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AZASEGUROS LTDA

NIT. 900.429.354-1

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DICIEMBRE 31 DE 2016


(Cifras Expresadas en pesos colombianos)

NOTA 1. AZASEGUROS LTDA, opera como Sociedad Limitada, desde su


constitucin protocolizada el 04 de Abril de 2011 mediante documento privado, la
vigencia de la sociedad comprende desde la fecha de constitucin hasta el 12 de Abril
de 2031.

El objeto social de AZASEGUROS LTDA es la oferta de Seguros Generales, Seguros


de Vida, Titulos de capitalizacin y unidades de fondo de inversin. Dicha oferta se
hace en nombre de su propia organizacin como agencia colocadora de seguros y en
nombre de una o varias compaas de seguros en un determinado territorio,
promoviendo la celebracin de dichos contratos y obteniendo la renovacin de los
mismos en desarrollo o cumplimiento de tal objeto.

El domicilio de AZASEGUROS LTDA es la ciudad de Bucaramanga.

NOTA 2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES

AZASEGUROS LTDA observa en la preparacin de sus Estados Financieros, los


principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, prescritos en el
Decreto Reglamentario 2649 de 1993 en cuanto al plan nico de cuentas. Posee en la
actualidad una contabilidad al da, plenamente sistematizada en el software contable
GBS actualizado a la fecha 2016.

ACTIVO CORRIENTE $32.746.699

NOTA 3. DISPONIBLE $ 12.546.699


El disponible esta conformado por los dineros recibidos en caja general. No tiene
ninguna clase de restriccin; estos recursos son para uso de carcter operativo como el
pago de proveedores, nmina y otros gastos. Su composicin a nivel de cuenta es la
siguiente:

- Caja general $12.458.067


- Cuentas Ahorros $88.632

NOTA 4. DEUDORES. $20.200.000


Refleja el valor de los anticipos de impuestos y contribuciones, correspondiente al saldo
a favor de la declaracin de renta de 2016 y deudas pendientes de pago por parte de
clientes.

PASIVO CORRIENTE $ 34.669.788

NOTA 5. OBLIGACIONES FINANCIERAS. $3.653.788


Comprende las obligaciones adquiridas con entidades financieras vigentes a la fecha de
elaboracin de los estados financieros.

NOTA. 6. CUENTAS POR PAGAR. $ 523.000


Registramos en esta cuenta las obligaciones contradas por la compaa a favor de
terceros por conceptos diferentes a los proveedores y obligaciones financieras. Su
vencimiento no es mayor a 60 das. Su composicin a nivel de cuenta es:

- Retencin en la fuente $350.000


- Retencin y aportes en Nomina $0
- Acreedores Varios $0

Retencin en la fuente por pagar:


Registra los importes recaudados por la sociedad a los contribuyentes del impuesto de
renta y a las personas naturales del rgimen simplificado del impuesto sobre las ventas y
a favor de la administracin de impuestos Nacionales por los diferentes conceptos
legales. Estas cuentas son de carcter temporal ya que su saldo es trasladado al mes
siguiente a las arcas del estado.

Retencin y Aportes en Nomina:


Registra las obligaciones de la sociedad a favor de entidades privadas por concepto de
aportes al sistema general de seguridad social y aportes parafiscales.

Acreedores Varios:
Refleja el valor de las obligaciones de la empresa a favor de los fondos de cesantas y
pensiones.

NOTA 7. IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS $29.518.000


Esta cuenta Representa el valor de los impuestos a favor del estado colombiano tales
como el IVA, el impuesto de renta del respectivo periodo gravable.

- Impuesto sobre las ventas por pagar $29.518.000

NOTA 8. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES $975.000


Refleja el valor de las provisiones por impuestos de industria y comercio e impuesto a la
equidad correspondiente a la vigencia 2016.

- Provisin impuesto Industria y Comercio: $369.000


- Provisin impuesto a la Equidad: $606.000

PATRIMONIO $42.376.911

NOTA 9. CAPITAL PERSONAS NATURALES $14.000.000


Comprende el valor total de los aportes iniciales realizados por los socios al momento
de constitucin de la sociedad, posteriores aumentos de capital. La composicin del
capital social es la siguiente:
Socio Nro. Acciones Vr. Nominal Total Participacin

Aldemar Zuluaga 12.000 1.000 $12.000.000 86%


Alberto Zuluaga 1.000 1.000 $1.000.000 7%
Kelly Acosta 1.000 1.000 $1.000.000 7%

NOTA 10. INGRESOS OPERACIONALES $ 85.901.499

Comprende los valores causados como resultado de las comisiones recibidas por las
actividades desarrolladas en cumplimiento de su objeto social en la oferta de Seguros
Generales, Seguros de Vida, Titulos de capitalizacin y unidades de fondo de inversin.

El comportamiento por rubro y la participacin dentro del total de ingresos es el


siguiente:

- Actividades de oferta y fidelizacin de seguros: $85.901.499

NOTA 11. INGRESOS NO OPERACIONALES $0

Muestra los ingresos provenientes de transacciones diferentes a los del giro normal de
las actividades de la empresa, su composicin es la siguiente:

Diversos
- Ajuste al peso $0

NOTA 12. COSTOS OPERACIONALES DE VENTA $0


Registra el valor de los costos incurridos por la empresa en la prestacin de los
servicios.

NOTA 13. GASTOS OPERACIONALES $ 70.765.659

Los gastos operacionales comprenden todas las erogaciones ocasionadas en el desarrollo


del objeto social de la empresa y que se registran sobre la base de causacin.

GASTO VALOR

- Gastos de Personal 0
- Honorarios 50,621,410
- Impuestos 773,000
- Arrendamientos 5,400,000
- Seguros 1,712,242
- Servicios 0
- Gastos Legales 538,500
- Mantenimiento y
Reparacin 370,437
- Adecuacin e Instalacin 321,036
- Gastos de Viaje 8,917,342
- Depreciaciones 0
- Diversos 2,111,692
Gastos de personal
Registra los gastos ocasionados por concepto de la relacin laboral existente de
conformidad con las disposiciones legales vigentes. Abarca conceptos tales como
sueldos, viticos, auxilio de transporte, prestaciones sociales (cesantas, intereses sobre
las cesantas, prima y vacaciones), bonificaciones y primas extralegales y los pagos al
sistema de seguridad social integral y parafiscales.

Honorarios
Registra los gastos ocasionados por concepto de honorarios por servicios profesionales
recibidos por parte de los Asesores Comerciales.

Impuestos
Registra el valor de los gastos pagados o causados originados en impuestos o tasas de
carcter obligatorio a favor del estado diferente al concepto de renta y complementario.

- Industria y comercio $773.000

Gastos Legales
Corresponde al valor pagado o causado por concepto tales como los gastos notariales y
renovacin de registro mercantil.

Diversos
Registra los valores originados por conceptos diversos para la realizacin de las
operaciones de la empresa.
- tiles de aseo, papelera y gastos de viaje $2.111.692

NOTA 14. GASTOS NO OPERACIONALES $3.556.929

Comprende los gastos originados en actividades no relacionadas intrnsecamente con la


cotidianidad del negocio como son:

Financieros
- Intereses Crdito Vehculo $3.556.929
- Ajuste al peso $0

ALDEMAR ZULUAGA ALDANA ANA PATRICIA SANTAMARIA M.


Representante Legal Contador Pblico
T.P. 117264-T

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