3.

ESTUDIO TECNICO

Este estudio tiene como objetivo obtener información para cuantificar el monto
de las inversiones y los costos de operación, se deberá definir la función de
producción que optimice la utilización de los recursos en la producción del
servicio.
La definición del tamaño del proyecto es fundamental para la determinación de
inversiones y los costos.

3.1 ESTUDIO DEL TAMAÑO

El almacén se compone de un área administrativa donde estará ubicado un

archivador el cual contendrá la información necesaria para llevar las cuentas
de la ferretería, un área operativa que consta de estantes y vitrinas los cuales
estarán distribuidos por los determinados productos, tendrá una bodega de
almacenamiento y un baño.
El área operativa estará a disposición de los clientes, los empleados tendrán la
espacio de mostrarle a los clientes los productos que el requiera.

Unidad de Medida

Cuadro # 15 Inversión por Línea de Productos.

Producto Valor total

$
Pinturas 1.540.000
Materiales eléctricos 1.800.000
Tubería 1.300.000
Disolventes 250.000
Tortillería 200.000
Puntillas 300.000
Bombilleria 650.000
Total 6.040.000

Teniendo una inversión inicial de inventarios por $ 6.040.000

Se cree que esta inversión alcanzara a cubrir con las necesidades del cliente
por los 3 meses siguientes a la apertura de la ferretería los cual indica que
cada 3 meses se estará surtiendo nuevamente lo que quiere decir que
anualmente se surtira cuatro veces.

$ 6.040.000 * 4 = $ 24.160.000 / año

Se tiene como meta aumentar las ventas anualmente en un 10%

1
Valor anual mas porcentaje de incremento.

Cuadro # 16 Aumento de las Ventas

VALOR ANUAL +
AÑO PORCENTAJE
$
2004 24.160.000
2005 26.576.000
2006 29.233.600
2007 32.156.960
2008 35.372.656

3.2 ESTUDIO DE LOCALIZACIÓN

3.2.1 Macro localización: Sector Norte de la Ciudad de Bucaramanga

3.2.2 Micro localización: Carrera 16 # 22N – 05 Barrio Olas Bajas

Deacuerdo con los datos tomados en la encuesta se llego a la conclusión que

si es necesaria la apertura de una ferretería ubicada en el Barrio Olas Bajas.

METODO DE PUNTOS

Cuadro 17. Método de puntos

CLL 20 CRA 16 CLL 24

FACTORES PESO CON CON CON
CRA18 CRA 22 CRA 16
CALIF POND CALIF POND CALIF POND
Parqueo 15 % 6 0.9 6 0.9 4 0.6
Seguridad 10 % 8 0.8 7 0.7 6 0.61
Costo Arriendo 20 % 6 1.2 8 1.6 5 1
Cercanía 25 % 5 1.25 7 1.75 4 1
Área Comercial 30 % 3 0.9 7 2.1 4 1.2
100 % 5.05 7.05 4.41

2
3.3 ESTUDIO DE PROCESO
Ventade Datos
3.3.1 Diagrama
s

Tipo Domicilio
ventas

Toma de
pedido
Directa
Lleva el pedido

Tipo producto
NO

Esta
conform
Mostrador de
e
Producto
SI
Regresa la
Costo producto Paga mercancía

NO

Desea
adquiri Verifica
r especificaciones
del pedido
SI
NO
Existencia
s
SI

Satisfecho

Pago

Hace factura
Sale el cliente FIN
del almacén
3
 3.4 RECURSOS

En el proyecto planteado se vio la necesidad de realizar un listado de recursos

para poder hacer un presupuesto estimado que nos indique los posibles
gastos.

3.4.1 Muebles y Enseres.

Cuadro 18. Muebles y Enseres.

VALOR VALOR
LISTADO ESPECIFICACION CANTIDAD UNITARIO TOTAL
$ $
Estante Metal 10 25.000 250.000
Vitrina Metálica 6 70.000 420.000
Mesa Madera 2 60.000 120.000
Silla Giratoria- carvajal 2 60.000 120.000
Silla Madera 2 40.000 80.000
Silla Platicas_ rimax 3 15.000 45.000
Escritorio Madera 1 100.000 100.000
Archivador Madera 2 60.000 120.000
Caja registradora Casio 1 350.000 350.000
Extinguidor Solkaflam 1 80.000 80.000
Total 1.685.000

3.4.2 Equipo de oficina.

LISTADO ESPECIFICACION CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

$ $

Computador Crown 1 1.800.0000 1.800.000

Teléfono Sony 2 80.000 160.000
Ventilador Magic fan 1 80.000 80.000
Fax Panasonic 1 200.000 200.000

Total 2.240.000
Cuadro 19. Equipo de Oficina

4
3.4.3. Mano de Obra.

