Sprawozdanie

Sprawozdanie finansowe
za rok obrotowy
01.01.2012 r. do 31.12.2012 r.
2013-03-29
Spis treci
I.
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego ...................................................... 3
II.
Bilans ...........................................................................................................11
III. Rachunek zyskw i strat ..................................................................................14

IV. Zestawienie zmian w kapitale...........................................................................16
V.
Rachunek przepyww pieninych ...................................................................18
VI. Dodatkowe informacje i wyjanienia .................................................................20
I.
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
Nazwa (firma) spki :
e-Kancelaria Grupa Prawno-Finansowa S.A.
Siedziba:
ul. Gen. Jzefa Bema 2, 50-265 Wrocaw
Telefon:
+48 71 327 28 00
Fax:
+48 71 796 91 95
Adres poczty elektronicznej:
kontakt@e-kancelaria.com
Adres strony internetowej:
www.e-kancelaria.com
Przedmiot dziaalnoci:
kompleksowa obsuga w zakresie odzyskiwania

nalenoci, zarzdzanie wierzytelnociami, doradztwo
prawne
PKD 2007:
6910Z
Forma prawna:
spka akcyjna
Rejestr sdowy:
Sd Rejonowy dla Wrocawia Fabrycznej we Wrocawiu

VI Wydzia Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sdowego
Numer:
0000366992
Kapita zakadowy:
2.670.000,00 z (w caoci opacony)
NIP:
898-20-13-160
REGON:
932894510
1. Czas dziaania jednostki okrelony w akcie zaoycielskim:

Zgodnie z umow czas trwania dziaalnoci spki jest nieograniczony.
2. Okres objty sprawozdaniem finansowym:
Sprawozdanie finansowe sporzdzono za okres od 01.01.2012 r. do 31.12.2012 r.
Okresem porwnawczym jest okres od 01.01.2011 r. do 31.12.2011 r.
3. Wskazanie czy sprawozdanie zawiera dane czne, jeeli w skad jednostki wchodz
wewntrzne jednostki organizacyjne sporzdzajce samodzielnie sprawozdanie
finansowe:
W skad spki nie wchodz wewntrzne jednostki organizacyjne sporzdzajce
samodzielnie sprawozdanie finansowe.
4. Zaoenie kontynuacji dziaalnoci:

Sprawozdanie finansowe zostao sporzdzone przy zaoeniu kontynuowaniu
dziaalnoci gospodarczej, gdy Spce nie s znane okolicznoci wskazujce
na zagroenie kontynuowania przez ni dziaalnoci.
5. Wskazanie czy w okresie, za ktry sporzdzono sprawozdanie nastpio poczenie
spek:
Sprawozdanie finansowe nie zawiera skutkw rozliczenia poczenia spek.
6. Omwienie przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci, w tym metod wyceny aktyww
i pasyww (take amortyzacji), pomiaru wyniku oraz sposobu sporzdzenia
sprawozdania finansowego w zakresie w jakim ustawa pozostawi jednostce prawo
wyboru oraz przedstawienia przyczyn i skutkw ich ewentualnych zmian w stosunku
do roku poprzedzajcego:
Podstawa sporzdzenia sprawozdania finansowego:

Zasady rachunkowoci przyjte przy sporzdzaniu sprawozdania finansowego s zgodne
z ustaw z 29 wrzenia 1994 roku o rachunkowoci (Dz. U. z 2002 roku nr 76, poz 694,
z pniejszymi zmianami), zwan dalej Ustaw, ktra okrela midzy innymi zasady
rachunkowoci dla jednostek majcych siedzib lub sprawowania zarzdu na terytorium
Rzeczypospolitej Polskiejoraz z Rozporzdzeniem Ministra Finansw z 12 grudnia 2001 r.
w sprawie wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentw finansowych
(Dz. U. z 2001 nr 149, poz 1674, z pniejszymi zmianami)
Zasady wyceny aktyww i pasyww:

Poszczeglne skadniki aktyww i pasyww wycenia si stosujc rzeczywicie poniesione
na ich nabycie koszty, z zachowaniem zasady ostronoci.
1. rodki pienine.
rodki pienine w kasie i na rachunkach bankowych wycenia si wedug wartoci
nominalnej:
wpyw walut na dewizowy rachunek walutowy wycenia si wedug kursw kupna

walut, stosowanych na ten dzie przez bank prowadzcy rachunek dewizowy,
rozchd walut wycenia si wedug kursw sprzeday walut, stosowanych
na ten dzie przez bank prowadzcy rachunek dewizowy,
na dzie bilansowy rodki pienine wycenia si wedug redniego kursu
ustalonego przez NBP na ten dzie,
ustalone na koniec dnia rnice kursowe wpywaj na wynik finansowy,
a mianowicie:
- dodatnie jako przychody finansowe z operacji finansowych,
- ujemne jako koszty finansowe z operacji finansowych.
Inwentaryzacja rodkw pieninych w kasie jest przeprowadzana w formie spisu

z natury.
Inwentaryzacja rodkw pieninych na rachunkach bankowych jest przeprowadzana
poprzez potwierdzenie sald z bankiem.
Inwentaryzacja innych rodkw pieninych oraz innych aktyww pieninych jest
przeprowadzana poprzez porwnywanie danych ewidencyjnych z dokumentami.
2. Nalenoci i zobowizania.
nalenoci i zobowizania (w tym z tytuu kredytw i poyczek) w walucie polskiej

wykazywane s wedug wartoci podlegaj zapacie,
nalenoci i zobowizania w walutach obcych w momencie powstania ujmowane
s wedug redniego kursu ustalonego przez NBP dla danej waluty obcej wedug
kursu z dnia powstania,
dodatnie lub ujemne rnice kursowe powstae w wyniku rnicy pomidzy
kursem waluty na dzie zapaty, a kursem waluty w dniu powstania nalenoci
lub zobowizania odnoszone s odpowiednio na przychody lub koszty operacji
finansowych,
nierozliczone na dzie bilansowy nalenoci lub zobowizania w walucie obcej
wycenia si po obowizujcym na dany dzie rednim kursie ustalonym dla obcej
waluty przez NBP,
warto nalenoci aktualizuje si uwzgldniajc stopie prawdopodobiestwa ich
zapaty poprzez dokonanie odpisu aktualizujcego, ktry spka tworzy na:
nalenoci od dunikw postawionych w stan likwidacji lub upadoci
do wysokoci nalenoci nie objtych gwarancj lub innym zabezpieczeniem
nalenoci zgoszonej likwidatorowi lub sdziemu komisarzowi w postpowaniu
upadociowym,
- nalenoci od dunikw w przypadku oddalenia wniosku o ogoszenie upadoci,
jeeli majtek dunika nie wystarcza na zaspokojenie kosztw postpowania
upadociowego w wysokoci 100 % nalenoci,
- nalenoci kwestionowane przez dunikw (sporne) oraz nalenoci skierowane
do postepowania sdowego w wysokoci 100 % nalenoci,
- nalenoci, z ktrych zapat dunik zwleka, a zapata nie jest prawdopodobna
w wysokoci 100 % nalenoci.
Inwentaryzacja nalenoci i zobowiza nastpuje w drodze pisemnego potwierdzenia

sald z kontrahentami.
3. Aktywa oraz zobowizania finansowe przeznaczone do obrotu.
Papiery wartociowe notowane na GPW oraz na alternatywnym rynku NewConnect s
wyceniane wedug wartoci godziwej.
Za warto godziw papierw wartociowych notowanych na GPW uznaje si ceny
rynkowe tj. kurs zamknicia GPW ostatniego dnia sesji danego okresu sprawozdawczego.
Sprzeda papierw wartociowych nastpuje wedug zasady FIFO tzn. pierwsze przyszo,
pierwsze wyszo. Wynik na sprzeday jest sum sprzeday pomniejszon o koszt wasny
sprzeday ustalany z zachowaniem powyszej zasady i zaprezentowany w rachunku
zyskw i strat w przychodach lub kosztach z dziaalnoci podstawowej.
Krtkoterminowe dune papiery wartociowe przeznaczone do obrotu wycenia si wedug
ceny nabycia skorygowanej o naliczone odsetki, dyskonta, premie jednak nie wyej ni
cena sprzeday netto; jeeli tak okrelona warto jest wysza od ceny sprzeday netto,
rnice zalicza si do kosztw finansowych.
Nabyte udziay, akcje oraz inne aktywa finansowe przeznaczone do obrotu s wyceniane
do wartoci godziwej. Skutki zmian wartoci inwestycji krtkoterminowych,
z wyczeniem pozycji zabezpieczonych i instrumentw zabezpieczajcych, wpywaj
w penej wysokoci odpowiednio na koszty finansowe.
Inwentaryzacja aktyww finansowych przeznaczonych do obrotu jest przeprowadzona
w formie potwierdzenia sald.
4.
Aktywa i zobowizania finansowe utrzymywane do terminu zapadalnoci, poyczki

udzielone i nalenoci wasne.
Aktywa oraz zobowizania finansowe utrzymywane do terminu zapadalnoci, poyczki

