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PNP
TRABAJO APLICATIVO
ASIGNATURA :
TEMA :
DOCENTE :
BATALLON : CIA: SECCION:
INTEGRANTES :
NOTAS
N
APELLIDOS Y NOMBRES
ELAB. SUST. PROM.
2016
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Escuela de Educacin Superior Tcnico Profesional
PNP
Dedicatori
a
Primero a Dios por darme la vida; a nuestros
seores padres por sus enseanzas, amor y
por su herencia: nuestra educacin, y a
nuestro profesor por su entusiasmo y empeo
para lograr nuestros objetivos.
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INDICE
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INTRODUCCION
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MARCO TEORICO
1. Trfico de drogas.
El trfico de drogas es la actividad criminal ms rentable con absoluta
diferencia. En 2009 se calculaba que este negocio mova ms de 320.000
millones anuales, una cifra, que a pesar de los "supuestos"esfuerzos de los
Gobiernos por acabar con ello, probablemente haya engordado suficiente.
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3. Medicamentos falsos.
Esta actividad podra haber movido ms de 2.000 millones de dlares gracias a
la facilidad de escaparates en internet. Los medicamentos falsos de venta en
internet representan una amenaza potencialmente mortal para los
consumidores. En ocasiones son medicamentos cuyo principio activo es
inexistente, y en otras ocasiones, los ingredientes y/o combinacin de stos,
sencillamente estn equivocados, pudiendo producir serios daos irreversibles
a los consumidores. El medicamento ms lucrativo y peligroso ha sido la "falsa
viagra".
El trfico y comercializacin
clandestina son un problema nacional
e internacional que tiene
consecuencias perjudiciales en la
prevencin y el tratamiento de las
enfermedades; entre las que se
incluyen la deficiencia o fracaso de los
tratamientos, como el incremento de la resistencia a los antibiticos, que
adems de afectar a las mismas personas generan una prdida de confianza
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4. Contrabando de inmigrantes.
Detrs del contrabando de inmigrantes suele haber incluso empresarios con
empresas legtimas. Muchos de estos inmigrantes se les presta el servicio de
entrar en otro pas, incluso con un contrato de trabajo, pero debe pagar una
alta suma de dinero. Por regla general, pagan una cuota mensual durante aos
(una cuota alta) vindose obligados a trabajar por comida y alojamiento para el
empresario que estaba "compinchado" con el inmigrante. Digamos que el
empresario tiene mano de obra gratis, y por tanto, para l es un negocio
rentable.
5. Trfico de Organos.
Oficialmente este mercado no existe y sera muy difcil demostrar su existencia,
sobre todo por el tipo de clientes que demandan los rganos, los cuales estn
dispuestos a pagar cantidades desorbitadas por un rin o por un hgado. Hace
tiempo hablbamos del trabajo periodstico de Scott Gagney acerca del
mercado rojo, donde nos mostraba un mundo que realmente existe, pero
quizs no de la forma que pensamos, ya que sera ms parecido a un mundo
de monstruos y vampiros.
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6. Trfico de Armas.
Este extendido mercado en Estados Unidos comienza a emerger en Europa. El
problema de esta ilcita industria es que pequeos delincuentes y bandas
pueden conseguir por relativamente muy poco dinero un rifle de asalto.
A primera vista el Trfico de Armas, (de forma paralela al narcotrfico) se
presenta como el problema que ms incide en la seguridad de un Estado,
debido principalmente a que por su carcter clandestino quedan fuera del
control de las autoridades y son utilizadas tanto por los grupos guerrilleros
como por grupos paramilitares que despedazan la concentracin y el
monopolio de la fuerza de una regin.
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Extraccin de
volmenes de madera
arriba o por debajo de
los trminos de la
concesin, as como
tambin antes y/o
despus del tiempo
estipulado en la
autorizacin de tala.
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Transferencia de precios ilcita (p. ej., cuando se usa para evitar pago de
aduanas e impuestos), robo de madera, contrabando.
Lavado de dinero.
No reportar el
volumen de madera
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8. Delitos cibernticos.
La ciber-delincuencia se est convirtiendo en una de las mayores
preocupaciones para los gobiernos, pues cuesta alrededor de 100.000 millones
al ao, segn el estudio publicado por el Centro de Estudios Estratgicos e
Internacionales.
Los actos jurdicos que no sean conformes a las disposiciones, son nulos como
si no tuviesen objeto. El objeto de los actos jurdicos deben ser cosas que
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En el mundo real existen un sin nmero de actos ilcitos, el que sean calificados
como hechos imponibles depender de cuan ilcito sea y que estn
contemplados en las normas especficas como tal. Un acto ilcito se puede
presentar de diferentes formas, como son el narcotrfico, el proxenetismo, la
prostitucin, el ejercicio ilegal de la profesin (estafa), etc. Decimos que un acto
ilcito puede ser calificado como hecho gravable en la medida que est dentro
del campo de aplicacin, por ejemplo el ejercicio ilegal de la profesin. Este es
un acto prohibido, pero el servicio en s como tal no est configurado como un
hecho ilcito.
