ADELANTO PARA MATERIALES E INSUMOS

1. Con Carta N 300-2016 recepcionada el 27May.2016, el Supervisor presenta su

Informe con la evaluacin realizada a la solicitud del Contratista por el Adelanto
de Materiales N 02, recomendando otorgar dicho adelanto por la suma de S/.
4414,879.88 Soles incluido IGV., monto concordante al solicitado por el
Contratista con Carta S/N recepcionada el 24May.2016.
De los documentos presentados por el Supervisor:
Carta N 298-2016-WX, y su Informe con la evaluacin realizada
De los documentos presentados por el Contratista:
Carta S/N
Copia de Carta Fianza N 000034 de La Ca. de Seguros
Copia de Factura N 001 del 17.05.2016 por S/. 4414,879.88 Soles
El Contratista solicita el Adelanto de Materiales N 02 por los materiales que
se indican en el cuadro adjunto, agrupados como:
ADELANTO N 02 SOLICITADO POR EL CONTRATISTA
IU Descripcin Monto S/. IGV S/. Total S/.
3 Acero de construccin corrugado 833,577.31 150,043.92 983,621.23
20 Cemento Asfltico 660,930.65 118,967.52 779,898.17
21 Cemento Portland 1,442,714.98 259,688.70 1,702,403.68
30 Dlar 804,200.77 144,756.14 948,956.91
Total solicitado 3,741,423.71 673,456.27 4,414,879.98

2. Se verifica la Base Legal:

BASE LEGAL
Contrato de Ejecucin de Obra:
Clusula Dcimo Tercera: ADELANTOS
13.7 La Entidad, a solicitud de EL CONTRATISTA, entregar el importe para
Materiales e Insumos a utilizarse en el objeto del Contrato, los que en conjunto
no debern superar el veinte (20%) del monto del Contrato Original. La solicitud
de otorgamiento de Adelanto para Materiales e Insumos debern ser realizadas
con la anticipacin debida, y siempre que se haya dado inicio al plazo de
ejecucin contractual, en concordancia con el Calendario de Adquisicin de
Materiales e Insumos presentado por EL CONTRATISTA, no procediendo dicho
otorgamiento si no est conforme a lo establecido en los artculos 148- Adelanto
Directo, 155- Clases de Adelanto, 156- Entrega del Adelanto, 157- Adelanto
para Materiales e Insumos, y 158- Amortizacin de Adelantos de EL
REGLAMENTO y Decreto Supremo N 011-79-VC, sus modificatorias,
ampliatorias y complementarias.
13.8 El valor de los Materiales e Insumos pagados deber estar de acuerdo con el
metrado de LA OBRA y en conjunto no debern superar el 20 % del monto del
Contrato Original, segn Artculo 155 de EL REGLAMENTO
13.9 Los Adelantos para Materiales e Insumos debern estar respaldados por la
correspondiente Garanta, a travs de una Carta Fianza solidaria, irrevocable,
incondicional, de realizacin automtica a favor de la Entidad, vigente hasta la
amortizacin total del Adelanto para Materiales e Insumos, acorde a lo
establecido en el Artculo 148 de EL REGLAMENTO.
13.10 La amortizacin por el adelanto para Materiales e insumos, se efectuar segn lo
dispuesto en el Artculo 158 de EL REGLAMENTO.
 3. Se realiza la Evaluacin, para la Adquisicin del Adelanto de Materiales N 02:
N Monto Adel. % % Adel.
Descripcin
Adel. Sin IGV. S/ Adelanto Acum.
1 Adelanto Materiales N 01 1,394,036.55 2.01 2.01
2 Adelanto Materiales N 02 3,741,423.71 5.39 7.40
Monto Mximo x Adel.Mat. 13'888,831.05 20%

En aplicacin del Art. 148 del RLCE se tiene:

Tope del 20% del Contrato Original
a.- Monto Contractual con IGV. S/ 81944,103.18
1.- Monto Contractual sin IGV. S/ 69444,155.24
b.- Valorizaciones Acumuladas tramitadas sin IGV S/ 13001,386.25
VALORIZACIONES ACUMULADAS TRAMITADAS
Valorizaciones Amortizacin Adelantos
Deduccin de Reajuste por A.D. A.M. N 01 Monto Neto IGV TOTAL
Monto
Val.N Valorizado Reajuste Adelanto A de la nt o M a t e ria le s 24.02.16 14.03.16 Sub Total S/ S/ S/ S/
Reajustado
Directo N 01 N 02 6,944,415.52 1,374,036.55
Pspto. Principal:
01/Feb.16 1,048,661.19 -3,145.98 -2,830.07 0.00 0.00 1,042,685.14 -209,732.24 0.00 -209,732.24 832,952.90 149,931.52 982,884.42
02/Mar.16 2,480,169.30 18,487.06 -11,823.13 0.00 0.00 2,486,833.23 -496,033.86 -591,023.64 -1,087,057.50 1,399,775.73 251,959.63 1,651,735.36
03/Abr.16 3,294,342.55 154,170.52 -48,210.20 0.00 0.00 3,400,302.87 -814,292.03 -178,889.28 -993,181.31 2,407,121.56 433,281.88 2,840,403.44
04/May.16 6,178,213.21 253,794.97 -88,912.16 0.00 0.00 6,343,096.02 -1,260,512.22 -84,615.25 -1,345,127.47 4,997,968.55 899,634.34 5,897,602.89
SubTotal 13,001,386.25 423,306.57 -151,775.56 0.00 0.00 13,272,917.26 - 2,780,570.35 - 854,528.17 -3,635,098.52 9,637,818.74 1,734,807.37 11,372,626.11

c.- Saldo de Obra por ejecutar sin IGV (a-b) S/ 56442,768.99

Descripcin S/. IGV. S/. Total inc.IGV S/.

