FORMA "A"

NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL
(Expresado en miles de Nuevos Soles)

ACTIVO
DISPONIBLE
Caja
Banco Central de Reserva del Per
Bancos y otras Empresas del Sistema Financiero del Pas
Bancos y otras Instituciones Financieras del Exterior
Canje
Otras Disponibilidades
FONDOS INTERBANCARIOS
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS
Instrumentos de capital
Instrumentos de deuda
Inversiones en Commodities
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
Instrumentos Representativos de Capital
Instrumentos Representativos de Deuda
INVERSIONES A VENCIMIENTO
CARTERA DE CREDITOS
Cartera de Crditos Vigentes
Cartera de Crditos Reestructurados
Cartera de Crditos Refinanciados
Cartera de Crditos Vencidos
Cartera de Crditos en Cobranza Judicial
- Provisiones para Crditos .........................
DERIVADOS PARA NEGOCIACION
DERIVADOS DE COBERTURA
CUENTAS POR COBRAR
Cuentas por Cobrar por Venta de Bienes y Servicios y Fideicomiso
Otras Cuentas por Cobrar
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS
Bienes Realizables
Bienes Recibidos en Pago y Adjudicados
PARTICIPACIONES
Subsidiarias
Asociadas y participaciones en negocios conjuntos
Otras
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
ACTIVO INTANGIBLE
Plusvala
Otros activos intangibles
AL

11-2702.05.01
1101
1102+1108.02
1103+1108.03
1104+1108.04-2702.05.01
1105
11-(1101+1102+1103+1104+1105+1108)+1108.07
12
1301+1302+1306+1308.01-(2702.05.03.01+2702.05.03.02+2702.05.03.06)
1301+1308.01-2702.05.03.01
1302-2702.05.03.02
1306-2702.05.03.06
1303+1304+1308.03+1309.03+1309.04-2702.05.03.03-2702.05.03.04
1303+1308.03+1309.03-2702.05.03.03
1304+1309.04-2702.05.03.04
1305+1309.05-2702.05.03.05
14-(2901.01)-(2901.02-2901.02.07)-(2901.08.01+2702.05.04.01+2901.07.02)
1401+1408-(2901.01.01+2901.02.01+2901.07.02.01+2901.08.01.01)
1403-(2901.01.03+2901.07.02.03+2901.08.01.03)
1404-(2901.01.04+2901.07.02.04+2901.08.01.04)
1405-(2901.01.05+2901.02.05+2901.07.02.05+2901.08.01.05)
1406-(2901.01.06+2901.02.06+2901.07.02.06+2901.08.01.06)
1409+2702.05.04.01
1502-2702.05.05.02
1501+1503-2702.05.05.01
1504+1505+1506+1507+1508+1509-(2702.05.05.03+2702.05.05.04+2901.07.06)
1504+1508.04-1509.04-2702.05.05.03-2901.07.06
1505+1506+1507+1508.05+1508.07+(1509-1509.04)-2702.05.05.04
1601+1602+1609.01+1609.02-2702.05.06
1601+1609.01
1602+1609.02-2702.05.06
17-2702.05.07
1701.01+1702.01-2702.05.07.01
1701.02+1702.02+1703.01-2702.05.07.02
1703.09+1704+1705-2702.05.07.03
18
1904
1904.07+1904.09.07
1904-(1904.07+1904.09.07)
M.N. Eq. a M.E. Total
IMPUESTOS CORRIENTES
IMPUESTO DIFERIDO
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
OTROS ACTIVOS
TOTAL DEL ACTIVO

