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UNIVERSIDAD CENTROAMERICANA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS Y EMPRESARIALES


DEPARTAMENTO DE DIRECCIN EMPRESARIAL

IV UNIDAD PROYECTOS: ESTUDIO TCNICO

Contenido de la Unidad

Tema 1: Generalidades del estudio tcnico


Tema 2: Determinacin del tamao ptimo del proyecto
2.1. Aspectos que determinan el tamao ptimo del proyecto.
Tema 3: La determinacin del tamao del proyecto
3.1. Factores que determinan el tamao de un proyecto.
Tema 4: Localizacin del proyecto (rea del proyecto).
4.1. El estudio de la localizacin.
4.2. Factores de localizacin.
Tema 5: Ingeniera del proyecto
5.1. Objetivo general
5.2. Proceso de produccin
5.3. Tcnicas de anlisis del proceso de produccin
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IV UNIDAD - ESTUDIO TCNICO DEL PROYECTO


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Tema 1: Generalidades del estudio tcnico

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El tamao de un proyecto es su capacidad instalada, y se expresa en unidades de produccin por ao.

Anlisis y determinacin de la localizacin ptima del proyecto.


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Anlisis y determinacin del tamao ptimo del proyecto.

El objetivo
Anlisis de la disponibilidad y el costo de los suministros e insumos.
principal del
estudio tcnico
es proveer
de
Identificacin y descripcin del proceso.

Determinacin de la organizacin humana y jurdica que se requiere


para la correcta operacin del proyecto.

informacin al estudio financiero para cuantificar el monto de las inversiones y de los costos de
operacin pertinentes a esta rea. (Snchez, 13.2, 1999, pg.12)

En particular debern determinarse los requerimientos de equipos de fbrica para la operacin y


el monto de la inversin correspondiente, de ste anlisis de caractersticas y especificaciones
tcnicas de las mquinas podr precisarse su disposicin en la planta, la que a su vez permitir
dimensionar las necesidades de espacio fsico para su normal operacin.... (Snchez, 13.2,1999,
pg. 13.).

Grfico 1. Partes que conforman un estudio tcnico.

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Tema 2: Determinacin del tamao ptimo del proyecto

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El tamao del proyecto es su capacidad instalada, y se expresa en unidades de produccin


por ao. Para complementar el estudio tcnico tomamos en cuenta cinco aspectos
importantes: demanda, suministros de insumos, tecnologa y equipos, financiamiento y la
organizacin.

2.1. Aspectos que determinan el tamao ptimo del proyecto

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a. El tamao del proyecto y la demanda

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La demanda es uno de los factores ms importantes para condicionar el tamao de un


proyecto.

El tamao propuesto slo puede aceptarse en caso de que la demanda sea claramente
superior a dicho tamao. Si el tamao propuesto fuera igual a la demanda no se
recomendara llevar a cabo la instalacin, puesto que sera muy riesgoso.
Cuando la demanda es claramente superior al tamao propuesto, este debe ser tal que slo
se pretenda cubrir un bajo porcentaje de la demanda, normalmente no ms de 10%, siempre y
cuando haya mercado libre.

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Cuando el rgimen sea oligoplico no se recomienda tratar de introducirse al mercado,
excepto mediante acuerdos previos con el propio oligopolio acerca de la reparticin del
mercado existente o del aseguramiento del abasto en las materias primas.

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El tamao del proyecto y los suministros de insumos

El abasto suficiente en cantidad y calidad de materias primas en un aspecto vital en el


desarrollo de un proyecto. Muchas grandes empresas se han visto frenadas por la falta de
insumo.

Para demostrar que este aspecto no es limitante para el tamao del proyecto, se debern
listar todos los proveedores de materias primas e insumos y se anotarn los alcances de cada
uno para suministrar estos ltimos.

En etapas ms avanzadas del proyecto se recomienda presentar tanto las cotizaciones como
el compromiso escrito de los proveedores, para abastecer las cantidades de materias primas e
insumos necesarias para el proyecto.

