MANUAL DE CALIDAD SGC-P-03

REVISIÓN 02
PROCEDIMIENTO
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REVISIONES
FECHA ELABORO REVISÓ APROBÓ
REVISIÓN DESCRIPCIÓN DEL CAMBIO
APROB. Nombre Firma Nombre Firma Nombre Firma
0 Aplicación 12/09/07 JNT - CDS - CDS -
1 Adecuación total del procedimiento 30/10/08 JOV - JNT - MCS -
2 Actualización 10/03/10 CSO JNT MCS

RESPONSABILIDAD CARGO NOMBRES Y APELLIDOS

Elaborado por Coordinador del Sistema de Gestión de la Calidad César Seminario Ortiz,
Revisado por Representante de la Dirección James Noriega Tello
Aprobado por Gerente General Mauricio Cauvi Suazo
ESTADO DEL DOCUMENTO
ORIGINAL, DOCUMENTO COPIA NO CONTROLADA,
COPIA CONTROLADA OBSOLETO, CANCELADO
CONTROLADO SÓLO INFORMACIÓN
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CONTENIDO

ÍTEM PÁGINA

1. OBJETIVO 3
2. ALCANCE 3
3. DOCUMENTOS DE REFERENCIA 3
4. DEFINICIONES 3
5. RESPONSABILIDADES 4
6. EQUIPOS Y MATERIALES 5
7. METODO 5
7.1. PROGRAMA DE AUDITORIA 5
7.2. PLAN DE AUDITORIA 6
7.3. REALIZACIÓN DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA 6
7.4. PREPARACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DEL INFORME
DE AUDITORIA 7
7.5. FINALIZACIÓN DE LA AUDITORIA 7
7.6. ACTIVIDADES DE SEGUIMIENTO DE UNA AUDITORIA 7
8. REGISTROS 8
9. ANEXOS 9
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1. OBJETIVO
El objetivo de este procedimiento es describir la metodología para la ejecución de las
auditorias internas del Sistema de Gestión de Calidad de FIANSA.

2. ALCANCE
El alcance de este procedimiento abarca la gestión y desarrollo de auditorias internas
en todos los procesos declarados en el Sistema de Gestión de Calidad de FIANSA.

3. DOCUMENTOS DE REFERENCIA

 ISO 9001:2008, cláusula 8.2.2 Auditoria Interna

 ISO 19011:2002, Directrices para la Auditoria de los sistemas de gestión de la
calidad y/o ambiental.
 SGC-M-01: Manual de Calidad
 SGC-P-5: Procedimiento para la gestión de acciones preventivas y correctivas

4. DEFINICIONES
- Auditoria:
Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la
auditoria y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensión en
que se cumplen los criterios de auditoria.
- Programa de Auditoria:
Conjunto de una o mas auditorias planificadas para un periodo de tiempo
determinado y dirigidas hacia un propósito especifico.
- Criterio de Auditoria:
Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos.
- Evidencia de Auditoria:
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Registros, declaraciones de hecho o cualquier otra información que son pertinentes

para los criterios de auditoria y que son verificables.

- Hallazgo de la Auditoria:
Resultado de la evaluación de la evidencia de la auditoria recopilada frente a los
criterios de auditoria.
- Conclusiones de la Auditoria:
Resultado de una auditoria que proporciona el equipo auditor tras considerar los
objetivos de la auditoria y todos los hallazgos de la auditoria.
- Auditado:
Organización que es auditada.
- Auditor:
Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoria.
- Equipo Auditor
Uno o más auditores que llevan a cabo un proceso de auditoria.

5. RESPONSABILIDADES

Gerente General
- Aprobar el programa anual de auditorias internas de calidad.
- Asignar los recursos financieros necesarios para desarrollar, implementar, dirigir y
mejorar las actividades de la auditoria, así como para alcanzar y mantener la
competencia de los auditores, y para mejorar su desempeño.
- Asegurar la disponibilidad de auditores que tengan la competencia apropiada para
los objetivos particulares del programa de auditoria.

Representante de la Dirección
- Revisar y adecuar el programa de auditorias.
- Asegurarse de la implementación del programa de auditoria.
- Asegurarse de que se mantienen los registros pertinentes del programa de auditoria.
- Realizar el seguimiento, revisar y mejorar el programa de auditoria.
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Equipo auditor
- Elaboración del programa anual de auditorias internas de calidad, de acuerdo al
presente procedimiento.
- Elaboración del Plan de Auditoria.
- Desarrollar eficientemente todas las actividades del proceso de auditoria.
- Elaborar y distribuir el informe de auditoria.

Coordinador de Sistema de Gestión de la Calidad

- Remitir procedimientos, registros o cualquier otro documento en caso alguno de los
directamente involucrados en el proceso de auditoria, los requiera.
- Asesorar a los procesos auditados durante el proceso de auditoria.
- Apoyar en la elaboración y ejecución del Programa de Acción, para el levantamiento
de hallazgos negativos.