Monto Contractual 69,444,155.24 12,499,947.94 81,944,103.18

Valorizacin N 01 a N 04 13,001,386.25 2,340,249.53 15,341,635.78
Saldo por ejecutar 56,442,768.99 10,159,698.41 66,602,467.40

d.- Total Adelantos por Materiales otorgados a la fecha S/ 1394,036.55

e.- Porcentaje de Adelantos otorgados a la fecha 2.01%
Por monto tope (20%) el adelanto es hasta S/ 13888,831.05
4. Los materiales son los de las partidas que conforman el Presupuesto de Obra,
cuyo anlisis de P.U. indica la participacin del material que se multiplica por el
metrado, dando la cantidad de material que se agrupa para tener un total.
Incidencia del material en las partidas del Presupuesto
Pre cio
Partida Me trado Parcial S/
Unitario S/
1 M1 U1 P1
2 M2 U2 P2
3 M3 U3 P3
Total MT PT

Menos:
Adelantos Otorgados:
1er. Adelanto .
2do. Adelanto .
Total TA
 K del material al mes de la solicitud:
Km = Ir / Io
Ir = ndice del material al mes de la solicitud
Io = ndice base del material

Monto mximo del material a otorgar = (PT TA) x Km

Monto Solicitado es < Monto Mximo

Es decir:

5. De la solicitud presentada por el Contratista y tramitada por el Supervisor, se

observa:
Los Gaviones, tienen representatividad como ndice unificado 30 y no 03,
El Filler, tienen representatividad como ndice unificado 21 y no 20
ADELANTO DE MATERIALES N 02
6. Para la verificacin del adelanto de materiales se ha tenido en cuenta la frmula
polinmica del expediente tcnico:
K = 0.107*(Jr/Jo) + 0.144*(DAr/DAo) + 0.159*(CCr/CCo) + 0.177*(EQUIr / EQUIo)
+ 0.188*(EQUINr/EQUINo) + 0.225*(GGUUr /GGUUo)

Adems, que el saldo de obra a la fecha es de S/. 56442,768.99,

correspondiendo considerar para el clculo el monto sin IGV.
Ir Io
may.16 dic.15
MM y MM

May. yM
16 ay.1
6

7. De acuerdo al Calendario de Adquisicin de Materiales, para el trimestre del

Jul.2016 a Set.2016, el metrado solicitado es posterior a las fechas sealadas en
el calendario de adquisicin de materiales, siendo procedente:
 Verificacin con el Calendario de Adquisicin de Materiales Vigente

8. El porcentaje del Adelanto Especfico para Materiales N 02 a otorgar al

Contratista es de 2.721%, por S/. 1889,895.29 Soles inc. IGV., siendo el
porcentaje acumulado es de 4.70%, cifra que resulta menor al 20.00% mximo
sealado en la Clusula 13.7 del Contrato, por lo que se considera procedente
atender el pedido del Contratista por la suma de S/. 1889,895.29 sin IGV.
Descripcin Monto sin IGV Porcentaje %
Monto del Contrato de Obra 69,444,155.24
Adelanto en Efectivo 6,944,415.52 10.000
Monto Mximo Adelanto Materiales 13,888,831.05 20.000
Total Adelanto a otorgar 20,833,246.57 30.000
Adelanto en Efectivo 6,944,415.52 10.000
Adelanto de Materiales N 01 1,374,036.55 1.979
Adelanto de Materiales N 02 1,889,895.29 2.721
Total Adelanto 10,208,347.36 14.700

9. De los Materiales solicitados por el Contratistas, se indica las partidas a las que
corresponde dichos materiales, sin embargo considerando el art. 158 del
Reglamento de la Ley de Contrataciones no procede otorgar el total del
adelanto de materiales, pues la solicitud ha sido realizada con posterioridad a
las fechas sealadas en el calendario.
10. La Carta Fianza, obra en poder de la Entidad, estando conforme el monto
afianzado y que corresponde al Adelanto de Materiales N 02: Carta Fianza N
000034 de La Ca. de Seguros

Descripcin Monto S/

Adelanto de Materiales N 02 2,230,076.44

Total Adelanto por Materiales 2,230,076.44
Monto Fianza x Adelanto Materiales c/IGV.:
La Ca de Seguros, Fianza N000034 vence 14.01.17 4,414,879.98

11. La Factura N 001-0008 por S/. 4414,879.88 inc. IGV., ha sido entregada por el
Contratista a la Entidad con fecha 24May.16, debiendo devolverse dicha
factura, pues el monto no corresponde al adelanto a otorgar.

CONCLUSIONES:
1. La documentacin presentada por el Contratista y Supervisor, es concordante
con lo dispuesto en la Clusula Dcimo Tercera: ADELANTOS, sin embargo
procede atender la solicitud de Adelanto para Materiales N 02, solo por la suma
S/. 2230,076.44 soles incluido IGV.
2. Se recomienda remitir a la Jefatura de Administracin el presente informe, que
considera procedente entregar al Contratista la suma de S/. 2230,076.44 inc.
IGV., por concepto de Adelanto Especfico para Materiales N 02.
3. As mismo, se adjunta el proyecto de carta dirigido al Supervisor, para que tome
en cuenta el presente anlisis.