INFORME PRCTICAS PRE PROFESIONAL

TERMINAL II
PRESENTACIN
AMA es una Asociacin Civil sin fines de Lucro que desde 1988 estn comprometidos
con el desarrollo de la Regin La Libertad en el Per. Participando activamente en la
ejecucin de programas y proyectos sociales dirigidos a la poblacin menos
favorecida, tambin capacitando y otorgando pequeos crditos a emprendedores
que lo necesiten. Con los aos se han fortalecido como institucin y eso ha
permitido que extienda el trabajo en zonas peri urbana y rural con la finalidad de
contribuir a mejorar la calidad de vida y el desarrollo personal de los beneficiarios y
sus familias.
Apoyar a los entusiastas emprendedores en el crecimiento de sus negocios es una
tarea que desde el primer da que empezaron, brinda satisfacciones a la institucin.
En ama

que con los crditos que otorgan pueden conseguir el desarrollo que

siempre han querido para el pas. Sin apuros de ser grandes, su vocacin siempre
ser la del servicio. Por eso para el ser una institucin en crecimiento permite estar
ms cerca de los clientes y acompaarlos hasta que sean ellos los que finalmente se
hagan grandes.
Proyectar a la comunidad, de preferencia a las mujeres y nios residentes en zonas
deprimidas de nuestra Regin siempre ha sido el Norte como brjula de servicio.
Desde

la fundacin,

el

compromiso que adquieren ha llevado a trabajar

incansablemente en busca de cumplir con el objetivo institucional de brindar una

mejor calidad de vida a todos aquellos que requieren de ayuda. Son muchas las
actividades, proyectos y programas que se ha desarrollado a travs de los aos.

I.

NDICE
DATOS GENERALES DE LA EMPRESA
1.1. Razn Social
ASOCIACION MUJERES EN ACCION
1.2. Direccin
Cavero y Muoz 126 Las Quintanas, Trujillo, Per.
1.3. Objeto Social
Microfinanzas, desarrollo y responsabilidad social.
1.4. Ruc
20178837398
1.5. Resea Histrica
Asociacin Mujeres en Accin inicia sus actividades el 5 de setiembre de 1988 en
la ciudad de Trujillo, capital de la Regin La Libertad, al norte del Per. Su
creacin fue a iniciativa de un grupo de mujeres con emocin social, quienes nos
agrupamos para proyectarnos a la comunidad, especialmente en zonas que se
encontraban en desventaja.
Los primeros aos, priorizamos nuestro trabajo con mujeres de organizaciones
sociales de base de las zonas ms deprimidas de Trujillo, considerando que la
opcin ms viable para cumplir el propsito de largo alcance era a travs de la
educacin y as lo hicimos con xito la primera dcada de gestin.
En el ao 1993, ama se constituye oficialmente como Organismo No
Gubernamental de Desarrollo, lo que signific colocar por primera vez en nuestra
agenda de trabajo la elaboracin de proyectos de desarrollo. Fue en el ao 1998
en que finalmente accedimos a recursos a travs de la institucin Manos Unidas
de Espaa, gracias a quienes se realiz la ejecucin de un proyecto de crditos y
capacitacin para mujeres con pequeos negocios, el mismo que por su xito en
la buena administracin, fue la semilla para el programa de crditos que luego
se implement y viene funcionando hasta la actualidad como un programa
institucional siempre dirigido a emprendedores con pequeos negocios en zonas
peri urbanas y rurales de la Regin La Libertad.
Han trascurrido ms de dos dcadas desde que comenzamos con ama nuestra
labor social en Trujillo, tiempo durante el cual la institucin se ha fortalecido
logrando aumentar el nmero de actividades que ofrecemos en lo social y con el
programa de crditos, al punto que nuestro campo de accin ahora llega a otras
localidades. En la actualidad ama cuenta con Agencias en Trujillo, Vir, Paijn,

Pacasmayo, Otuzco, Santiago de Chuco y Huamachuco, desde las cuales

atendemos a ms de diez mil personas en ciento noventa diversos distritos,
caseros, centros poblados y otras provincias de la Regin.

1.6. Proceso Productivo De La Empresa

Intermediacin financiera
II.

