanda (No de
Vehculos a GNV y Consumo de M3). Para su realizacin, se trabaj con informacin
obtenida directamente de la ANH25 .
4.1. Anlisis del sector
El desarrollo del gas natural en forma intensiva en Latinoamrica, data de los ltimos 20 a
30 aos en la Argentina y en los ltimos 10 a 20 aos en los dems pases de
Latinoamrica.
Segn datos estadsticos, en el 2005 el uso del GNV se ofrece en 70 pases, con
aproximadamente 5 millones de vehculos convertidos y con cerca de 9.000 estaciones de
compresin y dispendio del producto. Es decir, que de los aproximadamente 900 millones
de vehculos que circulan en el mundo, el 0,55% funcionan con gas natural.
Se considera que Latinoamrica continuar siendo lder en el Gas Natural Vehicular y que
mediante la integracin gasfera de otros pases de la regin, como Paraguay, Uruguay,
Ecuador y Centroamrica, pueda muy en breve introducir el GNV como alternativa al
petrleo y sus derivados.
Fuera de Latinoamrica hay otros pases con gran desarrollo de vehculos a gas natural. Es
el caso de Pakistn, que mediante polticas agresivas promueve la conversin de vehculos
a GNV. Italia, punta de lanza y lder del GNV en la investigacin de mejoras y nuevas
tecnologas. Pases muy ricos en reservas de gas natural como Rusia, Indonesia, Algeria,
Australia, y otros no han avanzado en definir polticas que introduzcan masivamente el Gas
Natural Vehicular.
25
59
Es vlido entonces, realizar un anlisis del porqu del liderazgo de Amrica Latina en el
uso del GNV. el rol que ha jugado desde hace ya ms de 20 aos la empresa estatal gas del
estado en Argentina, que empez el desarrollo del GNV con tecnologa de Italia
principalmente. Despus, este pas hizo desarrollos tecnolgicos propios en la cadena del
GNV, lo que le dio mucho mayor impulso. Sin duda que el impulso inicial de Gas del
Estado, ha sido seguido por la pesificacin de las tarifas de gas y el precio muy competitivo
del GNV respecto de otros combustibles alternativos desde 2002 a la fecha (Cf.
www.revistaei.cl)
60
61
adicional vara de acuerdo a la persona, por lo que resulta mucho ms difcil fidelizar
clientes.
La proyeccin del nmero de vehculos para las gestiones 2012-2015 del parque automotor
nacional fue elaborada utilizando tasa de crecimiento promedio (33.93 %) de las gestiones
2004-2011 y se utilizo el 2011 como base para la proyeccin y se detalla a continuacin26:
Vehculos a GNV
Ao Vehculos %
2004 26.999
39.9
2005 43.167
59.88
2006 63.432
46.95
2007 86.315
36.07
2008 116.292
34.73
2009 135.958
16.91
2010 157.426
15.79
2011 190.848
21.23
2012 255.603
2013 342.329
2014 458.481
2015 614.043
26
33.93%
62
63
n = Aos de anlisis
Para la proyeccin de la demanda del ao 2012.
Donde:
Qn= Demanda del ao 2012
Q0= 9783(2004)
i = 33.93 % (0.3393)
n = 9 aos
Entonces:
Qn =9783(1+0.3393)9
Qn = 9783(1.3393)9
Qn = 75.621
Crecimiento poblacional
27
Ao
(MPC)
2004
9.783
2005
13.798
2006
18.335
2007
24.020
Millar de pie cubico (MPC) que es una unidad de medicin de gas natural
64
2008
31.576
2009
38.335
2010
43.886
2011
50.429
2012
75.621
2013
101.279
2014
135.643
2015
181.667
SERIE HISTRICA
28
Ao
(MPCD)
2004
9.783
2005
13.798
2006
18.335
2007
24.020
2008
31.576
2009
38.335
2010
43.886
2011
50.429
65
2012
64.368
2013
82.159
2014
104.867
2015
133.853
Donde:
TMC
Ao (MPCD)
2006 18.335
2007 24.020
2008 31.576
2009 38.335
2010 43.886
2011 50.429
2012 63.742
2013 80.570
2014 101.841
66
lo
Cochabamba
existe
un
mayor SERIE
que
se
considera
que
en
HISTRICA
Ao (MPCD)
2004 3.258
2005 4.595
2006 6.106
2007 7.999
2008 10.515
2009 12.766
2010 14.614
29
30
2011 16.793
2012 21.434
2013 27.359
2014 34.921
2015 44.573
67
(MPC)
2004 3.258
2005 4.595
2006 6.106
2007 7.999
2008 10.515
2009 12.766
2010 14.614
2011 16.793
31
68
2012 21.226
2013 26.830
2014 33.913
2015 42.866
Tabla 7: proyeccin de la demanda departamental (CBBA) a travs de
TMC
Fuente: Elaboracin propia en base a un historial de consumo de GNV
Claramente se puede percibir una cierta similitud entre los resultados obtenidos a travs de
los diversos mtodos de proyeccin, considerando la posibilidad de que la realidad todo
clculo referente a la proyeccin de demanda puede variar ya que estn sujetos a diversos
factores econmicos, demogrficos, tecnolgicos, etc.; los cuales a travs, de los aos
resultan en variaciones significativas.
CRECIMIENTO
POBLACIONAL
Ao
(MPC)
2004
3.258
2005
4.595
2006
6.106
2007
7.999
2008
10.515
2009
12.766
2010
14.614
2011
16.793
2012
25.182
2013
33.726
2014
45.169
2015
60.495
69
2004
37,04
2005
48,98
2006
38,46
2007
26,16
2008
24,70
2009
11,19
2010
7,32
2011
10,14
Promedio 25,50
Tabla 9: Tasa de crecimiento poblacional
Fuente: Elaboracin propia en base a la tasa de crecimiento de vehculos a GNV
Claramente se puede percibir una tasa elevada de crecimiento del nmero acumulado de
vehculos a GNV, por lo que es posible considerar la posibilidad de un incremento
significativo de demandantes a travs del tiempo.
El clculo de la tasa de crecimiento porcentual nos permite elaborar la proyeccin del
nmero acumulado de vehculos a GNV para las gestiones 2012-2015.
32
70
VEHCULOS
A GNV
Ao
No
2004 17462
2005 26015
2006 36021
2007 45445
2008 56668
2009 63010
2010 67625
2011 74484
2012 93470
2013 117295
2014 147194
2015 184714
Tabla 10: proyeccin del nmero de vehculos a GNV (CBBA) Fuente:
Elaboracin propia a travs de una serie histrica
DEMANDA
REGIONAL
33
71
Ao Consumo(M3)
2012 2.977.126
2013 3.053.043
2014 3.130.896
2015 3.210.733
2016 3.292.607
2017 3.376.569
2018 3.462.671
2019 3.550.969
2020 3.641.519
2021 3.734.378
2022 3.829.604
2023 3.927.259
72
incremento
del
nmero
de
estaciones
de
servicio
no
vara
Serie
histrica
Ao EESS
2004 34
2005 35
2006 42
34
73
2007 45
2008 45
2009 49
2010 54
2011 56
2012 61
2013 67
2014 73
2015 80
Tabla 12: Proyeccin de la apertura de nuevas estaciones de servicio
Fuente: Elaboracin propia en base al crecimiento de la oferta
Se consider un incremento porcentual de 9.28 % en promedio, dicho porcentaje al no ser
significativo nos permite tener la certeza de que a largo plazo el nmero de competidores
no ser significativo.
Adems se tom en cuenta, una TMAC de 10,4 elaborada a partir del incremento del
nmero de estaciones de servicio de las gestiones 2004-201135para la proyeccin de las
gestiones 2012-2015 que se detalla a continuacin:
TMC
Ao EESS
2004 34
2005 35
2006 42
2007 45
2008 45
2009 49
35
74
2010 54
2011 56
2012 57
2013 57
2014 58
2015 58
Tabla 13: Proyeccin de la apertura de nuevas estaciones de servicio
Fuente: Elaboracin propia en base a la tasa media de crecimiento
En conclusin el estudio de mercado nos permiti identificar que se tiene un elevado
crecimiento de la demanda a nivel nacional pero significativamente en las principales
ciudades como Cochabamba, Santa Cruz y La paz.
Por otro lado el crecimiento de la oferta las gestiones pasadas es mnimo, pero sobre todo
se identifico que Cochabamba tiene un elevado crecimiento de la demanda y un bajo
ingreso al mercado de nuevos competidores considerando a Cochabamba como una de las
mejores alternativas de inversin.
CAPITULO V
LOCALIZACION Y TECNOLOGIA DEL PROYECTO
Para la realizacin de esta parte del presente trabajo, se recolect informacin de los
sindicatos cuyas paradas se encuentran en la zona sur de Cochabamba a travs de grupos
75
76
son los mayores consumidores significativos de las estaciones de servicio (cargan 3-4 veces
por da), costo del terreno, acceso a las redes de gas y a la disponibilidad de espacio.