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Por lo expuesto anteriormente las actividades ilcitas estaran dentro del campo
de aplicacin de los gravmenes tributarios. S las actividades ilcitas son
observados con detenimiento en el campo de la tributacin, llegaramos a la
conclusin que estas terminan tributando de manera indirecta, a travs del IVA
o como se conoce en el Per como Impuesto General a las Ventas
(Impuestos Indirectos).
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La razn estriba en que los ingresos obtenidos por actividades ilcitas son
gastados por los agentes econmicos, para satisfacer sus necesidades; las
compras de bienes y servicios se encuentran gravadas
con impuestos indirectos y alguna de las veces con impuestos directos que los
termina pagando el consumidor. De esta manera queda demostrado que las
actividades ilcitas tributan indirectamente y no directamente por los ingresos
obtenidos. Debemos tener en cuenta que los impuestos indirectos no miden la
capacidad econmica ni muchos otros principios tributarios.
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Por otro lado la Ley Penal Tributaria en su art. 1 define al delito tributario como
defraudacin tributaria el que en provecho propio o de un tercero, valindose
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Los ilcitos tributarios penales son violaciones a las normas que regulan la
tributacin que tienen como finalidad la defraudacin en cualquiera de sus
modalidades (contrabando, defraudacin tributaria, elaboracin clandestina de
productos gravados, comercio clandestino de productos gravados, etc), y es
punible con pena corporal y en muchos casos al pago de multas a la misma
vez.
Los ilcitos tributarios son actos realizados por los contribuyentes o por los no
contribuyentes. Decimos no contribuyentes a aquellos que realizan actividad
comercial alguna y donde s se ha configurado la hiptesis de incidencia pero
que por algn motivo no se encuentran inscritos en los registros tributarios
como tal.
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CONCLUSIONES
3. Una actividad lcita es aquella que viene del derecho positivo, es decir
que estn permitidas por las Leyes de cada pas y no tienen una
sancin; como es el caso de las actividades ilcitas que son multadas o
sancionadas por el gobierno ya que estn incumpliendo una orden dada,
que va en contra del bien comn y las buenas costumbres de una
sociedad
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RECOMEDACIONES
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BIBLIOGRAFIA
http://sustainableforestproducts.org/es/Recuadro4
http://www.negocios1000.com/2013/08/8-negocios-ilicitos-lucrativos.html
http://www.perucontable.com/modules/news/article.php?storyid=471
http://abogadalitigante.blogspot.pe/2012/06/trafico-ilicito-de-drogas.html
http://www.digemid.minsa.gob.pe/UpLoad/UpLoaded/PDF/Boletines/Cen
adim/B11_2006_03.pdf
https://es.wikipedia.org/wiki/Trfico_de_armas
www.sustainableforestprods.org/book/export/html/80
www.oas.org/juridico/spanish/cybIII_CR.doc
http://rpp.pe/peru/puno/yunguyo-preocupacion-por-actividades-ilicitas-
por-falta-de-control-fronterizo-noticia-957612
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NOTICIAS
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Este proceso puede durar varios aos, tal como ha sucedido con el Parque
Nacional Geppi-Sekime y el Parque Nacional Sierra del Divisor. Ambos han
tenido que esperar 15 y 9 aos para ser categorizados. Precisamente, este
gobierno es el que ha logrado darles esa categora.
Un nivel que otras nueve zonas reservadas esperan alcanzar. Por qu la
demora? Segn el jefe del Sernanp, Pedro Gamboa, la poltica del Gobierno ha
sido concluir los procesos iniciados para no crear reas naturales solo en el
papel. Nosotros queremos un compromiso mayor: creo una zona reservada e
inmediatamente establezco su comit de categorizacin y que se concluya,
dice.
En peligro
Crear un rea natural protegida no es garanta de la ausencia de actividades
como la minera y la tala ilegales. Sernanp reconoce que hay cinco reas
naturales que tienen este problema. Se trata de Sierra del Divisor (Loreto y
Ucayali), Cordillera del Cndor (Amazonas) y Huascarn (ncash), as como
las reservas Tambopata (Madre de Dios) y San Fernando (Ica).
Para Lelis Rivera, presidente de la ONG Cedia (Centro para el Desarrollo del
Indgena Amaznico), esta responsabilidad escapa de las manos del Sernanp y
obedece a una falta de coordinacin multisectorial, sobre todo entre gobiernos
regionales y locales.
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ANEXOS
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