Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej

Tabela 10 Pro forma rachunek zyskw i strat - Projekt [z.]
Lp.
A
I
II
III
IV
B
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
C
D
I
II
E
F
G
H
I
I
II
J.
K.
L.
M.

Kategoria/Okres projekcji
Przychody ze sprzeday i zrwnane z nimi
Przychd ze sprzeday produktw
Zmiana stanu produktw
Koszt wytworzenia produktw na wasne potrzeby
jednostki
Przychd ze sprzeday towarw i materiaw
Koszty dziaalnoci operacyjnej
Amortyzacja
Zuycie materiaw i energii
Usugi obce
Podatki i opaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia spoeczne i inne wiadczenia
Pozostae koszty rodzajowe
Warto sprzedanych towarw i materiaw
Zysk/strata ze sprzeday
Pozostae przychody operacyjne
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostae koszty operacyjne
Zysk/Strata na dziaalnoci operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk/Strata brutto na dziaalnoci gospodarczej
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk/Strata brutto
Podatek dochodowy od osb prawnych
Pozostae obowizkowe obcienia
Zysk/Strata netto

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 1 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 10 Pro forma rachunek zyskw i strat - Projekt [z.]
Lp.
A
I
II
III
IV
B
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
C
D
I
II
E
F
G
H
I
I
II
J.
K.
L.
M.

Kategoria/Okres projekcji
Przychody ze sprzeday i zrwnane z nimi
Przychd ze sprzeday produktw
Zmiana stanu produktw
Koszt wytworzenia produktw na wasne potrzeby
jednostki
Przychd ze sprzeday towarw i materiaw
Koszty dziaalnoci operacyjnej
Amortyzacja
Zuycie materiaw i energii
Usugi obce
Podatki i opaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia spoeczne i inne wiadczenia
Pozostae koszty rodzajowe
Warto sprzedanych towarw i materiaw
Zysk/strata ze sprzeday
Pozostae przychody operacyjne
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostae koszty operacyjne
Zysk/Strata na dziaalnoci operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk/Strata brutto na dziaalnoci gospodarczej
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk/Strata brutto
Podatek dochodowy od osb prawnych
Pozostae obowizkowe obcienia
Zysk/Strata netto

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 2 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 10 Pro forma rachunek zyskw i strat - Projekt [z.]
Lp.
A
I
II
III
IV
B
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
C
D
I
II
E
F
G
H
I
I
II
J.
K.
L.
M.

Kategoria/Okres projekcji
Przychody ze sprzeday i zrwnane z nimi
Przychd ze sprzeday produktw
Zmiana stanu produktw
Koszt wytworzenia produktw na wasne potrzeby
jednostki
Przychd ze sprzeday towarw i materiaw
Koszty dziaalnoci operacyjnej
Amortyzacja
Zuycie materiaw i energii
Usugi obce
Podatki i opaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia spoeczne i inne wiadczenia
Pozostae koszty rodzajowe
Warto sprzedanych towarw i materiaw
Zysk/strata ze sprzeday
Pozostae przychody operacyjne
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostae koszty operacyjne
Zysk/Strata na dziaalnoci operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk/Strata brutto na dziaalnoci gospodarczej
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk/Strata brutto
Podatek dochodowy od osb prawnych
Pozostae obowizkowe obcienia
Zysk/Strata netto

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 3 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 11 Pro forma rachunek zyskw i strat - beneficjent bez projektu [z.]
Lp.
A
I
II
III
IV
B
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
C
D
I
II
E
F
G
H
I
I
II
J.
K.
L.
M.

Kategoria/Okres projekcji
Przychody ze sprzeday i zrwnane z nimi
Przychd ze sprzeday produktw
Zmiana stanu produktw
Koszt wytworzenia produktw na wasne potrzeby
jednostki
Przychd ze sprzeday towarw i materiaw
Koszty dziaalnoci operacyjnej
Amortyzacja
Zuycie materiaw i energii
Usugi obce
Podatki i opaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia spoeczne i inne wiadczenia
Pozostae koszty rodzajowe
Warto sprzedanych towarw i materiaw
Zysk/strata ze sprzeday
Pozostae przychody operacyjne
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostae koszty operacyjne
Zysk/Strata na dziaalnoci operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk/Strata brutto na dziaalnoci gospodarczej
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk/Strata brutto
Podatek dochodowy od osb prawnych
Pozostae obowizkowe obcienia
Zysk/Strata netto

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 4 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 11 Pro forma rachunek zyskw i strat - beneficjent bez projektu [z.]
Lp.
A
I
II
III
IV
B
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
C
D
I
II
E
F
G
H
I
I
II
J.
K.
L.
M.

Kategoria/Okres projekcji
Przychody ze sprzeday i zrwnane z nimi
Przychd ze sprzeday produktw
Zmiana stanu produktw
Koszt wytworzenia produktw na wasne potrzeby
jednostki
Przychd ze sprzeday towarw i materiaw
Koszty dziaalnoci operacyjnej
Amortyzacja
Zuycie materiaw i energii
Usugi obce
Podatki i opaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia spoeczne i inne wiadczenia
Pozostae koszty rodzajowe
Warto sprzedanych towarw i materiaw
Zysk/strata ze sprzeday
Pozostae przychody operacyjne
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostae koszty operacyjne
Zysk/Strata na dziaalnoci operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk/Strata brutto na dziaalnoci gospodarczej
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk/Strata brutto
Podatek dochodowy od osb prawnych
Pozostae obowizkowe obcienia
Zysk/Strata netto

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 5 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 11 Pro forma rachunek zyskw i strat - beneficjent bez projektu [z.]
Lp.
A
I
II
III
IV
B
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
C
D
I
II
E
F
G
H
I
I
II
J.
K.
L.
M.