Se identificaron las siguientes opciones de lugar de ubicacin:
-
Av. Villa pagador km 4.5 entre Monte video y Filadelfia ; Sup.800m2 (zona sur)
Av. Siglo XX entre Eduardo Abaroa ; Sup.1000m2 (Quillacollo)
Av. Bolivia y Edmundo Warner ; Sup.1800m2 (zona sur)
PESO
APROVISIONAMIENTO
ZONA A
ZONA B
ZONA C
CALF.
POND.
CALIF.
POND.
CALIF.
POND.
0,2
0,8
0,4
1,2
0,2
0,8
0,2
CERCANIA S.O.
0,15
0,3
0,6
0,6
ACCESIBILIDAD
0,12
0,32
0,24
0,24
SUPERFICIE
0,08
0,16
0,32
0,16
CERCANIA
APROVISIONAMIENTO
77
COSTO TERRENO
0,1
0,2
0,4
0,2
FLUJO VEHICULAR
0,15
0,6
0,3
0,45
TOTALES
3,18
2,46
3,85
El terreno ubicado en la Av. Bolivia y Edmundo Warner representa una buena localizacin
ya que tiene caractersticas bsicas necesarias para la competitividad de una empresa, as
mismo la cercana a la fuente de aprovisionamiento permitir reducir los gastos de
instalacin y acometida a la red gasfera principal.
Por otro lado, en un radio no mayor a 1 km existen varias paradas de minibuses, una
terminal de buses interprovincial en construccin y un mercado que incrementaran el flujo
vehicular considerablemente a lo largo del tiempo.
5.3.
78
79
Adems se debe tomar en cuenta que, no se puede utilizar losas construidas anteriormente
como fundaciones para la Instalacin de compresores. Y estos ltimos, debern ser
instalados al aire libre slo en reas rurales y a una distancia mnima de 50 metros de la
construccin ms cercana. Tendrn un simple techo sobre ella para proporcionar un mnimo
de proteccin.
Los compresores que se instalen dentro del rea urbana debern cumplir las
especificaciones establecidas en el manual de estaciones de servicio37, adems:
- No se podrn efectuar instalaciones para usos distintos a los especficos de compresin.
- Los pasillos laterales entre compresores y las paredes del recinto sern suficientemente
amplias para facilitar el montaje y mantenimiento posterior de los equipos. En ningn
caso podrn ser menores de 1.00 metro.
- El piso del recinto de compresores ser de cemento con acabado superficial
antideslizante.
- El local estar perfectamente ventilado a nivel superior por debajo del lecho y a nivel
del piso, con aberturas adecuadamente distribuidas, con reas no menores de 60 cm2,
arriba y abajo, por m3 de volumen del ambiente. El acceso al recinto tendr una
disposicin laberntica.
Los compresores contarn con sistemas de proteccin por baja presin, por aspiracin y
sobre presin que permitirn el paro automtico de la unidad, al cortar el suministro de
energa elctrica.
5.3.2. Proceso de compresin
El proceso de compresin del gas natural Vehicular (GNV) se realiza en las estaciones de
servicio de gas natural Vehicular. Este gas se transporta en los gasoductos de alta presin en
las ciudades a 1200 PSI. De esta tubera se toma la acometida para la estacin de servicio,
en la cual se hace el proceso de regulacin, medicin y posteriormente el proceso de
compresin.
En general, el proceso se inicia tomando el gas de la tubera de alta presin y se hace en
proceso de medicin y regulacin, posteriormente se pasa por un compresor que se encarga
de subir la presin de 1200 PSI a 3000 PSI; este proceso lo hace en 3 etapas para evitar el
37
Se debe cumplir con exactitud las normas establecidas en el manual de construccin y operacin de
estaciones de servicio de GNV
80
sobre calentamiento del gas y la posible inflamacin del mismo. Luego, una vez que el gas
se encuentra en alta presin es almacenado en una batera de cilindros llamada Cascada,
que tiene como funcin homogenizar la presin y almacenar una cantidad de gas para evitar
el encendido del compresor a cada momento.
Finalmente, cuando el gas ya se encuentra a alta presin y llega un vehculo a la playa de
expendio, el gas
Compresor de gas
Argentina es un pas gasfero por excelencia, cuenta con el mayor parque de vehculos
convertidos y estaciones de carga de GNC en el mundo y es el modelo de referencia para
aquellos pases en busca de los ptimos beneficios ecolgicos y econmicos que brinda este
combustible alternativo. Luego de dos dcadas de experiencia e innovacin tecnolgica,
GALILEO dispone de la ms amplia gama de productos, confiables y de alto rendimiento.
Es el lder tecnolgico a nivel mundial y la nica empresa que ofrece toda la lnea de
productos para la industria del GNV es por eso que se opto por escoger un compresor
Micro box es una lnea integral de compresores para estaciones de GNV, intrnsecamente
seguro y fcil de instalar. Este diseo original y exclusivo de Galileo, reduce al mnimo la
construccin de obras adicionales y tiempos de instalacin. Su modularidad, bajo peso y
economicidad de traslado, hacen del mismo la solucin ms gil para eventuales
expansiones, cambios de radicacin y obtencin de crditos bancarios. Incorpora en su
interior todos los elementos necesarios para dar a la estacin las mejores caractersticas en
cuanto a performance, capacidad y seguridad. Asimismo, se eliminan sustanciales gastos y
tiempos de obra civil Debido a su concepcin, reducidas dimensiones y por no requerir la
instalacin de bunker perimetral, genera un ahorro importante en cuanto a superficie
ocupada.
81
Por incorporar todos los elementos necesarios para una correcta, completa, rpida y segura
instalacin de GNC, es fcilmente instalable. La ausencia de obras civiles adicionales
reduce considerablemente sus costos de instalacin.
Estas son:
Construccin de Bunker
Instalacin elctrica antiexplosiva
Tendido de parada de emergencia
Obra Electromecnica
Almacenamiento externo
Base anti vibratoria
Este compresor permite trabajar con presiones de ingreso de 0,5 bares hasta 60 bares,
garantizando el caudal requerido por la estacin.
El costo de la energa elctrica es una de las variables ms importantes de una estacin de
GNV. De la combinacin de la potencia contratada y la energa consumida surgir el
beneficio de la estacin. A la reconocida eficiencia operativa de los compresores se suma
Enersave que es un sistema inteligente desarrollado por Galileo por el cual el compresor
adapta su consumo operativo conforme a la curva de demanda a lo largo del da. Esto
permite
obtener
un
ahorro
de
hasta
el
50%
en
el
consumo
elctrico.
5.3.4. Dispensers
Es la maquinaria encargada de realizar la venta de GNV, est conectada al sistema de
almacenaje del compresor, para luego realizar la carga al cilindro de almacenaje del
vehculo del cliente, mientras mayor sea la presin de carga mayor ser el volumen
vendido.
Dado la sobredemanda de GNV se realizar la compra de 4 dispensers de GNV, maquinas
cuya funcin es registrar y contabilizar la venta en efectivo y en volumen en un
determinado tiempo, poseen dos picos de carga de manera que cada mquina
puede
82
83
84
nula
en
caso
de
incumplimiento
de
la
construccin.
85
CAPITULO VI
MARKETING
Para identificar las acciones de marketing a seguir para el presente plan de negocios se
utilizo la metodologa de investigacin de mercados detallada en el anexo 1, por otra parte,
se recolect informacin a travs de entrevistas y focus group dirigidas a sindicatos de
autotransporte pblico, personal de la estacin de servicio TRIUNVIRATO, profesionales
expertos en la instalacin y mantenimiento de maquinaria de estaciones de servicio como
RESET, lvaro gas y Carlos Caballero que permitieron identificar las principales
caractersticas operativas, los servicios, promociones y calidad de atencin que debe tener
una estacin de servicio de manera que esta sea altamente competitiva.
Por todo esto, en el presente captulo se realiza un anlisis de precios, aprovisionamiento y
distribucin, se definen las estrategias de mercadotecnia dirigidas al cliente interno y
externo as como tambin la fidelizacin de clientes, promocin de ventas y publicidad que
permitirn a la futura estacin de servicio reaccionar con rapidez al entorno cambiante y
altamente competitivo.
As mismo, durante el desarrollo del proceso de investigacin se logr identificar una
elevada de rotacin de personal operativo y un bajo sentido de pertenencia hacia la empresa
en todas las estaciones de servicio por lo que se planten estrategias de marketing interno,
como bonos, reconocimientos, etc. con el fin de reducir la rotacin de personal, crear un
ambiente grato de trabajo y mejorar la eficiencia del personal
6.1.
Anlisis de precios
86
Diesel ol Lts.
