DELITOS FINANCIEROS

Los Delitos Financieros son aquellos delitos que afectan la economa de una
regin o pas, y que por ende afectan el buen desenvolvimiento de la
economa de una nacin, los cuales son penados por la ley; constituyen un
quebrantamiento de la ley, ya sea por accin u omisin voluntaria, y se
castiga por la ley, con penas graves.
Los delitos financieros, incluyendo cheques y depsitos fraudulentos son
uno de los ms grandes retos que encaran hoy en da las instituciones de
negocios y financieras. Los delincuentes financieros profesionales han
venido incrementando su habilidad y sofisticacin, gracias a los avances en
la tecnologa disponible, tales como las computadoras personales, scanner y
fotocopiadoras de color.
CARACTERSTICAS DE LOS DELITOS FINANCIEROS

Son delitos no violentos que dan lugar a prdidas econmicas.

Son complicados a ra# de los adelantos rpidos en la tecnologa.
Generalmente no son denunciados, ya que las instituciones optan por
resolver los incidentes internamente.
Existe la percepcin de que se encuentran entre los delitos de ms
rpido conocimiento.
Producen prdida de credibilidad de las instituciones.
Constituyen una amenaza a largo plazo, para el desarrollo de la
economa del pas.-.
Las repercusiones en pases desarrollados, quizs sean ms fcil de
contener, por el tamao de sus economas, en cabio en los pases en
desarrollo es mayor, y la capacidad de los gobiernos es limitada.
La complejidad dificulta la tipificacin de las conductas delictivas
BIEN JURIDICO TUTELADO DE LOS DELITOS FINANCIEROS:
El sistema de crdito y financiero

Garca Cavero, que el sistema crediticio y financiero pueda

reforzarse con la sancin penal o desprestigiarse si hay una absoluta
impunidad, esas no son funciones que legitime al el
derecho penal. Si
aceptamos que este tipo de delitos lo que se lesiona o pone en peligro es el
sistema crediticio y financiero, el inculpado podra argumentar que su
conductano ha lesionado o puesto en peligro el bien jurdico protegido y enc
onsecuencia no debera ser condenado, ello en mrito al principio delesivida
d de bienes jurdicos

TIPOS COMUNES DELITOS FINANCIEROS:

Kiting:

Este tipo de fraude con cheques utiliza una combinacin del tiempo entre el
depsito de un cheque y su presentacin para su pago por el banco y la
buena voluntad del banco receptor para anticipar los fondos contra el
balance no cobrado.
Falsificacin:
Para un negocio, la falsificacin tpicamente tiene lugar cuando un
empleado expide un cheque sin la adecuada autorizacin
Ejm: Unos delincuentes roban un cheque, lo endosan y lo presentan para su
pago en una compra local o en el banco en la ventanilla del cajero,
utilizando probablemente una falsa identificacin personal.

Robo de cheques:
Una manera de atacar la cuenta de cheques de otra persona es robar, o de
alguna otra manera apropiarse indebidamente del cheque correspondiente
a la cuenta. Esto puede ocurrir mediante la bsqueda de cheques en el
correo, o mediante la infiltracin en una casa o negocio, en el lugar en
donde se guardan los cheques. A veces, unos cuantos cheques son
utilizados como base de la falsificacin. Sin mtodos de deteccin
apropiados, los cheques pasan sin ser descubiertos hasta que l cuenta
habiente lo advierte al revisar su estado de cuenta al final del mes.
Lavado de dinero:
Es el dinero que se ha obtenido por actividades ilegales y que necesita ser
incorporado al sistema bancario de manera que pueda ser movilizado
eficientemente de un lugar a otro y guardado en forma segura.
Ejm. dinero en efectivo, rdenes de pago, cheques de viajero, etc.
Una variedad sin fin de esquemas se ha desarrollado con el propsito de
"estructurar" y "lavar" dinero en el proceso de convertir los fondos de
"sucios" a "limpios". El mayor riesgo para un banco est en el potencial para
la complicidad y violacin de los requerimientos de la Ley del Secreto
Bancario.
Malversacin:
Cualquiera que tenga un fcil acceso a las cuentas financieras tiene el
potencial para llevar a cabo la malversacin. Las cuentas del banco o la
cuenta delos clientes del banco pueden ser atacadas. Los mtodos usados
para la mal.