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En caso de que el abasto no sea totalmente seguro se recomienda buscar en el extranjero


dicha provisin, cambiar de tecnologa en caso de ser posible o abandonar al proyecto.

c. El tamao del proyecto, la tecnologa y los equipos

Hay ciertos procesos o tcnicas de produccin que exigen una escala mnima para ser
aplicables, ya que por debajo de ciertos niveles mnimos de produccin los costos seran tan
elevados, que no se justificara la operacin del proyecto en esas condiciones.

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Las relaciones entre el tamao y la tecnologa influirn a su vez en las relaciones entre el
tamao, inversiones y costos de produccin.

En efecto, dentro de ciertos lmites de operacin, a mayor escala dichas relaciones


proporcionaran un menor costo de inversin por unidad de capacidad instalada y un mayor
rendimiento por persona ocupada; lo anterior contribuir al disminuir el costo de produccin,
aumentar las utilidades y a elevar la rentabilidad del proyecto.

En trminos generales se puede decir que la tecnologa y los equipos tienden a limitar el
tamao del proyecto a un mnimo de produccin necesario para ser aplicables.

d. El tamao del proyecto y el financiamiento

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Si los recursos financieros son insuficientes para atender las necesidades de inversin de la planta de
tamao mnimo es claro que la realizacin del proyecto es imposible.

Si los recursos econmicos propios y ajenos permiten escoger entre varios tamaos para los cuales
existe una gran diferencia de costos y de rendimiento econmico para producciones similares, la
prudencia aconsejar escoger aquel tamao que pueda financiarse con mayor comodidad y
seguridad y que a la vez ofrezca, de ser posible, los menores costos y un alto rendimiento de
capital.

Por su puesto, habr que hacer un balance entre todos los elementos mencionados para hacer
una buena seleccin.

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Si existe flexibilidad en la instalacin de la planta, esto es, si los equipos y la tecnologa lo


permiten, se puede considerar la implantacin por etapas del proyecto como una alternativa viable,
aunque es obvio que no todos los equipos y las tecnologas permiten esta flexibilidad.
d. El tamao del proyecto y la organizacin

Cuando se haya hecho un estudio que determine el tamao ms apropiado para el proyecto,
es necesario asegurarse que se cuenta no slo con el suficiente personal , sino tambin con el
apropiado para cada uno de los puestos de la empresa.

Aqu se hace referencia sobre todo al personal tcnico de cualquier nivel, el cul no se puede
obtener fcilmente en algunas localidades del pas.

Este aspecto no es muy relevante para limitar el proyecto, debido a que con frecuencia se dan
situaciones en las que se utilizan tecnologas avanzadas que cuentan con el personal tcnico
necesario para hacerlas funcionar y operar los equipos. Sin embargo se debe prevenir los
obstculos en este punto, para que no sea impedimento en el tamao y la operacin de la
planta.

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En la prctica, determinar el tamao de una nueva unidad de produccin es una tarea


limitada por las relaciones recprocas que existen entre el tamao y la demanda, la
disponibilidad de materias primas, la tecnologa, los equipos y el financiamiento as como la
organizacin. Todos estos aspectos contribuyen a simplificar el proceso de aproximaciones
sucesivas, y las alternativas de tamao, entre las cuales se puede escoger y que se van
reduciendo a medida que se examinan los aspectos condicionantes.

Tema 3. La determinacin del tamao del proyecto


La importancia de definir el tamao que tendr el proyecto se manifiesta principalmente en su
incidencia sobre el nivel de las inversiones y costos que se calculen y, por tanto, sobre la
estimacin de la rentabilidad que podra generar su implementacin. De igual forma, la
decisin que se tome respecto del tamao determinar el nivel de operacin que
posteriormente explicar la estimacin del los ingresos por venta.

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En esta unidad autoformativa, analizaremos los factores que influyen en la decisin del
tamao del proyecto, los procedimientos para su clculo y los criterios para buscar la
optimizacin.

3.1. Factores que determinan el tamao de un


proyecto.
La determinacin del tamao responde a un anlisis inter relacionado de una gran cantidad de
variables de un proyecto: demanda, disponibilidad de insumos, localizacin y plan
estratgico comercial de desarrollo futuro de la empresa que se creara con el proyecto,
entre otras. La cantidad demandada proyectada a futuro es quizs el factor condicionante ms
importante del tamao1, aunque esto no necesariamente deber definirse en funcin de un
crecimiento esperado del mercado, ya qu, se ver ms adelante, el nivel ptimo de operacin
no siempre ser el que maximice las ventas.

