Manual de Excel Version 2010

UNIVERSIDAD DEL ROSARIO
SEMINARIO TALLER
EXCEL (2010)
CON FINANZAS
POR: ING. CARLOS A HERNANDEZ
BOGOTA - COLOMBIA
1
ETAPA 1
1. Conociendo la pantalla
2. ¿Cómo interpreta Excel la información que se introduce?
3. Introduciendo números
4. Introduciendo fechas y horas
5. Introducción de texto
6. Utilización de formulas para el análisis de datos
7. Utilización de referencias en las formulas
8. Asignación y creación de nombres
9. Trabajando con nombres
10. Asistente para funciones
11. Trabajo con vínculos
12. Aplicación de formatos de números
13. Formato personalizado
14. Código para formatos de números
15. Formato condicional
16. Trabajo con listas
 Que es una lista

 Utilizando listas
 Generación de listas mediante fichas
 Uso de funciones en listas
 Funciones de búsqueda
 Funciones lógicas
2
17. Manejo de datos en una lista
 Ordenar
 Filtrar datos
 Filtro avanzado
18. Tablas dinámicas
o Aplicación
o Creación
19. Consolidación
20. Análisis de datos
o Buscar objetivo
o Tablas de datos de 1 y 2 variables
21. Administración de escenarios

22. Problemas de variables múltiples
23. Personalización de barras de herramientas de acceso rápido y cinta de
opciones.
24. Macros
25. Elaboración de comentarios en una hoja de cálculo
26. Protección de un libro de trabajo
o Protección de un libro
o Protección una hoja
3
2 ETAPA
27. Funciones financieras
1 Valor actual
2 Valor Futuro
3 Pago
4 Tasa
5 Pago intereses
6 Pago intereses entre
7 Pago de amortización
8 Pago amortización entre
9 Tasa nominal
10 Tasa efectiva
 Tasa efectiva a nominal
 Tasa nominal a efectiva
11 Tir
12 Tir no periódica
13 Valor presente neto
14 Valor presente neto no periódico
15 Depreciación lineal
16 Depreciación suma de los dígitos
17 Depreciación del saldo fijo
28. Análisis de alternativas utilizando escenarios

29. Diseño y elaboración de un modelo de amortización de prestamos
30. Apéndice
 Gráficos y minigráficos
 Métodos abreviados de Excel
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1. CONOCIENDO LA PANTALLA
Cuando se entra al Excel utilizando cualquier camino; desde nuestro escritorio

haciendo Clic en el icono del programa o siguiendo la ruta:
Clic en Iniciar ( , esquina inferior izquierda) Todos Programas

Microsoft Office Clic en Microsoft Excel 2010, el programa activa un libro
de trabajo que muestra la siguiente ventana:
Barra de herramientas de acceso rápido

Fichas
Botón de
Archivo Barra de titulo
Cinta de opciones
Barra de edición de formulas
Encabezado de columna
Cuadro de nombres
Celda activa Grupos
Área de trabajo
Encabezado de fila
Barras de desplazamiento
Botones de
desplazamiento
Etiquetas de la hoja
Barra de estado
Barra de tareas
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Botón de Excel: al hacer clic sobre este botón se desplazan las opciones
principales: Nuevo, abrir, guardar, imprimir, entre otros.
Barra de herramientas de acceso rápido: Contiene botones con las opciones

más utilizadas, esta barra se puede personalizar o sea: agregar o quitar
comandos.
Barra de título: Muestra el nombre del programa, título del libro de trabajo y
botones para cierre, minimizar y cambiar de tamaño.
Fichas: cada ficha está relacionada con un tipo de trabajo, compuesta por
diferentes comandos, para acceder a las fichas se debe hacer clic en los nombres
ubicados en la parte superior de la cinta de opciones, por ejemplo ficha Inicio, que
contiene los comandos: pegar, copiar, copiar formato y cortar.
Cinta de opciones: contiene los botones con diferentes funciones organizadas

por fichas, en esta versión de Excel, los menús desaparecen lo que hace que el
usuario deba adaptarse a la nueva presentación.
Grupos: reúnen funciones que pertenecen a un mismo tipo de trabajo, en la ficha

Inicio se observan los grupos: Portapapeles, Fuente, Alineación, Numero, Estilos,
Celdas, Modificar.
Cuadro de nombres: identifica la celda seleccionada, el grafico o el objeto; es útil

para desplazarse a una celda cuyo nombre se asignó anteriormente.
Barra de edición de formulas: muestra el valor o formula que contiene la celda

activa.
Celda activa: es aquella en donde se introducen los datos, solo una celda puede
estar activa a la vez. Es la intersección de una fila y una columna dentro de una
6
cuadricula llamada hoja de cálculo, cada celda consta de una dirección o
referencia, por ejemplo: A4 (columna A, fila 4)
Area de trabajo: es acá donde se realizan todas las operaciones dentro de la hoja
de cálculo, su tamaño es de: 1.048.576 filas y 16.384 columnas.
Barras de desplazamiento (horizontal y vertical): sirven para movilizarse dentro

del área de trabajo, una forma es arrastrando el cuadro o haciendo Clic en las
flechas.
Barra de estado: muestra información a cerca de un comando o de una

operación, es decir muestra lo que se esta haciendo.
Barra de tareas: nos permite trasladarnos de un programa o de una ventana a

otra, nos muestra información adicional tal como: hora, fecha, componentes
activos de nuestro PC (multimedia, estado de batería, etc).
Botones de desplazamiento: sirven para pasar a través de las etiquetas del libro
de trabajo activo.
Etiquetas de la hoja: muestra el nombre de una hoja del libro de trabajo, para
activarla basta con hacer Clic sobre ella.
Encabezado de fila: identificación de cada una de las filas.
Encabezado de columna: identificación de cada una de las columnas, esta

puede ser con números o letras.
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2. ¿COMO INTERPRETA EXCEL LA INFORMACION QUE SE INTRODUCE?
En Excel se pueden introducir dos clases de datos Valor constante y Formula:
Valor constante: es un dato que se introduce directamente en la celda (número,

fecha, hora, moneda, porcentaje, texto), estos valores no cambian.
Formula: es una sucesión de valores concatenados con operadores que generan

un resultado, las formulas deben comenzar con el signo (=).
3. INTRODUCIENDO NUMEROS
Al introducir el número como una constante, basta con seleccionar la celda y

escribirlo sobre ella. Se pueden introducir números en diferentes formatos:
Formato general Se escribe 1,0 Excel devuelve 1

Formato numero Se escribe 1.400 Excel devuelve 1.400
Formato moneda Se escribe $ 3500 Excel devuelve $ 3.500
Formato porcentaje Se escribe 1,5% Excel devuelve 1,50%
Formato científico Se escribe 10e4 Excel devuelve 1,00E5
Formato fracción Se escribe 1/3 Excel devuelve 1/3
Formato fecha corta Se escribe 5/3 Excel devuelve 05-03-2009
Nota: la personalización de estos formatos se verá más adelante.
4. INTRODUCIENDO FECHAS Y HORAS
Cuando se introduce una fecha o una hora, Excel cambia del formato general al
formato de fecha y hora; se puede escribir la fecha y la hora en una misma celda
si se separan por un espacio; para introducir las fechas se utiliza una (/) o un (-).
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Se escribe 20/5/10 Excel usa este formato d/m/aa
Se escribe 20-may-10 Excel usa este formato d-mmm-aa
Se escribe 20/5 Excel usa este formato d/m
Se escribe may-10 Excel usa este formato mmm-aa
Se escribe 6:45 p.m Excel usa este formato h:mm Am/Pm
Se escribe 6:45:30 Excel usa este formato h:mm:ss Am/Pm
Se escribe 20/5/10 6:45 Excel usa este formato d/m/aa h:mm
Nota: tecleando simultáneamente ctrl y , (tecla coma), se colocará la fecha actual

en la celda y ctrl. May (Shift) y : (tecla dos puntos), se introduce la hora en la
celda.
5. INTRODUCIENDO TEXTO
Se selecciona la celda y se escribe el texto, en una celda se pueden escribir hasta