udzielone i nalenoci wasne wycenia si wedug metody zamortyzowanego kosztu
z uwzgldnieniem efektywnej stopy procentowej. Skutek wyceny odnosi si w przychody
lub koszty finansowe.
Inwentaryzacja aktyww oraz zobowiza finansowych utrzymywanych do terminu
zapadalnoci jest przeprowadzana w formie potwierdzenia sald.
5. Aktywa finansowe dostpne do sprzeday.
Aktywa finansowe dostpne do sprzeday, z wyczeniem pozycji zabezpieczonych,
wycenia si wedug wartoci godziwej, a skutki zmiany wartoci godziwej odnosi si
na kapita (fundusz) z aktualizacji wyceny.
Przy wycenie rozchodu instrumentw finansowych dostpnych do sprzeday stosuje si
metod FIFO tzn. pierwsze przyszo, pierwsze wyszo. Wynik na sprzeday jest sum
sprzeday pomniejszon o koszt wasny sprzeday ustalany z zachowaniem powyszej
zasady.
Inwentaryzacja aktyww finansowych dostpnych do sprzeday jest przeprowadzana
6. Wartoci niematerialne i prawne
Wartoci niematerialne i prawne wycenia si wedug cen nabycia lub kosztw
wytworzenia
pomniejszonych
o
dotychczasowe
odpisy
umorzeniowe.
Odpisy amortyzacyjne s dokonywane przy zastosowaniu metody liniowej.
Majc na uwadze zasad istotnoci wynikajca z art. 4. ust 4 UoR potwierdzon

postanowieniem ustawy o podatku dochodowym od osb prawnych art. 16d dla wartoci
niematerialnych i prawnych o wartoci do 3.500,00 z ustala si odpisy amortyzacyjne
jednorazowo w miesicu oddania i do uytkowania.
Inwentaryzacja
wartoci
niematerialnych
i
prawnych
w formie porwnania danych ewidencyjnych z dokumentacj.
jest
przeprowadzana
7. Rzeczowe aktywa trwae

rodki trwae oraz rodki trwae w budowie wycenia si wedug cen nabycia
lub kosztw wytworzenia pomniejszonych o dotychczasowe odpisy umorzeniowe. Spka
prowadzi ewidencj rodkw trwaych, do ktrych zalicza si skadniki mienia, przy czym
dla rodkw trwaych o wartoci do 3.500,00 z ustala si odpisy amortyzacyjne
jednorazowo w miesicu oddania ich do uytkowania, zgodnie z art 32 ust 6 UoR.
Odpisy amortyzacyjne s dokonywane przy zastosowaniu metody liniowej. Jednostka
stosuje odrbne stawki dla amortyzacji bilansowej i podatkowej.
Odpisy amortyzacyjne dokonywane s zgodnie z planem amortyzacji sporzdzonym
odrbnie dla amortyzacji bilansowej i podatkowej.
Odsetki, prowizja od kredytw oraz rnice kursowe dotyczce rodkw trwaych
w budowie zwikszaj warto nabycia tych skadnikw majtku.
Inwentaryzacja rzeczowych aktyww trwaych jest przeprowadzana w formie spisu
z natury.
8. Inwestycje krtkoterminowe w certyfikaty funduszy inwestycyjnych.
Inwestycje krtkoterminowe w certyfikaty funduszy inwestycyjnych wycenia si wedug
wartoci godziwej publikowanej przez Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych na dzie
wyceny, a skutki zmiany wartoci godziwej odnosi si na aktualizacj wartoci inwestycji
w rachunku zyskw i strat.
Przy wycenie rozchodu certyfikatw funduszy inwestycyjnych stosuje si metod FIFO
tzn. pierwsze przyszo, pierwsze wyszo. Wynik na sprzeday jest sum sprzeday
pomniejszon o koszt wasny sprzeday ustalany z zachowaniem powyszej zasady.
Inwentaryzacja aktyww finansowych dostpnych do sprzeday jest przeprowadzana
9. Inwestycje krtkoterminowe w portfele wierzytelnoci.
Inwestycje krtkoterminowe w portfele wierzytelnoci nabyte od 01 stycznia 2012 roku
wyceniane s wedug wartoci godziwej na dzie wyceny sporzdzanej na koniec kadego
kwartau okresu sprawozdawczego. Skutki wyceny odnosi si na Inne przychody
operacyjne w rachunku zyskw i strat.
Dla inwestycji krtkoterminowe w portfele wierzytelnoci nabytych przed 01 stycznia

2012 roku wycena jest sporzdzana wedug cen nabycia, zamortyzowanej zgodnie
z algorytmem :
wpyw*cena zakupu wierzytelnoci/ warto przedmiotu sporu.
Inwentaryzacja
inwestycji
krtkoterminowych
w
portfele
wierzytelnoci
przeprowadzana w formie porwnania danych ewidencyjnych z dokumentacj.
jest
10. Rozliczenia midzyokresowe.

Rozliczenia midzyokresowe czynne ustala si w wysokoci kosztw przypadajcych
na nastpne okresy sprawozdawcze. Jeeli warto otrzymanych skadnikw majtku jest
nisza ni zobowizania na nie w tym rwnie z tytuu uzyskanych kredytw i poyczek
to rnica stanowi czynne rozliczenia midzyokresowe kosztw . Odpisuje si je w koszty
w rwnych ratach w cigu okresu, na jakie zacignito. Do kosztw rozliczanych w czasie
zalicza si przede wszystkim: opacone z gry prenumeraty, skadki na ubezpieczenia
majtkowe, czynsze, podatek VAT naliczony do rozliczenia w nastpnych okresach
oraz koszty emisji nowych akcji.
Rozliczenia midzyokresowe bierne ustala si w wysokoci przypadajcej na biecy
okres sprawozdawczy:
cile oznaczonych wiadcze wykonywanych na rzecz spki, lecz jeszcze nie
stanowicych zobowizania,
prawdopodobnych kosztw, ktrych kwota bd data powstania zobowizania
z ich tytuu nie jest jeszcze oznaczona.
Przewidywane, lecz jeszcze nie poniesione, wydatki objte biernymi rozliczeniami
midzyokresowymi zmniejszaj bieco koszty, nie pniej ni do koca roku
obrachunkowego nastpnego po roku ich ustalenia.
Na skadniki aktyww, co do ktrych istnieje podejrzenie, e w dajcej si przewidzie
przyszoci nie bd przynosi korzyci ekonomicznych. Spka bdzie dokonywaa odpisu
z tytuu utraty ich wartoci.
W zwizku z przejciowymi rnicami miedzy wykazywan w ksigach rachunkowych
wartoci aktyww i pasyww, a ich wartoci podatkow oraz strat podatkow moliw
do odliczenia w przyszoci, jednostka ustala aktywa z tytuu odroczonego podatku
dochodowego.
Aktywa z tytuu odroczonego podatku dochodowego ustala si w wysokoci kwoty
przewidzianej w przyszoci do odliczenia od podatku dochodowego w zwizku
z ujemnymi rnicami przejciowymi, ktre spowoduj w przyszoci zmniejszenie
podstawy
obliczenia
podatkowego
oraz
straty
podatkowej
moliwej
do odliczenia.
Wysoko aktyww z tytuu odroczonego podatku dochodowego ustala si przy
uwzgldnieniu stawek podatku dochodowego obowizujcego w roku powstania
obowizku podatkowego.
Inwentaryzacja rozlicze midzyokresowych jest przeprowadzona w formie porwnania

danych ewidencyjnych z dokumentacj
11. Kapitaa wasne.
Kapita zakadowy wykazuje si w wysokoci okrelonej w umowie lub statucie
i wpisanej w rejestrze sdowym.
Zadeklarowane, lecz niewniesione wkady kapitaowe ujmuje si jako nalene wpaty
na poczet kapitau.
Kapita zapasowy tworzony jest z odpisw z czystego zysku rocznego Spki, ponadto
do kapitau zapasowego zalicza si rwnie nadwyk powsta w wyniku sprzeday akcji
powyej ich wartoci nominalnej po potrceniu kosztw emisji.
Inwentaryzacja kapitaw wasnych jest przeprowadzana w formie porwnania danych
ewidencyjnych z dokumentacj.
12. Rezerwy.
Rezerwy zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt 21 ustawy to zobowizania, ktrych termin
wymagalnoci lub kwota nie s pewne.
Jednostka tworzy rezerwy zgodnie z obowizkiem prawnym lub zwyczajowo oczekiwanym
obowizkiem handlowy, to jest wtedy, gdy wystpuje na tyle due prawdopodobiestwo,
e zajdzie konieczno wywizania si jednostki z cicego na niej obowizku, a koszty
lub straty wymagajce poniesienia dla wywizania si z tego obowizku s na tyle
znaczce, e ich nieuwzgldnienie w wyniku finansowym tego okresu, w ktrym
obowizek powsta, spowodowayby istotne znieksztacenie obrazu sytuacji majtkowej,
finansowej i wyniku finansowego jednostki.
Inwentaryzacja rezerw przeprowadzana jest w formie porwnania danych ewidencyjnych
z dokumentacj.
13. Przychody ze sprzeday.
Przychody z tytuu wiadcze usug jest kwota nalena z tytuu od
pomniejszona o podatek od towarw i usug oraz rabaty.
odbiorcy,
Przychodem ze sprzeday papierw wartociowych jest wynik na sprzeday (suma

sprzeday pomniejszona o koszt sprzeday). W przypadku inwestycji, gdzie koszt
sprzeday jest wyszy ni osignity z tego tytuu przychody, strata z inwestycji jest
prezentowana jest w kosztach dziaalnoci podstawowej.
14. Pozostae przychody i koszty operacyjne.
Pozostae przychody i operacyjne s to przychody i koszty niezwizane bezporednio
z dziaalnoci spki.
15. Przychody i koszty finansowe.