1G.Baca Urbina, (Evaluacin de proyectos, McGraw Hill-1990) seala, equivocadamente , que es la demanda actual la que debe considerarse para estos efectos,
produciendo una clara confusin sobre el tema. Incluso, plantea que el tamao propuesto solo debe aceptarse en caso de que la demanda sea claramente
superior a dicho tamao, olvidando que en un mercado creciente el tamao debe de estar en condiciones de enfrentar el aumento esperado en esa demanda, si
fuese conveniente para el proyecto. Esto podra, por ejemplo, hacer recomendable que se defina un tamao superior al necesario para cubrir la demanda actual,
pero adecuado a las expectativas de su crecimiento.

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Aunque el tamao puede ir posteriormente adecundose a mayores requerimientos de


operacin para enfrentar un mercado creciente, es necesario que se evale esa opcin
contra la de definir un tamao con una capacidad ociosa inicial que posibilite responder en
forma oportuna a una demanda creciente en el tiempo.

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Estudiemos tres situaciones bsicas del tamao que pueden identificarse


respecto al mercado:

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Aquella en la cul la cantidad demandada total sea claramente menor que la menor de las
unidades productoras posibles de instalar; aquella en la cual la cantidad demandada
sea igual a la capacidad mnima que se puede instalar, y aquella en la cual la cantidad
demandada sea superior a la mayor de las unidades productoras posibles de instalar.

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Para medir esto se define la funcin de demanda con la cual se enfrenta el proyecto en estudio y se
analizan sus proyecciones futuras con el objeto de que el tamao no solo responda a una situacin
coyuntural de corto plazo, sino que se optimice frente al dinamismo de la demanda.

El anlisis de la cantidad demandada proyectada tiene tanto inters como la distribucin


geogrfica del mercado. Muchas veces esta variable conducir a seleccionar distintos
tamaos, dependiendo de la decisin respecto a definir una o varias fbricas, de tamao igual
o diferente, en distintos lugares y con nmeros de turnos que pudieran variar entre ellos.

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Las economas de escala harn recomendable una planta de mayor tamao que cubra
una mayor extensin geogrfica; sin embargo, esto har subir los costos de distribucin,
con un efecto contrario al de las economa de escala.

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La disponibilidad de insumos, tanto humanos como materiales y financieros, es otro factor que
condiciona el tamao del proyecto. Los insumos podran no estar disponibles en la
cantidad y calidad deseable, limitando la capacidad de uso del proyecto o aumentando
los costos del abastecimiento, pudiendo incluso hacer recomendable el abandono de la
idea que lo origin.

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En este caso, es preciso analizar, adems los niveles de recursos existentes en el
momento del estudio, aquellos que se esperan a futuro.

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Entre otros aspectos, ser necesario investigar las reservas de recursos naturales renovables
y no renovables, la existencia de sustitutos e incluso la posibilidad de cambios en los
precios reales de los insumos futuros.

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La disponibilidad de insumos se inter relaciona a su vez con otro factor determinante del
tamao: la localizacin del proyecto.

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Mientras ms lejos est de las fuentes de insumos, ms alto ser el costo de su
abastecimiento.

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Lo anterior determina la necesidad de evaluar la opcin de una gran planta para
atender un rea extendida de la poblacin versus varias plantas para atender caa una
demandas locales menores. Mientras mayor sea el rea de cobertura de una planta,
mayor ser el tamao del proyecto y su costo de transporte, aunque probablemente
pueda acceder a ahorros por economas de escala 2Aunque en general no se considera en la evaluacin de
proyectos, es posible que al aumentar el tamao despus de un determinado punto hasta donde se observen economas de escala, los
por la posibilidad e obtener mejores
costos unitarios tienden a incrementarse creando deseconomas de escala.

precios al comprar mayor cantidad materia prima, por la distribucin de gastos de


administracin, de ventas y de produccin, entre ms unidades producidas, por
especializacin del trabajo o por la integracin de procesos, entre otras razones.