Bs. 3.72
Gasolina Lts.
Bs. 3.74
GNV
6.2.
M3
Bs. 1.66
Las estaciones de servicio de Cochabamba tienen como un nico proveedor a YPFB que
mediante su red de tuberas y gasoductos de la ciudad satisface en cierto grado la demanda
actual, la calidad del producto, el precio y el aprovisionamiento es el mismo para todas las
estaciones de servicio sin importar su naturaleza jurdica, sea estatal o privada.
Por otro lado, los compresores de GNV de acuerdo a la marca requieren como mnimo 12
BAR de presin inicial en promedio para su funcionamiento, la presin de lnea o presin
inicial vara de acuerdo a la proximidad a la planta de refinacin, es decir que mientras ms
cerca este la estacin de la planta de refinacin, la presin inicial ser constante de manera
que en tiempos de escases las maquinas de compresin podrn funcionar correctamente.
Es as que, el proceso de distribucin del producto se lo realiza a travs de maquinas
expendedoras cuyos precios varan de acuerdo a la tecnologa y beneficios que esta posea,
estas maquinas permiten registrar los volmenes de ventas.
6.3.
Debido a que las estaciones de servicio estan sujetas a leyes, acuerdos, normas y
regulaciones no se pueden desarrollar estratgias de precios, plaza, o descuentos
porcentuales sobre el total de la compra. As mismo, existen factores y variables tales
como la tecnologia necesaria para la distribucin de GNV, precios fijados por el gobierno y
acuerdos entre las estaciones de servicio que limitan los descuentos sobre el total de
ventas. Es por eso que se necesita dirigir los esfuerzos de la empresa hacia la satisfaccion
de necesidades del cliente interno y externo. Es por eso que con el objeto de lograr un gran
impacto, garantizar la competitividad y permanencia de la empresa en el mercado se
considera: la creacin del departamento de atencin al cliente, estratgias de
87
88
89
De manera que,
involucrar a todo el personal que contacto directo con el cliente, impulsando el espritu de
equipo y sentido de pertenencia hacia la empresa, buenas relaciones interpersonales a travs
de un ambiente agradable de trabajo y compartir e involucrarse con los objetivos de la
empresa.
6.3.4. Posicionamiento
Se propone posicionar a la estacin de servicio bajo el nombre LOTUS por su fcil
pronunciacin, simplicidad, impacto y permanencia en la mente del consumidor, as mismo
el uso de una marca facilitara la creacin y aceptacin de nuevas sucursales en
Cochabamba.
Al mantener una imagen de marca permite que a futuro las sucursales contarn con la
imagen de marca con la que se posiciona una empresa de prestigio, orientada hacia la
satisfaccin total e incremento del valor del servicio percibido por el cliente.
Es en ese sentido, las estrategias de mercadotecnia debern coadyuvar los esfuerzos
organizacionales y operativos de posicionar a la empresa como la mejor de la industria.
As mismo, a largo plazo se pretende tener mayor presencia nacional, por lo que la
necesidad de una imagen de marca se hace fundamental para que el cliente al momento de
pasar por una estacin de servicio LOTUS sienta la necesidad de pasar por los ambientes
para la revisin correspondiente y abastecimiento de combustible.
Para estandarizar y mantener uniformidad en el diseo y los colores de los uniformes,
infraestructura y decoracin de los ambientes de la estacin de servicio se recurri la
creacin de la imagen corporativa del proyecto 40de manera que este tenga mayor presencia
e impacto en el mercado.
El personal operativo deber estar uniformado41 de acuerdo al diseo, color y logotipo de
la empresa generando una buena impresin y presencia al momento de atender al cliente.
40
41
90
42
91
92
Se realizarn banners indicando los tipos de promociones, fechas de las rifas, imgenes
de los premios, y todos los beneficios que la estacin de servicio otorgar por la
fidelidad y preferencia hacia la empresa.
Se imprimirn almanaques y calendarios a principio de ao con la imagen de la
estacin de servicio, en los cuales tambin se dar a conocer todos los beneficios que la
estacin de servicio le ofrece a sus clientes por la preferencia y fidelidad.
El material de apoyo que se vaya a utilizar, no debe contener trminos muy complejos, ya
que el objetivo de los mismos es facilitar la informacin, de forma clara y concisa.
6.3.8. Estrategias de fidelizacin
Debido a la naturaleza del servicio de las estaciones de servicio, los clientes son altamente
infieles a una determinada estacin de servicio, por lo que resulta de vital importancia crear
una base de datos con la informacin de los clientes ms frecuentes, es por eso que se
propone la estrategia cumpas de ruta, que consiste en inscribir a los conductores tanto
del transporte pblico como privado, para que los mismos no se vean discriminados es as
que se comunicar a todos los que quieran acumular el consumo en bolivianos de GNV con
la finalidad de obtener autopartes, electrodomsticos, etc., como obsequio por su fidelidad
Los regalos pueden variar segn el convenio realizado con la empresa proveedora, para
cada cantidad acumulada se tendr opciones de regalos a ser elegido por el concursante.
La forma de inscripcin ser voluntaria, llenando una tarjeta de inscripcin la que
diariamente se transcribir a un listado bajo un cdigo que el cliente tendr, el cual es el
mismo que el nmero de la placa de su movilidad.
La acumulacin de m3 ser de seis meses, por tanto, cada seis meses se har el recuento
para la otorgacin de los regalos correspondientes a los miembros del Club Cumpas de
93
ruta para lo cual se invitar a los medios de comunicacin para presenciar el acto de
entrega y la publicacin de los ganadores se har en prensa da domingo.
Todas las promociones, rifas, club de carretera sern comunicadas mediante volantes,
banners, almanaques y calendarios, que irn de acuerdo a disposiciones de gerencia.
6.3.9. Estrategias de marketing interno
Para crear un ambiente competitivo y agradable donde el personal tanto operativo como
administrativo se sienta valorado y apreciado por sus esfuerzos se propone realizar diversa
actividades y reconocimientos tales como el Mejor empleado del mes dirigido a un
miembro del personal administrativo, el concurso Cero quejas a todo el equipo de
contacto directo con el cliente externo.
El concurso de Mejor empleado del mes ser ganado por el empleado que cumpla con los
siguientes requisitos:
La recompensa de ganar este ttulo incluye un certificado con valor curricular que d
constancia del logro obtenido, la exposicin de su fotografa con su nombre y ttulo
obtenido durante un mes, y un regalo el cual puede variar entre los siguientes: Un bono de
50 Bs., una camisa, o una blusa, una boleta de consumo para cambiarla en un supermercado
por productos con valor de Bs. 50. O bien una boleta de consumo de productos que se
hayan obtenido en intercambio con empresas de convenio por el valor que la empresa fije.
94
El concurso Cero quejas est dirigido a todo el equipo de contacto directo con el cliente
externo, ser evaluado de forma trimestral y consiste en que no debe existir queja alguna
del servicio, si se logra cumplir con el concurso el equipo del personal obtendr una cena
pagada por un monto de dinero en el restaurant de preferencia por la empresa la misma que
puede ser: pollo a la broaster, hamburguesas, churrasco, etc.
As mismo, todo el personal de la empresa que desarrolle sus actividades de manera
satisfactoria recibir una nota de agradecimiento escrita por su superior de acuerdo al cargo,
a mano alzada y firmada por el mismo, agradeciendo su labor en mejora del servicio de la
institucin.
Esto har que el individuo se sienta valorado y considere los objetivos de la institucin
como suyos y se identifique con los mismos.
Por ltimo, y el factor ms importante y relevante es que tengan un incentivo monetario que
ser tomado como un bono de productividad y altruismo, por el cumplimiento sobresaliente
del servicio que prestaron a los clientes y por el sentido de pertenencia para con la empresa.
La cantidad de este bono de productividad y altruismo ser de decisin del encargado del
departamento de comercializacin de la empresa en base al cargo y a las responsabilidades,
pero se recomienda un 10% del sueldo nominal. Para tener una informacin concreta y
precisa de la forma de atencin que reciben los clientes y como se siente el personal de la
empresa se propone la creacin de un buzn de quejas y sugerencias donde se depositarn
las boletas de evaluacin que estar ubicado en cada mquina expendedora al alcance de los
clientes y el personal.
Este buzn deber tener el logotipo de la empresa y los operadores estarn encargados de
explicar el funcionamiento y uso de las boletas.
95
CAPITULO VII
ORGANIZACIN
Para la elaboracin del presente se considero la informacin recolectada a travs de: la gua
de observacin, grupos focales y entrevistas semi dirigidas aplicadas a expertos en la
instalacin y mantenimiento de maquinaria de compresin, personal operativo y
administrativo de la estacin de servicio triunvirato43
7.1. Estructura jurdica
Debido a la magnitud del proyecto y de la inversin que representa se propone que sea una
empresa SRL compuesta por dos accionistas, esto con el fin de no generar y evitar
problemas con un mayor nmero de accionistas es en este sentido que se propone financiar
el 54 % del proyecto a travs de un crdito bancario y el restante 46 % ser el aporte de dos
socios cuya participacin ser por igual y ser del 23 % del monto total de la inversin.
