En la Tabla.

Se presenta el pago del prstamo de 150000 para la compra de insumos y material para la creacin de la planta, con un inters

Tabla. Amortizacin del prstamo realizado para la compra de maquinaria

AO CAPITAL INTERES PAGO SALDO

0 0 0 0 150000
1 -9411,8092 -15000 -24411,809 140588,191
2 -10352,99 -14058,819 -24411,809 130235,201
3 -11388,289 -13023,52 -24411,809 118846,911
4 -12527,118 -11884,691 -24411,809 106319,793
5 -13779,83 -10631,979 -24411,809 92539,9635
6 -15157,813 -9253,9963 -24411,809 77382,1506
7 -16673,594 -7738,2151 -24411,809 60708,5564
8 -18340,954 -6070,8556 -24411,809 42367,6028
9 -20175,049 -4236,7603 -24411,809 22192,5538
10 -22192,554 -2219,2554 -24411,809 0

En la Tabla se presenta el flujo de efectivo para un tiempo de 10 aos del proyecto.

Tabla Flujo de efectivo para un tiempo de 10 aos

Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
Ingresos por Ventas 8078400,00 8296516,80 8520522,75 8750576,87 8986842,44 9229487,19 9478683,34 9734607,79 9997442,20 10267373,14
Costos Variables -1729722,60 -1776425,11 -1824388,59 -1873647,08 -1924235,55 -1976189,91 -2029547,04 -2084344,81 -2140622,12 -2198418,92
Costos Fijos -91053,04 -91053,04 -91053,04 -91053,04 -91053,04 -91053,04 -91053,04 -91053,04 -91053,04 -91053,04
Utilidad Bruta 6257624,36 6429038,65 6605081,13 6785876,75 6971553,85 7162244,24 7358083,26 7559209,94 7765767,05 7977901,19
Depreciacin 12000,00 12000,00 12000,00 12000,00 12000,00 12000,00 12000,00 12000,00 12000,00 12000,00
Utilidades antes de Impuestos 6269624,36 6441038,65 6617081,13 6797876,75 6983553,85 7174244,24 7370083,26 7571209,94 7777767,05 7989901,19
Impuestos (33,7%) 2112863,41 2170630,02 2229956,34 2290884,46 2353457,65 2417720,31 2483718,06 2551497,75 2621107,49 2692596,70
Utilidad Neta 4156760,95 4270408,62 4387124,79 4506992,28 4630096,20 4756523,93 4886365,20 5019712,19 5156659,55 5297304,49
Depreciacin -12000,00 -12000,00 -12000,00 -12000,00 -12000,00 -12000,00 -12000,00 -12000,00 -12000,00 -12000,00
Inversiones -156928,40
inters prstamo -15000,00 -14058,82 -13023,52 -11884,69 -10631,98 -9254,00 -7738,22 -6070,86 -4236,76 -2219,26
Capital de Trabajo -910387,82
Valor de Desecho 898387,82
Flujo Neto -1067316,22 4129760,95 4244349,81 4362101,27 4483107,59 4607464,22 4735269,93 4866626,99 5001641,34 5140422,79 6181473,05
Valor Actual -1067316,22 3413025,58 2898948,03 2462292,44 2091402,78 1776376,91 1508802,93 1281534,99 1088502,88 924550,22 918836,58
Reposicin 2345709,36 5244657,39 7706949,83 9798352,61 11574729,52 13083532,45 14365067,44 15453570,32 16378120,55 17296957,13

Tasa de oportunidad 21,00%

VAN $ 17.296.957,13
TIR 389,70%
PR 0,31
B/C 17,21