PLATAFORMA ESTRATGICA
2.1. Misin
Somos una institucin con responsabilidad social comprometida en mejorar la
calidad de vida de las personas, preferentemente mujeres, brindndoles
productos y servicios financieros, de capacitacin y programas sociales con
valor agregado de acuerdo a sus expectativas.
2.2. Visin
Ser una institucin competitiva y solidaria, reconocida a nivel nacional por
ofrecer productos y servicios financieros, de capacitacin y programas sociales
de calidad en forma oportuna.
2.3. Marco axiolgico
Los trabajadores de AMA se identifican plenamente con los siguientes valores
organizacionales:

Pasin por el Cliente:

Orientar todos nuestros esfuerzos a la satisfaccin del cliente, generando
una relacin de confianza que apoye el conocimiento real de sus
necesidades financieras, y aseguren el crecimiento sano del cliente dentro
del segmento de las microfinanzas.

Compaerismo y trabajo en equipo:

Fomentar un liderazgo sano entre los diversos equipos de trabajo para
intercambiar prcticas, experiencias, xitos y fracasos que ayuden a un
aprendizaje

organizacional

constructivo.

Establecer

espacios

para

el

desarrollo del potencial de los colaboradores a travs de proyectos con

equipos multidisciplinarios.

Creatividad y adaptacin al cambio:

Fomentar Que las cosas sucedan con el compromiso de todos los

colaboradores para asumir estrategias potentes, que agilicen la respuesta
oportuna hacia nuestros clientes, a travs de la mejora continua de
nuestros

procesos,

lo

cual

impactar

en

el

incremento

del

valor

organizacional de la empresa.

Integridad sin concesiones:

Nuestras acciones y prcticas deben sostenerse en una conducta tica,
valorando a quienes actan y se comunican con transparencia con los
clientes, equipos de trabajo o colaboradores, manteniendo una lnea de
conducta en todas las circunstancias. Asumiendo cada uno de nosotros la
responsabilidad de ser representantes de la imagen y reputacin de la
empresa dentro y fuera de ella.

Compromiso con la inclusin financiera:

Nuestras acciones y prctica cotidiana estn orientadas a hacer cumplir la
esencia de nuestra misin y visin, gestionando un desarrollo social
sostenido y responsable para nuestros clientes con menores recursos,
evidencindose su crecimiento impulsado por su espritu emprendedor, lo
que nos ayuda a transcender socialmente como organizacin.

III.
3.1.

ANLISIS DEL MACRO Y MICRO ENTORNO: Anlisis de los factores que influyen
en el entorno de la institucin
Factores Legales (Leyes Tributarias).
La Superintendencia de Banca, Seguros, y AFP (SBS) es el organismo encargado
de la regulacin y supervisin de los sistemas financieros, de seguros y del
Sistema Privado de Pensiones (SPP), as como de prevenir y detectar el lavado
de activos y financiamiento del terrorismo. Su objetivo primordial es preservar
los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al SPP.
La SBS es una institucin de derecho pblico cuya autonoma funcional est
reconocida por la Constitucin Poltica del Per. Sus objetivos, funciones y
atribuciones estn establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca, Seguros, y AFP
(Ley 26702).
Otra entidad participante es la Oficina del Defensor del Cliente Financiero en el
Per (DCF). Fue creada en abril del ao 2003, como una instancia que busca
prevenir y resolver los conflictos entre clientes y entidades prestadoras de

servicios financieros. El Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la

Proteccin de la Propiedad Intelectual (INDECOPI) fue creado en noviembre de
1992, mediante el Decreto Ley 25868.Como resultado de su labor en la
promocin de las normas de leal y honesta competencia entre los agentes de la
economa peruana, actualmente se concibe a INDECOPI como una entidad de
servicios con marcada preocupacin por impulsar una cultura de calidad que
logre: la plena satisfaccin de sus clientes, la ciudadana, el empresariado y el
Estado.
3.2.

