FORMATO 1.

1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIN DE
O CDIGO NICO DE LA OPERACIN LA OPERACIN LA OPERACIN
CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR

1/1/2017 saldo inicial 10000

001 2/1/2017 venta de mercaderia 121 Facturas por cobrar 600

002 6/1/2017 Prstamo al empleado 1411 Prstamos 250

003 Apertura de cta cte 104 cuenta corriente 2500

004 venta de mercaderia (50%) 121 Facturas por cobrar 700

005 pago de servicios 421 facturas por pagar 750

006 Depocito de remuneraciones 104 Remune. Por pagar 3000

007 compra mercaderia 421 facturas por pagar 2500

008 cobro de factura (20 dias) 121 Facturas por cobrar 1100

009 depocito en cta cte 104 cuenta corriente 1100

SUBTOTAL 12400 10100

SALDO 2300

TOTALES 12400 12400

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NMERO CORRELATIVO

DEL REGISTRO O CDIGO FECHA DE DESCRIPCIN DE

LA
NICO DE LA OPERACIN LA OPERACIN CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR
OPERACIN

2500.00
001 apertura de cta cte 101 Caja

1200.00
002 compra mercaderia 421 Facturas por pagar

700.00
003 ventas de mercaderias 121 Facturas por cobrar

3000.00
*depocito para Remune. 101 Caja

1100.00
004 depocito de la factura 101 Caja

6100.00
005 cancelacion de factura 421 Facturas por pagar

7300.00 7300.00
SUBTOTAL
NOTA: * Las remuneraciones por S/ 3000 son depocitadas en la
cuenta corriente de la empresa, pero an todavia no son pagadas. Y 0.00 0.00
SALDO
si es que quiciera pagarlo no puede ; porque su saldo a favor es
cero, salvo que , tenga la empresa contrato con el banco para que
7300.00 7300.00
lo otorgue un sobregiro bancario. TOTALES