Kategoria/Okres projekcji
Przychody ze sprzeday i zrwnane z nimi
Przychd ze sprzeday produktw
Zmiana stanu produktw
Koszt wytworzenia produktw na wasne potrzeby
jednostki
Przychd ze sprzeday towarw i materiaw
Koszty dziaalnoci operacyjnej
Amortyzacja
Zuycie materiaw i energii
Usugi obce
Podatki i opaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia spoeczne i inne wiadczenia
Pozostae koszty rodzajowe
Warto sprzedanych towarw i materiaw
Zysk/strata ze sprzeday
Pozostae przychody operacyjne
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostae koszty operacyjne
Zysk/Strata na dziaalnoci operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk/Strata brutto na dziaalnoci gospodarczej
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk/Strata brutto
Podatek dochodowy od osb prawnych
Pozostae obowizkowe obcienia
Zysk/Strata netto

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 6 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 12 Pro forma rachunek zyskw i strat - beneficjent z projektem [z.]
Lp.
A
I
II
III
IV
B
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
C
D
I
II
E
F
G
H
I
I
II
J.
K.
L.
M.

Kategoria/Okres projekcji
Przychody ze sprzeday i zrwnane z nimi
Przychd ze sprzeday produktw
Zmiana stanu produktw
Koszt wytworzenia produktw na wasne potrzeby
jednostki
Przychd ze sprzeday towarw i materiaw
Koszty dziaalnoci operacyjnej
Amortyzacja
Zuycie materiaw i energii
Usugi obce
Podatki i opaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia spoeczne i inne wiadczenia
Pozostae koszty rodzajowe
Warto sprzedanych towarw i materiaw
Zysk/strata ze sprzeday
Pozostae przychody operacyjne
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostae koszty operacyjne
Zysk/Strata na dziaalnoci operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk/Strata brutto na dziaalnoci gospodarczej
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk/Strata brutto
Podatek dochodowy od osb prawnych
Pozostae obowizkowe obcienia
Zysk/Strata netto

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 7 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 12 Pro forma rachunek zyskw i strat - beneficjent z projektem [z.]
Lp.
A
I
II
III
IV
B
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
C
D
I
II
E
F
G
H
I
I
II
J.
K.
L.
M.

Kategoria/Okres projekcji
Przychody ze sprzeday i zrwnane z nimi
Przychd ze sprzeday produktw
Zmiana stanu produktw
Koszt wytworzenia produktw na wasne potrzeby
jednostki
Przychd ze sprzeday towarw i materiaw
Koszty dziaalnoci operacyjnej
Amortyzacja
Zuycie materiaw i energii
Usugi obce
Podatki i opaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia spoeczne i inne wiadczenia
Pozostae koszty rodzajowe
Warto sprzedanych towarw i materiaw
Zysk/strata ze sprzeday
Pozostae przychody operacyjne
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostae koszty operacyjne
Zysk/Strata na dziaalnoci operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk/Strata brutto na dziaalnoci gospodarczej
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk/Strata brutto
Podatek dochodowy od osb prawnych
Pozostae obowizkowe obcienia
Zysk/Strata netto

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 8 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 12 Pro forma rachunek zyskw i strat - beneficjent z projektem [z.]
Lp.
A
I
II
III
IV
B
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
C
D
I
II
E
F
G
H
I
I
II
J.
K.
L.
M.

Kategoria/Okres projekcji
Przychody ze sprzeday i zrwnane z nimi
Przychd ze sprzeday produktw
Zmiana stanu produktw
Koszt wytworzenia produktw na wasne potrzeby
jednostki
Przychd ze sprzeday towarw i materiaw
Koszty dziaalnoci operacyjnej
Amortyzacja
Zuycie materiaw i energii
Usugi obce
Podatki i opaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia spoeczne i inne wiadczenia
Pozostae koszty rodzajowe
Warto sprzedanych towarw i materiaw
Zysk/strata ze sprzeday
Pozostae przychody operacyjne
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostae koszty operacyjne
Zysk/Strata na dziaalnoci operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk/Strata brutto na dziaalnoci gospodarczej
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk/Strata brutto
Podatek dochodowy od osb prawnych
Pozostae obowizkowe obcienia
Zysk/Strata netto

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 9 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 13 Pro forma sprawozdanie z przepyww pieninych - Projekt
Lp. Kategoria/Okres projekcji
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
A operacyjnej
I Zysk/Strata netto
II Korekty razem
1 (+) Amortyzacja
2 (+/-) Zyski/Straty z tyt. rnic kursowych
(+) Odsetki zapacone, (-) odsetki uzyskanie, (-)
3 udziay w zyskach
4 (+/-) Zysk/Strata z dziaalnoci inwestycyjnej
5 (+) Zmiana stanu rezerw
6 (-) Zmiana zapotrzebowania na KON
7 (-/+) Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych
8 Inne korekty
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III operacyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
B inwestycyjnej
1. Wpywy
2. Wydatki
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III inwestycyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
C finansowej
1. Wpywy
a. wpywy netto z wydania udziaw (emisji akcji) i
innych instrumentw kapitaowych oraz dopat do
kapitau
b. dotacje UE do projektu
c. pozostae dotacje
d. kredyty i poyczki
e. emisja dunych papierw wartociowych
f. inne wpywy finansowe
2. Wydatki
a. spaty kredytw i poyczek
b. odsetki
c. raty leasingu finansowego
d. inne wydatki finansowe
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III finansowej, razem
D Przepywy pienine netto razem
E rodki pienine na pocztek okresu
F rodki pienine na koniec okresu

