Crdito

Trmino utilizado en el comercio y finanzas para referirse a las transacciones que implican una
transferencia de dinero que debe devolverse transcurrido cierto tiempo. Por tanto, el que transfiere
el dinero se convierte en acreedor y el que lo recibe en deudor; los trminos crdito y deuda
reflejan pues una misma transaccin desde dos puntos de vista contrapuestos. Finalmente, el
crdito implica el cambio de riqueza presente por riqueza futura.
5.1. Clases de crdito
5.1.1. Segn el origen:
a. Crditos comerciales, son los que los fabricantes conceden a otros para financiar la produccin y
distribucin de bienes; crditos a la inversin, demandados por las empresas para financiar la
adquisicin de bienes de equipo, las cuales tambin pueden financiar estas inversiones emitiendo
bonos, pagars de empresas y otros instrumentos financieros que, por lo tanto, constituyen un
crdito que recibe la empresa;
b. Crditos bancarios, son los concedidos por los bancos como prstamos, crditos al consumo o
crditos personales, que permiten a los individuos adquirir bienes y pagarlos a plazos;
c. Crditos hipotecarios, concedidos por los bancos y entidades financieras autorizadas, contra
garanta del bien inmueble adquirido;
d. Crditos contra emisin de deuda pblica. Que reciben los gobiernos centrales, regionales o
locales al emitir deuda pblica;
e. Crditos internacionales, son los que concede un gobierno a otro, o una institucin internacional
a un gobierno, como es el caso de los crditos que concede el Banco Mundial.
5.1.2. Segn el destino:
De produccin: Crdito aplicado a la agricultura, ganadera, pesca, comercios, industrias y
transporte de las distintas actividades econmicas.
De consumo: Para facilitar la adquisicin de bienes personales.
Hipotecarios, destinados a la compra de bienes inmuebles,
5.1.3. Segn el plazo:
A corto y mediano plazo: Otorgados por Bancos a proveedores de materia prima para la produccin
y consumo.
A largo plazo: Para viviendas familiares e inmuebles, equipamientos, maquinarias, etc.
5.1.4. Segn la garanta:
Personal. Crditos a sola firma sobre sus antecedentes personales y comerciales.

Real (hipotecas). Prendarias cuando el acreedor puede garantizar sobre un objeto que afecta en
beneficio del acreedor.
5.2. Cmo est dividido y cul es la finalidad de una cartera de crditos? [URL 5]
La cartera de crditos est dividida en: crditos comerciales, crditos a micro empresas (MES),
crditos de consumo y crditos hipotecarios para vivienda. Los crditos comerciales y de micro
empresas son otorgados a personas naturales o personas jurdicas y los crditos de consumo y
crditos hipotecarios para vivienda son slo destinados a personas naturales. Por lo dems los
crditos comerciales, de micro empresas y de consumo, incluyen los crditos otorgados a las
personas jurdicas a travs de tarjetas de crditos, operaciones de arrendamiento financiero o
cualquier otra forma de financiamiento que tuvieran fines similares a los de estas clases de
crditos.
a) Crditos comerciales: Son aquellos que tienen por finalidad financiar la produccin y
comercializacin de bienes y servicios en sus diferentes fases.
b) Crditos a las Micro Empresas MES): Son aquellos crditos destinados al financiamiento de
actividades de produccin, comercio o prestacin de servicios siempre que renan stas dos
caractersticas:
- Que el cliente cuente con un total de activos que no supere o sea equivalente a los US $ 20,000.
Para ste clculo no toman en cuenta los inmuebles del cliente.
- El endeudamiento del cliente en el sistema financiero no debe exceder de US $ 20,000 o su
equivalente en moneda nacional.
Cuando se trate de personas naturales su principal fuente de ingresos deber ser la realizacin de
actividades empresariales, por lo que no consideran en sta categora a las personas cuya
principal fuente de ingresos provienen de rentas de quinta categora.
c) Crditos de consumo: Son crditos que tienen como propsito atender el pago de bienes,
servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial.
d) Crditos hipotecarios para vivienda: Son aquellos crditos destinados a la adquisicin,
construccin, refaccin, remodelacin, ampliacin, mejoramiento y subdivisin de vivienda propia,
siempre que tales crditos sean otorgados amparados con hipotecas debidamente inscritas,
pudiendo otorgarse los mismos por el sistema convencional de prstamo hipotecario, de letras
hipotecarias o por cualquier otro sistema de similares caractersticas.
5.3. Cmo es clasificado un deudor? [URL 5]
La clasificacin del deudor est determinada principalmente por su capacidad de pago, definida por
el flujo de fondos y el grado de cumplimiento de sus obligaciones. Si un deudor es responsable de
varios tipos de crditos con una misma empresa, la clasificacin estar basada en la categora de
mayor riesgo. En caso que la responsabilidad del deudor en dos o ms empresas financieras
incluyen obligaciones que consideradas individualmente resulten con distintas clasificaciones, el
deudor ser clasificado a la categora de mayor riesgo que le haya sido asignada por cualquiera de
las empresas cuyas deudas representen mas del 20% en el sistema, considerndose para dicho
efecto la ltima informacin disponible en la central de riesgo.