El aporte de los socios no solo estar limitado al aporte monetario, sino tambin debern
controlar, supervisar y tener participacin de las actividades significativas y relevantes de la
estacin.
Para la elaboracin del acta de constitucin se consulto con el estudio jurdico Ivn Anaya y
Asociados, una firma experta en derecho tributario y en el rea legislativa de estaciones de
servicio que adems de recomendar que la mejor opcin ante la inseguridad poltica,
recesin econmica y conflictos sociales es establecer una empresa como sociedad de
43
96
responsabilidad limitada, ya que esta al tener participacin colectiva de dos personas o mas
personas tiene mayor presencia y valor jurdico ante cualquier situacin que se presente.
DIRECTORI
O
GERENTE
GENERAL
97
AUDITOR
ASESOR
LEGAL
ADMINISTRA
DOR
SECRETARI
A
CONTADOR
DEPARTAMENTO
DE ATENCION AL
CLIENTE
CAJERO
ENCARGAD
LIMPIE
LAVADO
OPERADORE
(S)
Fecha de emisin
Mayo 2012
LOTUS
Pgina
1 de 1
Descripcin de cargo
GERENTE GENERAL
98
Identificacin
-
Nombre:
Nmero de plazas:
Ninguno.
Dependientes:
Relacin funcional:
Secretaria-Administrador Contador.
Funciones generales:
GERENTE GENERAL
1
empresariales
Experiencia :
legales
Iniciativa:
Emprendedor e innovador
Personalidad:
Alto
Disponibilidad de viajes:
No
99
Excelente
Condiciones laborales:
- Esfuerzo mental:
Intermedio
- Esfuerzo visual:
Considerable
- Riesgos:
- Condiciones ambientales:
- Manejo de informacin:
Altamente confidencial
Si
LOTUS
Pgina
Descripcin de cargo
ASESOR LEGAL
1 de 2
Identificacin
-
Nombre:
ASESOR LEGAL
Nmero de plazas:
Gerente General
Dependientes:
Ninguno
Relacin funcional:
Ninguno
100
Funciones generales: La funcin que cumple el asesor legal es de conducir los aspectos
jurdicos y legales de la empresa, referidos a sus actividades, derechos y obligaciones
legales.
Funciones especficas:
1.
2.
3.
4.
5. Defender los interese de la empresa contra los que atenten su economa, prestigio
y solvencia moral.
6. Sanear los ttulos de propiedad de bienes, muebles e inmuebles de la empresa.
7.
Atender todos los juicios que sostiene o sostendr la empresa con el mximo de
inters, interviniendo en el momento oportuno e informar diariamente a la
Gerencia General sobre el curso que siguen estos actos.
8.
9.
101
Estacin
de
Servicio
LOTUS
Fecha de emisin
Descripcin de cargo
ASESOR LEGAL
Mayo 2012
Pgina
2 de 2
Fecha de revisin
Junio - 2012
Licenciatura en derecho
Experiencia :
Iniciativa:
Alto
Disponibilidad de viajes:
No
No
Condiciones laborales:
-
Esfuerzo mental:
Mnimo
Esfuerzo visual:
Mnimo
Riesgos:
Ninguno
Condiciones ambientales:
Manejo de informacin:
102
LOTUS
Pgina
Descripcin de cargo
AUDITOR
1 de 2
Identificacin
-
Nombre:
AUDITOR
Nmero de plazas:
Dependientes:
-
1
Gerente General
Contador
Relacin funcional
Administrador - Cajero
103
Estacin de Servicio
Mayo 2012
Fecha de emisin
LOTUS
Descripcin de cargo
Pgina
Fecha
AUDITOR
revisin
2 de 2
de
Junio - 2012
Alto
Disponibilidad de viajes:
No
Excelente
No
- Esfuerzo fsico:
Trabajo sentado
- Esfuerzo mental:
Considerable
- Esfuerzo visual:
Mnimo
- Riesgos:
- Condiciones ambientales:
104
- Manejo de informacin:
Confidencial
Fecha de emisin
Mayo 2012
LOTUS
Pgina
1 de 2
Fecha de revisin
Junio - 2012
Descripcin de cargo
ADMINISTRADOR
Identificacin
-
Nombre:
ADMINISTRADOR
Nmero de plazas:
Gerente General
Dependientes:
Relacin funcional :
105
7. Revisar y conformar los presupuestos anuales y/o semestrales fijos de las diferentes
reas en coordinacin con el gerente, haciendo las modificaciones en la medida que
ello resulte aconsejable, una vez aprobado, controlar su cumplimiento.
8. Evaluar la inversin en promociones y publicidad de acuerdo a su grado de
efectividad y en relacin al pblico meta al cual se va a dirigir.
Requisitos del puesto:
Nivel acadmico y conocimientos :
Licenciatura en administracin de
similares
Iniciativa:
Constante
Personalidad:
Proactivo
Estacin de Servicio
LOTUS
Fecha de emisin
Descripcin de cargo
ADMINISTRADOR
Mayo 2012
Pgina
2 de 2
106
Alto
Disponibilidad de viajes:
No
Excelente
Condiciones laborales:
- Esfuerzo fsico:
Trabajo sentado
- Esfuerzo mental:
Intermedio
- Esfuerzo visual:
Prolongado y continuo
- Riesgos:
Riesgos econmicos
- Condiciones ambientales:
- Manejo de informacin:
Confidencial
Fecha de emisin
Mayo 2012
LOTUS
Pgina
1 de 1
Fecha de revisin
Junio - 2012
Descripcin de cargo
CONTADOR
Identificacin
-
Nombre:
Nmero de plazas:
CONTADOR
1
107
Administrador
Dependientes:
Cajero
Relacin funcional :
Alto
Disponibilidad de viajes:
No
Intermedio
108
Condiciones laborales:
- Esfuerzo fsico:
Trabajo sentado
- Esfuerzo mental:
Considerable
- Esfuerzo visual:
Mnimo
- Riesgos:
Riesgos econmicos
- Condiciones ambientales:
- Manejo de informacin:
Confidencial
7.3.6.
LOTUS
Pgina
Descripcin de cargo
CONTADOR
1 de 1
Identificacin
-
Nombre:
CAJERO
Nmero de plazas:
Administrador - Contador
Dependientes:
Ninguno
Relacin funcional:
109
Auxiliar de contabilidad
Experiencia :
Un ao de experiencia en manejo de
dinero
Personalidad: Amable
Requerimientos especficos del puesto:
Conocimientos adicionales:
Alto
Disponibilidad de viajes:
No
Intermedio
Condiciones laborales:
- Esfuerzo fsico:
Trabajo sentado
- Esfuerzo mental:
Considerable
110
- Esfuerzo visual:
Mnimo
- Riesgos:
Riesgos econmicos
- Condiciones ambientales:
- Manejo de informacin:
Confidencial
Si
LOTUS
Pgina
Descripcin de cargo
SECRETARIA
1 de 2
Identificacin
-
Nombre:
SECRETARIA
Nmero de plazas:
Dependientes:
Ninguno
Relacin funcional:
Todo el personal
Funciones generales:
Organizar la oficina administrativa, recibir informacin, tanto verbal como telefnica, y
derivar a las reas respectivas, redactar cartas, memorandos, avisos y otra documentacin
solicitada por el Administrador. La secretara tambin funciona como centro de
comunicacin con todo el personal y el Administrador.
Funciones especficas:
1. Registrar en el sistema informtico los libros compras ventas IVA
111
112
Estacin de Servicio
LOTUS
Fecha de emisin
Descripcin de cargo
SECRETARIA
Mayo 2012
Pgina
2 de 2
Manejo de paquetes
computacionales
Capacidad de trabajar bajo presin:
Alto
Disponibilidad de viajes:
No
Condiciones laborales:
- Esfuerzo fsico:
- Esfuerzo mental:
Mnimo
113
- Esfuerzo visual:
Prolongado y continuo
- Riesgos:
Riesgos econmicos
- Condiciones ambientales:
- Manejo de informacin:
Confidencial
LOTUS
Pgina
1 de 2
DPTO.
COMERCIALIZACION
Identificacin
-
Nombre:
GERENTE DE COMERCIALIZACION
Nmero de plazas:
Gerente general
Dependientes:
Relacin funcional:
114
Experiencia :
operativo
Iniciativa:
Personalidad:
115
Estacin
de
Mayo 2012
Fecha de emisin
Servicio
Descripcin de cargo
LOTUS
DPTO.