Przychody finansowe s to nalene przychody z operacji finansowych, natomiast koszty
finansowe s to poniesione koszty operacji finansowych
16. Zyski i straty nadzwyczajne.
Przez zyski straty nadzwyczajne rozumie si zyski i straty powstajce na skutek zdarze
trudnych do przewidzenia, poza dziaalnoci operacyjn Spki i niezwizane z oglnym
ryzykiem jej prowadzenia.
17. Podatek dochodowy.
Zobowizania z tytuu podatku dochodowego naliczane s zgodnie z przepisami ustawy
o podatku dochodowym od osb prawnych.
Podatek dochodowy od osb prawnych jest obliczany w oparciu o zysk brutto ustalony
w oparciu o zysk brutto ustalony na podstawie ustawy o rachunkowoci, skorygowany
o przychody nie stanowicych przychodw podlegajcych opodatkowaniu oraz koszty
niestanowice kosztw uzyskania przychodw
18. Wynik finansowy.
Na wynik finansowy skadaj si: wynik na dziaalnoci podstawowej,
na pozostaej dziaalnoci operacyjnej, wynik na dziaalnoci finansowej,
na operacjach nadzwyczajnych, obowizkowe obcienia wyniku.
Wrocaw 29 marca 2013 rok
Zarzd e-Kancelarii Grupy Prawno-Finansowej S.A.
Mariusz Pawowski Prezes Zarzdu
Sprawozdanie sporzdzi w imieniu UNITAX SERVICE Sp. z o.o.
Artur Droyski
wynik
wynik
II.
Bilans
Wyszczeglnienie
NOTA
31.12.2012 r.
31.12.2011 r.
5 428 333,59
1 815 191,29
495 591,01
264 784,26
3. Inne wartoci niematerialne i prawne
105 991,52
161 060,76
4. Zaliczki na wartoci niematerialne i prawne
389 599,49
103 723,50
1 467 780,25
1 454 750,03
1 467 780,25
1 448 189,03
29 023,15
27 410,59
A. Aktywa trwae
I. Wartoci niematerialne i prawne
1. Koszty zakoczonych prac rozwojowych

2. Warto firmy
II. Rzeczowe aktywa trwae
1. rodki trwae
a) grunty (w tym prawo uytkowania wieczystego gruntu)
b) budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej
c) urzdzenia techniczne i maszyny
d) rodki transportu
e) inne rodki trwae
26 797,91
41 211,95
1 387 564,02
1 351 308,11
24 395,17
28 258,38
2. rodki trwae w budowie
6 561,00
3. Zaliczki na rodki trwae w budowie

III. Nalenoci dugoterminowe
0,00
3 219 100,00
0,00
1. Od jednostek powizanych
2. Od pozostaych jednostek
IV. Inwestycje dugoterminowe
1. Nieruchomoci
2. Wartoci niematerialne i prawne
3. Dugoterminowe aktywa finansowe
3 219 100,00
a ) w jednostkach powizanych
- udziay lub akcje
- inne papiery wartociowe
- udzielone poyczki
- inne dugoterminowe aktywa finansowe
b) w pozostaych jednostkach
V. Dugoterminowe rozliczenia midzyokresowe
3 219 100,00
5
1. Aktywa z tytuu odroczonego podatku dochodowego
245 862,33
95 657,00
245 862,33
95 657,00
33 320 772,63
23 058 195,26
2. Inne rozliczenia midzyokresowe

B. Aktywa obrotowe
I. Zapasy
469 949,79
1. Materiay
2. Pprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary
5. Zaliczki na dostawy
II. Nalenoci krtkoterminowe
1. Nalenoci od jednostek powizanych
a) z tytuu dostaw i usug, o okresie spaty:
- do 12 miesicy
b) inne
469 949,79
7
2 268 712,82
1 536 894,38
2. Nalenoci od pozostaych jednostek
2 268 712,82
1 536 894,38
1 847 094,23
1 027 861,53
1 847 094,23
1 027 861,53
64 108,81
47 433,99
c) inne
155 035,96
320 178,48
d) dochodzone na drodze sdowej
202 473,82
141 420,38
29 482 137,27
20 991 910,02
29 482 137,27
20 991 910,02
22 424 853,30
550 000,00
21 862 728,68
550 000,00
a) z tytuu dostaw i usug, o okresie spaty:

- do 12 miesicy
- powyej 12 miesicy
b) z tytuu podatkw, dotacji, ce, ubezpiecze
spoecznych i zdrowotnych oraz innych wiadcze
III. Inwestycje krtkoterminowe
1. Krtkoterminowe aktywa finansowe

a) w jednostkach powizanych
- udziay lub akcje
- udzielone poyczki
562 124,62
- inne krtkoterminowe aktywa finansowe

b) w pozostaych jednostkach
5 282 111,03
18 921 681,44
5 282 111,03
18 921 681,44
1 775 172,94
1 520 228,58
1 636 779,80
1 519 245,91
138 393,14
982,67
1 099 972,75
529 390,86
38 749 106,22
24 873 386,55
31.12.2012 r.
31.12.2011 r.
- udziay lub akcje

- udzielone poyczki
c) rodki pienine i inne aktywa pienine
- rodki pienine w kasie i na rachunkach
- inne rodki pienine
- inne aktywa pienine
2. Inne inwestycje krtkoterminowe
IV. Krtkoterminowe rozliczenia midzyokresowe
SUMA AKTYWW
Wyszczeglnienie
NOTA
A. Kapita (fundusz) wasny

I. Kapita (fundusz) podstawowy
11 241 461,37
5 347 194,29
10
2 670 000,00
1 456 000,00
11
4 498 194,29
3 523 777,81
II. Nalene wpaty na kapita podstawowy (-)

III. Udziay (akcje) wasne (wielko ujemna)
IV. Kapita (fundusz) zapasowy
V. Kapita (fundusz) z aktualizacji wyceny
VI. Pozostae kapitay (fundusze) rezerwowe
0,00
VII. Zysk (strata) z lat ubiegych
0,00
VIII. Zysk (strata) netto
12
4 073 267,08
367 416,48
27 507 644,85
19 526 192,26
1 117 292,92
0,00
IX. Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego (-)

B. Zobowizania i rezerwy na zobowizania
I. Rezerwy na zobowizania
1. Rezerwa odroczony podatek dochodowy
2. Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne
a) dugoterminowa
13
1 100 292,92
0,00
0,00
0,00
b) krtkoterminowa
3. Pozostae rezerwy
17 000,00
0,00
a) dugoterminowe
b) krtkoterminowe
II. Zobowizania dugoterminowe
17 000,00
14
16 455 604,24
1 799 831,13
16 455 604,24
1 799 831,13
1. Wobec jednostek powizanych

2. Wobec pozostaych jednostek
a) kredyty i poyczki
1 942 000,00
b) z tytuu emisji dunych papierw wartociowych

c) inne zobowizania finansowe
13 499 000,00
1 004 098,36
1 014 604,24
795 732,77
9 881 867,23
17 662 637,93
0,00
1 673 883,46
d) inne
III. Zobowizania krtkoterminowe
15
1. Wobec jednostek powizanych

a) z tytuu dostaw i usug, o okresie wymagalnoci:
0,00
- do 12 miesicy
- powyej 12 miesicy
b) inne
1 673 883,46
2. Wobec pozostaych jednostek
9 881 867,23
15 988 754,47
a) kredyty i poyczki
1 668 000,00
b) z tytuu emisji dunych papierw wartociowych
6 081 313,29
9 215 386,24
302 509,56
364 176,00
1 007 101,19
1 011 014,40
1 007 101,19
1 011 014,40
g) z tytuu podatkw, ce, ubezpiecze i innych wiadcze
405 210,17
363 982,28
h) z tytuu wynagrodze
222 448,58
380 205,54
i) inne
195 284,44
4 653 990,01
52 880,46
63 723,20
52 880,46
63 723,20
c) inne zobowizania finansowe

d) z tytuu dostaw i usug, o okresie wymagalnoci:
- do 12 miesicy
- powyej 12 miesicy
e) zaliczki otrzymane na dostawy
f) zobowizania wekslowe
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia midzyokresowe
16
1. Ujemna warto firmy

2. Inne rozliczenia midzyokresowe
a) dugoterminowe
b) krtkoterminowe
SUMA PASYWW
Wrocaw 29-03-2013 rok


Artur Droyski
0,00
52 880,46
63 723,20
38 749 106,22
24 873 386,55
III.
Rachunek zyskw i strat