El tamao muchas veces deber supeditarse, ms que a la cantidad demandada del mercado,
a la estrategia comercial que se defina como la ms rentable o segura para el proyecto.

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Es posible que al concentrarse en un segmento del mercado se logre maximizar la


rentabilidad del proyecto. El plan comercial deber proveer la informacin para
poder decidir el tamao ptimo econmico.

En algunos casos, la tecnologa seleccionada permite la ampliacin de la capacidad productiva


en tramos fijos. En otras ocasiones, la tecnologa impide el crecimiento paulatino de la
capacidad, por lo que puede ser recomendable invertir inicialmente en una capacidad instalada
superior a la requerida en una primera etapa, si se prev que en el futuro el comportamiento
del mercado, la disponibilidad de insumos u otras variables har posible una utilizacin
rentable de esa mayor capacidad.

El anlisis de los rangos de variacin del tamao permitir determinar los lmites
dentro de los cuales se fijar el tamao del proyecto.

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Tamao del proyecto la tecnologa y los equipos

Hay ciertos procesos tcnicos de produccin que exigen una escala mnima para ser
aplicables, ya que por debajo de ciertos niveles mnimos de produccin los costos seran tan
elevados, que no se justificara la operacin del proyectos en esas condiciones.

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Las relaciones entre el tamao y la tecnologa influirn a su vez en las relaciones entre
tamao, inversiones y costos de produccin.

En efecto, dentro de ciertos lmites de operacin, a mayor escala dichas relaciones propiciarn
un menor costo de inversin por unidad de capacidad instalada y un mayor rendimiento por
persona ocupada; lo anterior contribuir a disminuir el costo de produccin, a aumentar las
utilidades y a elevar la rentabilidad del proyecto.

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En trminos generales, se puede decir que la tecnologa y los equipos tienden a limitar el
tamao del proyecto a un mnimo de produccin necesario para ser aplicables.

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U El tamao del proyecto y el financiamiento

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Si los recursos financieros son insuficientes para atender las necesidades de inversin de la
planta de tamao mnimo, es claro que la realizacin del proyecto es imposible.

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Si los recursos econmicos propios y ajenos permiten escoger entre varios tamaos para los
cuales existe una gran diferencia de costos y de rendimiento econmico para
producciones similares, la prudencia aconsejar escoger aquel tamao que pueda
financiarse con mayor comodidad y seguridad y que a la vez ofrezca, de ser posible, los
menores costos y un alto rendimiento de capital. Por supuesto, habr que hacer un
balance entre todos los factores mencionados para hacer una buena seleccin.

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Si existe flexibilidad en la instalacin de la planta, esto es, si los equipos y la tecnologa lo
permiten, se puede considerar la implantacin por etapas del proyecto como una
alternativa viable, aunque es obvio que no todos los equipos y las tecnologas permiten
esta flexibilidad.
U El tamao del proyecto y la organizacin

Cuando se haya hecho un estudio que determine el tamao apropiado para el proyecto,
es necesario asegurarse que se cuenta no slo con el suficiente personal, sino tambin con el
apropiado para cada uno de los puestos de la empresa. Aqu se hace referencia sobre todo al
personal tcnico de cualquier nivel, el cual no se puede obtener fcilmente en algunas
localidades del pas.

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Este aspecto no es tan importante para limitar el proyecto, ya que con frecuencia se ha
dado el caso que cuando se manejan avanzadas tecnologas vienen tcnicos
extranjeros a operar equipos.

An as, hay que prevenir los obstculos en este punto, para que no sean impedimento en el
tamao y operacin de la planta.

Tema 4. Localizacin del proyecto (rea del proyecto)


La localizacin adecuada de la empresa que se creara con la aprobacin del proyecto puede
determinar el xito o el fracaso de un negocio. Por ello, la decisin acerca de donde ubicar
el proyecto obedecer no slo a criterios econmicos, sino tambin a criterios
estratgicos, institucionales, e incluso de preferencia emocionales. Con todos ellos, sin
embargo, se busca determinar aquella localizacin que maximice la rentabilidad del proyecto.