Pgina
2 de 2
COMERCIALIZACION
Alto
Disponibilidad de viajes:
No
Excelente
Condiciones laborales:
- Esfuerzo fsico:
- Esfuerzo mental:
Considerable
- Esfuerzo visual:
Considerable
116
- Riesgos:
Riesgos econmicos
- Condiciones ambientales:
- Manejo de informacin:
Semi-confidencial
LOTUS
Pgina
Descripcin de cargo
ENCARGADO DE TURNO
1 de 2
Identificacin
-
Nombre:
ENCARGADO DE TURNO
Nmero de plazas:
Dependientes:
-
Operadores-limpieza-lavadores
Relacin funcional:
117
Bachiller en humanidades
Experiencia :
Ninguna
Iniciativa:
Personalidad:
118
Estacin de Servicio
LOTUS
Fecha de emisin
Descripcin de cargo
ENCARGADO DE TURNO
Mayo - 2012
Pgina
2 de 2
No
Si
No
No
Bsica
Condiciones laborales:
- Esfuerzo fsico:
Caminando y parado
119
- Esfuerzo mental:
Mnimo
- Esfuerzo visual:
Mnimo
- Riesgos:
Econmicos
- Condiciones ambientales:
- Manejo de informacin:
No confidencial
Estacin de Servicio
LOTUS
Fecha
de
emisin
Pgina
Descripcin de cargo
Fecha
OPERADOR
revisin
Mayo 2012
1 de 2
de
Junio - 2012
Identificacin
-
Nombre:
OPERADOR
Nmero de plazas:
Dependientes:
Relacin funcional:
12
Ninguno
Gerencia de comercializacin-Cajero
120
Bachiller en humanidades
Experiencia :
Ninguna
Iniciativa:
Personalidad:
Amable
121
Estacin de Servicio
LOTUS
Fecha de emisin
Mayo 2012
Pgina
2 de 2
Descripcin de cargo
Fecha
OPERADOR
revisin
de
Junio - 2012
No
No
Disponibilidad de viajes:
No
No
Bsica
Condiciones laborales:
- Esfuerzo fsico:
Caminando y parado
- Esfuerzo mental:
Mnimo
- Esfuerzo visual:
Mnimo
- Riesgos:
Econmicos
122
- Condiciones ambientales:
- Manejo de informacin:
No confidencial
LOTUS
Pgina
1 de 2
Descripcin de cargo
ENCARGADA
DELIMPIEZA
Identificacin:
-
Nombre:
LIMPIEZA
Nmero de plazas:
Encargados de turno
Dependientes:
Ninguno
- Relacin funcional:
Ninguno
Funciones generales: Su labor se centra en la limpieza peridica y constante de las
instalaciones de la empresa
Funciones especficas:
1. Realizar la limpieza de los baos 4 veces al da.
2. Ordenar y limpiar los muebles y equipos de computacin de las oficinas
diariamente.
3. Recoger la basura de los jardines y de las instalaciones.
4. Limpieza de las reas de paso de clientes y personal.
5. Limpieza del rea de compresin, y de las instalaciones en general.
Requisitos del puesto:
Nivel acadmico y conocimientos :
Ninguno
Experiencia :
Ninguna
123
Iniciativa:
Personalidad:
Eficiente
Estacin de Servicio
LOTUS
Fecha de emisin
Descripcin de cargo
LIMPIEZA
Mayo 2012
Pgina
2 de 2
No
No
Disponibilidad de viajes:
No
No
No
Bsica
Condiciones laborales:
- Esfuerzo fsico:
Elevado
- Esfuerzo mental:
Mnimo
- Esfuerzo visual:
Mnimo
124
- Riesgos:
Ninguno
- Condiciones ambientales:
- Manejo de informacin:
No confidencial
No
LOTUS
Pgina
Descripcin de cargo
LAVADOR
1 de 2
Identificacin
-
Nombre:
LAVADO
Nmero de plazas:
Encargados de turno
Dependientes:
Ninguno
- Relacin funcional:
Ninguno
Funciones generales: Su labor se centra en la realizacin de las ventas, cobranzas, emisin
de facturas y registro de ventas en la empresa.
Funciones especficas:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
comercializacin.
Requisitos del puesto:
Nivel acadmico y conocimientos :
Ninguno
125
Experiencia :
Ninguna
Iniciativa:
Personalidad:
Amable
Estacin de Servicio
LOTUS
Mayo 2012
Fecha de emisin
Pgina
Descripcin de cargo
2 de 2
LAVADOR
No
No
Disponibilidad de viajes:
No
No
No
Bsica
Condiciones laborales:
- Esfuerzo fsico:
Elevado
126
7.4.
- Esfuerzo mental:
Mnimo
- Esfuerzo visual:
Mnimo
- Riesgos:
Ninguno
- Condiciones ambientales:
- Manejo de informacin:
No confidencial
No
127
(maana, tarde o noche). Se ofrece estabilidad laboral, bonos y extras. Interesados dirigirse
con sus referencias a las inmediaciones.
Luego, cuando los postulantes se apersonen al surtidor, deben ser entrevistados por el
Supervisor, el mismo que proceder a efectuar la entrevista correspondiente, y llenar la
siguiente ficha de solicitud:
SOLICITUD LABORAL
Fecha: /../.
No.
Nombre:..
Direccin:...
Telfono:Actividad actual:....
Estado Civil:.Edad:....
Personalidad
Experiencia anterior:..
Referencias:....
.
Pretensin Salarial: ...
Observaciones (*):..
128
(*) Las observaciones sern llenadas luego de que el postulante se retire, e incluirn
la evaluacin del mismo.
Tabla 16: Ficha de solicitud laboral
Fuente: Elaboracin propia
En el caso del proceso de reclutamiento del personal administrativo y de supervisin, la
convocatoria debe ser realizada mediante un aviso de peridico bajo el siguiente detalle
(Caso requerimiento de Supervisor):
Requerimiento de personal
Se precisa Supervisor, con estudios en Administracin, tcnico superior en
Recursos humanos, o ramas afines, con experiencia en la supervisin de
personas a nivel operativo. Se ofrece buen ambiente de trabajo y estabilidad
laboral, interesados presentar currculum vitae y documentacin de respaldo en
la Av. Siglo XX entre Eduardo Abaroa hasta el da (se sugiere una semana).
La recepcin de las solicitudes y documentos ser realizada por la secretaria, la misma que
indicar al postulante cundo se comunicar con el mismo para convocarlo a una entrevista
de seleccin.
7.4.2. La seleccin del personal
Luego de haber recibido, las respectivas solicitudes del personal reclutado, se deber
proceder a la seleccin del mismo con el objeto de escoger al personal ms adecuado para
la vacante en el interior de la empresa.
La seleccin del personal operativo difiere de la seleccin y contratacin del personal
administrativo y de supervisin, ya que el grado de instruccin y requerimientos son
mayores al nivel administrativo y de supervisin. En ese sentido, se proponen dos
procedimientos de seleccin de personal y contratacin, que se especifican a continuacin:
129
puesto.
Si decide que s, efecta la contratacin.
Si decide que no, realiza una convocatoria por medio escrito.
El postulante lee la convocatoria.
Presenta su currculo a la secretaria.
La secretaria entrega todos los documentos de los postulantes al
Administrador.
9. El Administrador analiza la documentacin, y determina si cumple o no
con el requerimiento del cargo.
10. Si cree que no, revisa otra documentacin.
11. Si cree que el postulante cumple con los requerimientos, ordena a la
secretaria organizar una entrevista al postulante.
12. La secretaria se comunica con el postulante.
13. El postulante recibe la noticia y se hace presente en la entrevista.
130
131
132
La socializacin tiene como objeto que el nuevo trabajador se integre al grupo laboral y sea
coherente con el medio con el que va a trabajar. De esta manera puede lograrse que el
empleado nuevo se sienta parte del nuevo colectivo y se involucre en el proceso de trabajo,
experimentando un verdadero compromiso con la empresa de la que forma parte.
Parte fundamental del trabajo coordinado y en relacin de equipo con el personal es
promover la socializacin de cada integrante del personal, sobre todo, cuando se incorpora
personal nuevo. Es as que uno de los medios que se propone es la realizacin de
capacitacin grupal en diferentes horarios, de acuerdo con el turno de los operarios; por
ejemplo, los del turno de la maana pueden ir a la empresa una tarde para su capacitacin,
del mismo modo, los de la tarde, en horas de la maana y los de la noche, en horas de la
maana o tarde, compartiendo entre 30 a 60 minutos de capacitacin en temas identificados
133
La evaluacin del desempeo debe ser realizada en dos sentidos: Uno de seguimiento por
parte del Administrador a nivel administrativo y por el Supervisor a nivel operativo; y otro,
con la aplicacin del cuestionario de evaluacin del desempeo considerando los criterios
de evaluacin propuestos, de tal manera de identificar rasgos personales y de desempeo
laboral, de esta forma, se contar con la informacin respectiva para tomar decisiones
oportunas.