Cuadro 20. Mano de Obra.

Nombre Cargo # Personas

Gerente Administrativo 1 1
Secretaria 2 1
Vendedor 3 1
Mensajero 4 1

3.4.4. Inventario - Comercialización

Cuadro 21. Inventario - Comercialización

Producto Proveedor Valor total

$
Pinturas Pintuco 1.540.000
Materiales eléctricos Odin 1.800.000
Tubería La Constructora 1.300.000
Disolventes Pinturas Iris 250.000
Tortillería El tornillo 200.000
Puntillas Prada Hmnos 300.000
Bombilleria Polo Eléctrico 650.000
Total 6.040.000

3.4.5 Insumos – Materiales

Cuadro 22. Insumos – Materiales

Insumos Valor Mensual

$
Luz 50.000
Agua 25.000
Teléfono 50.000
3.5
Papelería 40.000
Arriendo 200.000
Implemento de aseo 20.000
Total 385.000

DISTRIBUCION DEL PLANO

5
maqueta

4. ESTUDIO ORGANIZATIVO – LEGAL

6
4.1 ESTUDIO ORGANIZATIVO

4.1.1 Diseño del Organigrama

ACCIONISTA

GERENTE
ADMINISTRATIVO

MENSAJERO VENDEDOR SECRETARIA

A

4.1.2 Manual de función y perfil del cargo.

7
 IDENTIFICACIÓN DEL CARGO

NOMBRE DEL CARGO Gerente Administrativo

PERSONAL A CARGO Mensajero, vendedores, aseo, secretaria

JEFE Accionista

DESCRIPCION DEL CARGO

FUNCION BASICA :

Dirigir y controlar el funcionamiento de la ferretería.

FUNCIONES :

 Dirigir de la mejor manera la ferretería

 Manejar y controlar los ingresos
 Controlar a los subalternos
 Controlar los patrones de crecimiento de la ferretería

PERFIL DEL CARGO

NIVEL DE ESTUDIOS : Administrador de Empresas

EXPERIENCIA : 5 años.

8
 IDENTIFICACIÓN DEL CARGO

NOMBRE DEL CARGO Secretaria

PERSONAL A CARGO Ninguno

JEFE Gerente administrativo

DESCRIPCION DEL CARGO

FUNCION BASICA :

Desempeñar todo tipo de trabajo en cuanto al manejo de la contabilidad y la

parte financiera.

FUNCIONES :

 Llevar un control permanente de los movimientos comerciales y laborales

de la ferretería
 Cumplir con los requerimientos expuestos por el superior
 Mantener un control sobre las facturas pendientes

PERFIL DEL CARGO

NIVEL DE EESTUDIOS : Secretariado comercial y

Auxiliar de contabilidad C.A.P del SENA

EXPERIENCIA : 2 años.

9
 IDENTIFICACIÓN DEL CARGO

NOMBRE DEL CARGO Vendedor

PERSONAL A CARGO Ninguno

JEFE Gerente Administrativo

DESCRIPCION DEL CARGO

FUNCION BASICA :

Dar a conocer el producto y comercializarlo.

FUNCIONES :

 Mantener un control de los productos

 Atender a los clientes

PERFIL DEL CARGO

NIVEL DE EESTUDIOS : Bachiller comercial

EXPERIENCIA : 2 años.

10
 IDENTIFICACIÓN DEL CARGO

NOMBRE DEL CARGO Mensajero

PERSONAL A CARGO Ninguno

JEFE Gerente administrativo

DESCRIPCION DEL CARGO

FUNCION BASICA :

Manejo de la información fuera del almacén.

FUNCIONES :

 Hacer consignaciones
 Entregar pedidos
 Traer facturas pendientes de los diferentes proveedores

PERFIL DEL CARGO

NIVEL DE EESTUDIOS : Bachiller

EXPERIENCIA : 2 años

4.1.3. Políticas

11
Todas las políticas de la empresa se definieron de común acuerdo con los
accionistas que serán las siguientes:

 El horario de atención al publico será de

9: 00 am - 1: 00 p.m.
3: 00 p.m. - 9 :00 p.m.
Lunes a Domingo

 El tipo de contratación que se llevara a cabo será a término indefinido.