32.767 caracteres (Excel 2007), estos caracteres pueden tener diferentes
formatos. Para escribir un número como texto (p.ej. número de teléfono) se debe
anteponer un apostrofe, otra forma después de seleccionada la celda es:
Clic en la ficha Inicio Clic en formato, del grupo Celdas Clic en

formato de celdas clic en la ficha número Clic en texto Aceptar
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En (1) se observa que el texto ocupa varias celdas continuas, esto se debe a que
el texto fue introducido en la celda E5, de manera rápida y sin dar ningún formato;
cuando la celda F5 sea ocupada este texto se cortará hasta que se ajuste el ancho
de la columna. Se puede seguir la siguiente ruta:

Ancho de columna
Y en el cuadro de dialogo escribir el Ancho deseado (máximo hasta 255

caracteres)
Otra forma de ajustar el ancho de la columna es: haciendo Clic en la línea

derecha del encabezado de la columna que se quiere modificar y
arrastrando el puntero hasta el ancho deseado.
Nota: si prefiere ajustar el ancho a la celda que contiene mayor cantidad de

caracteres; haga doble Clic en la línea derecha del encabezado de la columna en
donde se encuentra esta celda.
En (2) se observa que el texto fue justificado para que se vea en una sola celda
esto se realizó haciendo lo siguiente:

formato de celdas clic en la ficha alineación en el cuadro de lista
Horizontal se escogió “Centrar” En el cuadro de lista Vertical se
seleccionó “Superior” en Control de texto, Clic en ajustar texto.
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6. UTILIZACIÓN DE FORMULAS PARA EL ANÁLISIS DE DATOS
La formula es una combinación de valores que utiliza operadores (+,-,*,/,etc.) para

producir un resultado, una formula siempre comienza con el signo (=).
Una formula se puede escribir utilizando: funciones, referencias, nombres o texto.
Pago, Contar, Cociente Son Funciones

A5, B8, C15 Son Referencias
Ventas, Costos Son nombres
“Finanzas con Excel” Es texto
Las fórmulas pueden realizar operaciones matemáticas, pueden comparar los

valores de una hoja de cálculo o combinar texto.
Ejemplos:
Suma
Comparación
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Conexión o concatenación
Operadores:
Los operadores especifican el tipo de cálculo que se desea realizar; aritmético,

comparación, texto y referencia.
Operadores aritméticos
Ejecutan operaciones matemáticas básicas: suma, resta, multiplicación, división,

porcentaje y potencia.
Suma (+) 2+5
Resta (-) 7-2
Multiplicación (*) 3*4
División (/) 12/3
Porcentaje (%) 10%
Exponente (^) 2^2
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Operadores de comparación
Se pueden comparar dos valores. Al comparar dos valores con estos operadores,
el resultado es un valor lógico VERDADERO o FALSO.
Igual a (=) C1=D15
Mayor que (>) A3>B4
Menor que (<) B7<A2
Mayor o igual que (>=) A3>=B9
Menor o igual que (<=) A5<=E7
No es igual (diferente de) (<>) A4<>G8
Operador de conexión o concatenación
Se utiliza el signo "&" para unir o concatenar uno o varios textos de varias celdas.
Ver figura anterior (Conexión y concatenación).
7. UTILIZACIÓN DE REFERENCIAS EN LAS FORMULAS
Las referencias se identifican con los encabezados de las columnas y filas de la

hoja de cálculo (B3, C15,D17, etc), muestran a Excel como encontrar otra celda,
existen tres clases de referencias: Relativas, Absolutas y Mixtas.
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Referencias relativas (B5, D6, E14, etc.):
Estas referencias indican a Excel en donde encontrar otra celda.
Referencias absolutas ($B$5,$D$6,$E$14,etc):
Estas referencias indican a Excel como encontrar una celda según la posición
exacta de esa celda.
En la figura se observa como el valor total esta dividido por la tasa de cambio para
cada uno de los artículos (columna F). Para establecer la referencia absoluta D10
se activó esta celda y se colocó el signo ($) antes de la columna y de la fila (esto
se puede hacer también tecleando F4, cuando el punto de inserción este titilando
dentro de la celda).
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Referencias mixtas (B$5, $B6,):
Esta referencia le indica a Excel como encontrar una celda combinando la

referencia de una columna o de una fila, por ejemplo: C$7 o $C7, en el primer
caso se indica que se deben variar las columnas pero la fila 7 debe permanecer
constante; en el segundo caso la columna C debe permanecer fija, pero las filas si
pueden variar.
Operadores de referencia
Dos puntos (:) C8:C12 Es un operador de rango

Punto y Coma (;) SUMA(B8:B10; C3:C8) Es un operador de unión
Nota: las referencias se observan en el cuadro de nombres
Referencias L1C1
Es una forma de presentación de la hoja de trabajo en el que se enumeran tanto

las filas como las columnas, este estilo es útil para visualizar las referencias
relativas.
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Nota: para cambiar de referencia alfabética a numérica en las columnas haga:
Clic en el botón de Excel (parte superior izquierda de la hoja) Clic en

opciones de Excel Clic en la opción formulas Activar la casilla de
verificación Estilo de referencia F1C1 del área Trabajando con formulas Clic
Aceptar; análogamente, para volver a la presentación de letras en columnas, se
debe repetir todo el proceso y al final desactivar la casilla de verificación F1C1.
8. ASIGNACIÓN Y CREACIÓN DE NOMBRES
Un nombre es una identificación que se crea para referirse a una celda, grupo de
celdas, valor o una formula.
Para crear un nombre se sigue la siguiente ruta:
Clic en la ficha Formulas Clic en administrador de nombres, del grupo

Nombres definidos Clic en el botón Nuevo del cuadro Administrador de
Nombres En Nombre del cuadro de dialogo que se activa, escribir el
nombre con el que queremos identificar, bien sea una celda, o un rango de
celdas Clic en Ambito, si queremos definir la ubicación en donde será
utilizado el nombre, bien sea en todo el libro o una hoja en especial (1)
(Excel por defecto sugiere el Libro) Clic en el cuadro Comentario, si
necesitamos anexar información adicional al nombre. Clic en Hace
referencia a, si queremos cambiar la ubicación Clic en aceptar,
regresando así al cuadro de dialogo Administrador de nombres, en donde
observamos los nombres creados; haciendo clic en cualquier nombre
creado se activan los botones Editar y Eliminar Clic en el botón cerrar.
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(1) Esta es una diferencia con la versión de Excel (2003), pues al crear el
nombre, Excel por defecto asumía que seria usado en todo el libro de
trabajo.
Otra forma de crear el nombre es hacer “Clic” directamente en el cuadro de

nombres de la barra de formulas y escribirlo.
Reglas para la creación de nombres:
El primer carácter debe ser una letra, un carácter subrayado ( _delta) o una línea
inversa (\), los demás si pueden ser números, letras o puntos; no se pueden usar
espacios, para separar se sugiere caracteres subrayados o puntos (ventas_2010,
ventas.2010); el nombre puede ser de 255 caracteres máximo y puede ser
compuesto por mayúsculas y minúsculas.
9. TRABAJANDO CON NOMBRES
Escriba los datos que aparecen en la siguiente figura; a continuación señale el

rango (Clic en E5 y arrastrar el cursor hasta I8), posteriormente:
Clic en la ficha Formulas Clic en Crear desde la selección, del grupo

Nombres definidos En el cuadro de dialogo, Crear nombres a partir
de….activar las casillas de verificación Fila superior y Columna izquierda,
como se observa en la grafica:
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Una vez se hace Clic en aceptar de este cuadro de dialogo, Excel genera los
nombres Año_2005, Año_2006, Año_2007, Año_2008, Ingresos, Egresos y
Utilidad.
Si deseamos conocer los ingresos del año 2007, basta con escribir la formula
=Año_2007 Ingresos (*), en la celda en la que nos encontremos, el resultado será:
3.600.
Análogamente, si deseamos conocer el total de ingresos, hacemos:

=suma(ingresos), lo que nos arroja una cifra = 11.600.
(*) Se debe escribir de esta forma.
18
10. ASISTENTE PARA FUNCIONES
Este asistente facilita la creación de una función (esta también se puede

hacer de forma directa), para utilizar este asistente se debe hacer Clic en
que se encuentra en el lado izquierdo de la barra de edición de
formulas, o, Clic en la ficha Formulas Clic en insertar función del
grupo, Biblioteca de funciones.
Una vez activado este asistente, se escoge la categoría y la función, en la grafica

se escogió la categoría todas y se esta escogiendo la función ABS que devuelve el
valor absoluto de un numero (según se observa en la parte inferior del cuadro de
dialogo).
Al hacer Clic en aceptar se muestra el cuadro Argumentos de función:
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En este caso se tecleo –30 en la celda A1, y en el cuadro de edición Número en
vez de teclear esta cifra, se digitó A1. Observe que en la parte inferior de la figura
Excel arroja el resultado de la formula; 30. Siendo el resultado que al presionar
Aceptar aparecerá en la celda activa.
11. TRABAJO CON VINCULOS
Con Excel se pueden vincular las celdas de una hoja de cálculo con otra hoja de
cálculo o con otro libro de trabajo:
=Hoja2!B6 esta ruta indica que la celda activa esta vinculada con la
celda B6 de la etiqueta con nombre Hoja2.
=[cahp.xls]EJEMPLOS!$A$18 indica que la celda activa esta

vinculada con el libro de trabajo cahp.xls, con la etiqueta ejemplos y
con la celda A18.
Nota: Para realizar estos vínculos se puede escribir la ruta directamente en la

celda activa o simplemente tecleando (=), movilizando el puntero a la ubicación
deseada y oprimiendo Enter. (este procedimiento nos devuelve a la celda activa,
pero ya vinculada).
12. APLICACIÓN DE FORMATOS DE NUMEROS
La forma como se presenta la información es muy importante, por eso se hace

necesario prestar atención en la utilización de los formatos correctos.
El formato predeterminado para número en cada hoja de trabajo es el General,

sin embargo en cualquier momento este formato se puede cambiar en Excel 2010
de las siguientes formas:
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1. Clic en la ficha Inicio Clic en Formato, del grupo Celdas Clic
en Formato de celdas.
2. Clic en la ficha Inicio Clic en el botón del grupo
Número, para desplegar todas las opciones Clic en la opción
Moneda (p.ej).
3. Clic en la ficha Inicio Clic en la flecha del cuadro de lista General,
del grupo Numero, para desplegar todas las opciones,
Clic en la opción Más formatos de Numero… Clic en la categoría
requerida y Clic en Aceptar del cuadro Formato de celdas.
13. FORMATO PERSONALIZADO
Se pueden crear formatos personalizados para cada libro de trabajo, cuando este
se abra dicho formato estará disponible en todas las hojas.
Para personalizar un formato siga los siguientes pasos:
1. Escoja las celdas a las que desea dar formato.
2. Clic en la ficha Inicio Clic en la flecha del cuadro de lista General, del
grupo Numero, para desplegar todas las opciones Clic en la opción Más
formatos de Numero… Clic en la categoría requerida y Clic en Aceptar
del cuadro Formato de celdas, note que al hacer clic en alguna de las
celdas seleccionadas, el cuadro de lista cambia al formato que usted le
asigno….
O si prefiere, En la lista Categoría Clic en Personalizada; si no aparece el

formato que usted desea.
En el cuadro Tipo, modifique los códigos de formato de número para crear el

formato.
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Se pueden especificar hasta cuatro secciones de códigos de formato. Las
secciones son separadas por (;), estas definen los formatos de los números
positivos, números negativos, valores cero y texto.
14. CODIGO PARA FORMATOS DE NUMEROS
Estos códigos son usados para las posiciones decimales, espacios, colores y
condiciones.
Decimales y dígitos significativos
Para dar formato a las fracciones o los números con decimales, incluya los
siguientes dígitos marcadores en una sección. Si un número tiene más dígitos a la
derecha del separador que marcadores en el formato, se redondeará para que
tenga tantos decimales como marcadores. Si hay más dígitos a la izquierda del
separador que marcadores, se presentarán los dígitos adicionales. Si el formato
contiene solamente signos de número (#) a la izquierda del separador, los
números menores que la unidad comenzarán por el separador.
 # muestra únicamente los dígitos significativos y no muestra los ceros sin

valor.
 0 (cero) muestra los ceros sin valor si un número tiene menos dígitos que
ceros en el formato.
 ? agrega los espacios de los ceros sin valor a cada lado del separador, para
alinear los decimales con formato de fuente de ancho fijo.
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Ejemplos:
Se tiene se quiere ver como Aplicar formato
38590,37 38590,4 #####,#
23,9 23,90 #,00
,3142 0,31 0,##
4173,389 y 3,21 con decimales alineados ???,???
Separador de millares
Para colocar un punto en cada separador de millares se debe incluir un punto en

el formato de número.
Se tiene se quiere ver como Aplicar formato
37500 37.500 #.###
Color
Para definir el color, escriba (en la sección Tipo de la categoría Personalizada, del
cuadro de dialogo Formato de celdas) el nombre de uno de los siguientes colores
entre corchetes. El color debe ser el primer elemento a escribir.
[Negro], [Azul], [Aguamarina], [Verde], [Fucsia], [Rojo], [Blanco], [Amarillo]
Ejemplo
[Azul][<=300];[verde][>175]
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15. FORMATO CONDICIONAL
Con Excel 2010, se pueden aplicar gran variedad de formatos condicionales con el
fin de visualizar características que usted desee resaltar de una celda para
obtener información importante, siguiendo la siguiente ruta:
1. Clic en la ficha Inicio Clic en Formato condicional del grupo Estilos;

aparece la siguiente pantalla:
Nota: es importante primero marcar el rango o grupo de celdas al que se le va a

aplicar el formato condicional, en este caso: El rango de edades en años.
En este ejemplo se desea resaltar las edades mayores a 22 años así:
Clic en la ficha Inicio Clic en Formato condicional del grupo Estilos Clic
en Resaltar reglas de celdas Clic en es mayor que…
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Aparece el cuadro de dialogo: “Es mayor que”
En el cuadro de la izquierda digitar el valor 22, en el cuadro “con”, escoger el

formato deseado, en este caso Relleno rojo claro con texto rojo oscuro, o si
prefiere puede escoger Formato personalizado…., de este mismo cuadro;
posteriormente Clic en Aceptar, quedando resaltadas las celdas que cumplen con
esta condición.
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Análogamente, puede definir otros formatos condicionales como por ejemplo:
Reglas superiores e inferiores, Barras de datos, Escalas de color, conjunto de
iconos o crear una Nueva regla acorde a las necesidades de análisis que usted
tenga así:
Clic en la ficha Inicio Clic en Formato condicional del grupo Estilos Clic
en Nueva regla, apareciendo el siguiente cuadro de dialogo:
Posteriormente deberá seleccionar un tipo de regla y editar una descripción de ella

en la sección Editar una descripción de regla:, posteriormente clic en Aceptar.
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16. TRABAJO CON LISTAS
¿QUE ES UNA LISTA?
Es un método que se utiliza para almacenar datos dentro de una hoja de cálculo.
Una lista puede ser: un listado de pedidos con sus direcciones correspondientes,
una base de datos de productos con sus especificaciones particulares, un listado
de alumnos con sus notas promedio, etc.
Una lista se puede asemejar a una base de datos sencilla compuesta de Campos
(las columnas) y Registros (filas).
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Pasos para creación de una lista:
 El tamaño de la listas puede ser igual al de la hoja de cálculo, es decir de

1.048.576 filas y 16.384 columnas (Excel 2010).
 Para efectos de manejo de la información es recomendable no manejar
más de una lista en una hoja de cálculo.
 Crear rótulos para las columnas en la primera fila, estos rótulos pueden
contener hasta 255 caracteres y es preferible que el formato sea diferente
al del total de los datos.
 Usar el mismo formato para todas las celdas de una misma columna.
UTILIZANDO LISTAS
Cuando los datos de una hoja de cálculo son almacenados como una lista, Excel
facilita su procesamiento: organización, eliminación de datos, creación de datos y
de informes y búsqueda de datos (esto lo veremos más adelante).
GENERACIÓN DE LISTAS MEDIANTE FICHAS
Después de creada la lista (ver siguiente figura), es posible agregar, editar,

eliminar o buscar datos utilizando una ficha de datos (formulario), para activar esta
ficha se debe seguir la siguiente ruta pero encontrándonos en cualquier celda que
haga parte de la lista.
Clic en el icono formulario de la barra de herramientas de acceso rápido,

haciendo que se active la siguiente pantalla:
28
Figura –Formulario-
NOTA: sino encuentra el icono formulario en la barra de herramientas de acceso

rápido, es porque no esta activo, para tal fin debe hacer lo siguiente:
Clic en el icono (opciones de la barra de herramientas), para activar la