7.7. Reglamento propuesto
7.7.1. Atencin al cliente
Los Operadores encargados de la atencin de las mquinas de expendio de GNV, tienen la
obligacin de brindar una atencin esmerada al cliente, de forma que este quede
completamente satisfecho del servicio que prestamos como empresa, para tal efecto cada
Operador(a), deber:
a. Indicar cuando corresponda, en forma anticipada al Cliente la mquina a utilizar,
cuando el resto est ocupado, para de esta forma dar al cliente la mayor comodidad
y principalmente la rapidez en el servicio.
134
Ingreso
2. Turno tarde
3. Turno noche
Ingreso
4. Lavadores
Ingreso
6:30
hasta 14:30
hasta 18:30
135
1. Turno maana
Ingreso
3. Turno noche
Ingreso
6:30
hasta 18:30
Segn la ubicacin del domicilio del Operador(a) tendr una tolerancia mxima de 15
minutos.
Los Arqueos y cambio de turno se realizarn en las horas anteriormente mencionadas, por
ningn motivo se aceptar arqueos fuera de esos horarios ni reemplazos momentneos entre
compaeros.
El salario percibido por los operadores de los diferentes turnos ya sea de noche o de da
ser el mismo, ya que en el turno de la noche se tendrn horarios de descanso, en los que
dos operadores se quedan a cargo de las ventas mientras los otros descansan, obviamente
los horarios de descanso sern programados de manera equitativa y de acuerdo a los
horarios pico de carga nocturno.
7.7.3. Permisos y faltas injustificadas
Por la importancia de la continuidad en las labores de cada turno, quedan terminante
prohibidos los reemplazos entre compaeros. De necesitar permisos, estos debern ser
solicitados de forma escrita al Supervisor con previa anticipacin de 24 horas con su
respectivo justificativo para notificar al gerente de comercializacin.
En caso de que el operador(a) no anticipe y justifique la falta, ser sancionado con un
descuento de 3 das de trabajo
7.7.4. Asistencia diaria
Para la asistencia diaria el personal de los turnos maana y tarde, debern asistir con su
respectivo uniforme, el cual segn el da tendr un uniforme distinto, el uso del uniforme es
de carcter obligatorio. Asimismo el operador(a) deber portar su credencial, el cual es
indispensable para el desempeo de sus funciones.
7.7.5.
Extras y descuentos
136
137
7.7.6.
Facturacin
CAPITULO VIII
138
ASPECTOS FINANCIEROS
Para identificar los aspectos financieros relevantes de una estacin de servicio tales como la
inversin en activos fijos y diferidos, calculo de sueldos y salarios, depreciacin del sistema
de compresin, presupuesto de obras fsicas, equipamiento de seguridad y control se
consideraron cotizaciones y proformas de empresas expertas en la construccin de
tinglados, soldadura y conexin de acometidas de Gas, instalacin y mantenimiento de
sistemas de compresin.
As mismo, la estructura del estado de resultados y balance general fue elaborado en base al
promedio histrico de ventas de los surtidores de la regin, debido a la naturaleza del
servicio resulta casi imposible pronosticar con certeza los volmenes de venta anuales ya
que la creacin de estaciones de servicio en diferentes partes de la ciudad influye
significativamente los volmenes comercializados, por lo que se utilizo la proyeccin de
demanda regional considerando el crecimiento poblacional de vehculos a GNV que
durante el 2008 y 2011 tuvo fuerte crecimiento.
Para la elaboracin del presupuesto de la tecnologa, el precio de la maquinaria fue
obtenido directamente del fabricante, el precio de los equipos de computacin, seguridad y
control fue cotizado en DAC importador directo de equipos electrnicos del rubro.
Cabe mencionar que, no se consideran gasto de materia prima ya que el consumo de GNC
se incrementa de acuerdo a los volmenes demandados, el costo de MPCDs consumido no
tiene una tarifa fija, esta vara de acuerdo a la temperatura del lugar y de acuerdo al
constante cambio de la presin de aspiracin.44
8.1.
Inversiones fsicas
Llamadas tambin activos fijos o intangibles son los medios fsicos necesarios para el
equipamiento y funcionamiento de todo proyecto, es la expresin fsica de todo el
44
Es la presin de gas de los gasoductos de YPFB con la que se abastece el compresor para su
funcionamiento
139
ACTIVOS FIJOS
BIEN
INVERSION
($us.)
VIDA UTIL
250.000
Dispensers
60.000
13.000
Obras fsicas
65.000
10
Tinglado
15.000
10
Terreno
42.000
Mobiliario
6.000
3.229.440
TOTAL ($us.)
464.000
140
Sin embargo se puede recurrir a revaluaciones contables con el objeto de alargar el uso
de la maquinaria siempre y cuando se cumpla con las revisiones y regulaciones de
empresas expertas en el rubro. As mismo los muebles y los equipos de seguridad y
control quedan obsoletos y culminan con su tiempo de vida til en plazo de 5 aos.
La acometida a la red principal de gas es la conexin subterrnea mediante tuberas
especiales del compresor a la red principal de tuberas de YPFB, no est sujeta a
depreciaciones, ya que se realizan mantenimientos y revisiones constantes, de tal
manera de que ante cualquier desperfecto o falla se revisa la acometida para detectar el
rea afectada y repararla en el menor tiempo posible.
La construccin del tinglado debe ser de buena calidad y resistencia, debido al tamao,
peso y condiciones climticas del entorno, por lo que considerando los posibles riesgos
existentes por el deterioro de los materiales a lo largo del tiempo se considera un
tiempo de vida til de 10 aos.
8.2.
Inversin diferida
Las inversiones diferidas llamadas tambin activos intangibles son aquellos gastos preoperativos en los que se incurre antes de la etapa previa a la operacin del proyecto, son
las inversiones que se realizan en la etapa de planificacin, ejecucin y construccin del
proyecto.
Debido a la complejidad de los tramites y la burocracia gubernamental para la
tramitacin de licencias de funcionamiento para estaciones de servicio la mejor opcin
es recurrir a profesionales expertos en el tema, tal es el caso de ANAYA y asociados
dedicada a tramites empresariales. Las inversiones diferidas son las siguientes:
ACTIVOS DIFERIDOS
BIEN
COSTO ($us.)
2.500
5.000
1.000
Instalacin de maquinaria
5.000
15.000
Pruebas de funcionamiento
1.000
TOTAL
37.500 $us.
141
Presupuesto de costos
Ao
2005
Volumen
Costo vol.
Consumo
Energa
11479,92
25304,1
136025,53
142
2006
9882,43
117096,92
21908,2
2007
10169,59
120326,54
22855,1
2008
9518,256
112620,01
20741
2009
10257,88
121371,25
23153,6
2010
9302,023
110061,54
22879,2
2011
9878,645
116884,12
21803,9
70488,744
834385,91
158645,1
PROM. 10069,82057
119197,9871 22663,58571
143
Dentro los gastos de comercializacin y marketing se considera todos aquellos gastos en los
que se incurrir la empresa con el objeto de fidelizar clientes, promocionar e incrementar
las ventas, ya sea a travs de obsequios, servicios adicionales, promociones, etc.
El mantenimiento y cambio de aceite y de repuestos del compresor y los dispensers son
elevados, debido a la calidad, material, durabilidad, resistencia, y profesionalismo y
conocimiento especfico del tema.
El costo fue calculado en base a los informes de mantenimiento que RESET SRL. Realiza
para varias estaciones de servicio.
COSTO TOTAL(BS)
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
MENSUAL
AO1
AO4
AO8
Gerente general
8000
96000
96000
96000
Gerente de comercializacin
6000
72000
72000
72000
Administrador
4000
48000
48000
48000
Asesor legal
1500
18000
18000
18000
Auditor
3500
42000
42000
42000
Contador
2200
26400
26400
26400
Cajero
1800
21600
21600
21600
Secretaria
1500
18000
18000
18000
Encargado de turno
1000
12000
12000
12000
Operadores(1200*12)
10800
129600
129600
129600
Lavador
800
9600
9600
9600
Encargada de limpieza
1000
12000
12000
12000
42100
505200
505200
505200
7456
89471
89471
89471
3507
42083
42083
42083
3507
42083
42083
42083
55279
678837
678837
678837
144
Gastos varios
Consumo de gas natural (0,3991 Bs m)
66240
794878
1021985
1135538
Consumo elctrico(0,0783 Bs m)
13002
156023
200505
222783
Consumo de agua
3000
36000
36000
36000
5000
60000
60000
60000
20000
240000
240000
240000
Gastos de operacin
2500
30000
30000
30000
Gastos administrativos
4000
48000
48000
48000
113742
1364902
1636489
1772321
169021
2043739
2315326
2451159
Total
3
CFU=678837Bs/1991674M =0.34
Bs;CVU1=
1364902
Bs
/1991674M =0,6853Bs
145
Para la elaboracin del presupuesto de gastos de marketing, se tomaron en cuenta todos los
posibles egresos a realizarse durante el desarrollo de actividades de la empresa que se
detalla a continuacin:
DETALLE
CANTIDAD
Imagen de marca
12
MONTO
MENSUAL
EN $US
72.000
10495
1.400
200
9.600
1.371
6.000
Impresin de volantes para
las promociones
20.000
117
800
al da
Papelera
12
200
2.400
343
12
100
1.200
171
12
100
1.200
171
12
3820*
45851
6683
Buzn de sugerencia
------
100
14
Tarjetas de fidelizacion
10.000
------
50.000
7.143
Cenas
12
1.000
12.000
1.714
Banners
------
2.000
286
------
1.500
214
Otros
42
500
71
17570
210840
30736
TOTAL
146
cliente externo e interno, asimismo, se espera que estos costos sean menores ya que se ha
considerado la bsqueda de firma de convenios para el intercambio de productos y
servicios.