 Las ventas serán a contado y se facturara para tener un mayor control

en los artículos despachados.

 Las compras se piensan hacer a intervalos de tiempo dependiendo de

la demanda presentada por cada producto.

4.2 Estudio Legal

Se tiene en cuenta los diferentes trámites que hay que realizar para reunir la
documentación exigida por el municipio, se debe tener en cuenta todo lo
relacionado con los impuestos, licencia de funcionamiento, los requisitos son
los siguientes:

Cámara de Comercio

 Solicitud de estudió de nombre

 Oficio solicitando la inscripción del nombre
 Elaboración de la minuta
 Registrar la minuta
 Inscripción de los libros contables

Alcaldía

 Registro de Industria y Comercio

 Licencia de funcionamiento

Entidad Promotora de Salud

 Afiliación a empleados para tener seguridad social

Caja de Compensación

 Afiliciliacion de los empleados a los servicios que presta la entidad

DIAN

12
  Solicitud del R.U.T. (Registro Único Tributario).
 Solicitud del Nit.

4.2.1. Impacto Ambiental

IMPACTOS NEGATIVOS

 Al momento en que llegan los camiones a descargar los pedidos pueden

congestionar el flujo vehicular de la zona.

 Cuando se descargue el cemento, la cal y demás artículos que puedan

levantar polvo presentara una molestia para la comunidad.

 El olor de algunos productos podrán afectar a los vecinos directos

donde se situara la ferretería.

IMPACTOS POSITIVOS

 Los habitantes ya no tendrán que soportar largos traslados al centro de

la ciudad y a otros barrios aledaños para comprar sus materiales o
implementos de trabajo.

 El local donde estará ubicada la ferretería será un ambiente limpio y de

agrado para el cliente que será beneficiado de este servicio.

 El 80% de los habitantes del barrio olas bajas esta deacuerdo con la
apertura de una ferretería ya que será la única en el barrio.

5. ESTUDIO FINANCIERO

Este estudio se basa en el análisis del presupuesto requerido para la

realización del proyecto, se debe hacer un control sobre el dinero disponible
para la obra, con el fin de que sea distribuido correctamente para todas las
inversiones.

Con base con la información obtenida en las encuestas y la proyección

económica se estima que la ferretería generara suficientes ingresos para
poder cumplir con todas las obligaciones adquiridas y arroje utilidades
significativas.
.

5.1. PRESUPUESTO DE INVERSIONES.

13
5.1.1. Inversión Activos Fijos.

Cuadro 22. Inversión Activos Fijos

VIDA UTIL VALOR TOTAL DEPRECIACION

ANUAL
Muebles y Enseres 10 1.685.000 168.500
Equipo de Oficina 10 2.240.000 224.000
Total Depreciación 392.500

Vease cuadros 18 y 19.

Muebles y enseres = 1.685.000 = 168.500 Dep. /anual

10

Equipo de Oficina = 2.240.000 = 224.000 Dep. /anual

10

5.1.2. Inversión Activos Nominales.

Cuadro 23. Activos Nominales

Activos Nominales VALOR

$
Gastos de Constitución 300.000
Estudio Factibilidad 600.000
Publicidad y Lanzamiento 125.000
Adecuaciones 100.000
Total 1.125.000

5.1.3. Inversión Capital de Trabajo.

Cuadro 24. Activo Corriente Efectivo

Ítem Valor
Mensual
Materiales - Insumos 385.000
Personal 1.575.607
Total 1.960.607

Cuadro 25. Insumos

14
 Producto Valor total
$
Pinturas 1.540.000
Materiales eléctricos 1.800.000
Tubería 1.300.000
Disolventes 250.000
Tortillería 200.000
Puntillas 300.000
Bombilleria 650.000
Total 6.040.000

HORIZONTE DEL PROYECTO.

AÑOS
0 1 2 3 4 5
Inversión activo fijo $ 392.500
Inversión activo nominal $ 1.125.000
Inversión capital trabajo $ 8.000.607 $ 8.000.607

5.2. PRESUPUESTO INGRESOS - EGRESOS

5.2.1. Presupuesto Egresos

Cuadro 26. Egresos

Año 1

Egresos Valor
$
1. Materiales 26.576.000
2. Mano de Obra 18.901.284
3. Equipo de Seguridad 350.000
4. Depreciación 392.500
5. Amortización 225.000
6. Mantenimiento 150.000
7. Servicios Públicos 1.500.000
8. Arrendamiento 2.400.000
9. Impuestos 100.000
11. Publicidad y promoción 125.000
12. Papelería 430.000
13. Aseo – Cafetería 240.000
14 Gastos Financieros 1.980.000
Total 50.953.784
Año 2.