La decisin de localizacin de un proyecto es una decisin de largo plazo con


repercusiones econmicas importantes que deben considerarse con la mayor exactitud
posible.

Esto exige que su anlisis se realice en forma integrada con las restantes variables del
proyecto: demanda, transporte, competencia, etc. La importancia de una seleccin apropiada
para la localizacin del proyecto se manifiesta en diversas variables, cuya recuperacin
econmica podr hacer variar el resultado de la evaluacin, comprometiendo en el largo plazo
una inversin probable de grandes cantidades de capital, en un marco de carcter permanente
de difcil y costosa alteracin.

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El objetivo de este captulo es presentar los principales criterios y tcnicas de evaluacin


de las opciones de localizacin de un proyecto.

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4.1. El estudio de la localizacin

La localizacin puede tener un efecto conciliador sobre la tecnologa utilizada en el proyecto,


tanto por las restricciones fsicas que importa como por la variabilidad de los costos de
operacin y capital de las distintas alternativas tecnolgicas asociada a cada ubicacin posible.

Al estudiar la localizacin del proyecto se puede concluir que hay ms de una solucin factible
adecuada, y ms todava cuando el anlisis se realiza a nivel de prefactibilidad, donde las
variables relevantes no son calculadas en forma concluyente. De igual manera, una
localizacin que se ha determinado como ptima en las condiciones vigentes puede no serlos
en el futuro.

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La seleccin de la ubicacin debe tener en cuenta su carcter definitivo o transitorio y optar
por aquella que permita obtener al mximo rendimiento del proyecto.

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El estudio de localizacin no ser entonces una evaluacin de factores tecnolgicos. Su objetivo


es ms general que la ubicacin por s misma; es elegir aquella que permita las mayores ganancias
entre las alternativas que se consideran factibles. Sin embargo, tampoco el problema es
puramente econmico. Los factores tcnico, legales, tributarios, sociales, etc, deben
necesariamente tomarse en consideracin, solo que la unidad de medida que homologue sus efectos
en el resultado del proyecto puede reducirse, en algunos casos, a trminos monetarios. Siempre
quedar la variable subjetiva no cuantificable que afectar la decisin, por ejemplo, las
motivaciones personales del empresario.

En teora, las alternativas de ubicacin de un proyecto son infinitas. En trminos prcticos, el


mbito de eleccin no es tan amplio, pues las restricciones propias del proyecto descartan
muchas de ellas. La seleccin previa de una macrolocalizacin permitir, a travs de un
anlisis preliminar, reducir el nmero de soluciones posibles, al descartar los sectores
geogrficos que no responden a las condiciones requeridas por el proyecto. Sin embargo,
debe tenerse presente que el estudio de la microlocalizacin no corregir los errores en que se
pudo haber incurrido en la macrolocalizacin.

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El anlisis de microlocalizacin solo indicar cual es la mejor alternativa de instalacin dentro de la
macro zona elegida.

La eficiente recoleccin de datos es la principal causa de los errores de la seleccin, que se


manifiesta generalmente en costos excesivamente altos, debido a la seduccin del lugar, a
medios de transporte insuficientes, a dificultades para captar mano de obra especializada en
nmero suficiente, a la falta de agua y a la incapacidad de deshacerse de desechos, entre
otros factores.

Los factores que influyen comnmente en la decisin de la localizacin de un proyecto se


analizan en este apartado.

Las alternativas de instalacin de la planta deben compararse en funcin de las fuerzas


locacionales tpicas de los proyectos. Se han elaborado muchas listas de esta fuerza como
elementos de referencia para su evaluacin.