WYSZCZEGLNIENIE
A. Przychody netto ze sprzeday i zrwnane z nimi, w

tym:
NOTA
17
od 01.01.2012 r.
od 01.01.2011 r.
do 31.12.2012 r.
od 31.12.2011 r.
14 410 743,72
12 102 730,68
14 410 743,72
12 102 730,68
- od jednostek powizanych
I. Przychody netto ze sprzeday produktw
II. Zmiana stanu produktw (zwikszenie (+),
zmniejszenie ( - )
III. Koszt wytworzenia produktw na wasne potrzeby
jednostki
IV. Przychody netto ze sprzeday towarw i materiaw
B. Koszty dziaalnoci operacyjnej
14 845 824,02
11 101 270,00
I. Amortyzacja
18
393 897,63
269 930,00
II. Zuycie materiaw i energii
614 979,42
636 228,00
III. Usugi obce
5 223 678,04
3 344 787,00
IV. Podatki i opaty, w tym
2 314 559,01
1 247 759,00
- podatek akcyzowy
V. Wynagrodzenia
5 068 004,74
4 105 946,00
VI. Ubezpieczenia spoeczne i inne wiadczenia
843 273,39
668 190,00
VII. Pozostae koszty rodzajowe
387 431,79
828 430,00
VIII. Warto sprzedanych towarw i materiaw
0,00
C. Zysk (strata) ze sprzeday (A-B)
-435 080,30
1 001 460,68
D. Pozostae przychody operacyjne
1 448 084,12
632 423,96
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktyww trwaych
0,00
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
0,00
19
E. Pozostae koszty operacyjne

I. Strata ze zbycia niefinansowych aktyww trwaych
II. Aktualizacja wartoci aktyww niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
632 423,96
190 133,21
372 218,51
45 979,06
17 292,04
0,00
20
144 154,15
354 926,47
822 870,61
1 261 666,13
21
7 200 530,74
80 217,60
F. Zysk (strata) z dziaalnoci operacyjnej (C+D-E)

G. Przychody finansowe
1 448 084,12
I. Dywidendy i udziay w zyskach, w tym:
0,00
II. Odsetki, w tym:
45 383,59
80 217,60
III. Zysk ze zbycia inwestycji
381 918,31
IV. Aktualizacja wartoci inwestycji
6 773 228,84
V. Inne
H. Koszty finansowe
I. Odsetki, w tym:
0,00
22
3 000 046,68
866 920,92
2 239 735,30
866 920,92
- dla jednostek powizanych

II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartoci inwestycji
IV. Inne
I. Zysk (strata) z dziaalnoci gospodarczej (F+G-H)
133 737,72
0,00
0,00
760 311,38
5 023 354,67
474 962,81
J. Wynik zdarze nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)
0,00
0,00
5 023 354,67
474 962,81
950 087,59
107 546,00
4 073 267,08
367 416,81
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
K. Zysk (strata) brutto (IJ)
23
L. Podatek dochodowy
M. Pozostae obowizkowe zmniejszenia zysku
(zwikszenia straty)
N. Zysk (strata) netto (K-L-M)
Artur Droyski
IV.
Zestawienie zmian w kapitale

Wyszczeglnienie
I.
Kapita (fundusz) wasny na pocztek okresu (BO)

-
Zmiany przyjtych zasad (polityki ) rachunkowoci
korekty bdw podstawowych
Kapita (fundusz) wasny na pocztek okresu (BO),

I.a.
po korektach
Kapita (fundusz) podstawowy na pocztek
1.
okresu
1.1. Zmiany kapitau (funduszu) podstawowego
a) zwikszenie (z tytuu)
- emisji akcji
od 01.01.2012 r.
od 01.01.2011
do 31.12.2012 r.
do 31.12.2011
1 456 000
1 170 918,81
1 456 000
1 170 918,81
1 456 000,00
1 050 000,00
1 214 000,00
406 000,00
1 214 000,00
406 000,00
1 214 000,00
b) zmniejszenie (z tytuu)
umorzenia udziaw (akcji)
1.2. Kapita (fundusz) podstawowy na koniec okresu
2 670 000,00
1 456 000,00
3 523 777,81
206 757,13
974 416,48
3 317 020,68
974 416,48
3 402 859,00
- emisji akcji powyej wartoci nominalnej
607 000,00
3 402 859,00
z podziau zysku (ustawowo)
367 416,48
Nalene wpaty na kapita podstawowy na

pocztek okresu
2.
2.1. Zmiana nalenych wpat na kapita podstawowy

2.2.
Nalene wpaty na kapita podstawowy na

koniec okresu
3. Udziay (akcje) wasne na pocztek okresu

a)
zwikszenie
b)
zmniejszenie
3.1. Udziay (akcje) wasne na koniec okresu

4. Kapita (fundusz) zapasowy na pocztek okresu
4.1. Zmiany kapitau (funduszu) zapasowego
- z podziau zysku (ponad wymagan

ustawowo minimaln warto)
85 838,32
- pokrycia straty
Stan kapitau (funduszu) zapasowego na koniec
4.2.
okresu
Kapita (fundusz) z aktualizacji wyceny na
5.
pocztek okresu
Zmiany kapitau (funduszu) z aktualizacji
5.1.
wyceny
zbycia rodkw trwaych
Kapita (fundusz) z aktualizacji wyceny na
5.2.
koniec okresu
Pozostae kapitay (fundusze) rezerwowe na
6.
pocztek okresu
6.1. Zmiany pozostaych kapitaw rezerwowych
85 838,32
4 498 194,29
3 523 777,81
Pozostae kapitay (fundusze) rezerwowe na
koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegych na pocztek
7.
okresu
6.2.
7.1
Zysk z lat ubiegych na pocztek okresu

7.2
Zysk z lat ubiegych na pocztek okresu, po

korektach
podziau zysku z lat ubiegych
7.3. Zysk z lat ubiegych na koniec okresu

7.4. Strata z lat ubiegych na pocztek okresu
-
7.5.
Strata z lat ubiegych na pocztek okresu, po

korektach
85 838,32
85 838,32
przeniesienia straty z lat ubiegych do
pokrycia
85 838,32
- pokrycia z kapitau zapasowego
85 838,32
7.6. Strata z lat ubiegych na koniec okresu

7.7. Zysk (strata) z lat ubiegych na koniec okresu
8. Wynik netto
II.
a)
zysk netto
b)
strata netto
c)
odpisy z zysku
Kapita (fundusz) wasny na koniec okresu (BZ)
Kapita (fundusz) wasny, po uwzgldnieniu

III.
proponowanego podziau zysku (pokrycia straty)
4 073 267,08
367 416,48
4 073 267
367 416,48
11 241 461,37
5 347 194,29
11 241 461,37
5 347 194,19

Artur Droyski
V.
Rachunek przepyww pieninych

Wyszczeglnienie
od 01.01.2012 r.
od 01.01.2011 r.
do 31.12.2012 r.
do 31.12.2011 r.
4 073 267,08
367 416,81
-2 639 342,53
4 637 667,43
393 897,63
269 930,00
A. Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci operacyjnej

I.
Zysk (strata) netto
II.
Korekty razem
III.
1.
Amortyzacja
2.
Zyski (straty) z tytuu rnic kursowych
3.
Odsetki i udziay w zyskach (dywidendy)
2 194 351,71
188 000,00
4.
Zysk (strata) z dziaalnoci inwestycyjnej
-381 918,31
54 000,00
5.
Zmiana stanu rezerw
6.
Zmiana stanu zapasw
-469 949,79
7.
Zmiana stanu nalenoci
-731 818,44
-310 682,18
8.
Zmiana stanu zobowiza krtkoterminowych, z

wyjtkiem poyczek i kredytw
-4 029 568,29
4 991 915,79
9.
Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych
-731 629,96
-502 854,18
10.
Inne korekty (aktywa z tyt. OPD, wycena certyfikatw,

wycena portfela)
Przepywy pienine netto z dziaalnoci operacyjnej
1 117 292,92
-52 642,00
1 433 924,55
5 005 084,24
14 731 730,94
1 630 000,00
B. Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci inwestycyjnej

I.
Wpywy
1.
2.
3.
Zbycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz

rzeczowych aktyww trwaych
Zbycie inwestycji w nieruchomoci oraz wartoci
niematerialne i prawne
Z aktyww finansowych, w tym:
a)
w jednostkach powizanych
b)
w pozostaych jednostkach
- zbycie aktyww finansowych
217 083,09
14 514 647,85
1 630 000,00
1 630 000,00
14 514 647,85
831 818,47
- dywidendy i udziay w zyskach