Los gastos en imagen de marca consideran los gastos en uniformes del personal operativo y
administrativo, organizacin de rifas y promocin de la estacin de servicio como tal.
La estacin de servicio Lotus asignara un monto significativo a la comercializacin y
promocin de ventas teniendo un stock limitado de regalos, el cual se realizar de acuerdo a
los convenios realizados con otras empresas importadoras o mayoristas de los obsequios
que se propone regalar en el proyecto.
As mismo, se considera el gasto de tarjetas de fidelizacion que permitir registrar a los
clientes frecuentes y a su cantidad de consumo, esto con el objeto de realizar promociones y
obsequios en base al consumo de cada cliente.
En la radio se presentar una campaa publicitaria sobre las promociones y rifas que la
estacin de servicio realice. El anuncio ser publicado por el lapso de tres das (viernes,
sbado y domingo).
El presupuesto fue elaborado a base de cotizaciones realizadas, con el fin de poder contar
con una perspectiva real del costo de la implementacin de la propuesta para un ao de
aplicacin de estrategias.
8.4.
Capital de trabajo
El capital de trabajo se puede definir como los recursos financieros necesarios para el
funcionamiento del proyecto de acuerdo al programa de produccin, en este caso las
estaciones de servicio funcionan al 100 % los volmenes de GNV vendidos varan de
acuerdo a los volmenes demandados por da. Para el clculo del capital de trabajo se
considero el mtodo del periodo de desfase que se aplica de mejor manera al
funcionamiento nada complejo del proyecto.
147
Donde:
148
KT= (169021/360)*30
KT=14084Bs; KT=2053$us.
8.5.
Estructura de financiamiento
Donde:
A=
A=
A= prestacin
N= numero de periodos de tiempo
A =43941.256
M2=16941.25662 (1.1)
149
M2=18635.38
Saldo
Inters
Amortizacin
Prestacin
270000
253058,74
27.000
16941,25
43.941
234423,36
25.306
18635,38
43.941
213924,44
23.442
20498,92
43.941
191375,63
21.392
22548,81
43.941
166571,93
19.138
24803,69
43.941
139287,87
16.657
27284,06
43.941
109275,4
13.929
30012,46
43.941
76261,685
10.928
33013,71
43.941
39946,597
7.626
36315,08
43.941
10
3.995
39946,59
43.941
169.413
270000
439.413
TOTAL
150
Donde:
CD: Cuota anual de depreciacin
DA: Depreciacin acumulada
VN: Valor nominal
P: Precio de compra del activo
S: Valor de rescate
n: Vida econmica en aos
M: Tiempo de uso.
Se obtuvo como resultado una cuota anual de depreciacin constante hasta el ao 10 de
41500$us. Detallada en la tabla 23 dicha tabla considera la depreciacin de todos los
activos fijos excepto terrenos, ya que estos no estn sujetos a depreciacin.
DEPRECIACIONES
151
Descripcin
Costo($)
Compresor
Valor
de Vida
CD
DA
DA
til
250000
20000
192500
Dispenser
60000
5000
6875
34375
55000
13750
46250
Tinglado
15000
1000
20
700
3500
5600
7000
8000
Obras fisicas
65000
30000
20
1750
8750
14000
17500
47500
Muebles y enseres
6000
500
10
550
2750
1650
2750
3250
13000
1500
2875
14375
8625
14375
409000
58000
control
Totales
(ao10)
VN
rescate
Eq. De seguridad y
(ao 5) (ao8)
DA
297500
8.7.
Estructura del balance general
Se elaboro el balance de apertura detallado en la tabla 24 y el balance general de la gestin
1 detallado en la tabla 25 considerando un capital de trabajo inicial de 2053$us; La
amortizacin de 116217Bs. Al crdito bancario obtenido, se considero una cuota anual de
depreciacin de 41500 $us. Y el pago de 185220 Bs. Por inters de la deuda.
BALANCE DE APERTURA
EXPRESADO EN $US
Detalle
MONTO
Activos fijos
464000
Activos diferidos
37500
152
Activos totales
503553
Pasivo corriente
270000
Aporte propio
233553
Pasivos Totales
503553
Pasivos activos
BALANCE GENERAL
Activos
Pasivos
Activos fijos
Costo ($us.)
Costo(Bs.)
Pasivos LP
Costo ($us.)
Costo(Bs.)
Compresor de GNC
250000
1715000
C. bancario
253059
1735983
Dispensers
60000
411600
Prev. Indem.
6135
42083
13000
89180
Capital
Obras fsicas
65000
445900
Capital social
233553
1602174
Tinglado
15000
102900
Util. Operativa
-11801
-80952
Terreno
42000
288120
R.L. (5%)
Mobiliario
6000
41160
T.PASIVOS
480946
3299288
13000
89180
Caja
464000
3183040
Debe
(-)Depre. Acum.
-41500
-284690
1852200
Haber
Prstamo
3183040
A. Fijos
153
422500
2898350
1604595
Capital
257250
A. Dif.
2876375
Ventas
16505
A. Corr.
505200
Salarios
Activos diferidos
Act. De constitucin legal
2500
17150
89471
Ap.pat.
5000
34300
42083
Prov. Agui.
T. de maquinaria y equipos
8000
54880
794878
C. Gas
Act. De asesoramiento
1000
6860
156023
C. Energa
Instalacin de maquinaria
5000
34300
36000
C. Agua
15000
102900
60000
M. Equipo
Pruebas de funcionamiento
1000
6860
240000
G. de Mkt
37500
257250
30000
G. de Op.
48000
G. Adm.
185220
Inters
Activos corrientes
Caja
18893
129604
116217
Amort.
Capital de trabajo
2053
14084
45344
I.T.