Factores Econmicos
La moderada recuperacin econmica peruana est facilitando la transicin de
la industria de micro finanzas de la regin hacia una nueva fase de su
desarrollo.
Asimismo, el BCRP ejecuta medidas preventivas para resguardar la estabilidad
financiera y la poltica monetaria, a travs de la intervencin cambiaria,
buscando reducir la volatilidad del tipo de cambio, esto debido a una economa
con un alto porcentaje de dlares en circulacin. Todas estas polticas del BCRP
conducen a crear un mercado sano y una competencia entre las instituciones de
intermediacin microfinanciera. Uno de los principales objetivos es abaratar el
costo del fondeo en soles de las entidades financieras, en particular las dirigidas
hacia las microfinanzas y propiciar que las tasas de inters de los crditos en
dicho segmento, bajen an ms.
Las microfinancieras enfrentan hoy una seria competencia, primero entre las
cajas municipales que llegaron a la ciudad, especialmente del norte del pas,
con un esquema agresivo de colocaciones va reduccin de tasas. Por otra parte,
la reaccin de las empresas microfinancieras locales como: EDPYME Nueva
Visin, Financiera CONFIANZA y COMPARAMOS financiera, cuya estrategia ha
sido mejorar sus servicios, expandir sus operaciones y ampliar su red de
atencin. Para encontrar un nicho especfico de mercado se avoc a la inclusin
social. La finalidad de estas estrategias era mejorar el servicio al sector de micro
y pequea empresa, lo que beneficiara a los emprendedores con la mejora de
sus productos y la cantidad de empresas financieras para elegir un servicio
acorde con el perfil del cliente.

3.3.

Factores Polticos
El Per est catalogado como un pas lder en el desarrollo de microfinanzas. Sin
embargo, existe un gran segmento de la poblacin que a pesar de contar con

algunos activos y realizar actividades econmicas con interesantes mrgenes de

rentabilidad, an tiene limitaciones de acceso al crdito. Muchos de ellos
laboran en condicin informal, sin documentos que validen sus ingresos y
muchas de estas actividades econmicas son consideradas de riesgo, razn por
la cual no son sujetos de crdito.
Para incorporar a este segmento econmico, el gobierno elabora planes de
estabilizacin y reformas polticas que permitan a los inversionistas garantizar
las reglas de juego para el acceso al mercado peruano. Un ejemplo fue la
Cumbre de Lderes del Foro de Cooperacin Econmica Asia Pacfico (APEC)
2008, donde se anunciaron nuevas inversiones y se invit a participar a serios
inversores en la ejecucin de proyectos a largo plazo. Lo cual generar mayor
tasa de empleo y por ende, mejor calidad de vida para los peruanos. Son los
sectores energtico y minero, los que ms han contribuido a afianzar la
estabilidad econmica.
3.4.

Factores ecolgico
Las instituciones de microfinanzas se esfuerzan por simplificar sus procesos, con
miras a disminuir los materiales que contaminan el medio ambiente y a racionar
el uso de recursos naturales. Por ejemplo, reciclan papel, participan en
programas de Bancos Verdes, racionan la energa, mejoran sus procesos
mediante edificios inteligentes, etc.
Ama vienen tomando acciones decisivas en pro de no afectar el entorno
ecolgico, velando por la perpetuidad de la especie y el ecosistema. La
implementacin de polticas medioambientales y de responsabilidad social,
garantiza un mnimo impacto en la comunidad y medioambiente.

3.5.

Identificacin de los grupos de inters de la organizacin

La base de la visin como empresa que posee AMA la conforma cada uno de los
actores de los grupos de inters y constituye un tema de vital relevancia para la
organizacin.
Esto es: la satisfaccin de nuestros clientes y accionistas, excelente clima
laboral, confianza con las entidades reguladoras, ptima relacin con nuestros
proveedores y compromiso real con el desarrollo de nuestra sociedad, a los que
se suman estudios de mercado que conocen las expectativas e intereses de
nuestros clientes con respecto a su futuro, al pas que desean y la entidad
bancaria que anhelan. Por ello, la accin se enfoca en los segmentos con

demandas ms urgentes y busca consolidar la responsabilidad corporativa que

distingue al banco.

Accionista
Crear ms
valor de
forma
sostenible
en el
tiempo
Reguladores
Actuar con
integridad y
cumplir
rigurosament
e la legalidad

Proveedores
Considerar a
AMA como un
socio
enfocado en
el desarrollo
y beneficio
mutuo

AM
A
Empleados Un
estilo de gestin
que genere
entusiasmo y
facilite la
formacin, la
motivacin y el
desarrollo
personal y
profesional.