Algunas listas, como la publicada en la revista Industrial Development , han llegado a


presentar una lista de 753 de estos factores. Una clasificacin ms concentrada debera
incluir por lo menos los siguientes factores globales:

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medios y costos de transporte


disponibilidad y costos de mano de obra
cercana de las fuentes de abastecimiento
factores ambientales
cercana del mercado
costo y disponibilidad de terrenos
topografa de suelos

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estructura impositiva y legal
disponibilidad de agua, energa, y otros suministros
comunicaciones
posibilidad de desprenderse de desechos

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La tendencia de localizar el proyecto en las cercanas de las fuentes de materias


primas, por ejemplo, depende del costo del transporte, tanto cuando en proceso
redunda en una reduccin de peso significativo como cuando se elaboran o envasan
artculos perecederos. Normalmente, cuando la materia prima (como la madera) es
procesada para obtener artculos diferentes, la localizacin tiende hacia la fuente de
insumo; en cambio, cuando el proceso requiere variados materiales o piezas para
ensamblar un producto final, la localizacin tiende hacia el mercado. La disponibilidad
de insumos, cualquiera que sea su naturaleza, debe estudiarse en trminos de la
regularidad de su abastecimiento, perecibilidad, calidad y costo.

Respecto a la mano de obra, la cercana del mercado laboral adecuado se convierte


con frecuencia en factor predominante en la eleccin de la ubicacin, y aun ms cuando
la tecnologa que se emplee sea intensiva en mano de obra. Sin embargo, diferencias
significativas en los niveles de remuneracin entre alternativas de localizacin podran
hacer que la consideracin de este factor sea puramente de carcter econmico.

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La tecnologa del proceso puede tambin en algunos casos convertirse en un factor


prioritario de anlisis, si requiera algn insumo en abundancia y a bajo costo, y tal como el
agua en una planta productora de bebidas alcohlicas o la electricidad en una
industria metal-mecnica.

Tema 5. Ingeniera del proyecto

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Productos
Bienes finales resultado del
Proceso
proceso de transformacin.
Conjunto de operaciones que
Insumos realizan el personal la
son aquellos elementos maquinaria para elaborar el
UNIVERSIDAD CENTROAMERICANA Subproductos
sobre los cuales se producto final.
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efectuar el proceso de
obtenidos no como objetivo
transformacin para DEPARTAMENTO DE DIRECCIN EMPRESARIAL
principal del proceso de
obtener el producto Equipo productivo
final. Conjunto de maquinaria e 5.1. transformacin, pero con un
valor econmico.
instalaciones necesarias para
Suministros realizar el proceso
Residuos o desechos
Son los recursos transformador.
Consecuencia del proceso
necesarios para realizar
con o sin valor.
el proceso de Organizacin
transformacin. Elemento humano necesario
para realizar el proceso
productivo. Objetivo general

El objetivo general del estudio de ingeniera del proyecto es resolver todo lo concerniente a la
instalacin y el funcionamiento de la planta.

Desde la descripcin del proceso, adquisicin de equipo y maquinaria, se determina la


distribucin ptima de la planta, hasta definir la estructura de organizacin y jurdica qu habr
de tener la planta productiva.

5.2. Proceso de produccin.

El proceso de produccin es el procedimiento tcnico que se utiliza en el proyecto para


obtener los bienes y servicios a partir de insumos, y se identifica como la transformacin de
una serie de insumos para convertirlos en productos mediante una determinada funcin de
produccin. Lo anterior se puede representar en la siguiente figura.

Grfico 2. Proceso de produccin


Estado inicial Proceso transformador Producto final

~ En esta parte del estudio, el investigador proceder a seleccionar una determinada


tecnologa de produccin. Se entender por tal conjunto de conocimientos tcnicos,
equipos y procesos que se emplean para desarrollar una determinada funcin de
produccin.

En el momento de elegir la determinada tecnologa que se emplear, hay que tomar en cuenta
los resultados de la investigacin de mercados, que esto dictar las normas de calidad y la
cantidad que se requieren, ambos factores influyen en la seleccin de la tecnologa.

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Otro aspecto importante que se debe de considerar es la flexibilidad de los procesos y


equipos, para poder procesar varias clases de insumos, lo cul ayudar a evitar los tiempos
muertos y a diversificar ms fcilmente la produccin en un momento dado.

Otro factor primordial, analizado en detalle posteriormente, es la adquisicin de equipo y


maquinaria, donde hay que considerar muchos aspectos para hacer la adquisicin ptima.

IV UNIDAD - ESTUDIO TCNICO DEL PROYECTO

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