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 10 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 13 Pro forma sprawozdanie z przepyww pieni
Lp. Kategoria/Okres projekcji
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
A operacyjnej
I Zysk/Strata netto
II Korekty razem
1 (+) Amortyzacja
2 (+/-) Zyski/Straty z tyt. rnic kursowych
(+) Odsetki zapacone, (-) odsetki uzyskanie, (-)
3 udziay w zyskach
4 (+/-) Zysk/Strata z dziaalnoci inwestycyjnej
5 (+) Zmiana stanu rezerw
6 (-) Zmiana zapotrzebowania na KON
7 (-/+) Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych
8 Inne korekty
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III operacyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
B inwestycyjnej
1. Wpywy
2. Wydatki
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III inwestycyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
C finansowej
1. Wpywy
a. wpywy netto z wydania udziaw (emisji akcji) i
innych instrumentw kapitaowych oraz dopat do
kapitau
b. dotacje UE do projektu
c. pozostae dotacje
d. kredyty i poyczki
e. emisja dunych papierw wartociowych
f. inne wpywy finansowe
2. Wydatki
a. spaty kredytw i poyczek
b. odsetki
c. raty leasingu finansowego
d. inne wydatki finansowe
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III finansowej, razem
D Przepywy pienine netto razem
E rodki pienine na pocztek okresu
F rodki pienine na koniec okresu

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 11 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 13 Pro forma sprawozdanie z przepyww pieni
Lp. Kategoria/Okres projekcji
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
A operacyjnej
I Zysk/Strata netto
II Korekty razem
1 (+) Amortyzacja
2 (+/-) Zyski/Straty z tyt. rnic kursowych
(+) Odsetki zapacone, (-) odsetki uzyskanie, (-)
3 udziay w zyskach
4 (+/-) Zysk/Strata z dziaalnoci inwestycyjnej
5 (+) Zmiana stanu rezerw
6 (-) Zmiana zapotrzebowania na KON
7 (-/+) Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych
8 Inne korekty
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III operacyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
B inwestycyjnej
1. Wpywy
2. Wydatki
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III inwestycyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
C finansowej
1. Wpywy
a. wpywy netto z wydania udziaw (emisji akcji) i
innych instrumentw kapitaowych oraz dopat do
kapitau
b. dotacje UE do projektu
c. pozostae dotacje
d. kredyty i poyczki
e. emisja dunych papierw wartociowych
f. inne wpywy finansowe
2. Wydatki
a. spaty kredytw i poyczek
b. odsetki
c. raty leasingu finansowego
d. inne wydatki finansowe
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III finansowej, razem
D Przepywy pienine netto razem
E rodki pienine na pocztek okresu
F rodki pienine na koniec okresu

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 12 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 14 Pro forma sprawozdanie z przepyww pieninych - beneficjent bez projektu [z.]
Lp. Kategoria/Okres projekcji
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
A operacyjnej
I Zysk/Strata netto
II Korekty razem
1 (+) Amortyzacja
2 (+/-) Zyski/Straty z tyt. rnic kursowych
(+) Odsetki zapacone, (-) odsetki uzyskanie, (-)
3 udziay w zyskach
4 (+/-) Zysk/Strata z dziaalnoci inwestycyjnej
5 (+) Zmiana stanu rezerw
6 (-) Zmiana zapotrzebowania na KON
9 (-/+) Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych
10 Inne korekty
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III operacyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
B inwestycyjnej
1. Wpywy
2. Wydatki
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III inwestycyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
C finansowej
1. Wpywy
a. wpywy netto z wydania udziaw (emisji akcji) i
innych instrumentw kapitaowych oraz dopat do
kapitau
b. dotacje UE do projektu
c. pozostae dotacje
d. kredyty i poyczki
e. emisja dunych papierw wartociowych
f. inne wpywy finansowe
2. Wydatki
a. spaty kredytw i poyczek
b. odsetki
c. raty leasingu finansowego
d. inne wydatki finansowe
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III finansowej, razem
D Przepywy pienine netto razem
E rodki pienine na pocztek okresu
F rodki pienine na koniec okresu

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 13 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 14 Pro forma sprawozdanie z przepyww pieni
Lp. Kategoria/Okres projekcji
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
A operacyjnej
I Zysk/Strata netto
II Korekty razem
1 (+) Amortyzacja
2 (+/-) Zyski/Straty z tyt. rnic kursowych
(+) Odsetki zapacone, (-) odsetki uzyskanie, (-)
3 udziay w zyskach
4 (+/-) Zysk/Strata z dziaalnoci inwestycyjnej
5 (+) Zmiana stanu rezerw
6 (-) Zmiana zapotrzebowania na KON
9 (-/+) Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych
10 Inne korekty
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III operacyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
B inwestycyjnej
1. Wpywy
2. Wydatki
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III inwestycyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
C finansowej
1. Wpywy
a. wpywy netto z wydania udziaw (emisji akcji) i
innych instrumentw kapitaowych oraz dopat do
kapitau
b. dotacje UE do projektu
c. pozostae dotacje
d. kredyty i poyczki
e. emisja dunych papierw wartociowych
f. inne wpywy finansowe
2. Wydatki
a. spaty kredytw i poyczek
b. odsetki
c. raty leasingu finansowego
d. inne wydatki finansowe
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III finansowej, razem
D Przepywy pienine netto razem
E rodki pienine na pocztek okresu
F rodki pienine na koniec okresu

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 14 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 14 Pro forma sprawozdanie z przepyww pieni
Lp. Kategoria/Okres projekcji
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
A operacyjnej
I Zysk/Strata netto
II Korekty razem
1 (+) Amortyzacja
2 (+/-) Zyski/Straty z tyt. rnic kursowych
(+) Odsetki zapacone, (-) odsetki uzyskanie, (-)
3 udziay w zyskach
4 (+/-) Zysk/Strata z dziaalnoci inwestycyjnej
5 (+) Zmiana stanu rezerw
6 (-) Zmiana zapotrzebowania na KON
9 (-/+) Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych
10 Inne korekty
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III operacyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
B inwestycyjnej
1. Wpywy
2. Wydatki
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III inwestycyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
C finansowej
1. Wpywy
a. wpywy netto z wydania udziaw (emisji akcji) i
innych instrumentw kapitaowych oraz dopat do
kapitau
b. dotacje UE do projektu
c. pozostae dotacje
d. kredyty i poyczki
e. emisja dunych papierw wartociowych
f. inne wpywy finansowe
2. Wydatki
a. spaty kredytw i poyczek
b. odsetki
c. raty leasingu finansowego
d. inne wydatki finansowe
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III finansowej, razem
D Przepywy pienine netto razem
E rodki pienine na pocztek okresu
F rodki pienine na koniec okresu