Sociedad
Contribuir de
forma activa al
desarrollo
sostenible de
las sociedades
en las que el
Grupo est
presente

Clientes
Buscar las
mejores
soluciones
que hagan de
AMA su
primera
opcin.

3.6.

Anlisis FODA estratgico:

FORTALEZAS
Especialistas
en
productos
microfinancieros para los diferentes
sectores econmicos
Mayor conocimiento y experiencia del
mercado de las microfinanzas.
Tecnologa crediticia ptima para las
microfinanzas
Buen posicionamiento de la marca AMA
dentro del sistema financiero (solidez,
rapidez, y costo bajo)
Personal capacitado con experiencia en
microfinanzas

OPORTUNIDADES
Crecimiento econmico sostenido en el
departamento de la Libertad.
Crecimiento sostenido del PBI en el Per
Incremento
en
el
nacimiento
y
crecimiento de Pymes y Mypes en La
Libertad
Per es considerado pas atractivo para
las microfinazas
Leyes adecuadas que facilitan la
formalizacin y bancarizacin de los
microempresarios
La tendencia de inclusin social en las
actividades econmicas del pas

3.7.

DEBILIDADES
Incremento de cartera morosa
Poca cobertura de AMA en otros
lugares del pas
Insuficientes canales de atencin
La actual estructura organizacional
no permite flexibilidad en la toma de
decisiones
Ineficientes campaas publicitarias

AMENAZAS
Ingreso
agresivo
de
entidades
financieras
Incremento en el nivel de morosidad
del sistema financiero
Microempresarios estn arraigados a
la informalidad
Tendencia de los consumidores al
sobreendeudamiento financiero
La banca tradicional cuenta con
canales de atencin ms eficientes y
con mayor cobertura

Matriz EFE y EFI matriz, diamante de PORTER

MATRIZ EFE
Factores determinantes de xito
Oportunidades
1. Crecimiento econmico sostenido en el departamento de la
Libertad.
2. Crecimiento sostenido del PBI en el Per
3. Incremento en el nacimiento y crecimiento de Pymes y Mypes en
La Libertad
4. Per es considerado pas atractivo para las microfinazas
5. Leyes adecuadas que facilitan la formalizacin y bancarizacin de
los microempresarios
6. La tendencia de inclusin social en las actividades econmicas del
pas
Amenazas
1. Ingreso agresivo de entidades financieras.
2. Incremento en el nivel de morosidad del sistema financiero.
3. Microempresarios estn arraigados a la informalidad.
4. Tendencia de los consumidores al sobreendeudamiento financiero.
5. La banca tradicional cuenta con canales de atencin ms eficientes
y con mayor cobertura.
TOTAL
MATRIZ EFI
Factores determinantes de xito

Pes
o

Valo
r

Punta
je

0.0
8
0.0
5
0.0
8
0.0
5
0.0
8
0.0
6
0.4

1.32

0.15

0.32

0.15

0.32

0.18

0.1
1
0.1
5
0.0
5
0.1
0
0.0
8
0.4
9
0.8
9

0.11

0.15

0.10

0.10

0.16

Pes
o

1.12

0.62
1.74

Valo
r

Punta
je

Fortalezas
1. Especialistas en productos microfinancieros para los diferentes
sectores econmicos
2. Mayor conocimiento y experiencia del mercado de las microfinanzas
3. Tecnologa crediticia ptima para las microfinanzas
4. Buen posicionamiento de la marca AMA dentro del sistema
financiero (solidez, rapidez, y costo bajo)
5. Personal capacitado con experiencia en microfinanzas

Debilidades
1. Incremento de cartera morosa
2. Poca cobertura de AMA en otros lugares del pas
3. Insuficientes canales de atencin
4. Alta rotacin de personal en el rea comercial
5. La actual estructura organizacional no permite flexibilidad en la
toma de decisiones
6. Ineficientes campaas publicitarias

0.52

0.36

0.40

0.36

0.18

0.1
0
0.0
8
0.0
8
0.0
7
0.0
6
0.0
6

0.10

0.16

0.16

0.14

0.06

0.12

1.82

0.4
5
0.9
5

TOTAL

3.8.