PASIVO
OBLIGACIONES CON EL PBLICO
Obligaciones a la Vista
Obligaciones por Cuentas de Ahorro
Obligaciones por Cuentas a Plazo
Otras Obligaciones
FONDOS INTERBANCARIOS
DEPSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES
Depsitos a la Vista
Depsitos de Ahorro
Depsitos a Plazo
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del Per
Adeudos y Obligaciones con Empresas e Instituciones financieras del Pas
Adeudos y Obligaciones con Empresas del Exterior y Organismos Financieros Internacionales
Otros Adeudos y Obligaciones del pas y del exterior
Valores y Ttulos
DERIVADOS PARA NEGOCIACIN
DERIVADOS DE COBERTURA
CUENTAS POR PAGAR
PROVISIONES
Provisin para crditos contingentes
Provisin para litigios y demandas
Otros
IMPUESTOS CORRIENTES
IMPUESTO DIFERIDO
OTROS PASIVOS

TOTAL DEL PASIVO

PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
SD(1906.01+1906.02-2507.03.01-2507.03.02)
1903
1603+1609.03
1901+1906.09+1907+1908+1909
11+12+13+14+15+16+17+18+1901+1903+1904+1906.09+1907+1908+1909+SD(1906.01+2507.03.01)+
SD(1906.02+2507.03.02)-(2702.05-2702.05.04.02)-(2901.01)-(2901.02-2901.02.07)-(2901.07.02+2901.07.06+2901.08.01)

21-1902
2101+2108.01
2102+2108.02-1902.01.01
2103+2108.03-1902.01.02
2106+2107+2108.07
22
23
2301+2308.01
2302+2308.02
2303+2308.03
24+26+28
2401+2408.01
2402+2403+2602+2603+(2409.01+2609.01)+2408.02+2408.03+2608.02+2608.03
2404+2405+2604+2605+(2409.02+2609.02)+2408.04+2408.05+2608.04+2608.05
2406+2407+2606+2607+(2409.003+2609.03)+2408.06+2408.07+2608.06+2608.07
28
2502
2501+2503
2504+2505+2506+2507-(2507.03.01+2507.03.02)+2508
27-(2702.05-2702.05.04.02)
2701.01+2701.02+2701.06+2702.05.04.02
2702.02
27-(2701.01+2701.02+2701.06+2702.05+2702.02)
SA(1906.01+1906.02-2507.03.01-2507.03.02)
2903
29-2901.01-2901.02+2901.02.07-2901.07.02-2901.07.06-2901.08.01-2903

21+22+23+24+25-(2507.03.01+2507.03.02)+26+27-(2702.05+2702.05.04.02)+28+29-2901.01
-(2901.02-2901.02.07)-(2901.07.02+ 2901.07.06+2901.08.01)+SA(1906.01+2507.03.01)+SA(1906.02+2507.03.02)-1902

3101+3102+3103+3104+(3401)
3201+3202+3203+3204+(3402)
3301+3302+3303
38-(3801.01+3801.02+3802.01)+3602+3603+3605
3801.01+3801.02+3802.01
3901+3902
31+32+33+34+36+38+39
21+22+23+24+25-(2507.03.01+2507.03.02)+26+27-(2702.05+2702.05.04.02)+28+29-2901.01
-(2901.02-2901.02.07)-(2901.07.02+2901.07.06+2901.08.01)+SA(1906.01+2507.03.01)+SA(1906.02+2507.03.02)-1902
31+32+33+34+36+38+39
RIESGOS Y COMPROMISOS CONTINGENTES
72-7206
 FORMA "B-1"
ESTADO DE RESULTADOS
NOMBRE DE LA EMPRESA
(expresado en miles de Nuevos Soles)

INGRESOS POR INTERESES

GASTOS POR INTERESES

MARGEN FINANCIERO BRUTO

MARGEN FINANCIERO NETO

INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS

GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS

 FORMA "B-1"
ESTADO DE RESULTADOS
NOMBRE DE LA EMPRESA
(expresado en miles de Nuevos Soles)

INGRESOS POR INTERESES

Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados
Inversiones Disponibles para la venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Crditos Directos

Resultado por Operaciones de Cobertura (1)