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 15 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 15 Pro forma sprawozdanie z przepyww pieninych - beneficjent z projektem [z.] (Weryfikacja trwaoci finansowej beneficjenta z projektem)
Lp. Kategoria/Okres projekcji
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
A operacyjnej
I Zysk/Strata netto
II Korekty razem
1 (+) Amortyzacja
2 (+/-) Zyski/Straty z tyt. rnic kursowych
(+) Odsetki zapacone, (-) odsetki uzyskanie, (-)
3 udziay w zyskach
4 (+/-) Zysk/Strata z dziaalnoci inwestycyjnej
5 (+) Zmiana stanu rezerw
6 (-) Zmiana zapotrzebowania na KON
9 (-/+) Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych
10 Inne korekty
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III operacyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
B inwestycyjnej
1. Wpywy
2. Wydatki
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III inwestycyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
C finansowej
1. Wpywy
a. wpywy netto z wydania udziaw (emisji akcji) i
innych instrumentw kapitaowych oraz dopat do
kapitau
b. dotacje UE do projektu
c. pozostae dotacje
d. kredyty i poyczki
e. emisja dunych papierw wartociowych
f. inne wpywy finansowe
2. Wydatki
a. spaty kredytw i poyczek
b. odsetki
c. raty leasingu finansowego
d. inne wydatki finansowe
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III finansowej, razem
D Przepywy pienine netto razem
E rodki pienine na pocztek okresu
F rodki pienine na koniec okresu

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 16 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 15 Pro forma sprawozdanie z przepyww pieni
Lp. Kategoria/Okres projekcji
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
A operacyjnej
I Zysk/Strata netto
II Korekty razem
1 (+) Amortyzacja
2 (+/-) Zyski/Straty z tyt. rnic kursowych
(+) Odsetki zapacone, (-) odsetki uzyskanie, (-)
3 udziay w zyskach
4 (+/-) Zysk/Strata z dziaalnoci inwestycyjnej
5 (+) Zmiana stanu rezerw
6 (-) Zmiana zapotrzebowania na KON
9 (-/+) Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych
10 Inne korekty
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III operacyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
B inwestycyjnej
1. Wpywy
2. Wydatki
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III inwestycyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
C finansowej
1. Wpywy
a. wpywy netto z wydania udziaw (emisji akcji) i
innych instrumentw kapitaowych oraz dopat do
kapitau
b. dotacje UE do projektu
c. pozostae dotacje
d. kredyty i poyczki
e. emisja dunych papierw wartociowych
f. inne wpywy finansowe
2. Wydatki
a. spaty kredytw i poyczek
b. odsetki
c. raty leasingu finansowego
d. inne wydatki finansowe
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III finansowej, razem
D Przepywy pienine netto razem
E rodki pienine na pocztek okresu
F rodki pienine na koniec okresu

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 17 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 15 Pro forma sprawozdanie z przepyww pieni
Lp. Kategoria/Okres projekcji
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
A operacyjnej
I Zysk/Strata netto
II Korekty razem
1 (+) Amortyzacja
2 (+/-) Zyski/Straty z tyt. rnic kursowych
(+) Odsetki zapacone, (-) odsetki uzyskanie, (-)
3 udziay w zyskach
4 (+/-) Zysk/Strata z dziaalnoci inwestycyjnej
5 (+) Zmiana stanu rezerw
6 (-) Zmiana zapotrzebowania na KON
9 (-/+) Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych
10 Inne korekty
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III operacyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
B inwestycyjnej
1. Wpywy
2. Wydatki
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III inwestycyjnej, razem
Przepywy rodkw pieninych z dziaalnoci
C finansowej
1. Wpywy
a. wpywy netto z wydania udziaw (emisji akcji) i
innych instrumentw kapitaowych oraz dopat do
kapitau
b. dotacje UE do projektu
c. pozostae dotacje
d. kredyty i poyczki
e. emisja dunych papierw wartociowych
f. inne wpywy finansowe
2. Wydatki
a. spaty kredytw i poyczek
b. odsetki
c. raty leasingu finansowego
d. inne wydatki finansowe
Przepywy pienine netto z dziaalnoci
III finansowej, razem
D Przepywy pienine netto razem
E rodki pienine na pocztek okresu
F rodki pienine na koniec okresu

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 18 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 16 Pro forma bilans majtkowy - Projekt [z.]
Lp. Kategoria/Okres projekcji
A. Aktywa trwae
Wartoci niematerialne i prawne
I.
Rzeczowe aktywa trwae w tym:
II.
rodki trwae
1.
rodki trwae w budowie
2.
Nalenoci dugoterminowe
III.
Inwestycje dugoterminowe
IV.
Dugoterminowe rozliczenia midzyokresowe
V.
B Aktywa obrotowe
Zapasy
I.
Nalenoci krtkoterminowe
II.
Inwestycje krtkoterminowe w tym:
III.
Papiery wartociowe
1.
rodki pienine
2.
Krtkoterminowe rozliczenia midzyokresowe
IV.
AKTYWA RAZEM
PASYWA
A. Kapita wasny
Kapita podstawowy
I.
Kapita zapasowy
II.
Kapita z aktualizacji wyceny
III.
Pozostae kapitay rezerwowe
IV.
Zysk (strata) z lat ubiegych
V.
Zysk (strata) netto
VI.
B Zobowizania i rezerwy na zobowizania
Rezerwy na zobowizania
I.
Zobowizania dugoterminowe
II.
Kredyty i poyczki
1.
Pozostae zobowizania dugoterminowe
2.
Zobowizania krtkoterminowe
III.
Z tytuu dostaw i usug
1.
Kredyty i poyczki
2.
Pozostae zobowizania krtkoterminowe
3.
IV.
1.
2.