- spata udzielonych poyczek dugoterminowych
- odsetki
- inne wpywy z aktyww finansowych
4.
II.
Inne wpywy inwestycyjne
Wydatki
1.
2.
3.
Nabycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz

rzeczowych aktyww trwaych
Inwestycje w nieruchomoci oraz wartoci
niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
18 570 000,00
854 817,69
600 000,00
27 173 853,46
17 970 000,00
550 000,00
w jednostkach powizanych
1 630 000,00
b)
w pozostaych jednostkach
3 219 100,00
- udzielone poyczki dugoterminowe
III.
28 028 671,15
a)
- nabycie aktyww finansowych
4.
43 258,97
13 639 570,41
21 764 753,46
17 420 000,00
560 000,00
Inne wydatki inwestycyjne
Przepywy pienine netto z dziaalnoci inwestycyjnej
C. Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci finansowej
-13 296 940,21
-16 940 000,00
I.
II.
III.
Wpywy
28 657 000,00
13 753 000,00
1.
Wpywy netto z wydania udziaw (emisji akcji) i innych

instrumentw kapitaowych oraz dopat do kapitau
1 821 000,00
3 723 000,00
2.
Kredyty i poyczki
5 000 000,00
3.
Emisja dunych papierw wartociowych
4.
Inne wpywy finansowe
Wydatki
1.
Nabycie udziaw (akcji) wasnych
2.
Dywidendy i inne wypaty na rzecz wacicieli
3.
Inne, ni wypaty na rzecz wacicieli, wydatki z tytuu

podziau zysku
4.
Spaty kredytw i poyczek
5.
Wykup dunych papierw wartociowych
6.
Z tytuu innych zobowiza finansowych
7.
Patnoci zobowiza z tytuu umw leasingu

finansowego
8.
Odsetki
9.
Inne wydatki finansowe
9 950 000,00
80 000,00
16 539 039,98
545 000,00
1 390 000,00
12 660 000,00
480 112,40
277 000,00
2 008 927,58
268 000,00
12 117 960,02
13 208 000,00
D. Przepywy pienine netto razem
254 944,36
1 273 084,24
E. Bilansowa zmiana stanu rodkw pieninych, w tym
254 944,36
1 273 084,24
1 520 228,58
247 144,34
1 775 172,94
1 520 228,58
138 393,14
95 735,05
F.
Przepywy pienine netto z dziaalnoci finansowej
21 836 000,00
zmiana stanu rodkw pieninych z tytuu rnic kursowych
rodki pienine na pocztek okresu
G. rodki pienine na koniec okresu, w tym

-
o ograniczonej moliwoci dysponowania
Artur Droyski
VI.
Dodatkowe informacje i wyjanienia
Nota 1. Wartoci niematerialne i prawne.

NOTA 1.1 Wartoci niematerialne i prawne
a) koszty zakoczonych prac rozwojowych
31.12.2012
495 591,01
b) Warto firmy
c) nabyte koncesje, patenty licencje i podobne wartoci
niematerialne i prawne, w tym:
31.12.2011
264 784,26
0,00
0,00
- oprogramowanie komputerowe
0,00
d) inne wartoci niematerialne
105 991,52
161 060,76
e) zaliczki na wartoci niematerialne
389 599,49
103 723,50
Wartoci niematerialne i prawne razem
495 591,01
264 784,26
NOTA 1.2 Zmiany w wartociach niematerialnych i

prawnych (wg grup rodzajowych)
a) warto brutto wartoci niematerialnych i prawnych na
pocztek okresu
31.12.2012
31.12.2011
281 731,90
62 497,00
358 009,06
424 151,45
31 054,00
204 916,55
608 686,96
281 731,90
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocztek okresu
16 947,64
0,00
f) amortyzacja za okres (z tytuu)
96 148,31
16 947,64
113 095,95
16 947,64
b) zwikszenia (z tytuu)
c) zmniejszenia (z tytuu)
d) warto brutto wartoci niematerialnych i prawnych na
koniec okresu
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu

h) odpisy z tytuu trwaej wartoci na pocztek okresu
- zwikszenia
- zmniejszenia
i) odpisy z tytuu trwaej utraty wartoci na koniec okresu
NOTA 1.3 Wartoci niematerialne i prawne (struktura
wasnociowa)
a) wasne
b) uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej
umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartoci niematerialne i prawne, razem
31.12.2012
31.12.2011
495 591,01
264 784,26
495 591,01
264 784,26
Nota 2. Rzeczowe aktywa trwae

NOTA 2.1 Rzeczowe aktywa trwae
a) rodki trwae, w tym:
- grunty (w tym prawo uytkowania wieczystego
gruntu)
- budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej
- urzdzenia techniczne i maszyny
- rodki transportu
- inne rodki trwae
31.12.2012
1 467 780,25
1 448 189,03
29 023,15
27 410,59
26 797,91
41 211,95
1 387 564,02
1 351 308,11
24 395,17
28 258,38
b) rodki trwae w budowie
0,00
c) zaliczki na rodki trwae w budowie
6 561,00
Rzeczowe aktywa trwae, razem
1 467 780,25
NOTA 2.2 Zmiany rodkw trwaych (wg grup rodzajowych)
31.12.2012
a) warto brutto rodkw trwaych na pocztek okresu
31.12.2011
1 454 750,03
31.12.2011
1 981 825,40
1 652 681,90
496 808,63
444 677,41
453 051,19
115 533,91
2 025 582,84
1 981 825,40
533 636,37
334 292,56
f) amortyzacja za okres (z tytuu)
297 749,32
261 052,02
umorzenie rodkw trwaych lub zlikwidowanych
273 583,10
61 708,21
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
557 802,59
533 636,37
1 467 780,25
1 448 189,03
d) warto brutto rodkw trwaych na koniec okresu

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocztek
okresu
h) odpisy z tytuu trwaej utraty wartoci na pocztek okresu

- zwikszenia
- zmniejszenia
i) odpisy z tytuu trwaej utraty wartoci na koniec okresu
j) warto netto rodkw trwaych na koniec okresu
NOTA 2.3 rodki trwae bilansowe (struktura

wasnociowa)
a) wasne
31.12.2012
31.12.2011
150 483,68
141 948,92
1 875 099,16
1 839 876,48
rodki trwae bilansowe, razem
2 025 582,84
1 981 825,40
NOTA 2.4 rodki trwae wykazywane pozabilansowo:
31.06.2012
b) uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej

umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
- uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub

innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
rodki trwae wykazywane pozabilansowo, razem
0,00
31.12.2011
0,00
Nota 3. Nalenoci dugoterminowe

Brak zdarze w okresie sprawozdawczym
Nota 4. Inwestycje dugoterminowe

NOTA 4.1 Dugoterminowe aktywa finansowe
31.12.2012
a) w jednostkach zalenych
- udziay lub akcje
- dune papiery wartociowe
- inne papiery wartociowe (wg rodzaju)
- udzielone poyczki
- inne dugoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
b) w jednostkach wspzalenych
- udziay lub akcje
- udzielone poyczki
c) w jednostkach stowarzyszonych
- udziay lub akcje
- udzielone poyczki
d) w znaczcym inwestorze
- udziay lub akcje
- udzielone poyczki
e) w jednostce dominujcej
- udziay lub akcje
- udzielone poyczki
f) pozostaych jednostkach
3 219 100,00
- udziay lub akcje
3 219 100,00

31.12.2011
- udzielone poyczki
Dugoterminowe aktywa finansowe, razem
NOTA 4.2 Zmiana stanu dugoterminowych aktyww

finansowych (wg grup rodzajowych)
a) stan na pocztek okresu
3 219 100,00
31.12.2012
31.12.2011
0,00
3 219 100,00
d) stan na koniec okresu
NOTA 4.3 Papiery wartociowe, udziay i inne

dugoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa)
a) w walucie polskiej
3 219 100,00
31.12.2012
31.12.2011
3 219 100,00
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z)

Papiery wartociowe, udziay i inne dugoterminowe
aktywa finansowe, razem
3 219 100,00
Nota 5. Dugoterminowe rozliczenie

NOTA 5.1 Zmiana stanu aktyww z tytuu odroczonego
podatku dochodowego
1. Stan aktyww z tytuu odroczonego podatku dochodowego na
pocztek okresu, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
31.12.2012
31.12.2011
95 657,00
43 015,00
95 657,00
0,00
150 205,33
52 642,00
150 205,33
52 642,00
245 862,33
95 657,00
245 862,33
95 657,00
b) odniesionych na kapita wasny

c) odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy
2. Zwikszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z
ujemnymi rnicami przejciowymi - rnice kursowych
b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku ze
strat podatkow (z tytuu)
c) odniesione na kapita wasny w zwizku z ujemnymi
rnicami przejciowymi (z tytuu)
d) odniesione na kapita wasny w zwizku ze strat
podatkow (z tytuu)
e) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w
zwizku z ujemnymi rnicami przejciowymi (z tytuu)
3. Zmniejszenia
ujemnymi rnicami przejciowymi (z tytuu)
b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku ze
strat podatkow (z tytuu)
c) odniesione na kapita wasny w zwizku z ujemnymi
d) odniesione na kapita wasny w zwizku ze strat
podatkow (z tytuu)
e) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w
zwizku z ujemnymi rnicami przejciowymi (z tytuu)
4. Stan aktyww z tytuu odroczonego podatku dochodowego na
koniec okresu, razem, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
b) odniesionych na kapita wasny

c) odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy
NOTA 5.2 Inne rozliczenia midzyokresowe
31.12.2012
31.12.2011
a) czynne rozliczenia midzyokresowe kosztw, w tym

opacone z gry czynsze
opacone z gry ubezpieczenia majtkowe
rozliczane w czasie licencje
inne koszty rozliczane w czasie
b) pozostae rozliczenia midzyokresowe, w tym

