S/. 5,000.00 $1,500.

00

Tipo de
Da Operaciones mes de enero Importe cambio
1-Feb Saldo inicial de caja 2,700.00

3-Feb Cobro factura N 001-1360 cliente Zeta SAC 850.00

4-Feb Pago Honorarios Ingeniero, recibo N 002-784 120.00
5-Feb Cobro de letra N 001-3260 1,350.00
7-Feb Venta al contado, factura N 001-1582 cliente ABC 1,800.00
7-Feb Venta al contado, factura N 001-1583 ABC $ 800 1,824.00 2.28
8-Feb Cobro de factura N 001-1580 ao anterior 925.00
8-Feb Pago de movilidades Secretaria para trmites varios 150.00
15-Feb Pago de letra N 001-234 2,800.00
18-Feb Compra de una caja de CD's con boleta de venta 001-655 25.00

18-Feb Pago del recibo de luz a Edelnor 350.00

21-Feb Transferencia a la cuenta corriente bancaria 4,000.00
23-Feb Venta al contado, segn factura N 001-1585 $ 320 745.60 2.33
 1.1 LIBRO CAJA BANCOS DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIV
Mes de enero del 2011 (En nuevos soles)
N
correlati Cuenta contable asociada
vo del
registro
o Fecha
Descripcin de la operacin
cdigo opera. Cdigo
nico de
la
operaci
n
0 1-Feb Saldo inicial de caja

1 3-Feb Cobro factura N 001-1360 cliente Zeta SAC 12.1

2 4-Feb Pago Honorarios Ingeniero, recibo N 002-784 42.4
3 5-Feb Cobro de letra N 001-3260 12.3
4 7-Feb Venta al contado, factura N 001-1582 cliente ABC 121
5 7-Feb Venta al contado, factura N 001-1583 ABC $ 800 121
6 8-Feb Cobro de factura N 001-1580 ao anterior 121
7 8-Feb Pago de movilidades Secretaria para trmites varios 631
8 15-Feb pago de letra 423
9 18-Feb compra de cd's 656

10 18-Feb Pago del recibo de luz a Edelnor 421

11 21-Feb Deeposito 103
12 23-Feb Venta al contado, segn factura N 001-1585 $ 320 12.1
TOTALES
SALDO
TALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO
o del 2011 (En nuevos soles)
Cuenta contable asociada Saldos y movimientos OPERACIN

Denominacin Deudor Acreedor N Fecha

2,700.00
Facturas por cobrar 3 28-Feb
850.00
honorario por pagar 120.00
letra por cobrar 1,350.00
Facturas por cobrar 1,800.00
Facturas por cobrar 1,824.00
4 28-Feb
Facturas por cobrar 925.00
Otros serv pretados por terceros 150.00
pago de letras 2,800.00
suministros 25.00

facturas por pagar 350.00 5

efectivo en transito 4,000.00
facturas por cobrar 745.60
10,194.60 7,445.00
SALDO FINAL 2,749.60
OPERACIN REFERENCIA DE LA OPERACIN CUENTA CONTABLE MOVIMIENTO

N del
Cdigo N documento
Glosa Cdigo Denominacin Debe
del libro Correlativo sustentator
io

1 10.1 caja 7,494.60

por centralizacion
del dinero en 1 Facturas por cobrar
efectivo en el libro 2 12.1
caja -banco 3 12.3 letra por cobrar
4 103 efectivo en transito 4,000.00
5 421 facturas por pagar 350.00
por la
centralizacion de 6 423 letras por pagar 2,800.00
1
los egresos en 7 424 Honorario por pagar 120.00
efectivo
8 631 Transporte, correos y gast 150.00
9 656 suministros 25.00
10 101 Caja
por la
centralizacion de
los gastos 11 94 gastos administrativos 175.00
12 79 ciccg
13
MOVIMIENTO

haber

6,144.60
1,350.00

7,445.00

175.00
PRCTICA 01
ELABORAR EL LIBRO CAJA, FORMATO 1.1, DE LA EMPRESA CANELA SA SEGN EL
LISTADO DE OPERACIONES.
MES DE FEBRERO DE 2012

Da Operaciones mes de enero Importe

1-Feb Saldo inicial de caja 2,700.00
3-Feb Cobro factura N 001-1581 cliente Zeta SAC 850.00
4-Feb Pago Honorarios Ingeniero, recibo N 002-784 120.00
5-Feb Cobro de letra N 001-3260 1,350.00
7-Feb Venta al contado, factura N 001-1582 cliente ABC 1,800.00
7-Feb Venta al contado, factura N 001-1583 ABC $ 800 -
8-Feb Cobro de factura N 001-1580 ao anterior 925.00
8-Feb Pago de movilidades Secretaria para trmites varios 150.00
15-Feb Pago de letra N 001-234 2,800.00
18-Feb Compra de una caja de CD's con boleta de venta 001-655 25.00
18-Feb Pago del recibo de luz a Edelnor 350.00
21-Feb Transferencia a la cuenta corriente bancaria 4,000.00
23-Feb Venta al contado, segn factura N 001-1585 $ 320

DATOS:
T/C DEL 07/02/12 ES S/ 2.28
T/C DEL 23/02/12 ES S/ 2.33