Rozliczenia midzyokresowe (rozliczenie dotacji)

Rozliczenie dotacji
Inne rozlczenia midzyokresowe
PASYWA RAZEM
kontrola

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 19 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 16 Pro forma bilans majtkowy - Projekt [z.]
Lp. Kategoria/Okres projekcji
A. Aktywa trwae
Wartoci niematerialne i prawne
I.
Rzeczowe aktywa trwae w tym:
II.
rodki trwae
1.
rodki trwae w budowie
2.
Nalenoci dugoterminowe
III.
Inwestycje dugoterminowe
IV.
Dugoterminowe rozliczenia midzyokresowe
V.
B Aktywa obrotowe
Zapasy
I.
Nalenoci krtkoterminowe
II.
Inwestycje krtkoterminowe w tym:
III.
Papiery wartociowe
1.
rodki pienine
2.
Krtkoterminowe rozliczenia midzyokresowe
IV.
AKTYWA RAZEM
PASYWA
A. Kapita wasny
Kapita podstawowy
I.
Kapita zapasowy
II.
Kapita z aktualizacji wyceny
III.
Pozostae kapitay rezerwowe
IV.
Zysk (strata) z lat ubiegych
V.
Zysk (strata) netto
VI.
B Zobowizania i rezerwy na zobowizania
Rezerwy na zobowizania
I.
Zobowizania dugoterminowe
II.
Kredyty i poyczki
1.
Pozostae zobowizania dugoterminowe
2.
Zobowizania krtkoterminowe
III.
Z tytuu dostaw i usug
1.
Kredyty i poyczki
2.
Pozostae zobowizania krtkoterminowe
3.
IV.
1.
2.

Rozliczenia midzyokresowe (rozliczenie dotacji)

Rozliczenie dotacji
Inne rozlczenia midzyokresowe
PASYWA RAZEM
kontrola

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 20 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 16 Pro forma bilans majtkowy - Projekt [z.]
Lp. Kategoria/Okres projekcji
A. Aktywa trwae
Wartoci niematerialne i prawne
I.
Rzeczowe aktywa trwae w tym:
II.
rodki trwae
1.
rodki trwae w budowie
2.
Nalenoci dugoterminowe
III.
Inwestycje dugoterminowe
IV.
Dugoterminowe rozliczenia midzyokresowe
V.
B Aktywa obrotowe
Zapasy
I.
Nalenoci krtkoterminowe
II.
Inwestycje krtkoterminowe w tym:
III.
Papiery wartociowe
1.
rodki pienine
2.
Krtkoterminowe rozliczenia midzyokresowe
IV.
AKTYWA RAZEM
PASYWA
A. Kapita wasny
Kapita podstawowy
I.
Kapita zapasowy
II.
Kapita z aktualizacji wyceny
III.
Pozostae kapitay rezerwowe
IV.
Zysk (strata) z lat ubiegych
V.
Zysk (strata) netto
VI.
B Zobowizania i rezerwy na zobowizania
Rezerwy na zobowizania
I.
Zobowizania dugoterminowe
II.
Kredyty i poyczki
1.
Pozostae zobowizania dugoterminowe
2.
Zobowizania krtkoterminowe
III.
Z tytuu dostaw i usug
1.
Kredyty i poyczki
2.
Pozostae zobowizania krtkoterminowe
3.
IV.
1.
2.

Rozliczenia midzyokresowe (rozliczenie dotacji)

Rozliczenie dotacji
Inne rozlczenia midzyokresowe
PASYWA RAZEM
kontrola

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 21 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 17 Pro forma bilans majtkowy - beneficjent bez projektu [z.]
Lp. Kategoria/Okres projekcji
A. Aktywa trwae
Wartoci niematerialne i prawne
I.
Rzeczowe aktywa trwae w tym:
II.
rodki trwae
1.
rodki trwae w budowie
2.
Nalenoci dugoterminowe
III.
Inwestycje dugoterminowe
IV.
Dugoterminowe rozliczenia midzyokresowe
V.
B Aktywa obrotowe
Zapasy
I.
Nalenoci krtkoterminowe
II.
Inwestycje krtkoterminowe w tym:
III.
Papiery wartociowe
1.
rodki pienine
2.
Krtkoterminowe rozliczenia midzyokresowe
IV.
AKTYWA RAZEM
PASYWA
A. Kapita wasny
Kapita podstawowy
I.
Kapita zapasowy
II.
Kapita z aktualizacji wyceny
III.
Pozostae kapitay rezerwowe
IV.
Zysk (strata) z lat ubiegych
V.
Zysk (strata) netto
VI.
B Zobowizania i rezerwy na zobowizania
Rezerwy na zobowizania
I.
Zobowizania dugoterminowe
II.
Kredyty i poyczki
1.
Pozostae zobowizania dugoterminowe
2.
Zobowizania krtkoterminowe
III.
Z tytuu dostaw i usug
1.
Kredyty i poyczki
2.
Pozostae zobowizania krtkoterminowe
3.
IV.

Rozliczenia midzyokresowe (rozliczenie dotacji)

PASYWA RAZEM
kontrola

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 22 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 17 Pro forma bilans majtkowy - beneficjent bez projektu [z.]
Lp. Kategoria/Okres projekcji
A. Aktywa trwae
Wartoci niematerialne i prawne
I.
Rzeczowe aktywa trwae w tym:
II.
rodki trwae
1.
rodki trwae w budowie
2.
Nalenoci dugoterminowe
III.
Inwestycje dugoterminowe
IV.
Dugoterminowe rozliczenia midzyokresowe
V.
B Aktywa obrotowe
Zapasy
I.
Nalenoci krtkoterminowe
II.
Inwestycje krtkoterminowe w tym:
III.
Papiery wartociowe
1.
rodki pienine
2.
Krtkoterminowe rozliczenia midzyokresowe
IV.
AKTYWA RAZEM
PASYWA
A. Kapita wasny
Kapita podstawowy
I.
Kapita zapasowy
II.
Kapita z aktualizacji wyceny
III.
Pozostae kapitay rezerwowe
IV.
Zysk (strata) z lat ubiegych
V.
Zysk (strata) netto
VI.
B Zobowizania i rezerwy na zobowizania
Rezerwy na zobowizania
I.
Zobowizania dugoterminowe
II.
Kredyty i poyczki
1.
Pozostae zobowizania dugoterminowe
2.
Zobowizania krtkoterminowe
III.
Z tytuu dostaw i usug
1.
Kredyty i poyczki
2.
Pozostae zobowizania krtkoterminowe
3.
IV.