Inne rozliczenia midzyokresowe, razem
0,00
0,00
Nota 6. Zapasy
NOTA 6 Zapasy
31.12.2012
31.12.2011
a) materiay
0,00
0,00
b) pprodukty i produkty w toku
0,00
0,00
c) produkty gotowe
0,00
0,00
d) towary
0,00
0,00
469 949,79
0,00
469 949,79
0,00
e) zaliczki na dostawy
Zapasy, razem
Nota 7. Nalenoci krtkoterminowe

NOTA 7.1 Nalenoci krtkoterminowe
31.12.2012
31.12.2011
a) od jednostek powizanych
- z tytuu dostaw i usug, o okresie spaty:
- do 12 miesicy,
- powyej 12 miesicy,
- inne
- dochodzone na drodze sdowej
b) nalenoci od pozostaych jednostek
2 268 712,82
1 536 894,38
1 847 094,23
1 027 861,53
1 847 094,23
1 027 861,53
64 108,81
47 433,99
- inne
155 035,96
320 178,48
- dochodzone na drodze sdowej
202 473,82
141 420,38
2 268 712,82
1 536 894,38
- z tytuu dostaw i usug, o okresie spaty:

- do 12 miesicy,
- powyej 12 miesicy,
- z tytuu podatkw, dotacji, ce, ubezpiecze
spoecznych i zdrowotnych oraz innych wiadcze
Nalenoci krtkoterminowe netto, razem
c) odpisy aktualizujce warto nalenoci

Nalenoci krtkoterminowe brutto, razem
NOTA 7.2 Zmiana stanu odpisw aktualizujcych warto

nalenoci krtkoterminowych
Stan na pocztek okresu
35 549,80
35 549,80
2 304 262,62
1 572 444,18
31.12.2012
35 549,80
a) zwikszenia (z tytuu)
b) zmniejszenia (z tytuu)
Stan odpisw aktualizujcych nalenoci
krtkoterminowych na koniec okresu
NOTA 7.3 Nalenoci krtkoterminowe brutto (struktura
walutowa)
Nalenoci krtkoterminowe, razem
31.12.2011
35 549,80
35 549,80
31.12.2012
35 549,80
31.12.2011
2 304 262,62
1 027 861,53
0,00
0,00
2 304 262,62
1 027 861,53
Nota 8. Inwestycje krtkoterminowe

NOTA 8.1 Krtkoterminowe aktywa finansowe
31.12.2012
31.12.2011
a) w jednostkach zalenych
- udziay lub akcje
- nalenoci z tytuu dywidend i innych udziaw w
zyskach
- udzielone poyczki
- inne krtkoterminowe aktywa finansowe (wg
rodzaju)
b) w jednostkach wspzalenych
- udziay lub akcje
zyskach
- udzielone poyczki
c) w jednostkach stowarzyszonych
- udziay lub akcje
zyskach
- udzielone poyczki
d) w znaczcym inwestorze
0,00
0,00
- udziay lub akcje

zyskach
- udzielone poyczki
e) w jednostce dominujcej
22 424 853,30
550 000,00
21 862 728,68
550 000,00
- udziay lub akcje

zyskach
- inne papiery wartociowe - certyfikaty UNIFUND NS
FIZ 16.415.649 szt.
- udzielone poyczki *
562 124,62

f) w pozostaych jednostkach
5 282 111,03
18 921 681,44
5 282 111,03
18 921 681,44
1 775 172,94
1 520 228,58
1 636 779,80
1 519 245,91
138 393,14
982,67
29 482 137,27
20 991 910,02
- udziay lub akcje

zyskach
- udzielone poyczki
- inne krtkoterminowe aktywa finansowe - zakupione
portfele wierzytelnoci
g) rodki pienine i inne aktywa pienine
- rodki pienine w kasie i na rachunkach
- inne rodki pienine
- inne aktywa pienine
Krtkoterminowe aktywa finansowe, razem
* poyczka zostaa udzielona spce UNICALL SERVICE SP. Z O.O. gwnemu dystrybutorowi usug
windykacyjnych e-Kancelarii GPF S.A. na zasadach nie odbiegajcych od zasad rynkowych. Spka UNICALL
SERVICE Sp. z o.o. jest zalena od M. Pawowskiego.
krtkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa)
Papiery wartociowe, udziay i inne krtkoterminowe
aktywa finansowe, razem
krtkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalnoci)
A. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na giedach (warto
bilansowa)
a) akcje (warto bilansowa)
- warto godziwa
- warto rynkowa
31.12.2012
31.12.2011
29 482 137,27
29 482 137,27
31.12.2012
31.12.2011
- warto wedug cen nabycia

b) obligacje (warto bilansowa)
- warto godziwa
- warto rynkowa
c) inne - wg grup rodzajowych (warto biznesowa)(warto
bilansowa)
- warto godziwa
- warto rynkowa
B. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na rynkach
pozagiedowych (warto bilansowa)
- warto godziwa
- warto rynkowa
- warto godziwa
- warto rynkowa
bilansowa)
- warto godziwa
- warto rynkowa
C. Z nieograniczon zbywalnoci, nienotowane na rynkach
regulowanych (warto bilansowa)
21 862 728,68

- warto godziwa
- warto rynkowa
- warto godziwa
- warto rynkowa
c) inne papiery wartociowe certyfikaty UNIFUND NS FIZ
- warto godziwa
21 862 728,68
21 862 728,68
- warto rynkowa
d) inne krtkoterminowe aktywa finansowe - portfele
wierzytelnoci
- warto godziwa
16 485 099,84
5 282 111,03
3 047 787,60
- warto rynkowa
D. Z ograniczon zbywalnoci (warto bilansowa)
2 234 323,43

- warto godziwa
- warto rynkowa
- warto godziwa
- warto rynkowa
bilansowa)
- warto godziwa
- warto rynkowa
Warto wedug ceny nabycia, razem
20 586 498,20
Warto na pocztek okresu, razem

Korekty aktualizujce warto (za okres), razem
Warto bilansowa, razem
NOTA 8.4 Udzielone poyczki krtkoterminowe (struktura

walutowa)
0,00
6 558 341,51
27 144 839,71
31.12.2012
31.12.2011
562 124,62
0,00
562 124,62
0,00

Udzielone poyczki krtkoterminowe, razem
NOTA 8.5 rodki pienine i inne aktywa pienine

(struktura walutowa)
31.12.2012
31.12.2011
1 775 172,94
1 520 228,58
1 775 172,94
1 520 228,58

rodki pienine i inne aktywa pienine, razem
Nota 9. Krtkoterminowe rozliczenie midzyokresowe

NOTA 9 Krtkoterminowe rozliczenia midzyokresowe
a) czynne rozliczenia midzyokresowe kosztw, w tym
31.12.2012
opacone z gry czynsze

opacone z gry ubezpieczenia majtkowe
rozliczane w czasie licencje
31.12.2011
0,00
20 915,19
65 092,22
132 180,32
464 298,64
koszty emisji obligacji i prowizja przygotowawcza od

kredytu
371 877,24
b) pozostae rozliczenia midzyokresowe, przychody
zafakturowane w roku nastpnym
Krtkoterminowe rozliczenia midzyokresowe, razem
575 000,00
1 099 972,75
529 390,86
Nota 10. Kapita (fundusz) podstawowy

NOTA 10 Kapita zakadowy
-warto nominalna 1 akcji
31.12.2012
31.12.2011
0,10
0,10
26 700 000
14 560 000
10 500 000
10 500 000
3 000 000
3 000 000
- akcje serii C
1 060 000
1 060 000
- akcje serii D
12 140 000
- ilo akcji, w tym w podziale na serie

- akcje serii A - akcje uprzywilejowane co do prawa gosu, na
kad akcje serii A przypadaj dwa gosy na Walnym
zgromadzeniu
- akcje serii B
Wysoko kapitau zakadowego
2 670 000,00
1 456 000,00
Nota 11. Kapita (fundusz) zapasowy

NOTA 11 Kapita zapasowy
a) ze sprzeday akcji powyej ich wartoci nominalnej
31.12.2012
31.12.2011
3 970 145,00
3 363 145,00
528 049,29
160 632,80
4 498 194,29
3 523 777,80
b) utworzony ustawowo
c) utworzony zgodnie ze statutem/umow, ponad wymagan
ustawowo (minimaln) warto
d) z dopat akcjonariuszy/wsplnikw
e) z podziau zysku
Kapita zapasowy, razem
Nota 12. Zysk netto