siguiente pantalla:
Hacer Clic en más comandos del cuadro desplegado, ver siguiente pantalla:
29
Clic en Barra de herramientas de acceso rápido en el área Comandos
disponibles en, buscar todos los comandos (como se observa en la figura) ir
a Formulario y hacer clic sobre la palabra para marcarlo Hacer clic en el
botón Agregar>> para trasladar el comando a la sección derecha, posteriormente
clic en aceptar.
Observe que ya aparece el icono de formulario activo en la barra de herramientas

de acceso rápido.
Como observamos en la figura, la barra de titulo de la ficha toma el nombre de la

hoja de cálculo que contiene la lista (Hoja1). Los rótulos de las columnas son los
nombres de los campos. Los campos con valores constantes son aquellos que se
pueden editar por ej. Nombre, apellido, etc. El campo promedio (4.85) no se puede
editar pues es un campo calculado.
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Nombre de
la lista
Cuadro de
edición Indicador
de No de
registro
Rótulos de
columnas
Para buscar un registro uno a uno basta con hacer Clic en los botones: buscar
siguiente o buscar anterior; también se puede buscar un registro utilizando el
botón criterio, al hacer Clic en este botón la ficha queda en blanco esperando que
el criterio sea dado en cualquiera de los campos así:
31
Este criterio en el campo Estadística, mostrará los estudiantes cuya nota fue
inferior a 3,0, al hacer Clic en buscar siguiente el registro que aparece es el código
1215, Mauricio Obando, pues su nota fue de 2,7. Para borrar el criterio dar Clic en
borrar, siempre y cuando se este en la sección de Criterios.
Para ingresar o eliminar un registro se hace Clic en los botones Nuevo o Eliminar
de la ficha de formulario; se diligencian los campos y Clic en Nuevo y/o Cerrar.
32
USO DE FUNCIONES EN LISTAS
Funciones de búsqueda
La función de búsqueda BuscarV ya no existe, en Excel 2010 se encuentra como

ConsultaV, busca un valor o el valor inferior aproximado a este, en la primera
columna de una matriz de datos (esta columna debe estar ordenada verticalmente,
ver Ordenar, en numeral 16, más adelante).
Para utilizar esta función debe:
 Ordenar los campos de una lista verticalmente

 Utilizar la siguiente formula:
CONSULTAV (valor_buscado;matriz_buscar_en;indicador_columnas;ordenado)
Valor buscado: Es el valor a encontrar en la primera columna de la matriz, puede

ser un valor, referencia o un texto.
Matriz buscar: Es el conjunto de datos en donde la función busca el valor y

devuelve el encontrado.
Indicador columnas: Este indicador devuelve la información de la columna

especificada, siendo la columna 1, la primera de la matriz, la 2 la segunda de la
matriz y así sucesivamente.
Ordenado: le dice a Excel como deben ser comparados los valores de búsqueda,
con la primera columna; al escribir verdadero el resultado arrojado será el valor
inferior o igual más aproximado; al escribir falso el resultado es el valor exacto.
33
Nota: esta función también se puede activar con el asistente para funciones, en la
categoría funciones de búsqueda y referencia: en Nombre de la función Clic en
CONSULTAV y clic en Aceptar.
Funciones lógicas
Función “SI”:
Esta función se basa en una condición, si la condición se cumple arroja

verdadero, en caso contrario arroja falso.
SI(prueba_logica;valor_si_verdadero;valor_si_falso)
Prueba lógica: es una condición que se puede evaluar como verdadera o

falsa.
Valor_si_verdadero: es el resultado (numero, texto, fecha, formula), que

devuelve la función si la condición se cumple.
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Valor_si_falso: es el resultado (numero, texto, fecha, formula), que devuelve
la función si la condición “NO” se cumple.
Nota: esta función también se puede activar en el asistente para funciones,

categoría lógicas.
Función “Y”:
Esta función se basa en varias condiciones, si “TODAS” se cumplen arroja

verdadero, en caso contrario arroja falso (por lo menos una).
Y(valor_lógico_1;valor_lógico_2;valor_lógico_30)
Valor lógico: es una condición que se puede evaluar como verdadera o falsa.

Función “O”:
Esta función se basa en varias condiciones, si por lo menos una de estas se

cumple arroja verdadero, en caso contrario arroja falso.
O(valor_lógico_1;valor_lógico_2;valor_lógico_30)
Valor lógico: es una condición que se puede evaluar como verdadera o falsa.

35
17. MANEJO DE DATOS EN UNA LISTA
ORDENAR
La información de una lista puede ordenarse de forma ascendente o descendente.
Clic en la ficha datos Clic en el botón ordenar, del grupo Ordenar y filtrar, lo
que nos lleva al siguiente cuadro de dialogo:
Columna: Ordenar por: en este cuadro de edición se especifica el primer criterio

de orden.
Ordenar según: valores, colores (de celda o de fuente), o por icono de celda, es
de anotar que esta opción no se tiene en Excel 2003.
Criterio de ordenación: de mayor a menor, de menor a mayor o según una lista

personalizada.
También se puede ordenar la información haciendo clic directamente sobre los

botones de la ficha datos.
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FILTRAR DATOS
Es una herramienta con que cuenta Excel para obtener con rapidez datos que
cumplen con una condición, se cuenta con 2 formas de filtrar información. Una es
utilizando los filtros automáticos (autofiltros) y la otra es utilizando filtros
avanzados:
Filtro:
Esta herramienta permite mostrar parte de la lista con ciertas condiciones:
Clic en la ficha datos Clic en el botón Filtro, del grupo Ordenar y filtrar (se
debe estar ubicado en alguna de las celdas de la lista), al realizar lo anterior en los
encabezados de la lista aparecen flechas desplegables así:
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Al hacer Clic en una de estas flechas aparecen todos los elementos que hacen
parte de la columna (en la fig. se hizo Clic en Apellidos); si se hace Clic en
cualquiera de estos apellidos, el filtro mostrará solo la información referente ha
este apellido; por ejemplo, si hacemos Clic en Gómez, el filtro muestra solamente
la información referente a Roberto.
De igual manera si hacemos Clic Filtros de número, se puede obtener un mejor

nivel de detalle de la información. (ver figura)
38
FILTRO AVANZADO
Esta clase de filtro se utiliza para obtener datos de una lista, pero usando criterios
más complejos. Los criterios se deben definir en otra parte de la hoja de trabajo y
deben tener los nombres idénticos a los rótulos de las columnas de la lista; con el
fin de facilitar el aprendizaje de esta herramienta se explica paso a paso utilizando
la lista vista con anterioridad:
Primer paso: escribir los criterios de filtración deseados, para el ejemplo se han
escogido: Nombre, Promedio y Estadística así:
39
Segundo paso: hacer Clic en cualquier celda de la lista y seguir la siguiente ruta:
Clic en la ficha datos Clic en el botón Avanzadas, del grupo Ordenar y filtrar
Esta ruta sugiere un rango de la lista y solicita un rango de criterios avanzados en

el cuadro de dialogo Filtro avanzado:
Como se observa en la figura el rango de la lista es A1:F15, la información de

todos y cada uno de los estudiantes. El rango de criterios definido es B18:D19,
pues en este rango es donde se encuentran los rótulos y condicionales para
aplicar el filtro avanzado.
40
Tercer paso: definir los condicionales (en el rango de criterios) que aplicará Filtro
avanzado.
En este caso se le pide a la herramienta que muestre el nombre que comienza por
C, su promedio es mayor que 4,0 y la nota que obtuvieron en Estadística fue
mayor que 3,5.
Cuarto paso: hacer Clic en cualquier celda de la lista y seguir la siguiente ruta:
Clic en la ficha datos Clic en el botón Avanzadas, del grupo Ordenar y filtrar
(estando ubicado en cualquier celda de la lista), inmediatamente se marca el área
a filtrar (titilando constantemente), y activándose el cuadro de dialogo de filtro
41
avanzado. En el rango de criterios de este cuadro, marcar toda el área en donde
están ubicados estos criterios así:
Posteriormente, clic en Aceptar, la información filtrada es la siguiente:
Nota: Para borrar un filtro haga clic en el botón borrar de la ficha Datos grupo,
Ordenar y Filtrar.
42
18. TABLAS DINAMICAS
Aplicación
Una tabla dinámica es una hoja de cálculo especial que organiza la información de
una lista para ser analizada. Una tabla dinámica genera un resumen de datos
basada en métodos de cálculo o funciones. Sirve para escoger el nivel de detalle
de la información de una lista. Con ella es posible cambiar fácilmente la
presentación de los datos y generar gráficos.
Creación
El siguiente ejemplo es tomado de una lista que registra los movimientos de