Rozliczenia midzyokresowe (rozliczenie dotacji)

PASYWA RAZEM
kontrola

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 23 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 17 Pro forma bilans majtkowy - beneficjent bez projektu [z.]
Lp. Kategoria/Okres projekcji
A. Aktywa trwae
Wartoci niematerialne i prawne
I.
Rzeczowe aktywa trwae w tym:
II.
rodki trwae
1.
rodki trwae w budowie
2.
Nalenoci dugoterminowe
III.
Inwestycje dugoterminowe
IV.
Dugoterminowe rozliczenia midzyokresowe
V.
B Aktywa obrotowe
Zapasy
I.
Nalenoci krtkoterminowe
II.
Inwestycje krtkoterminowe w tym:
III.
Papiery wartociowe
1.
rodki pienine
2.
Krtkoterminowe rozliczenia midzyokresowe
IV.
AKTYWA RAZEM
PASYWA
A. Kapita wasny
Kapita podstawowy
I.
Kapita zapasowy
II.
Kapita z aktualizacji wyceny
III.
Pozostae kapitay rezerwowe
IV.
Zysk (strata) z lat ubiegych
V.
Zysk (strata) netto
VI.
B Zobowizania i rezerwy na zobowizania
Rezerwy na zobowizania
I.
Zobowizania dugoterminowe
II.
Kredyty i poyczki
1.
Pozostae zobowizania dugoterminowe
2.
Zobowizania krtkoterminowe
III.
Z tytuu dostaw i usug
1.
Kredyty i poyczki
2.
Pozostae zobowizania krtkoterminowe
3.
IV.

Rozliczenia midzyokresowe (rozliczenie dotacji)

PASYWA RAZEM
kontrola

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 24 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 18 Pro forma bilans majtkowy - beneficjent z projektem [z.]
Lp. Kategoria/Okres projekcji
A. Aktywa trwae
Wartoci niematerialne i prawne
I.
Rzeczowe aktywa trwae w tym:
II.
rodki trwae
1.
rodki trwae w budowie
2.
Nalenoci dugoterminowe
III.
Inwestycje dugoterminowe
IV.
Dugoterminowe rozliczenia midzyokresowe
V.
B Aktywa obrotowe
Zapasy
I.
Nalenoci krtkoterminowe
II.
Inwestycje krtkoterminowe w tym:
III.
Papiery wartociowe
1.
rodki pienine
2.
Krtkoterminowe rozliczenia midzyokresowe
IV.
AKTYWA RAZEM
PASYWA
A. Kapita wasny
Kapita podstawowy
I.
Kapita zapasowy
II.
Kapita z aktualizacji wyceny
III.
Pozostae kapitay rezerwowe
IV.
Zysk (strata) z lat ubiegych
V.
Zysk (strata) netto
VI.
B Zobowizania i rezerwy na zobowizania
Rezerwy na zobowizania
I.
Zobowizania dugoterminowe
II.
Kredyty i poyczki
1.
Pozostae zobowizania dugoterminowe
2.
Zobowizania krtkoterminowe
III.
Z tytuu dostaw i usug
1.
Kredyty i poyczki
2.
Pozostae zobowizania krtkoterminowe
3.
IV.

Rozliczenia midzyokresowe (rozliczenie dotacji)

PASYWA RAZEM
kontrola

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 25 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 18 Pro forma bilans majtkowy - beneficjent z projektem [z.]
Lp. Kategoria/Okres projekcji
A. Aktywa trwae
Wartoci niematerialne i prawne
I.
Rzeczowe aktywa trwae w tym:
II.
rodki trwae
1.
rodki trwae w budowie
2.
Nalenoci dugoterminowe
III.
Inwestycje dugoterminowe
IV.
Dugoterminowe rozliczenia midzyokresowe
V.
B Aktywa obrotowe
Zapasy
I.
Nalenoci krtkoterminowe
II.
Inwestycje krtkoterminowe w tym:
III.
Papiery wartociowe
1.
rodki pienine
2.
Krtkoterminowe rozliczenia midzyokresowe
IV.
AKTYWA RAZEM
PASYWA
A. Kapita wasny
Kapita podstawowy
I.
Kapita zapasowy
II.
Kapita z aktualizacji wyceny
III.
Pozostae kapitay rezerwowe
IV.
Zysk (strata) z lat ubiegych
V.
Zysk (strata) netto
VI.
B Zobowizania i rezerwy na zobowizania
Rezerwy na zobowizania
I.
Zobowizania dugoterminowe
II.
Kredyty i poyczki
1.
Pozostae zobowizania dugoterminowe
2.
Zobowizania krtkoterminowe
III.
Z tytuu dostaw i usug
1.
Kredyty i poyczki
2.
Pozostae zobowizania krtkoterminowe
3.
IV.