Zarzd Spki e-Kancelaria GPF S.A. bdzie rekomendowa Radzie Nadzorczej i Walnemu
Zgromadzeniu akcjonariuszy pozostawienie w spce caego zysk netto w kwocie
4.073.267,08 z z przeznaczeniem na kapita zapasowy spki.
Nota 13. Rezerwa na zobowizania
NOTA 13.1 Zmiana stanu rezerwy z tytuu odroczonego
podatku dochodowego
1. Stan rezerwy z tytuu odroczonego podatku dochodowego na
pocztek okresu, w tym:
31.12.2012
31.12.2011
0,00
0,00
864 297,00
0,00
a) odniesionej na wynik finansowy

b) odniesionej na kapita wasny
c) odniesionej na warto firmy lub ujemn warto firmy
2. Zwikszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytuu
dodatnich rnic przejciowych (z tytuu)
z tytuu rnicy pomidzy podatkow a bilansow
wartoci umw leasingu
b) odniesione na kapita wasny w zwizku z dodatnimi
c) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy
w zwizku z dodatnimi rnicami przejciowymi (z tytuu)
3. Zmniejszenia
864 297,00
0,00
0,00

dodatnimi rnicami przejciowymi (z tytuu)
z tytuu rnicy pomidzy podatkow a bilansow
wartoci umw leasingu
b) odniesione na kapita wasny w zwizku z dodatnimi
c) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w
zwizku z dodatnimi rnicami przejciowymi (z tytuu)
4. Stan rezerwy z tytuu odroczonego podatku dochodowego na
koniec okresu, razem
1 100 292,92
0,00
a) odniesionej na wynik finansowy

b) odniesionej na kapita wasny
c) odniesionej na warto firmy lub ujemn warto firmy
NOTA 13.2 Zmiana stanu dugoterminowej rezerwy na
wiadczenia emerytalne i podobne (wg tytuw)
31.12.2012
31.12.2011
31.12.2012
31.12.2011
31.12.2012
31.12.2011
31.12.2012
31.12.2011

c) wykorzystanie (z tytuu)
d) rozwizanie (z tytuu)
e) stan na koniec okresu
NOTA 13.3 Zmiana stanu krtkoterminowej rezerwy na
wiadczenia emerytalne i podobne (wg tytuw)
NOTA 13.4 Zmiana stanu pozostaych rezerw
dugoterminowych (wg tytuw)
NOTA 13.5 Zmiana stanu pozostaych rezerw

krtkoterminowych (wg tytuw)
17 000,00 z
17 000,00 z
Nota 14. Zobowizania dugoterminowe

NOTA 14.1 Zobowizania dugoterminowe
31.12.2012
31.12.2011
a) wobec jednostek zalenych

- kredyty i poyczki
- z tytuu emisji dunych papierw wartociowych
- inne zobowizania finansowe, w tym
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
b) wobec jednostek wspzalenych
- kredyty i poyczki
- inne (wg rodzaju)
c) wobec jednostek stowarzyszonych
- kredyty i poyczki
- inne (wg rodzaju)
d) wobec znaczcego inwestora
- kredyty i poyczki
- inne (wg rodzaju)
e) wobec jednostki dominujcej
- kredyty i poyczki
- inne (wg rodzaju)
f) wobec pozostaych jednostek
- kredyty i poyczki
16 455 604,24
1 799 831,13
1 942 000,00
13 499 000,00
1 004 098,36
1 014 604,24
795 732,77
16 455 604,24
1 799 831,13

- inne (wg rodzaju)
Zobowizania dugoterminowe, razem
NOTA 14.2 Zobowizania dugoterminowe, o pozostaym od

dnia bilansowego okresie spaty
a) powyej 1 roku do 3 lat
31.12.2012
31.12.2011
16 455 604,24
1 799 831,13
16 455 604,24
1 799 831,13
b) powyej 3 do 5 lat
c) powyej 5 lat
NOTA 14.3 Zobowizania dugoterminowe (struktura
walutowa)
31.06.2012
16 455 604,24
1 549 828,93
0,00
250 002,20
w frankach szwajcarskich
31.12.2011
250 002,20
16 455 604,24
1 799 831,13
Nota 15. Zobowizania krtkoterminowe

NOTA 15.1 Zobowizania krtkoterminowe
a) wobec jednostek zalenych
- kredyty i poyczki, w tym
- dugoterminowe w okresie spaty
- z tytuu dywidend
- z tytuu dostaw i usug, o okresie wymagalnoci
- do 12 miesicy
- powyej 12 miesicy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowizania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
b) wobec jednostek wspzalenych
- z tytuu dywidend
- do 12 miesicy
- powyej 12 miesicy
- inne (wg rodzaju)
c) wobec jednostek stowarzyszonych
31.12.2012
31.12.2011

- z tytuu dywidend
- do 12 miesicy
- powyej 12 miesicy
- inne (wg rodzaju)
d) wobec znaczcego inwestora
- z tytuu dywidend
- do 12 miesicy
- powyej 12 miesicy
- inne (wg rodzaju)
e) wobec jednostki dominujcej
- z tytuu dywidend
- do 12 miesicy
- powyej 12 miesicy
- inne (wg rodzaju)
f) wobec pozostaych jednostek
9 254 208,48
10 590 576,64
1 668 000,00
- dugoterminowe w okresie spaty do 1 roku

- z tytuu dywidend
6 081 313,29
9 215 386,24
302 509,56
364 176,00
1 007 101,19
1 011 014,40
- do 12 miesicy
1 007 101,19
1 011 014,40
- powyej 12 miesicy
- inne (wg rodzaju)
195 284,44
g) fundusze specjalne (wg tytuw)

Zobowizania krtkoterminowe, razem
9 254 208,48
NOTA 15.2 Zobowizania krtkoterminowe (struktura

walutowa)
31.12.2012
9 254 208,48
10 590 576,64
31.12.2011
10 590 576,64

Zobowizania krtkoterminowe, razem
NOTA 15.3 Zobowizania z tytuu podatkw, ce i

ubezpiecze spoecznych
31.12.2012
31.12.2011
Podatek dochodowy od osb prawnych

Podatek dochodowy od osb prawnych
Podatek dochodowy od osb fizycznych
118 612,00
79 623,00
Ubezpieczenia spoeczne
138 938,78
176 530,29
Podatek od towarw i usug VAT
147 659,39
104 765,00
inne
3 064,00
Pozostae
Razem zobowizania publiczno-prawne
405 210,17 z
363 982,29 z
Nota 16. Rozliczenia midzyokresowe

NOTA 16 Inne rozliczenia midzyokresowe
a) bierne rozliczenia midzyokresowe kosztw
31.12.2012
31.12.2011
52 880,46
63 723,20
52 880,46
63 723,20
- dugoterminowe (wg tytuw)

- krtkoterminowe (wg tytuw)
koszty audytu
VAT niepodlegajcy odliczeniu na leasingowanych
samochodach osobowych
koszty zafakturowane w roku nastpnym dotyczce roku
biecego
b) rozliczenia midzyokresowe przychodw
0,00
52 880,46
63 723,20
0,00
0,00
52 880,46
63 723,20
- dugoterminowe (wg tytuw)

- krtkoterminowe (wg tytuw)
Inne rozliczenia midzyokresowe, razem
Nota 17. Przychody netto ze sprzeday produktw

NOTA 17.1 Przychody netto ze sprzeday produktw
(struktura rzeczowa - rodzaje dziaalnoci)
31.12.2012
31.12.2011
- w tym: od jednostek powizanych

Przychody netto ze sprzeday produktw, razem
14 410 743,72
12 102 730,68
11 624 806,17
8 794 967,56
1 444 762,49
170 508,85
1 341 175,06
3 137 254,27

przychody z windykacji na zlecenie
przychody z usug prawnych
przychody portfeli zakupionych na wasny
rachunek
NOTA 17.2 Przychody netto ze sprzeday produktw

(struktura terytorialna)
a) kraj
31.12.2012
31.12.2011
14 410 743,72
12 102 730,68
14 410 743,72
12 102 730,68

b) eksport
Przychody netto ze sprzeday produktw, razem
- w tym od jednostek powizanych
Nota 18. Koszty wedug rodzaju

NOTA 18 Koszty wedug
rodzaju
31.12.2012
a) amortyzacja
b) zuycie materiaw
i energii
Struktura
31.12.2011
Struktura
Dynamika
393 897,63
2,7%
269 930,00
2,4%
45,9%
614 979,42
4,1%
636 228,00
5,7%
-3,3%
c) usugi obce
5 223 678,04
35,2%
3 344 787,00
30,1%
56,2%
d) podatki i opaty
2 314 559,01
15,6%
1 247 759,00
11,2%
85,5%
w tym podatek akcyzowy

e) wynagrodzenia
f) ubezpieczenia spoeczne
i inne wiadczenia
g) pozostae koszty
rodzajowe
Koszty wedug rodzaju,
razem
0,0%
0,0%
5 068 004,74
34,1%
4 105 946,00
37,0%
23,4%
843 273,39
5,7%
668 190,00
6,0%
26,2%
387 431,79
2,6%
828 430,00
7,5%
-53,2%
14 845 824,02
100,0%
11 101 270,00
100,0%
33,7%
Nota 19. Pozostae przychody operacyjne

NOTA 19 Inne przychody operacyjne
a) rozwizane rezerwy (z tytuu)
b) pozostae, w tym
- wycena portfela wierzytelnoci
- zwrot opat sdowych
Inne przychody operacyjne, razem
31.06.2012
31.12.2011
0,00
0,00
1 448 084,12
632 423,96
1 180 713,06
267 371,06
1 448 084,12
632 423,96
Nota 20. Pozostae koszty operacyjne

NOTA 20 Inne koszty operacyjne
31.12.2012
a) utworzone rezerwy (z tytuu)

b) pozostae, w tym
spisanie sald nalenoci
Inne koszty operacyjne, razem
31.12.2011
5 265,70
144 154,15
349 660,77
144 154,15
349 660,77
144 154,15
354 926,47
Nota 21. Przychody finansowe

NOTA 21.1 Przychody finansowe z tytuu dywidend
i udziaw w zyskach
31.12.2012
31.12.2011
31.12.2012
31.12.2011
a) od jednostek powizanych, w tym:

- od jednostek zalenych
- od jednostek wspzalenych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczcego inwestora
- od jednostki dominujcej
b) od pozostaych jednostek
Przychody finansowe z tytuu dywidend i udziaw
w zyskach, razem
NOTA 21.2 Przychody finansowe z tytuu odsetek

a) z tytuu udzielonych poyczek
2 124,62
- od jednostek powizanych, w tym

- od pozostaych jednostek
b) pozostae odsetki
2 124,62
43 258,97
80 217,60
43 258,97
80 217,60
45 383,59
80 217,60
- od jednostek powizanych, w tym

- od pozostaych jednostek
Przychody finansowe z tytuu odsetek, razem
NOTA 21.3 Inne przychody finansowe
31.12.2012
31.12.2011
31.12.2012
31.12.2011
a) dodatnie rnice kursowe

- zrealizowane
- niezrealizowane
b) rozwizane rezerwy (z tytuu)
c) pozostae, w tym
Inne przychody finansowe, razem
Nota 22. Koszty finansowe

NOTA 22.1 Koszty finansowe z tytuu odsetek
a) od kredytw i poyczek
378 415,74
133 737,72
- dla jednostek powizanych, w tym

- dla jednostek zalenych
- dla jednostek wspzalenych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczcego inwestora
133 737,72
- dla jednostki dominujcej

- dla pozostaych jednostek
b) pozostae odsetki
378 415,74
1 861 319,56
733 183,20
1 861 319,56
733 183,20
Koszty finansowe z tytuu odsetek, razem
2 239 735,30
866 920,92
NOTA 22.2 Inne koszty finansowe
31.12.2012
- dla jednostek powizanych, w tym

- dla jednostek zalenych
- dla jednostek wspzalenych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczcego inwestora
- dla jednostki dominujcej
- dla pozostaych jednostek
a) ujemne rnice kursowe, w tym

- zrealizowane
- niezrealizowane
b) utworzone rezerwy (z tytuu)
c) pozostae
Inne koszty finansowe, razem
760 311,38
760 311,38
31.12.2011
Nota 23. Podatek dochodowy

Nota 23. Podatek dochodowy
Przychody netto ze sprzeday
01/01/2012-31/12/2012
14 410 743,72
Pozostae przychody operacyjne
1 448 084,12
Przychody finansowe
7 200 530,74
PRZYCHODY RAZEM
23 059 358,58
przychody trwale nie bdce przychodami podatkowymi

przychody przejciowo nie bdce przychodami podatkowymi
przychody tylko dla celw podatkowych
PRZYCHODY PODATKOWE
Koszty z dziaalnoci operacyjnej

Pozostae koszty operacyjne
Koszty finansowe
KOSZTY RAZEM
8 071 703,90
621 411,38
15 609 066,06
14 845 824,02
190 133,12
3 000 046,68
18 036 003,82
koszty trwale nie bdce kosztami podatkowymi
187 180,18
koszty przejciowo nie bdce kosztami podatkowymi
325 851,71
koszty tylko dla celw podatkowych
947 263,09
KOSZTY PODATKOWE
ZYSK BRUTTO
DOCHD/STRATA PODATKOWA
18 470 235,02
5 023 354,76
-2 861 168,96
Pozostae wyjanienia
1. e-Kancelaria Grupa Prawno-Finansowa S.A. na podstawie umowy najmu
wynajmuje lokal biurowy podstawie najmu lokal biurowy przy ul. Generaa Jzefa
Bema 2 we Wrocawiu.
2. Brak zobowiza warunkowych.
3. Brak istotnych transakcji zawartych przez jednostk na innych warunkach
ni rynkowe ze stronami powizanymi.
4. Spka wynajmuj od czonka organ zarzdzajcego i od czonka organu
nadzorujcego pi lokali biurowych , warunki na jakich zawarto umowy nie
odstaj od warunkw panujcych na rynku wynajmu w tych lokalizacjach, z tego
tytuu E-Kancelaria zapacia cznie w roku 2012 182.116,96 z brutto (sownie:
sto osiemdziesit dwa tysice sto szesnacie zotych 96/100)
Spka udzielia poyczki spce UNICALL SERVICE SP. Z O.O. gwnemu
dystrybutorowi usug windykacyjnych e-Kancelarii GPF S.A. na zasadach nie
odbiegajcych od zasad rynkowych. Spka UNICALL SERVICE Sp. z o.o. jest
zalena od M. Pawowskiego. Obrt ze spk UNI CALL Service Sp. z o.o. w roku
wynis 2 327 tys. z
5. e-Kancelaria Grupa Prawno-Finansowa na dzie 31/12/2012 roku zatrudnia
92 pracownikw na podstawie umowy o prac, w tym:
- 62 kobiet
- 30 mczyzn
6. W roku 2012 wypacono wynagrodzenie, cznie z wynagrodzeniem z zysku
osobom wchodzcym w skad organw zarzdzajcych, nadzorujcych
oraz administrujcych spek handlowych
a. Zarzd 308.017,00 z
b. Rada Nadzorcza 0,00 z
7. W roku 2012 nie udzielono poyczek lub wiadcze o podobnym charakterze
osobom
wchodzcym
w
skad
organw
zarzdzajcych,
nadzorczych
i administrujcych spek handlowych.
8. Wynagrodzenie biegego rewidenta za zbadanie sprawozdania finansowego spki
za okres sprawozdawczy od 01.01.2012 r do 31.12.2012 r. ustalono w wysokoci
17.000,00 z netto plus podatek od towarw i usug.
Artur Droyski

Sprawozdanie

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Sprawozdanie

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

Sprawozdanie finansowe

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego ...................................................... 3

III. Rachunek zyskw i strat ..................................................................................14

Rachunek przepyww pieninych ...................................................................18

VI. Dodatkowe informacje i wyjanienia .................................................................20

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

Nazwa (firma) spki :

e-Kancelaria Grupa Prawno-Finansowa S.A.

ul. Gen. Jzefa Bema 2, 50-265 Wrocaw

Adres poczty elektronicznej:

Adres strony internetowej:

kompleksowa obsuga w zakresie odzyskiwania

Sd Rejonowy dla Wrocawia Fabrycznej we Wrocawiu

2.670.000,00 z (w caoci opacony)

1. Czas dziaania jednostki okrelony w akcie zaoycielskim:

4. Zaoenie kontynuacji dziaalnoci:

Podstawa sporzdzenia sprawozdania finansowego:

Zasady wyceny aktyww i pasyww:

wpyw walut na dewizowy rachunek walutowy wycenia si wedug kursw kupna

Inwentaryzacja rodkw pieninych w kasie jest przeprowadzana w formie spisu

nalenoci i zobowizania (w tym z tytuu kredytw i poyczek) w walucie polskiej

Inwentaryzacja nalenoci i zobowiza nastpuje w drodze pisemnego potwierdzenia

Aktywa i zobowizania finansowe utrzymywane do terminu zapadalnoci, poyczki

Aktywa oraz zobowizania finansowe utrzymywane do terminu zapadalnoci, poyczki

Majc na uwadze zasad istotnoci wynikajca z art. 4. ust 4 UoR potwierdzon

7. Rzeczowe aktywa trwae

Dla inwestycji krtkoterminowe w portfele wierzytelnoci nabytych przed 01 stycznia

10. Rozliczenia midzyokresowe.

Inwentaryzacja rozlicze midzyokresowych jest przeprowadzona w formie porwnania

Przychodem ze sprzeday papierw wartociowych jest wynik na sprzeday (suma

15. Przychody i koszty finansowe.

Wrocaw 29 marca 2013 rok

Zarzd e-Kancelarii Grupy Prawno-Finansowej S.A.

Mariusz Pawowski Prezes Zarzdu

Sprawozdanie sporzdzi w imieniu UNITAX SERVICE Sp. z o.o.

3. Inne wartoci niematerialne i prawne

4. Zaliczki na wartoci niematerialne i prawne

1. Koszty zakoczonych prac rozwojowych

II. Rzeczowe aktywa trwae

2. rodki trwae w budowie

3. Zaliczki na rodki trwae w budowie

1. Aktywa z tytuu odroczonego podatku dochodowego

2. Inne rozliczenia midzyokresowe

2. Nalenoci od pozostaych jednostek

d) dochodzone na drodze sdowej

a) z tytuu dostaw i usug, o okresie spaty:

III. Inwestycje krtkoterminowe

1. Krtkoterminowe aktywa finansowe

- inne krtkoterminowe aktywa finansowe

- udziay lub akcje

A. Kapita (fundusz) wasny

II. Nalene wpaty na kapita podstawowy (-)

VII. Zysk (strata) z lat ubiegych

VIII. Zysk (strata) netto

IX. Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego (-)

1. Wobec jednostek powizanych

b) z tytuu emisji dunych papierw wartociowych

1. Wobec jednostek powizanych

2. Wobec pozostaych jednostek

b) z tytuu emisji dunych papierw wartociowych

g) z tytuu podatkw, ce, ubezpiecze i innych wiadcze

c) inne zobowizania finansowe

1. Ujemna warto firmy

Wrocaw 29-03-2013 rok