ventas de una comercializadora a nivel nacional:
43
Una vez escogida la lista en donde se encuentra la información se sigue la
siguiente ruta:
Clic en la ficha insertar Clic en el botón tabla dinámica, del grupo tablas
Como se observa inmediatamente se activa (empieza a titilar el rango total de la

lista) el área de la lista que se va a filtrar y aparece el cuadro de dialogo Crear
tabla dinámica y preguntando por la Tabla o rango a filtrar, adicionalmente se debe
contestar en donde se desea que se coloque el informe de tabla dinámica, por
44
defecto Nueva hoja de calculo; al hacer clic en Aceptar se activa la cinta
Herramientas de tabla dinámica, Opciones, así:
En la pantalla se observa el diseño de la tabla dinámica, que espera por ser

alimentado, existen básicamente dos formas de colocar los campos en esta área
una, es haciendo clic sostenido en el nombre del campo (costado derecho de la
pantalla) y arrástralo al área en donde se quiere ubicar al campo así:
45
Las flechas indican las aéreas en donde se ubicaran cada uno de los campos, en
este caso el campo Ciudad de la venta en el área de columna, el campo Ingreso al
área de datos y el campo Nombre al área filas; es de anotar que inmediatamente
el campo es ubicado en su área respectiva aparece la información
correspondiente, así:
46
En la pantalla se observan las ventas generadas por cada vendedor y organizadas
por ciudad, es de anotar esta información es generada en la Hoja2, según se dijo
en párrafos anteriores (nueva hoja).
La otra forma de colocar los campos en el área de diseño de la tabla dinámica es

arrastrando cada campo directamente a cualquiera de las cuatro aéreas descritas
en el cuadro de dialogo parte inferior así:
El resultado es exactamente igual al anterior, en el evento en que se quiera

eliminar un campo, basta con hacer clic en la casilla de verificación de ese campo
para desactivarlo.
47
Notas:
 La tabla dinámica depende de información fuente (una Lista por ejemplo),

cada vez que se realizan cambios en la fuente es necesario actualizar la
tabla. (estando ubicados en cualquier parte de la tabla dinámica hacer clic
en la ficha Datos Clic en el botón Actualizar todo del grupo Conexiones
y Clic en actualizar.
 Para cambiar el formato número de una tabla dinámica, hacer Clic en
cualquier celda de la tabla dinámica en el área datos y seguir la siguiente
ruta:
Clic en la ficha Opciones Clic en el botón Configuración de campo del
grupo Campo activo Clic en el botón Formato de numero del cuadro de
dialogo Configuración del campo valor Escoger la categoría deseada y
por último Aceptar.
48
19. CONSOLIDACIÓN
Este procedimiento consiste en resumir información de dos o más libros en otro

que depende de ellos, para esto, es necesario que los libros fuente sean idénticos
en cuanto a estructura se refiere, esto es que: la celda A1, de la hoja1, contenga la
misma estructura de la celda A1 de la hoja2, la celda A1 de la hoja3, y así
sucesivamente.
Ejemplo: vamos a suponer que la hoja1, contiene las ventas de una empresa en el
mes de Mayo del año 2009, la hoja2 las del mes Junio del mismo año y la hoja3
las de Julio, el Gerente Comercial desea conocer el total de ventas de estos tres
meses.
El procedimiento es el siguiente:
Paso 1: genere la lista de ventas del mes de mayo así:
49
2 paso: genere la lista del mes de junio, note que esta lista es exacta en
presentación a la del mes de mayo así:
Paso 3: análogamente genere la lista del mes de julio,
50
Paso 4: cree la hoja en donde se consolidaran los datos: Consolidación.
Una vez creada esta hoja, siga la siguiente ruta:
Clic en la ficha Datos Clic en el botón Consolidar del grupo Herramientas de

datos Clic en la celda en donde desea quede la información consolidada
en el cuadro de dialogo Consolidar hacer Clic en la flecha de función, escoger la
función requerida en este caso Suma, a continuación Clic en examinar e ir al
a la hoja en donde este el rango de datos que se desea consolidar así:
51
Como se observa en la figura, en el cuadro de edición de referencia se le ha dicho
a Excel que vaya a la hoja ventas mayo, y escoja el rango A1:C12, después de
esto hacemos Clic en el botón agregar y repetimos el proceso con las otras
hojas que queremos consolidar: ventas junio y ventas julio; posteriormente,
hacemos: Clic en las casillas de verificación, Fila superior, Columna izquierda
y Crear vínculos con los datos Clic en aceptar para generar los datos ya
consolidados en la Consolidación.
El resultado es el siguiente:
52
Nota: al hacer Clic en el botón 2 (parte superior izquierda), los datos consolidados
aparecen en forma detallada, de igual manera si deseamos desagregar cualquier
producto, hacemos Clic en el botón (+).
53
20. ANÁLISIS DE DATOS
Buscar objetivo
Esta función calcula la variable que necesita una formula para arrojar un resultado,
por ejemplo si: 2X + 4X + 3X + 40 = 750, el valor que encontrará Buscar objetivo
será 78,88889, y el procedimiento es como sigue:
Se trata de encontrar el valor de B1, para que cumpla la condición de igual a 750.
Clic en la ficha Datos Clic en el botón Análisis Y si, del grupo Herramientas de
datos Clic en Buscar objetivo
En el cuadro Definir la celda, colocamos la celda que contiene la formula. En el

cuadro de edición Con el valor, damos la cifra que queremos encontrar (750). Para
cambiar la celda B1, en este caso es la variable a encontrar.
54
Clic en Aceptar y se obtiene:
Clic en aceptar y la cifra arrojada en la celda B1, es 78.88889.
Tabla de datos
Excel utiliza dos tipos de tablas de datos: Tabla de una variable y tabla de dos
variables.
Tabla de una variable: sirve para visualizar como afectan los cambios realizados
a una variable dentro de un modelo, por ejemplo: se tiene un préstamo de
$25.000.000, a una tasa nominal del 18%, y pagadera mensualmente, el préstamo
adquirido tiene un plazo de 36 meses, el cliente desea hacer modificaciones a la
tasa para ver su comportamiento, estas modificaciones son: 16%, 14%, 12%, 10%
y 8% el procedimiento es el siguiente:
Paso 1: en una hoja nueva escriba la información correspondiente, en la celda B9,

escriba la formula para calcular el Pago de una obligación bancaria:
55
=Pago(C5/12;C6;-C4) (vea la barra de formulas de la siguiente figura); esta
función se tratará en la 2ª etapa de este manual, coloque los otros datos según se
observa.
Paso 2: marque el rango en donde se elaborará la tabla así:
56
Paso 3: siga la siguiente ruta:
datos Clic en Tabla de datos, activándose el siguiente cuadro de dialogo:
Observe que en el cuadro de dialogo Tabla de datos, en Celda de entrada

(columna), se escogió la celda C5, pues el pago varía con un cambio en la tasa de
interés, Clic en aceptar y el resultado es el siguiente:
57
Nota: al cambiar cualquier el porcentaje en la columna A, observe que el valor de
los pagos varía.
De igual forma, este modelo se puede desarrollar por filas, por ser un
procedimiento análogo al anterior, se omite la explicación de cada paso:
Paso 1:
Paso 2:
58
Paso 3:
La diferencia de este paso con el paso 3 del anterior es que, en el cuadro de

dialogo tabla, en el cuadro de edición Celda de entrada “fila” se hace Clic y no en
columna.
Tabla de dos variables: sirve para visualizar como afectan los cambios
realizados en dos variables dentro de un modelo; continuando con el ejemplo
anterior, pero esta vez el cliente pregunta ¿Cual seria el comportamiento de los
pagos con cambios en los plazos: 24 meses, 12 meses y 6 meses?.
Paso 1: en una hoja nueva escriba la información correspondiente, en la celda B9,