Cuentas por Cobrar

Otros Ingresos Financieros

GASTOS POR INTERESES

Obligaciones con el Pblico
Fondos Interbancarios
Depsitos de Empresas del Sistema Financiero y Organismos Financieros Internacionales
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del Per
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financiero del Pas
Adeudos y Obligaciones con Instituciones Financieras del Exter. y Organ. Financ. Internac.
Otros Adeudos y Obligaciones del Pas y del Exterior
Comisiones y otros cargos por adeudos y obligaciones financieras
Valores, Ttulos y Obligaciones en Circulacin
Cuentas por pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por Operaciones de Cobertura (1)

Otros Gastos Financieros

MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Crditos Directos

MARGEN FINANCIERO NETO

INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Crditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos por Emisin de Dinero Electrnico
Ingresos Diversos

GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS

Gastos por Crditos indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Depsito
5101
5102
5103.02
5103.04
5103.05
5104+5107

SA((5109.17.01.02+5109.17.02.02+5109.17.03+5109.24.01.01+5109.24.03)-(4109.17.01.02+4109.17.02.02+
4109.17.03+4109.24.01.01+4109.24.03))
5105.04
5109.01+5109.08+SA(5109.25-4109.25)

4101
4102
4103

4104.01
4104.02+4104.03
4104.04+4104.05
4104.06+4104.07
4107
4106

4105
SD((5109.17.01.02+5109.17.02.02+5109.17.03+5109.24.01.01+5109.24.03)-(4109.17.01.02+4109.17.02.02+
4109.17.03+4109.24.01.01+4109.24.03))
4109.01+4109.08+4109.09+4109.22+4109.23+SD(5109.25-4109.25)

4302+4305.05.04.01-(5109.27+5404.01)

5201
5202.04+5202.05
5204
5202-(5202.04+5202.05)

4201+4109.07
4202.04+4202.05
4109.05
M.N. Eq. a M.E. Total
 MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS (ROF)

UTILIDAD (PRDIDA) POR DIFERENCIA DE CAMBIO

MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACIN

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

MARGEN OPERACIONAL NETO

VALUACIN DE ACTIVOS Y PROVISIONES

RESULTADO DE OPERACIN
OTROS INGRESOS Y GASTOS

RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

UTILIDAD (PERDIDA) POR ACCION BSICA

UTILIDAD (PERDIDA) POR ACCION DILUIDA

Nota:
(1)
 Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS (ROF)
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociacin
Resultado por Operaciones de Cobertura

Ganancias (Prdida) en Participaciones

Utilidad-Prdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Gastos de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

MARGEN OPERACIONAL NETO

VALUACIN DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Crditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Recuperados y Adjudicados y Otros
Provisiones para Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activos Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos y Gastos

RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

UTILIDAD (PERDIDA) POR ACCION BSICA

UTILIDAD (PERDIDA) POR ACCION DILUIDA

Tratndose de operaciones de cobertura de tasa de inters, se presenta solo el devengue de tasas. El saldo acreedor en ingresos por intereses financiero
caso de otras coberturas se presenta en el margen operacional, as como la valorizacin de derivados de tasa de inters deducida la parte de intereses qu
 4202-(4202.04+4202.05)

-(4109.11+4109.12)+5103.01+5109.11+5109.12
5103.06+5109.15-4109.15
-(4109.13+4109.14)+5103.03+5109.13+5109.14
(5109.16)-(4109.16)
(5109.17-(5109.17.01.02+5109.17.02.02+5109.17.03)+5109.24.01.02)-(4109.17-(4109.17.01.02+4109.17.02.02+
4109.17.03)+4109.24.01.02)
(5109.04-4109.04)
(5108)-(4108)
(5109.18-4109.18)+(5109.19-4109.19)-4109.20+(5109.26-4109.26)+(5109.03-4109.03)+5109.28

4501+4502
4503
4504
4401+4403

4305.01+4305.02+4305.05.04.02+4305.06-5404.02
4303+4305.05.05- (5405)
4304.01+4304.02+4305.05.06-(5406)
4304.03
4301+4305.05.03+4305.05.07-5301
4404-5302
4405-5303
4305.04
4305.03+4305.05.01+4305.09