Rozliczenia midzyokresowe (rozliczenie dotacji)

PASYWA RAZEM
kontrola

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 26 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 18 Pro forma bilans majtkowy - beneficjent z projektem [z.]
Lp. Kategoria/Okres projekcji
A. Aktywa trwae
Wartoci niematerialne i prawne
I.
Rzeczowe aktywa trwae w tym:
II.
rodki trwae
1.
rodki trwae w budowie
2.
Nalenoci dugoterminowe
III.
Inwestycje dugoterminowe
IV.
Dugoterminowe rozliczenia midzyokresowe
V.
B Aktywa obrotowe
Zapasy
I.
Nalenoci krtkoterminowe
II.
Inwestycje krtkoterminowe w tym:
III.
Papiery wartociowe
1.
rodki pienine
2.
Krtkoterminowe rozliczenia midzyokresowe
IV.
AKTYWA RAZEM
PASYWA
A. Kapita wasny
Kapita podstawowy
I.
Kapita zapasowy
II.
Kapita z aktualizacji wyceny
III.
Pozostae kapitay rezerwowe
IV.
Zysk (strata) z lat ubiegych
V.
Zysk (strata) netto
VI.
B Zobowizania i rezerwy na zobowizania
Rezerwy na zobowizania
I.
Zobowizania dugoterminowe
II.
Kredyty i poyczki
1.
Pozostae zobowizania dugoterminowe
2.
Zobowizania krtkoterminowe
III.
Z tytuu dostaw i usug
1.
Kredyty i poyczki
2.
Pozostae zobowizania krtkoterminowe
3.
IV.

Rozliczenia midzyokresowe (rozliczenie dotacji)

PASYWA RAZEM
kontrola

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Strona 27 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 19 Finansowa efektywno inwestycji - Projekt
Lp.
I. WPYWY RAZEM
Przychody operacyjne (pochodzce od bezporednich
1. uytkownikw)
2. Warto rezydualna
II. WYDATKI RAZEM
1. Cakowite nakady inwestycyjne
2. Zmiana kapitau obrotowego netto
3. Podatek dochodowy
4. Koszty operacyjne bez amortyzacji
III. Przepywy pienine netto
t
IV. wspczynnik dyskontowy (r=5%) - d t =1/(1+r)
V. Przepywy pienine zdyskontowane
Stopa dyskontowa
Finansowa zaktualizowana warto netto z
inwestycji (FNPV/C)
Finansowa wewntrzna stopa zwrotu z inwestycji
(FRR/C)

1,0000

0,9524

0,9070

0,8638

0,8227

0,7835

0,7462

0,7107

0,6768

0,6446

5,0%

#LICZBA!

Tabela 20 Finansowa efektywno kapitau wasnego - Projekt (obliczamy tylko dla projektw powyej 50 mln EUR-patrz wytyczne)
Lp. Kategoria/Okres projekcji
I. WPYWY RAZEM
Przychody operacyjne (pochodzce od bezporednich
1. uytkownikw)
2. Warto rezydualna
II. WYDATKI RAZEM
1. Koszty operacyjne bez amortyzacji
2. Podatek dochodowy
3. Koszty finansowe
4. Spata kredytw/poyczek
5. Zmiana KON
6. Kapita wasny beneficjenta
7. Krajowy wkad publiczny
8. Inne wydatki
III. Przepywy pienine netto
t
IV. wspczynnik dyskontowy (r=5%) - d t =1/(1+r)
V. Przepywy pienine zdyskontowane
Stopa dyskontowa
Finansowa zaktualizowana warto netto z
kapitau (FNPV/K)
Finansowa wewntrzna stopa zwrotu z kapitau
(FRR/K)

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

1,0000

0,9524

0,9070

0,8638

0,8227

0,7835

0,7462

0,7107

0,6768

0,6446

5,0%

#LICZBA!

Strona 28 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 19 Finansowa efektywno inwestycji - Projekt
Lp.
I. WPYWY RAZEM
Przychody operacyjne (pochodzce od bezporednich
1. uytkownikw)
2. Warto rezydualna
II. WYDATKI RAZEM
1. Cakowite nakady inwestycyjne
2. Zmiana kapitau obrotowego netto
3. Podatek dochodowy
4. Koszty operacyjne bez amortyzacji
III. Przepywy pienine netto
t
IV. wspczynnik dyskontowy (r=5%) - d t =1/(1+r)
V. Przepywy pienine zdyskontowane
Stopa dyskontowa
Finansowa zaktualizowana warto netto z
inwestycji (FNPV/C)
Finansowa wewntrzna stopa zwrotu z inwestycji
(FRR/C)

0,6139

0,5847

0,5568

0,5303

0,5051

0,4810

0,4581

0,4363

0,4155

0,3957

Tabela 20 Finansowa efektywno kapitau wasnego - Projekt (obliczamy tylko dla projektw powy
Lp. Kategoria/Okres projekcji
I. WPYWY RAZEM
Przychody operacyjne (pochodzce od bezporednich
1. uytkownikw)
2. Warto rezydualna
II. WYDATKI RAZEM
1. Koszty operacyjne bez amortyzacji
2. Podatek dochodowy
3. Koszty finansowe
4. Spata kredytw/poyczek
5. Zmiana KON
6. Kapita wasny beneficjenta
7. Krajowy wkad publiczny
8. Inne wydatki
III. Przepywy pienine netto
t
IV. wspczynnik dyskontowy (r=5%) - d t =1/(1+r)
V. Przepywy pienine zdyskontowane
Stopa dyskontowa
Finansowa zaktualizowana warto netto z
kapitau (FNPV/K)
Finansowa wewntrzna stopa zwrotu z kapitau
(FRR/K)

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

0,6139

0,5847

0,5568

0,5303

0,5051

0,4810

0,4581

0,4363

0,4155

0,3957

Strona 29 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 19 Finansowa efektywno inwestycji - Projekt
Lp.
I. WPYWY RAZEM
Przychody operacyjne (pochodzce od bezporednich
1. uytkownikw)
2. Warto rezydualna
II. WYDATKI RAZEM
1. Cakowite nakady inwestycyjne
2. Zmiana kapitau obrotowego netto
3. Podatek dochodowy
4. Koszty operacyjne bez amortyzacji
III. Przepywy pienine netto
t
IV. wspczynnik dyskontowy (r=5%) - d t =1/(1+r)
V. Przepywy pienine zdyskontowane
Stopa dyskontowa
Finansowa zaktualizowana warto netto z
inwestycji (FNPV/C)
Finansowa wewntrzna stopa zwrotu z inwestycji
(FRR/C)