escriba la formula para calcular el pago de una obligación bancaria.(ver tabla de
una variable).
Paso 2: marque el rango en donde se elaborará la tabla así:
59
Paso 3: siga la siguiente ruta:
datos Clic en Tabla de datos, activándose el siguiente cuadro de dialogo:
La celda de entrada (fila) del cuadro de dialogo Tabla de datos es el plazo al igual
que la Celda de entrada (columna) que es el interés.
El resultado es el siguiente:
60
Nota: si usted cambia el valor de la celda C9, por 36, notará que el resultado es el
mismo que cuando se utilizó el modelo de una sola variable.
21. ADMINISTRACIÓN DE ESCENARIOS
Cuando se realizan modificaciones a las variables dentro de un modelo, su

resultado es un Escenario, por ejemplo al modificar el volumen de ventas de un
producto cualquiera dentro de un presupuesto anual se pueden establecer
diferentes Escenarios con el fin de observar la variación de la Utilidad Neta.
En Excel 2010, se pueden establecer gran cantidad de escenarios limitados

solamente por la memoria disponible; un informe de escenario solo muestra los
primero 251 escenarios, y pueden haber hasta 32 celdas cambiantes (variables),
cada una de estas variables utiliza la herramienta “Y si”, es decir que pasa si?.
Con el fin de facilitar el aprendizaje de esta herramienta se ha diseñado un

ejemplo que se debe realizar paso a paso:
Paso 1: diseñe el modelo al cual se le van a realizar los diferentes escenarios en

este caso se ha tomado el Estado de Resultados presupuestado de una
comercializadora:
61
paso 2: siga la siguiente ruta: Clic en la ficha Datos Clic en el botón Análisis Y
si, del grupo Herramientas de datos Clic en Administrador de escenarios,
activándose el siguiente cuadro de dialogo:
Paso 3: Clic en Agregar y aparece el siguiente cuadro:
62
Paso 4: en Nombre del escenario escribir CASO ACTUAL, en el cuadro de edición
de Celdas cambiantes hacer Clic, cuando este cuadro esté activado, hacer Clic en
las celdas B5 y B6 (cambios en Ventas y Costo de ventas), separadas por un (;), o
(,) en su defecto. Hacer Clic en Comentarios. El programa por defecto coloca el
nombre de la persona que elabora el escenario y la fecha; el resultado para el
ejemplo es:
Paso 5: Clic en el botón aceptar, se despliega el siguiente cuadro de dialogo:
63
En el cuadro de edición ventas_netas (celda B5), escribir 11.357.771 y en
Costo_de_venta (celda B6), 4.375.953, Clic en aceptar. Aparece de nuevo el
cuadro de dialogo Administrador de escenarios. Note que aparece el escenario
que hemos creado (CASO ACTUAL).
Paso 6: si deseamos crear otro escenario, repetimos el procedimiento desde el
paso 3. A continuación creamos el escenario CASO OPTIMISTA: las ventas de
esta empresa serán: 17.500.000 y el costo de ventas 8.100.000; de igual forma el
escenario CASO PESIMISTA: las ventas serán: 8.250.000 y el costo de ventas
3.200.000. Esto se observa a continuación en donde aparecen los 3 escenarios:
64
Paso 7: Clic en el botón Resumen, y se activa el cuadro de dialogo, Resumen d…:
Paso 8: Clic en el botón resumen de Tipo de informe, Clic en el cuadro de edición

celdas resultantes y escoger las celdas B8;B14 y B18 (separados por (;) o (,)) y
Clic en aceptar. Y en una nueva hoja de cálculo llamada Resumen del escenario
aparece la siguiente tabla:
65
En esta tabla Resumen de escenario se observan los escenarios que hemos
creado para variaciones en ventas y costo de ventas (celdas cambiantes).
Notas: Si al crear esta tabla no le aparecen los nombres, si no referencias de

celdas, es porque usted no ha nombrado las celdas correspondientes. Recuerde:
asignar nombre a las celdas cambiantes y a las celdas de resultado, (ver,
asignación y creación de nombres).
Si desea eliminar el resumen obtenido, debe eliminar la etiqueta resumen de

escenario.
22. PROBLEMAS DE VARIABLES MULTIPLES
Para resolver este tipo de problemas se hace necesario la utilización de la

herramienta Solver de Excel, que es utilizada para la optimización de recursos;
con Solver se puede maximizar, minimizar o encontrar el resultado de una
ecuación teniendo en cuenta algunas restricciones, por ejemplo: se puede diseñar
un modelo que maximice la utilidad de una empresa, pero reduciendo los costos.
Al utilizar Solver, es necesario primero: identificar el problema que se quiere

resolver, luego definir la celda objetivo y las celdas cambiantes que estarían
ajustadas a unas restricciones.
El siguiente es un caso que tiene la empresa Frutas y Alimentos S.A.: el Gerente

financiero de esta compañía ha realizado un análisis de las ventas ejecutadas en
un determinado periodo ($68.000.000); según observó el 63% de los ingresos esta
concentrado en la venta de 7 productos (ver figura), por lo que decidió utilizar la
herramienta Solver para hacer simulaciones de ventas, alcanzando el total de
ingresos de ese periodo, pero con precios simulados de estos productos.
66
Paso 1: observó la lista que había elaborado:
Paso 2: Clic en la ficha Datos Clic en el botón Solver, del grupo Análisis
Paso 3: observó el cuadro de dialogo Parámetros de Solver,
Paso 4: siguió la siguiente ruta: Clic en el cuadro celda objetivo y seleccionó la

celda G10 en Valor de la celda objetivo activó el botón Valores de y escribió
68.000.000 (valor de los ingresos generados en ese periodo) Clic en el cuadro
Cambiando las celdas y escribió el rango C2:C8 Clic en Resolver
67
Paso 5: observó el resultado arrojado por el modelo, vio que el objetivo de vender
$68.000.000 con estos 7 productos se cumplió, pero?, también observó que los
precios unitarios de los productos se habían alterado en forma considerable, lo
que lo obligó a involucrar algunas restricciones (de Mercado) al modelo; para esto
oprimió Clic en Cancelar del cuadro de dialogo Resultados de Solver y repitió el
paso 4. Incluyendo las restricciones pertinentes en la zona: Sujetas a las
siguientes restricciones del cuadro de dialogo Parámetros de Solver:
Clic en Agregar y aparece el cuadro de dialogo Agregar restricción: en Referencia

de celda C2, escogió el operador <= y escribió el valor 2100, y pulso el botón
agregar para adicionar la siguiente restricción y así sucesivamente hasta que
agregó todas las restricciones: C2<=2100, C3<=1150, C3>=650, C4<=1830,
C5<=1440, C6<=2400, C7<=4300 y C8<=1500, volvió a correr el modelo pulsando
Resolver del cuadro de dialogo Parámetros de Solver. El resultado no fue el
esperado, pues con estas restricciones no se puede cumplir el objetivo de vender
los $68.000.000. Oprimió Cancelar.
68
Paso 6: en vista a esto y a que no se pueden seguir variando los precios, el
Gerente decide modificar también las cantidades a vender de cada uno de estos 7
productos, para ello va al paso 4 y en el cuadro de edición Cambiando las celdas
modifica el rango tecleando C2:D8, o simplemente activando las celdas
correspondientes así:
Paso 7: Clic en resolver, y el resultado es el siguiente:
69
El Gerente observó que el modelo arrojó una solución satisfactoria, pues El
considera que ha estos precios, estos volúmenes de ventas se pueden alcanzar.
Paso 8: antes de pulsar Aceptar, Clic en Respuestas de la zona de informes y

Aceptar, lo que generó un informe como el que se observa a continuación y en
donde se muestran las condiciones iniciales y las sugeridas por el modelo:
El Gerente satisfecho de los resultados obtenidos analiza este informe y toma las
decisiones al respecto.
Nota: Este informe es generado por Solver en otra hoja de cálculo del libro.
Si el estudiante desea profundizar a cerca de este tema, puede consultar textos de

Investigación de Operaciones (método Simplex y Dual entre otros) para que
aprenda a construir los modelos necesarios en el análisis de información y con sus
restricciones correspondientes. También puede consultar los ejemplos de Solver
que traen Excel y otros textos especializados.
70
En el evento en que en la ficha Datos no aparezca el icono de Solver y el grupo
Análisis deberá activar este comando así:
Clic en el botón de Excel Clic en el botón opciones de Excel Clic en

complementos del cuadro de dialogo ver figura siguiente:
Clic en el cuadro de lista Administrar y buscar complementos de Excel Clic en

el botón Ir…Se activa en siguiente cuadro de dialogo:
Clic en la casilla de verificación Solver y clic en el botón Aceptar, esta ruta activa
de inmediato en la ficha Datos el grupo Análisis.
71
23. PERSONALIZACIÓN DE LA BARRA DE HERRAMIENTAS DE ACCESO
RAPIDO Y CINTA DE OPCIONES
Al abrir el programa aparecen las fichas predeterminadas, que permiten las

operaciones pertinentes (ver figura):
Sin embargo y después que usted se halla familiarizado con el programa es

posible que desee la utilización de otros botones, la siguiente es la ruta que
deberá seguir:
Clic en el botón de Archivo Clic en el botón opciones de Excel Clic