Responsables de proceso
- Apoyar el normal desarrollo del proceso de auditoria.
- Elaborar el programa de acción con los hallazgos detectados y difundidos en el
informe de auditoria.

6. EQUIPOS Y MATERIALES
No aplica.

7. MÉTODO
7.1. Programa de auditoria
El Equipo Auditor de FIANSA elabora anualmente el Programa de auditorias
internas de calidad.
Para la correcta elaboración del programa se consideran los siguientes aspectos:
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- El estado y la importancia de los procesos a auditar.

- Los resultados de auditorias previas.
Para la elaboración del programa de auditorias internas de calidad, se utilizará el
formato SGC-R-09: Programa Anual de Auditorias Internas de Calidad.
Luego de revisado, adecuado y aprobado, el programa se difundirá a todos los
dueños de procesos o jefes de área. El programa es difundido como mínimo con
30 días de anticipación antes del inicio de la primera auditoria.

7.2. Plan de auditoria

Una vez aprobado el Programa de Auditoria, se procederá a elaborar el Plan de

Auditoria, para cada una de las auditorias programadas. Para esta actividad se
utilizará el formato SGC-R-10: Plan de Auditoria.
El Plan de Auditorias será enviado a los procesos involucrados en cada proceso
de auditoria, como mínimo con 15 días de anticipación antes del inicio de la
auditoria.
En caso sea necesario, el jefe del equipo auditor puede solicitar procedimientos,
registros o algún otro tipo documento al Coordinador del Sistema de Gestión de
la Calidad.

NOTA: Cuando se requiera reprogramar alguna de las auditorias propuestas, ésta

deberá ser solicitada y sustentada por el jefe del proceso o área como mínimo con
7 días hábiles antes de la fecha de auditoria planificada y dirigida al Jefe del
equipo Auditor, quien en coordinación con Representante de la Dirección y el
Coordinador del Sistema de Gestión de la Calidad, dilucidarán sobre la
aceptación o no de dicha solicitud.

7.3. Realización de actividades de auditoria

Los encargados del proceso de auditoria, ejecutan las siguientes actividades:

- Realización de la reunión de apertura
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- Recopilación y verificación de la información, usando el formato

SGC-R-13: Lista de Verificación.
- Generación de los hallazgos de la auditoria
La clasificación de los hallazgos utilizados es la siguiente:
No conformidad mayor (NCM): Incumplimiento sistémico de un requisito
establecido.
No Conformidad menor (NCm): Incumplimiento parcial de un requisito
establecido.
Observación (Obs): Emitida cuando se detecta una no conformidad potencial.
Recomendación para la mejora (RM): Oportunidades para mejorar el
desempeño de la organización.

- Preparación de las conclusiones de auditoria

- Realización de la reunión de cierre.

NOTA: Las reuniones de apertura y clausura son registradas en actas.

7.4. Preparación y distribución del informe de auditoria

El jefe del equipo auditor es responsable de la preparación y distribución del

Informe de auditoria.
El informe de auditoria se presentará de acuerdo a lo establecido en el registro
SGC-R-11: Informe de Auditoria

7.5. Finalización de la auditoria

El proceso de auditoria finaliza cuando todas las actividades descritas en el plan

de auditoria se hayan realizado y el informe de auditoria se haya distribuido.

7.6. Actividades de seguimiento del proceso de auditoria

Los responsables de los procesos en los que hayan detectado no conformidades,

observaciones u oportunidades de mejora, deberán establecer un programa de
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acción en el que se establezcan las actividades que permitan eliminar la causa

raíz de dichos hallazgos.

Se identifica la causa de la no conformidad. (Ver SGC-P-5: Procedimiento para

la gestión de acciones preventivas y correctivas).
La planificación y verificación de la eficacia del plan de acción se ejecuta en el
formato SGC-R-12: Programa de Acción.

8. REGISTROS
SGC-R-9: Programa Anual de Auditorias Internas de Calidad
SGC-R-10: Plan de auditoria
SGC-R-11: Informe de Auditoria Interna
SGC-R-12: Programa de Acción
SGC-R-13: Lista de verificación
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9. ANEXOS

TABLA # 1. Identificación de cambios del procedimiento

REVISIÓN DESCRIPCIÓN DEL CAMBIO

OBSOLETO
FIANSA-POC-09: Auditoria Interna de Calidad

01 ACTUAL
Adecuación del procedimiento. Se estableció el siguiente procedimiento
SGC-P-3: Procedimiento para la gestión de auditorias internas.

OBSOLETO
SGC-P-3: Procedimiento para la gestión de auditorias internas.

02 ACTUAL
SGC-P-3: Procedimiento para la gestión de auditorias internas.
Sección 3 Documentos de Referencia, Supresión y Adición: ISO9001-2000 / ISO
9000/2000 ISO 9001 - 2008 / ISO 9000 – 2005

OBSOLETO

03
ACTUAL