TOT.ACTIVOS CORRIENTES
20946
143688
398335
FRCV
6203566
Total
6333170
TOTAL ACTIVOS
480946
3299288
129604
Total
Total Caja
Se considero como dato referencial el promedio de venta anual en m3 vendidos por las
estaciones de servicio, la informacin del consumo de GNV de Cochabamba de la gestin
2011 obtenida de la ANH registro un promedio de 166719073 m3 vendidos a travs de 56
estaciones de servicio distribuidas por toda la ciudad de Cochabamba 46, de esta manera se
obtiene un estimado de 2977126.304m3 vendidos anualmente y 248093.85 m3 como
promedio de venta mensual por cada estacin de servicio. Naturalmente este promedio de
venta vara de acuerdo a la tecnologa, presin, temperatura, ubicacin y al flujo vehicular
de cada estacin de servicio. Para estimar la demanda insatisfecha del sector se considero la
duracin del proceso del servicio, los m 3 consumidos y los horarios pico de carga de toda
estacin de servicio. Se realizo la estimacin de la duracin del proceso del servicio
46
154
Taxitrufi
3,5
Minibs
17
4,3
Microbs
25
10
2,5
Promedio
3,42
Venta anual
05:30-08:30
615
224475
11:00-13:30
2,5
513
187245
155
18:00-22.00
821
299592
Total
9,5
1949
711312
Dem. insatisfecha
35%
35%
35%
45%
45%
45%
45%
50%
50%
50%
Vol. pronosticado
1.991.674 1.991.674 1.991.674 2.560.723 2.560.723 2.560.723 2.560.723 2.845.248 2.845.248 2.845.248
2.876.375 2.876.375 2.876.375 3.698.196 3.698.196 3.698.196 3.698.196 4.109.107 4.109.107 4.109.107
(-)Costo de ventas
C.V.(Vol. Pres. * Costo)
1.364.902 1.364.902 1.364.902 1.636.489 1.636.489 1.636.489 1.636.489 1.772.321 1.772.321 1.772.321
Utilidad bruta
1.511.473 1.511.473 1.511.473 2.061.707 2.061.707 2.061.707 2.061.707 2.336.786 2.336.786 2.336.786
(-)GASTOS DE OPERACIN
Costos fijos
678.837
678.837
678.837
678.837
678.837
678.837
678.837
678.837
678.837
678.837
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
185.220
173.599
160.812
146.749
131.287
114.267
95.553
74.966
52.314
27.406
ITF (3%)
45.344
45.344
45.344
61.851
61.851
61.851
61.851
70.104
70.104
70.104
FRCV(0,2Bs./M3)
398.335
398.335
398.335
512.145
512.145
512.145
512.145
569.050
569.050
569.050
Utilidad de operacin
-80.952
-69.332
-56.545
377.435
392.898
409.918
428.632
659.140
681.792
706.700
-3.467
-2.827
18.872
19.645
20.496
21.432
32.957
34.090
35.335
Impuestos(25%)
-17.333
-14.136
94.359
98.224
102.479
107.158
164.785
170.448
176.675
47
156
(=)Util. de gestin
-80.952
-48.532
-39.581
264.205
275.029
286.942
300.042
461.398
477.254
494.690
10
35%
35%
35%
45%
45%
45%
45%
50%
50%
50%
1.991.67
1.991.67
1.991.67
2.560.72
2.560.72
2.560.72
2.560.72
2.845.24
2.845.24
2.845.24
2.876.37
2.876.37
2.876.37
3.698.19
3.698.19
3.698.19
3.698.19
4.109.10
4.109.10
4.109.10
1.364.90
1.364.90
1.364.90
1.636.48
1.636.48
1.636.48
1.636.48
1.772.32
1.772.32
1.772.32
2
1.511.47
2
1.511.47
2
1.511.47
9
2.061.70
9
2.061.70
9
2.061.70
9
2.061.70
1
2.336.78
1
2.336.78
1
2.336.78
Costos fijos
678.837
678.837
678.837
678.837
678.837
678.837
678.837
678.837
678.837
678.837
Depreciaciones
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
Interes
185.220
173.599
160.812
146.749
131.287
114.267
95.553
74.966
52.314
27.406
I.T.F. (3%)
45.344
45.344
45.344
61.851
61.851
61.851
61.851
70.104
70.104
70.104
FRCV(0,2 bs/m)
398.335
398.335
398.335
512.145
512.145
512.145
512.145
569.050
569.050
569.050
(=)UAI
-80.952
-69.332
-56.545
Vol. pronosticado(M)
Ingreso por ventas
Vol. Presup.*Pv neto
(-)Costo de ventas
C.V.(Vol.
Presup.*costo)
(=)Utilidad bruta
Gastos de operacin
377.435
392.898
409.918
428.632
659.140
681.792
706.700
Impuestos (25%)
94.359
98.224
102.479
107.158
164.785
170.448
176.675
Reserva legal(5%)
18.872
19.645
20.496
21.432
32.957
34.090
35.335
(=)UDI
(+)Depreciaciones
(-)Inversiones totales
-80.952
-69.332
-56.545
264.205
275.029
286.942
300.042
461.398
477.254
494.690
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
284.690
3.456.795
(+)Prstamo
1.852.200
(-)Amortizacin
0
-
116.217
127.839
140.623
154.685
170.153
187.169
205.886
226.474
249.122
274.034
1.604.595
87.520
87.520
87.523
394.210
389.565
384.464
378.847
519.614
512.823
519.431
(=)Flujo de caja
14.084
157
8.10.
Punto de equilibrio
El punto de equilibrio identificado es de 1.623.784.035 m 3 vendido anualmente de manera
de poder cubrir los costos fijos, la capacidad de trabajo en equilibrio es del 40 %.
Calculo del punto de equilibrio
Costos fijos
Volumen
C.F.
(m3)
Anual
C.F. Unitario
1991674
678.837
0,34083741
678.837 0,26509583
2560723
678.837 0,23858623
2845248
Costos variables
C.V.
Costo unitario Q*
Anual
1364902
1636489
1772321
total
1,026141326
0,904168862
0,861491863
C.V. Unitario
0,68530392
0,639073027
0,622905631
en
equilibrio
1623784,035
1257033,071
1164969,145
8.11.
Evaluacin financiera
158
INGRESO
-1604595
87520
87520
87523
394210
389565
384464
378847
519614
512823
521849
AO
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
VAN
-1604595
79564
72331
65757
269251
241889
217020
194408
242404
217487
201195
196711
Flujo actual
Flujo acum.
-3456795 87.520
87.520
87.523
83.353
79.383
75.605
10
11
394.210 389.565
384.464
378.847
519.614
512.823
521.849
1.466.761
324.318 305.235
286.893
269.239
351.695
330.570
320.370
857.585
514.897 594.280 669.886 994.203 1.299.438 1.586.331 1.855.570 2.207.265 2.537.835 2.858.205 3.715.789
159
CONCLUSIONES
En conclusin, a travs del diagnostico empresarial elaborado se identifico que el entorno
empresarial del proyecto, es decir el mercado de GNV del pas, se encuentra en crecimiento
masivo y constante esto debido a la poltica de cambio de matriz energtica propuesto e
implementado por el gobierno, es en este sentido que la demanda insatisfecha crece en
mayor proporcin que la oferta por diversos factores de abastecimiento, sociales y polticos,
por otro lado la inversin en una estacin de servicio asciende a una monto
significativamente elevado y la introduccin de nuevos competidores al mercado es
reducida, por otro lado las actuales
160
Por otro lado despus de analizar la organizacin de las estaciones de servicio se percibe
una elevada rotacin de personal que dificulta la relacin cliente-empresa ya que como los
operadores tienen contacto directo con los clientes se podra utilizar este hecho como un
medio de personalizar y elevar la calidad de la atencin al cliente y como medio de
fidelizacion, as mismo la exigencia del puesto que requiere de habilidades bsicas no
permite que el operador ascienda mas all de encargado de turno, por lo que la esperanza de
ascender en la malla organizativa de una estacin de servicio para un operador est
limitada.
Se logro definir la organizacin y estructura administrativa para el proyecto as como
tambin se establecieron actividades de marketing necesarias para el desarrollo eficiente de
actividades de: control administrativo y econmico, manejo de recursos humanos,
desarrollo de promociones y atencin al cliente interno y externo de manera que se logre un
servicio de calidad
As mismo el estudio de mercado realizado permiti verificar que se tiene la certeza de
existe una sobre demanda considerable y que la competitividad percibida en el sector es
elevada, ya que la compra de GNV se da cuando surge la necesidad y el cliente lo realiza en
la estacin de servicio ms cercana, esto debido a la baja capacidad de almacenamiento de
GNV de los vehculos, es as que la competencia tiende a realizar grandes esfuerzos en
llamar la atencin de los clientes a travs de promociones, obsequios, servicios de lavado,
etc.
Por otro lado, la poltica de cambio de matriz energtica del gobierno de convertir todos los
vehculos a gas natural nos da la certeza de la existencia de una sobredemanda de GNV a lo
largo del tiempo y debido a las caractersticas ecolgicas, econmicas, rendimiento de este
gas tiene gran aceptacin en el mercado incrementndose considerablemente el nmero de
vehculos a gas natural.
Sin embargo despus de realizar las entrevistas y observar el comportamiento en sindicatos
y estaciones de servicio se percibe claramente que los clientes valoran y prefieren una
mayor presin de carga permitiendo un mayor volumen de carga y a menor tiempo,
reduciendo as el nmero de veces que deben asistir a una estacin de servicio, as mismo
161
162
RECOMENDACIONES
163
Las estrategias de fidelizacion debern tener como objetivo principal a los vehculos de
transporte pblico esto a causa de que los vehculos particulares realizan su compra de gas
en la estacin de servicio ms cercana sin importar sus preferencias o promociones de otra
estacin
los aspectos tcnicos requeridos en nuestro medio tales como presin de aspiracin de 0.5
bar que le permitir trabajar en cadas de presin frecuentes en nuestro entorno cuando
muchos compresores no podrn operar, as mismo posee el sistema ENERSAVE que
optimiza el consumo de energa elctrica de acuerdo al consumo histrico de manera que el
compresor funcione el menor tiempo y nmero de veces posible. lejana y deber considerar
las necesidades y exigencias de los clientes.
La adquisicin de tecnologa de punta es fundamental para reducir los costos de consumo
de energa y optimizar el proceso de compresin de manera que se pueda satisfacer la
necesidad de abastecimiento del cliente en el menor tiempo posible, eso que se recomienda
la compra del compresor GALILEO micro box de procedencia Argentina cuyas
caractersticas operativas satisfacen
Despus de cancelar la deuda bancaria se puede invertir las utilidades percibidas en la
creacin paulatina de sucursales, aprovechando de esa manera la imagen de marca de la
empresa.
164