0.1
3
0.1
2
0.1
0
0.0
9
0.0
6
0.5
0

0.74
2.56

Matriz de perfil competitivo (MPC)

la matriz de perfil competitivo (MPC) identifica a los principales competidores de la
organizacin, sus fortalezas y debilidades con relacin a la posicin estratgica de
una organizacin, y a una organizacin determinada como muestra.
MPC

Factores claves de xito

1. Incrementar la participacin de
mercado
2. Competitividad de precios y tasas de
inters menores
3. Diversidad de productos y servicios
4. Personal capacitado
5. Costo y capacidad de fondeo
6. Rapidez y eficiencia en el servicio al

AMA

Banca
comercial

Financieras

Pes
o
0.2

Valo
r
3

Pon
d.
0.6

Valo
r
4

Pon
d.
0.8

Valo
r
3

Pon
d.
0.6

Cajas
Rurales de
Ahorro y
Crdito
Valo Pond.
r
1
0.2

0.1

0.3

0.4

0.2

0.2

0.2

0.6

0.8

0.4

0.6

0.0
5
0.1
5
0.1

0.15

0.15

0.1

0.1

0.3

0.6

0.15

0.15

0.6

0.15

0.6

0.45

cliente

7. Tecnologa crediticia, evaluacin y

software
Total

0.1
5
1

IV.

0.6

3.15

0.3
3.2

0.6

2.65

0.45
2.15

DE LA EMPRESA
4.1. Organigrama
ASAMBLEA GENERAL DE

CONSEJO DIRECTIVO
COMIT RIESGOS

UNIDAD AUDITORIA EXTERNA

COMITE AUDITORIA
INTERNA

GERENCIA GENERAL
UNIDAD DE
ASISTENTE

GERENCIA DE
CREDITOS

ADMINISTRACIO
N DE AGENCIAS

ADMINISTRACION
DE
RECUPERACIONE

AGENCIA

GERENCIA DE
DESARROLLO Y
RESPONSABILIDAD

COORDINACION
DESEMPEO
SOCIAL
COORDINACION
DE PROYECTOS

AGENCIA
AGENCIA
AGENCIA
AGENCIA PAIJAN
AGENCIA SANTIAGO DE

COORDINACION
DE
CAPACITACION

GERENCIA DE
ADMINISTRACION Y

UNIDAD DE
ASESORIA
LEGAL
UNIDAD DE
SISTEMAS E
INFORMATICA
UNIDAD DE
CONTABILIDA
D
CAJA

ASISTENT

ASISTENT

ASISTENT

AGENCIA VIRU

JEFE DE
PLATAFOR
ANALISTA DE

4.2. Funciones de las principales reas de la empresa

ANALISTA

ASAMBLEA NACIONAL DE ASOCIADOS:

Se denomina asamblea general de accionistas al conjunto de socios reunidos de
conformidad con lo sealado en el estatuto, para tomar todas aquellas decisiones
y cumplir las funciones que le ley les otorga. La asamblea general de accionistas
puede tener reuniones ordinarias y reuniones extraordinarias de conformidad con
lo establecido en el cdigo de comercio. Las principales funciones son:
Analizar la situacin de la sociedad.
Elegir a los administradores y los dems funcionarios de su eleccin.
Considerar las cuentas y balances del ltimo ejercicio.
Establecer las normas econmicas de la compaa.
Tomar decisiones respecto a la distribucin de utilidades.
Tomar todas las decisiones necesarias para asegurar el cumplimiento del
objeto social.

GERENCIA GENERAL:
Planear, proponer, aprobar, dirigir, coordinar y controlar las actividades
administrativas, comerciales, operativas y financieras de la Empresa, as
como resolver los asuntos que requieran su intervencin de acuerdo con
las facultades delegadas por el Directorio.

