Auto 13000

Prest. 5200
TEA 7%
n 3 aos
Cuota S/. 1,981.47

perodo intereses Amortiza

0
1 364 1617
2 251 1731
3 130 1852

Ingresos 0 1
Alquiler 0 6000
Vta act 0 0
T. Ing 0 6000

Egresos
GA 0 2040
Dep 0 2600
GF 0 364
T.Egr 0 5004

U.A.I 0.00 996.00

IR 0.00 298.80
UN 0 697.20

Dep 0 2600

Inv 13000
Prestamo 5200
Amortiza 1617
pk
FC -7800 1679.73
cuota saldo
5200 Se compra un auto
1981
1981
3583
1852
en 500 UM mensua
1981 0 20 UM mensuales
estimado en 150 U
000 UM. El auto se
2 3
6000 6000 Asimismo, el auto
0 5000 anual, y que adem
6000 11000
de 30%.
2040 2040
2600 2600
251 130
4890.777194 4769.628791

1109.22 6230.37
332.77 1869.11
776.46 4361.26
Dep 2600
2600 2600 7800
5200

1731 1852
-200
1645.76 4909.42
 ompra un auto en 13 000 UM y se prev arrendarlo
00 UM mensuales. Hay un costo de administracin de
UM mensuales y un costo de mantencin cada mes,
mado en 150 UM. El auto se vendera al ao 3 en 5
UM. El auto se deprecia a 5 aos.
mismo, el auto se financia en un 40% con deuda, al 7%
al, y que adems existe un impuesto a las utilidades
0%.
endarlo
tracin de
a mes,
3 en 5

uda, al 7%
ilidades
 0 Ene Feb Mar
Proy Vtas 85000 88000 90000

Ingresos Vtas cont 40% 34000 35200 36000

Vtas cred 60% 51000 52800
Total Ing. 34000 86200 88800

Egresos
Insumos 47000 51000 50000
GA y GV 20% 17000 17600 18000
Dep 0 0 0
GF 153.09 115.69 77.71
Total Egr. 64153.09 68715.69 68077.71

UAI -30153.09 17484.31 20722.29

IR 30% 0 0.00 5245.29 6216.69
UN 0 -30153.09 12239.02 14505.60

(+)Dep 0.00 0.00 0.00

(-)Inv 10000
(+)VR
(+)Prestamo 10000
(-)Amortiz 2,443.32 2,480.72 2,518.70
FCF 0 -32596.41 9758.30 11986.90
 Una empresa manufacturera cuenta con los siguientes datos:
Abr
Proyecciones de ventas: enero: 85000, febrero: 88000, marzo: 9
92000
92000.
Proyecciones de la compra de insumos: enero: 47000, febrero: 51
36800 50000, abril: 52000.
54000 Las ventas son 40% al contado, y 60% a 30 das.
90800 Las compras se realizan al contado.
Se obtiene un prstamo del banco por 10 000, el cual se debe
meses a una TEA del 20%.
52000 Los gastos de administracin y ventas son el 20% de las proy
18400 ventas.
0 Proyecciones del pago de impuestos: enero: 3080, febrero: 2710, m
abril: 2870.
39.15
70439.15 Elaborar un Flujo de Caja Proyectado

20360.85
6108.25
14252.59

0.00

0.00

2,557.26
11695.33
VP 10000
n 4 meses
TEA 20%
TEM 1.53%
cuota 2,596

Perodo Intereses Amort Pago

0
1 153.09 2,443.32 2,596
2 115.69 2,480.72 2,596
3 77.71 2,518.70 2,596
4 39.15 2,557.26 2,596

Periodo 0 1 2
Saldo 10000 7,556.68 5,075.96
Pago 2,596 2,596
Intereses 153.09 115.69
Amort 2,443.32 2,480.72
n los siguientes datos:
85000, febrero: 88000, marzo: 90000, abril:

sumos: enero: 47000, febrero: 51000, marzo:

60% a 30 das.
o.
co por 10 000, el cual se debe pagar en 4

ventas son el 20% de las proyecciones de

tos: enero: 3080, febrero: 2710, marzo: 3260,

Saldo
10000
7,556.68
5,075.96
2,557.26
-

3 4
2,557.26 -
2,596 2,596
77.71 39.15
2,518.70 2,557.26
 Terreno 80,000
OC 870,000 40
Silos 1,850,000 20
MQ 4,900,000 10
Total 7,700,000

Vtas 20,000
Precio 240
Total Vtas S/. 4,800,000
1.25 insumos 25,000
precio insumo 100
total insumos 2,500,000

Cronogra deuda
Va 13,275,000 8%
Vf 15,483,960
n 3
Cuota 6,008,295
intereses amortizacion
0
1 1,238,717 4,769,579
2 857,151 5,151,145
3 445,059 5,563,236

Flujo de caja
Ingresos 4,800,000
Gcap
(-) Cf 1,300,000
(-) Cv
26 Prod 520,000
insumos 2,500,000
Dep 604,250
intereses
UAI -124,250
30% IR
UN -124,250

(-) Gcap
(+) Dep 604,250
(-) Inv 7,700,000
(+) Prstamo 13,275,000
(-) Amortiz
(+)VR
(-) CT 10,000,000
(+)RCT

Fcja -4,425,000 480,000

Dep 6 VL (6) VR Gcap
###
21,750 130,500 739,500
92,500 555,000 1,295,000
490,000 2,940,000 1,960,000
604,250 3,625,500 4,074,500 5,005,000 930,500

35,000 45,000 50,000 ### 50,000

240 240 ### 240 ###
8,400,000 10,800,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000
43,750 56,250 62,500 62,500 62,500
100 100 ### 100 ###
4,375,000 5,625,000 6,250,000 6,250,000 6,250,000

cuota saldo
15,483,960
6,008,295 10,714,381
6,008,295 5,563,236
6,008,295 -

8,400,000 10,800,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000

930,500
1,300,000 1,300,000 ### 1,300,000 ###

910,000 1,170,000 1,300,000 1,300,000 1,300,000

4,375,000 5,625,000 6,250,000 6,250,000 6,250,000
604,250 604,250 604,250 604,250 604,250
1,238,717 857,151 445,059
1,210,750 862,033 1,688,599 2,100,691 3,476,250
363,225 506,580 630,207 1,042,875
847,525 862,033 1,182,020 1,470,484 2,433,375

930,500
604,250 604,250 604,250 604,250 604,250

4,769,579 5,151,145 5,563,236

5,005,000
 10,000,000

1,451,775 -3,303,295 -3,364,875 -3,488,503 17,112,125