15
Egresos Valor
$

16
 1. Materiales 24.160.000
2. Mano de Obra 18.901.284
3. Equipo de Seguridad 120.000
4. Depreciación 392.500
5. Amortización 225.000
6. Mantenimiento 300.000
7. Servicios Públicos 1.600.000
8. Arrendamiento 2.400.000
9. Impuestos 100.000
11. Publicidad y promoción 300.000
12. Papelería 230.000
13. Aseo – Cafetería 140.000
14. Gastos Financieros 1.399.000
Total 52.684.721

Año 3.

Egresos Valor
$
1. Materiales 29.233.600
2. Mano de Obra 18.901.284
3. Equipo de Seguridad 120.000
4. Depreciación 392.500
5. Amortización 225.000
6. Mantenimiento 300.000
7. Servicios Públicos 1.650.000
8. Arrendamiento 2.400.000
9. Impuestos 105.000
11. Publicidad y promoción 300.000
12. Papelería 230.000
13. Aseo – Cafetería 240.000
14. Gastos Financieros 743.305
Total 54.840.689

Año 4.

Egresos Valor
$

17
 1. Materiales 32.156.960
2. Mano de Obra 18.901.284
3. Equipo de Seguridad 120.000
4. Depreciación 392.500
5. Amortización 225.000
6. Mantenimiento 300.000
7. Servicios Públicos 1.815.000
8. Arrendamiento 2.400.000
9. Impuestos 110.250
11. Publicidad y promoción 300.000
12. Papelería 230.000
13. Aseo – Cafetería 240.000
Total 57.190.994

Año 5.

Egresos Valor
$
1. Materiales 35.372.656
2. Mano de Obra 18.901.284
3. Equipo de Seguridad 120.000
4. Depreciación 392.500
5. Amortización 225.000
6. Mantenimiento 300.000
7. Servicios Públicos 1.996.500
8. Arrendamiento 2.400.000
9. Impuestos 115.800
11. Publicidad y promoción 300.000
12. Papelería 230.000
13. Aseo – Cafetería 240.000
Total 60.593.740

5.2.2. Presupuesto Ingresos

A) Por Ventas

Año Ingresos
2004 57.371.200
2005 63.108.320
2006 69.419.512
2007 76.361.067
2008 83.997.173

B) Valor de Salvamento

Muebles y Enseres = $ 1.685.000 = $ 168.500 * 5 = $ 842.500 Depre/anual

18
 10
Vida Útil = 10

N = 5 años

V/r Salvamento = $ 1.685.000 - ($ 1.685.000 * 5) = $ 842.500

10

Equipo de Oficina = $ 2.240.000 = $ 224.000 * 5 = $ 1.120.000 Depre/anual

10
Vida Útil = 10

N = 5 años

V/r Salvamento = $ 2.240.000 - ($ 2.240.000 * 5) = $ 1.120.000

10

C) Recuperación Inversión en capital de Trabajo.

Se recupera la inversión que se hizo inicialmente la cual fue de:

Activo Corriente Fijo $ 1.960.107

Insumos $ 6.040.000
$ 8.000.107

5.3. FLUJO DE CAJA

V.P. = 15.000.000
i = 20 %
i real = i – inf
.i + inf

i real = 0.20 – 0.06 = 13.2 %

1 + 0.06

A = V.P. (1+i)ⁿ i
(1+i)ⁿ -1

A = 15.000.000 ( 1 + 0.132 ) ³
( 1 + 0.132) ³ -1
A = 6.374.414

TABLA DE AMORTIZACION

n VP i K A
1 15.000.000 1.980.000 4.394.414 6.374.414

19
 2 10.605.586 1.399.937 4.974.477 6.374.414
3 5.631.109 743.305 5.631.109 6.374.414

6. EVALUACION FINANCIERA

6.1. Valor Presente Neto (V.P.N)

VPN = VF
( 1 + io ) ⁿ

io = 7.9 % anual

I op real = 0.079 – 0.06 = 1 %

1 + 0.06

VPN (1 %) = 1.949.893 – 1.047.903 + 1.192.575 + 3.495.235 +

(1.01)¹ (1.01)² (1.01)³

12.407.095 + 24.973.219
(1.01)4 (1.01)5

VPN (1 %) = $ 40.147.641

VPN 0 Mayor que cero se recomienda el proyecto porque renta más que io.

20
21