Personalizar del cuadro de dialogo, ver figura siguiente:
Hacer clic en los comandos que usted requiera, sugiero que en el cuadro de lista
Comandos disponible en: escoger todos los comando, note que aparecen en
72
orden alfabético Hacer clic en el comando y luego hacer clic en Agregar >>,
para enviarlo al lado derecho del cuadro de dialogo, así:
Nota: en el caso siguiente la barra de acceso rápido fue ubicada debajo de la

cinta de opciones. Para ello se activó la casilla de verificación: Mostrar la barra de
herramientas de acceso rápido por debajo de la cinta de opciones de esta, misma
pantalla.
En la grafica se observan 7 comandos y la barra de acceso rápido en la parte

inferior de la Cinta de opciones.
Siguiendo el mismo procedimiento anterior, se puede personalizar la Cinta

de opciones, haciendo clic en Personalizar cinta de opciones del cuadro de
dialogo Opciones de Excel.
73
24. MACROS
Con Excel se pueden realizar Macros (utilizando códigos de Visual Basic) o se

pueden utilizar Macros automáticas ya incluidas, para citar algunas: Administrador
de informes, Asistente para búsquedas, Herramientas para análisis, Autoguardar y
Solver, puede ver la lista de las macros instaladas en su PC en Complementos
así:
Clic en el botón de Archivo Clic en el botón opciones de Excel Clic en

complementos, en el cuadro de lista Administrar: buscar Complementos de Excel y
Clic en el botón Ir…desplegándose de inmediato el cuadro de dialogo siguiente:
Haciendo clic y pulsando Aceptar, en la casilla de verificación correspondiente, se

activará la macro.
Las macros sirven para agilizar las tareas repetitivas, por ejemplo: el Gerente
Financiero del ejercicio anterior, cada vez que observa la información de ventas de
un determinado periodo, lo primero que hace es organizarla en Orden
descendente (ver numeral 17), posteriormente escoge los 5 productos que
generaron mayor ingreso durante ese periodo, después calcula el promedio
74
aritmético de estos 5 ingresos; colorea de amarillo los que están por encima del
promedio y de azul los que estén por debajo, la ruta que utiliza es:
Clic en la ficha Inicio Clic en Formato del grupo Celdas Clic en Formato
de celdas de la categoría Protección, y en el cuadro de dialogo Formato para
celdas dar Clic en la pestaña relleno en la zona color de fondo escoger el
color correspondiente y dar Aceptar.
Esta Persona ha detectado que pierde tiempo realizando esta tarea, por lo que
decide realizar una macro que la haga; los pasos que utilizó son los siguientes:
Paso 1: sigue la siguiente ruta:
Clic en la ficha Programador Clic en el botón grabar macro, del grupo Código y
se despliega el siguiente cuadro de dialogo:
En el cuadro de edición Nombre de la macro escribió Análisis (ver figura), y en

Descripción lo que hará esta macro. Clic en aceptar.
Paso 2: cuando se hace Clic en aceptar, se activa la Macro y aparece el botón

Detener grabación, lo que indica que a partir de este momento, todo lo que se
haga estará quedando grabado, esto lo sabe el Gerente.
75
Paso 3: marca el rango de información que quiere analizar, Clic en la ficha datos,
Clic en ordenar del grupo Ordenar y Filtrar, apareciendo el siguiente cuadro de
dialogo; en ordenar por, escoge Ingreso total y en Criterio de ordenación de mayor
a menor así:
Paso 4: marca el rango G2:G8 (donde están los ingresos totales) y sigue la
siguiente ruta:
Clic en la ficha Inicio Clic en el botón formato condicional del grupo Estilos,
Clic en reglas superiores e inferiores Clic en Por encima del promedio,
activándose el siguiente cuadro de dialogo:
En el cuadro de lista escoger formato personalizado, después Clic en la pestaña

relleno y allí escoger el color amarillo.
Análogamente, el Gerente utiliza el mismo procedimiento para colorear de azul las

cifras que están por debajo del promedio; el resultado se observa a continuación:
76
Paso 5: una vez termina el paso 4, las celdas que cumplen las condiciones dadas
aparecen en diferentes colores; luego hace Clic en el botón detener grabación.
Paso 6: para cerciorarse que la macro esta bien realizada sigue la ruta:
Clic en la ficha Programador Clic en Macros del grupo Código en el

cuadro de dialogo Macro en el área de Nombre de la macro escoger Análisis y Clic
en el botón Ejecutar, observó que la macro se estaba ejecutando correctamente.
Paso 7: para no repetir todo el procedimiento de ejecución de Macro, le asignó un

botón siguiendo la ruta:
Clic en la ficha insertar Clic en Formas, del grupo Ilustraciones Clic en

Rectángulo redondeado de la categoría Rectángulos, cuando el cursor cambio de
forma lo ubico en cualquier parte de la hoja de calculo.(haciendo clic sostenido del
botón izquierdo del mouse), una vez ubicado el rectángulo, dio clic derecho del
mouse, activándose el siguiente cuadro de dialogo:
77
Clic en asignar macro, y allí escogió la macro Análisis así:
Clic en Aceptar, después hace clic en cualquier parte de la hoja de cálculo para
salir de la edición de la Forma predeterminada, para probar que todo el
procedimiento estuvo correcto, pasa por encima de la forma el cursor observando
que se convierte en una “mano”, si se hace clic en este instante, la macro Análisis
se ejecuta.
Para eliminar una macro Clic en la ficha Programador, clic en el botón Macros del
grupo código, clic en el nombre de la macro y clic en eliminar. Para eliminar un
botón, Clic derecho sobre el y suprimir o cortar.
78
25. ELABORACIÓN DE COMENTARIOS EN UNA HOJA DE CÁLCULO
A veces es importante colocar alguna nota o una información importante y

relevante a una celda, para esto se utilizan los comentarios.
Active la celda a la que quiere agregarle el comentario, haga Clic en la ficha

Revisar, clic en nuevo comentario, del grupo comentarios.
Nota: para eliminar o modificar un comentario, sitúese en la celda que tiene el

comentario y haga Clic derecho del mouse, en el cuadro de dialogo que se
despliega Clic en el comando Modificar o Eliminar comentario, o si lo prefiere haga
clic en Eliminar del grupo, Comentarios de la ficha Revisar.
26. PROTECCIÓN DE UN LIBRO DE TRABAJO
Cuando la información es confidencial se pueden proteger u ocultar los libros, las

hojas o los contenidos:
Protección de un libro: una vez terminado el libro usted puede impedir que otras
personas tengan acceso a él para ello siga la ruta:
79
Clic en el botón de Archivo Clic en el comando Guardar como, en el cuadro de
dialogo Guardar como, definir el lugar en donde se guardará el libro. Clic en el
botón Herramientas del cuadro de dialogo que se despliega Clic en opciones
generales, en el cuadro de dialogo Opciones generales, escribir la Contraseña de
protección y/o contra escritura. “No debe olvidar la contraseña, pues no podrá
recuperar la información en caso de olvido” y Aceptar.
Protección de una hoja: se puede dar el caso que usted no desee que otros
usuarios modifiquen su libro, u hoja de trabajo para esto haga:
Clic en la ficha Revisar Clic en Proteger hoja del grupo Cambios, en el cuadro
de dialogo que se activa escribir la información correspondiente y Aceptar.
27. FUNCIONES FINANCIERAS
Hoy en día, todas las personas tienen contacto con las finanzas; cuantos de
nosotros hemos solicitado un préstamo bancario, a un tercero o amigo y hemos
debido pagar algo en retribución por este servicio?. O, a cuantos de nosotros nos
han descontado un monto de dinero de nuestra tarjeta de crédito, débito o de
nuestra chequera y no hemos conocido él porque, el cuanto y a veces el cómo
debitaron esta cantidad?; por esto, este manual tratará los elementos básicos de
las matemáticas financieras y la forma como se pueden calcular en la hoja de
calculo, buscando reducir la falta de conocimiento en un tema de tanta importancia
y que nos toca a diario.
27.1 VALOR ACTUAL
Conocido también como Valor Presente, es el valor del dinero puesto en el