GERENCIA DE CREDITOS:
Revisar los lineamientos generales de cada programa con fondos propios,
su poltica, estrategia y sistema de desembolsos.
Definir polticas operativas, programas, procedimientos de los crditos,
acorde con los objetivos y metas fijadas por la Administracin Superior.
Aprobar las condiciones de crdito, los procedimientos crediticios, las
pautas y criterios tcnicos definidos por los departamentos a su cargo para
la concesin, administracin y recuperacin de prstamos.

 Asegurarse de la calidad de los estudios y las recomendaciones de la

Gerencia que sean canalizados oportunamente.
Supervisar las evaluaciones efectuadas por los subalternos en la ejecucin
de los programas crediticios y a la evolucin de las respectivas carteras.

GERENCIA DE DESARROLLO Y RESPONSABILIDAD SOCIAL

Planificar y dirigir la ejecucin de programas y actividades sociales que
apoyen a mejorar la calidad de vida de la poblacin vulnerable (nios y
nias, adultos mayores, madres jvenes y personas con discapacidad),
promoviendo la participacin de la sociedad civil y de los organismos
pblicos.
Desarrollar estrategias que promuevan la comunicacin, cooperacin y
participacin democrtica de la comunidad en los planes y programas de la
Gerencia de Servicios y Desarrollo Social de acuerdo a la legislacin
vigente.
Promover el desarrollo e implementacin de estudios tcnicos, proyectos y
programas, en materia de salud pblica, seguridad alimentaria y desarrollo
humano, con enfoques de responsabilidad social, autosuficiencia y
sostenibilidad, equidad social y de gnero.

GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS

Proponer a Gerencia General el Plan Anual de Adquisiciones de bienes,
materiales y servicios.
Formular y proponer a Gerencia General el Presupuesto Anual.
Dirigir y controlar los procesos de abastecimiento de bienes, materiales y
servicios.
Supervisar y coordinar la administracin de bienes patrimoniales, alquiler
de inmuebles, servicios en general y otros.
Proponer el presupuesto anual de personal.
Disponer la ejecucin de inventarios fsicos de los bienes y materiales.
Evaluar al personal que postula a la organizacin y proponer a la Gerencia
General a quienes renan las mejores condiciones.
4.3. Organigrama del rea en donde desarrolla las practicas

GERENCIA DE
ADMINISTRACION Y

UNIDAD DE
ASESORIA
LEGAL

UNIDAD DE
SISTEMAS E
INFORMATICA

UNIDAD DE
CONTABILIDA
D

ASISTENT

ASISTENT

ASISTENT

CAJA

CAJA 1

CAJA 2

4.4. Funciones del rea en donde desarrolla sus practicas

Caja:
Controlar el cumplimiento de todos los procesos y funciones de la caja, para
simplificar la responsabilidad por fallas o errores que se pueden cometer dentro
de las actividades que se realizan y as facilitar las labores de auditoria.
Garantizar las operaciones de unidad de caja, entrega y custodia de dinero en
efectivo, cheques y dems documentos de valor. A fin de lograr la recaudacin
de ingresos a la institucin y la cancelacin de pagos que correspondan a travs
de la caja.
Responsabilidad de materiales.
Manejo de equipos y dems materiales, siendo la responsabilidad directa.
Dinero: es responsable del dinero ya sea en efectivo, cheques y otros
documentos.
Informacin - Relaciones externas: ejecutar habilidad para socializar con
personas externas al rea de trabajo.

V.
VI.
VII.
VIII.

ANALISIS
ANALISIS
ANALISIS
ANALISIS

IX.
X.

PRESENTACIN DE ESTADOS FINANCIEROS DE LA EMPRESA.

ANLISIS DE LOS ESTADOS FINACIEROS DE LA EMPRESA.
12.1. SOLICITAR ESTADO DE RESULTADOS Y ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA:
De los tres ltimos aos y efectuar los resultados comparativos.
12.2. ANLISIS VERTICAL Y HORIZONTAL.
12.3. ANLISIS DE RATIOS FINANCIEROS: Prctica dirigida y personalizada de
acuerdo al tipo de empresa.

XI.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

XII.

DEMANDA Y OFERTA (VARIABLES)

DE ESTILOS DE VIDA DE SU PUBLICO OBJETIVO
DEL CLIMA LABORAL y CULTURA ORGANIZACIONAL
DE LA COMPETENCIA