(56-46)+(57-49)+5105.07+(5109.10-4109.10)+5203

66
68
69

resos por intereses financieros y el saldo deudor en gastos por intereses. En el

ucida la parte de intereses que se presenta en el Margen Financiero.
FORMA "B-2" Estado de Resultados y Otro Resultado Integral
NOMBRE DE LA EMPRESA
(expresado en miles de nuevo soles)

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

Otro Resultado Integral:
Diferencias de cambio al convertir negocios en el extranjero
Inversiones disponibles para la venta
Coberturas de flujo de efectivo
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero

Participacin en Otro Resultado Integral de subsidiarias, asociadas y negocios conjuntos

* Otros ajustes

**Impuesto a las ganancias relacionado con los componentes de Otro Resultado Integral
Otro Resultado Integral del ejercicio, neto de impuestos
RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO

* Corresponde a la cuenta 3602 Revaluaciones Especiales autorizadas por la SBS y parte de la cuenta 3603 correspondiente a la d
una partida monetaria que forme parte de una inversin neta
** Los impuestos a las ganancias relativo a cada componente de otro resultado integral se revelar en las notas a los estados finan
Nota: Los importes por ajustes de reclasificacin se presentarn en notas
Resultado Integral
PRESA
uevo soles)
TOTAL

nta 3603 correspondiente a la diferencia de cambio surgida en

en las notas a los estados financieros

 Fondos

Capital social Capital adicional Reservas Obligatorias

Saldo Inicial del periodo (x-1) antes de ajustes

Ajustes por cambios en las polticas contables

Ajustes por correccin de errores
Saldo Inicial despus de ajustes
Resultado Integral
Resultado del ejercicio
Otros Resultado Integral
Cambios en el Patrimonio Neto (No incluidos en el Resultado
Integral)
Incremento de Capital (Distinto a combinaciones de
negocios)
Disminucin de Capital (Distinto a combinaciones de
negocios)
Incremento (disminucin) de combinaciones de negocios

Reclasificacin de pasivos financieros a capital

Reclasificacin de capital a pasivos financieros

Dividendos
Operaciones con acciones de tesorera
Reclasificaciones entre cuentas patrimoniales
Otros cambios en el Patrimonio Neto
Saldo al final del periodo (x-1)
Saldo Inicial del periodo (x) antes de ajustes

Ajustes por cambios en las polticas contables

Ajustes por correccin de errores
Saldo Inicial despus de ajustes
Resultado Integral
Resultado del ejercicio
Otros Resultado Integral
Cambios en el Patrimonio Neto (No incluidos en el Resultado
Integral)
 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
(Expresado en miles de Nuevos Soles)
Fondos Propios

Activos financieros
(Acciones de Total Fondos
Reservas Voluntarias Resultados Acumulados Resultado del ejercicio disponibles para la
tesorera) Propios
venta
 Ajustes al Patrimonio

Coberturas de flujo de
efectivo y de Diferencia de Participacin en otro Total Patrimonio
Total de Ajustes al Neto
inversiones netas en cambio por resultado integral de Otros ajustes
patrimonio
negocios en el conversin subsidiarias y asociadas
extranjero
 Incremento de Capital (Distinto a combinaciones de
negocios)
Disminucin de Capital (Distinto a combinaciones de
negocios)
Incremento (disminucin) de combinaciones de negocios

Reclasificacin de pasivos financieros a capital

Reclasificacin de capital a pasivos financieros

Dividendos
Operaciones con acciones de tesorera
Reclasificaciones entre cuentas patrimoniales
Otros cambios en el Patrimonio Neto
Saldo al final del periodo (x)
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA

11 DISPONIBLE
12 FONDOS INTERBANCARIOS
14 CREDITOS
1419 PROVISIONES PARA CREDITOS
18 INM., MOB. Y EQUIPO
1819 DEPRECIAC. I.M. Y E.
21 OB. CON EL PBLICO
24 ADEUD. A CORT. PLAZ
25 CUENTAS POR PAGAR
31 CAPITAL SOCIAL
32 CAPITAL ADICIONAL
33 RESERVAS
39 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

TOTALES

Estados de Flujos de Efectivo

(Expresado
Conciliacinende
miles de Nuevosneta
la ganancia Soles)
de la entidad con el efectivo y equivalentes de efectivo
proveniente de las actividades de operacin
Resultado neto del ejercicio
Ajustes
Depreciacin y amortizacin
Provisiones
Deterioro
Otros ajustes
Variacin neta en activos y pasivos
Incremento neto (disminucin) en activos
Crditos
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
Disponibles para la venta
Cuentas por cobrar y otras
Incremento neto (disminucin) en pasivos

Pasivos financieros , no subordinados

 BALANCE VARIACIONES
ACT. OPERACIN

12/31/2017 12/31/2016 AUMENTO DISMINUCION

DEBE

237,520 200,000 37,520

75,000 75,000
330,700 295,000 35,700
-800 800
73,000 50,000 23,000
-5,791 -5,000 791
86,350 82,000 4,350
90,000 90,000
27,909 3,000 24,909
490,000 400,000 90,000
3,000 3,000
1,237 1,237
11,133 40,000 28,867 28,867

1,419,258 1,230,000 125,087 125,087 28,867

1,419,258 1,230,000 125,087 125,087 28,867

AUMENTO (DISM.) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE S/. 37,520.00

SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL INICIO DEL EJERCICIO S/. 200,000.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL FINALIZAR EL EJERCICIO S/. 237,520.00

periodo (x)

-28,867

791
 APLICACIONES
ACT. OPERACIN ACT. INVERSION ACT. FINANCIAMIENTO

HABER DEBE HABER DEBE HABER

35,700
800
23,000
791
4,350

24,909
90,000
3,000
1,237

25,700 23,000 35,700 99,387

3,167 23000 63,687
28,867 23,000 23,000 99,387 99,387
CONSOLIDACION

-35,700
800
-23000
791
4350

24,909
90000
3000
1,237
-28,867

37,520
 Cuentas por pagar y otras
Resultado del periodo despus de la variacin neta en activos y pasivos y ajustes
Impuesto a las ganancias pagados / cobrados
Flujos de efectivo netos de actividades de operacin

Flujos de efectivo de actividades de inversin

Entradas por ventas en Participaciones
Salidas por compras en Participaciones
Entrada por ventas de Intangibles e inmueble, mobiliario y equipo
Salidas por compras Intangibles e inmueble, mobiliario y equipo
Entradas de instrumentos de deuda mantenidos hasta el vencimiento
Salidas de instrumentos de deuda mantenidos hasta el vencimiento
Otras entradas relacionadas a actividades de inversin
Otras salidas relacionadas a actividades de inversin
Flujos de efectivo netos de actividades de inversin
Flujos de efectivo de actividades de financiamiento
Entradas por la emisin de instrumentos de patrimonio
Salida por la recompra de las propias acciones
Entradas por la emisin de pasivos financieros subordinados
Salidas por el rescate de pasivos financieros subordinados
Otras entradas relacionadas a las acvitidades de financiamiento
Otras salidas relacionadas a actividades de financiamiento
Dividendos pagados
Flujos de efectivo netos de actividades de financiamiento
Aumento neto (disminucin) en el efectivo y equivalentes de efectivo antes del efecto de las variaciones en el tipo de cambio
Efecto de las variaciones en el tipo de cambio en el efectivo y equivalentes de efectivo
Aumento neto (disminucin) en el efectivo y equivalentes de efectivo
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo
 24,909

-3,167

-23000

-23000

93000

-30,550

1,237

63687
efecto de las variaciones en el tipo de cambio

37,520
200,000
237,520