0,3769

0,3589

0,3418

0,3256

0,3101

0,2953

0,2812

0,2678

0,2551

0,2429

Tabela 20 Finansowa efektywno kapitau wasnego - Projekt (obliczamy tylko dla projektw powy
Lp. Kategoria/Okres projekcji
I. WPYWY RAZEM
Przychody operacyjne (pochodzce od bezporednich
1. uytkownikw)
2. Warto rezydualna
II. WYDATKI RAZEM
1. Koszty operacyjne bez amortyzacji
2. Podatek dochodowy
3. Koszty finansowe
4. Spata kredytw/poyczek
5. Zmiana KON
6. Kapita wasny beneficjenta
7. Krajowy wkad publiczny
8. Inne wydatki
III. Przepywy pienine netto
t
IV. wspczynnik dyskontowy (r=5%) - d t =1/(1+r)
V. Przepywy pienine zdyskontowane
Stopa dyskontowa
Finansowa zaktualizowana warto netto z
kapitau (FNPV/K)
Finansowa wewntrzna stopa zwrotu z kapitau
(FRR/K)

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

0,3769

0,3589

0,3418

0,3256

0,3101

0,2953

0,2812

0,2678

0,2551

0,2429

Strona 30 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 21 Ekonomiczna analiza kosztw i korzyci Projekt UE

Obliczamy dla projektw powyej 20 mln PLN-patrz wytyczne

Lp. Kategoria/Okres projekcji

I. Wpywy z analizy finansowej
1 Korekty wpyww razem
a
(+/-) ...
b
(+/-) ...
Wpywy po korektach
II. Wydatki z analizy finansowej
1 Korekty wydatkw razem
a.
(-) podatek VAT
b.
(-) podatek dochodowy
c.
(+/-) ...
d.
(+/-) ...
e.
(+/-) ...
Wydatki po korektach
III. Przepywy pienine netto z analizy finansowej po
korektach
IV. Rachunek kosztw i korzyci spoecznych
1. Korzyci spoeczne
a.
...
b.
...
c.
...
d.
...
2. Koszty spoeczne
a.
...
b.
...
V. Ekonomiczne przepywy pienine netto
wspczynnik dyskonta
VI. Ekonomiczne przepywy zdyskontowane
Zdyskontowane korzyci
Zdyskontowane koszty
Stopa dyskontowa
Ekonomiczna zaktualizowana warto netto
(ENPV)

Rok

Ekonomiczna wewntrzna stopa zwrotu (ERR)

#LICZBA!

Ekonomiczny Wskanik Korzyci/Koszty (B/C)

#DZIEL/0!

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

1,0000
5,5%

0,9479
-

0,8985
-

0,8516
-

0,8072
-

0,7651
-

0,7252
-

0,6874
-

0,6516
-

0,6176
-

Strona 31 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 21 Ekonomiczna analiza kosztw i korzyci Projekt UE
Lp. Kategoria/Okres projekcji
I. Wpywy z analizy finansowej
1 Korekty wpyww razem
a
(+/-) ...
b
(+/-) ...
Wpywy po korektach
II. Wydatki z analizy finansowej
1 Korekty wydatkw razem
a.
(-) podatek VAT
b.
(-) podatek dochodowy
c.
(+/-) ...
d.
(+/-) ...
e.
(+/-) ...
Wydatki po korektach
III. Przepywy pienine netto z analizy finansowej po
korektach
IV. Rachunek kosztw i korzyci spoecznych
1. Korzyci spoeczne
a.
...
b.
...
c.
...
d.
...
2. Koszty spoeczne
a.
...
b.
...
V. Ekonomiczne przepywy pienine netto
wspczynnik dyskonta
VI. Ekonomiczne przepywy zdyskontowane
Zdyskontowane korzyci
Zdyskontowane koszty
Stopa dyskontowa
Ekonomiczna zaktualizowana warto netto
(ENPV)

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

0,5854
-

0,5549
-

0,5260
-

0,4986
-

0,4726
-

0,4479
-

0,4246
-

0,4024
-

0,3815
-

0,3616
-

Ekonomiczna wewntrzna stopa zwrotu (ERR)

Ekonomiczny Wskanik Korzyci/Koszty (B/C)

Strona 32 z 33

5 Plan finansowy kat. 1

Przepywy pienine dla projektw z kategorii 1

Tabele wynikowe analizy finansowej i ekonomicznej
Tabela 21 Ekonomiczna analiza kosztw i korzyci Projekt UE
Lp. Kategoria/Okres projekcji
I. Wpywy z analizy finansowej
1 Korekty wpyww razem
a
(+/-) ...
b
(+/-) ...
Wpywy po korektach
II. Wydatki z analizy finansowej
1 Korekty wydatkw razem
a.
(-) podatek VAT
b.
(-) podatek dochodowy
c.
(+/-) ...
d.
(+/-) ...
e.
(+/-) ...
Wydatki po korektach
III. Przepywy pienine netto z analizy finansowej po
korektach
IV. Rachunek kosztw i korzyci spoecznych
1. Korzyci spoeczne
a.
...
b.
...
c.
...
d.
...
2. Koszty spoeczne
a.
...
b.
...
V. Ekonomiczne przepywy pienine netto
wspczynnik dyskonta
VI. Ekonomiczne przepywy zdyskontowane
Zdyskontowane korzyci
Zdyskontowane koszty
Stopa dyskontowa
Ekonomiczna zaktualizowana warto netto
(ENPV)

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

Rok

0,3427
-

0,3249
-

0,3079
-

0,2919
-

0,2767
-

0,2622
-

0,2486
-

0,2356
-

0,2233
-

0,2117
-

Ekonomiczna wewntrzna stopa zwrotu (ERR)

Ekonomiczny Wskanik Korzyci/Koszty (B/C)

Strona 33 z 33

5 Plan finansowy kat. 1