DELITO
DE
IRREGULAR

INTERMEDIACION

FINANCIERA

Comete delito de intermediacin financiera toda persona individual o

jurdica, nacional o extranjera, que sin estar autorizada expresamente de
conformidad con la presente Ley o leyes especficas para realizar
operaciones de tal naturaleza, efecta habitualmente en forma pblica o
privada, directa o indirectamente, por s misma o en combinacin con otra u
otras personas individuales o jurdicas, en beneficio de propio o de terceros.
DELITO DE OBTENCION FRAUDULENTA DE CREDITOS
Comete el delito de Obtencin Fraudulenta de Crditos el que obtuviere
crditos de instituciones de crdito, pblicas o privadas, suministrando o
proporcionando datos falsos o maliciosamente incompletos acerca de su
identidad, actividades o estados de situacin o patrimonio, ocasionando
perjuicio a la institucin
1. BIEN JURDICO PROTEGIDO:
El orden financiero y monetario
2. TIPICIDAD OBJETIVA:
Sujeto pasivo: el banco o la financiera
3. OBJETO DE LA ACCIN:
Los fondos pblicos.
Ejemplo:
Una persona natural que desea obtener un crdito mayor al que le
correspondera, presenta documentacin que acredita que tiene altos
ingresos o bienes inmuebles, que hacen determinar al banco que deben
otorgarle el crdito que solicita
DELITO DE PANICO FINANCIERO
Pnico financiero, pnico bancario, estampida bancaria, corrida bancaria o
asedio bancario bank run o run on the bank) es una retirada masiva de
depsitos bancarios llevada a cabo por gran cantidad de clientes de un
banco. La retirada de depsitos se debe en la mayora de casos a la
insolvencia del banco pero tambin puede deberse a la inmovilizacin de
depsitos o corralito, cambios previstos en la moneda o cobro de nuevas
tasas o impuestos inesperados sobre los depsitos. Cuando una corrida
bancaria progresa, se retroalimenta convirtindose en una profeca autor

realizada: cuantas ms personas retiran sus depsitos, la probabilidad de

impago del banco se incrementa y esto estimula posteriores retiradas. Este
fenmeno puede darse solo en aquellos bancos que usen reserva
fraccionaria, puesto que solo guardan en caja una parte de la cantidad
depositada. Un pnico bancario puede desestabilizar el banco hasta el
punto que tenga que hacer frente a la bancarrota.

1. BIEN JURDICO PROTEGIDO:

El orden financiero y monetario
2. TIPICIDAD OBJETIVA

Sujeto activo: puede ser cualquier persona. el que

En el segundo prrafo es un sujeto especial: directorio, gerente o

funcionario

Sujeto pasivo: la empresa del sistema financiero o del sistema

de seguros, a una sociedad administradora de fondos mutuos de
inversin en valores o de fondos de inversin o una administradora
privada de fondos de pensiones u otra que opere con fondos del
pblico, cualquiera de ellas puede ser el sujeto pasivo.

3. OBJETO DE LA ACCIN:
Los fondos pblicos
Ejemplo:
Un reconocido economista sin haber verificado sus fuentes- hace
comentarios que el banco de Crdito del Per, est en crisis y que en
cualquier momento va a quebrar, ante tal informacin las personas que
ahorran en dicha entidad proceden a retirar sus ahorros y depsitos.
DELITO DE ABUSO DE INFORMACIN PRIVILEGIADA EN EL
MERCADO DE VALORES
1. EL BIEN JURDICO PROTEGIDO:
El orden financiero y monetario
2. TIPICIDAD OBJETIVO:

Sujeto activo: puede ser cualquier persona el que o en su caso

conforme al

segundo prrafo, se trata de personas especiales como el director,

funcionario o empleado.

Sujeto pasivo: el pblico en general quien no tiene la informacin

privilegiada.

3. OBJETO DE LA ACCIN:
La informacin privilegiada
Ejemplo:
Un administrador del Banco Continental que se entera por informacin
reservada de la Superintendencia de Banca y Seguros y AFP que va a
intervenir al Banco Financiero por malos manejos, este administrador
inmediatamente retira el dinero que tena ahorrado, ascendente a la suma
de ochenta mil nuevos soles, se logra descubrir que este empleado al tener
informacin ser menor de cinco ni mayor de siete aos Privilegiada logr
evitar tal perjuicio, siendo as le corresponde se le aplique este artculo,
pues abus de su posicin de tener conocimiento de informacin que
cualquier persona no tiene

DELITODE IMFORMACION EN EL MERCADO DE VALORES

1. EL BIEN JURDICO PROTEGIDO:
El orden financiero y monetario.
2. TIPICIDAD OBJETIVA:

Sujeto activo: puede ser cualquier persona el que o en su caso

conforme al

segundo prrafo, se trata de personas especiales como el director, gerente,

funcionario o persona vinculada.

Sujeto pasivo: el mercado de valores

3. OBJETO DE LA ACCIN
El instrumento financiero o valor.
Ejemplo:
El agente de bolsa que realiza movimientos (transacciones es decir compras
o ventas)respecto por ejemplo el valor de las acciones de la mina
buenaventura, haciendo creer que estas acciones vienen subiendo en su
cotizacin, siendo que en la realidad solo es manipulacin de este agente.