momento cero, es decir antes de ganar intereses. Es también conocido como el
capital inicial con que se cuenta para la elaboración de un proyecto.
80
La ecuación que se utiliza para calcular este valor es
VF=Valor futuro
n
VF= VP*(1+i) VP (VA)= Valor presente
i= tasa de interés
n= numero total de periodos de pago
De donde:
VP = VF
n
(1+i)
Nota: se debe tener especial cuidado con las tasas de interés y el tiempo, pues
estas deben estar expresadas en los mismos períodos, esto es: que si los
periodos son mensuales, las tasas deben estar convertidas a meses, al igual que
sí son bimensuales, trimestrales, etc.
Ejercicio:
El señor Alvaro López, quiere contar con $ 90.000.000, dentro de 3 años, si la tasa
que le pagaría un banco en CDTs es del 13% (MV), ¿Cuánto deberá depositar hoy
este señor?.
Aplicando la formula:
VP = VF
n
(1+i)
VP = $ 90.000.000
36
(1+0,13/12)
VP = $ 61.063.056,07
81
CON EXCEL
La forma de dar solución al ejercicio anterior utilizando la hoja de calculo es la

siguiente:
Paso 1: escriba los datos en la hoja de calculo y haga clic en el botón insertar
función que se encuentra al lado izquierdo de la barra de formulas , o si lo
prefiere siga la ruta: Clic en la ficha formulas Clic en el botón Insertar función
del grupo Biblioteca de funciones; buscar la categoría Financieras y dar clic
en Nombre de la función seleccionar VA y aceptar (ver figura).
82
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro VA solicitando la información
correspondiente así:
Estando ubicado en el cuadro de edición Tasa digitar B3 (o hacer clic sobre la

celda) en Nper (numero de periodos) digitar B5 en Vf (valor futuro) es
decir el valor deseado, digitar B1 (note que se ha digitado –B1), esto es para que
el resultado del Valor presente sea positivo, ya que Excel, lo toma como negativo,
pues es una salida de dinero.
Como puede usted notar en la parte inferior del cuadro de dialogo aparece el
resultado de la formula; al Aceptar el resultado que aparece en la celda B6 es
$ 61.063.056,07, valor encontrado matemáticamente.
27.2 VALOR FUTURO
Es el valor del dinero puesto al final de un determinado periodo de tiempo. es decir

es el valor final de una serie de pagos tomando como base un interés.
83
La ecuación que se utiliza para calcular este valor es
n
VF= VP*(1+i)
Ejercicio:
El señor Alvaro López, invierte hoy la suma de $32.500.000 y desea saber

¿cuánto tendrá dentro de 2 años? Si le han ofrecido un interés del 14,5% trimestre
vencido (TV),
n
VF= VP*(1+i)
8
VF= $32.500.000 x (1+0,145/4)
VF= $ 43.211.536,54
CON EXCEL

siguiente:
función que se encuentra al lado izquierdo de la barra de formulas, o si lo prefiere
siga la ruta: Clic en la ficha formulas Clic en el botón Insertar función del grupo
Biblioteca de funciones; buscar la categoría Financieras y dar clic en Nombre de
la función seleccionar VF y aceptar (ver figura).
84
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro VF solicitando la información

celda) en Nper (numero de periodos) digitar B5 en Va (valor presente o
actual) digitar B6 (note que se ha digitado –B6), esto es para que el resultado del
85
Valor futuro sea positivo, ya que Excel, lo toma como negativo, pues es una salida
de dinero.
$ 43.211.536.54, valor encontrado matemáticamente.
27.3 PAGO
Es la cantidad de dinero que se paga periódicamente (anualidad) por haber

recibido un préstamo, esta cantidad incluye capital e intereses; estos pagos
pueden ser mensuales, bimensuales, trimestrales, semestrales, anuales, etc.
n
VF= VP*(1+i) (1) VF= Valor futuro
VP= Valor presente
i= tasa de interés
n= numero total de periodos de pago
Deducción de la formula de Pago:
“El capital inicial (Valor Presente), debe ser igual a la suma de todos los pagos,
incluidos los interés”.
De (1), VP = VF ; haciendo VF = P (pago vencido), se obtiene:

n
(1+i)
VP = P P P P P
+ 1 +2 3
+ +
4 n
(1+i) (1+i) (1+i) (1+i) (1+i)
86
Como los valores de las cuotas son constantes se obtiene:
n
VP = P 1 (2)
z
Z =1 (1+i)
Resolviendo la sumatoria, y reemplazando en (2), la ecuación se puede escribir de

la siguiente manera:
n
VP= P x (1+i) -1 (3)
i x (1+i) n
Despejando P en (3) se obtiene:
n
P = VP x i x (1+i) (4)
n
(1 + i) - 1
(4) es la ecuación que se utiliza para calcular el pago, dada una tasa de interés y
un valor inicial (VP) y pagadera al final del periodo.
Si Pa (pago anticipado)= P entonces de (4) se obtiene:

(1+i)
n
Pa = VP x i x (1+i) (5)
(1+I) n +1 (1+i)
87
Ejercicio:
Al señor Roberto Pérez el banco le asignó un préstamo de $ 35.000.000, al 25%

mes vencido (mv), para ser pagado en cuotas mensuales iguales durante 3 años,
¿Cuál es el valor de la cuota mensual a pagar?
Solución:
VP= $35.000.000
I= 25% / 12 = 2,083%
n= 36
Utilizando la ecuación (4), se obtiene:
n
P = VP x i x (1+i) (4)
n
(1 + i) - 1
36
P= $35.000.000 x 2,083% x (1+2,083%)
36
(1+ 2,083%) - 1
P= $ 1.531.796.72
1,1007
P= $ 1.391.593.91
88
CON EXCEL
La forma de dar solución al ejercicio anterior utilizando la hoja de cálculo es la

siguiente:
la función seleccionar Pago y aceptar (ver figura).
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro Pago, solicitando la

información correspondiente así:
89
celda) en Nper (numero de periodos) digitar B5 en Va (valor actual) es
decir el préstamo desembolsado, digitar B1 (note que se ha digitado –B1), esto es
para que el resultado del pago sea positivo, ya que Excel, lo toma como negativo,
pues es una salida de dinero periódico.
$1.391.593,9, valor encontrado matemáticamente.
27.4 TASA
Matemáticamente se define como: la relación entre el valor recibido por concepto

de intereses y el valor desembolsado (préstamo) es decir:
Tasa (i) = Intereses (I) / VP
Ejemplo:
La señora Magnolia Peralta, le presto a una amiga $ 5.000.000 y por este favor
recibió $ 250.000 de intereses en 1 mes, a que tasa le presto?
Tasa (i) = $ 250.000 / $ 5.000.000 = 0,05 = 5 %
Ahora bien la función TASA que utiliza Excel, calcula el tipo de interés nominal a
partir del Valor presente (VP), los pagos periódicos (Pago), el valor futuro (VF) y
un numero de periodos (Nper).
90
La ecuación que utiliza es:
n
VF= VP X (1+i)
Pero cuando se tienen una serie de pagos periódicos la ecuación se convierte en:
VP = P P P P P
1
+ +2 + + n
(1+i) (1+i) (1+i) 3 (1+i) 4 (1+i)
Lo que dificulta el despeje de la tasa (i), para ello Excel asigna valores a (i) en un
proceso de iteración para hacer cumplir la igualdad. Excel realiza 20 iteraciones,
en el evento en que no encuentre el valor arroja un error #¡NUM¡, para solucionar
esto se debe modificar el valor a calcular.
Ejercicio:
El señor Echeverri cuenta con un excedente de dinero ($137.700.000) y quiere

invertirlo, El no sabe que hacer con este dinero y consulta a un amigo quien tiene
una amiga que esta interesada en adquirir este dinero respaldándolo con una
Hipoteca y durante 3 años. Ella puede pagar una cuota mensual de $ 5.500.000,
¿a qué tasa le prestaría el señor Echeverri?.
CON EXCEL

siguiente:
la función seleccionar Tasa y aceptar (ver figura).
91
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro TASA solicitando la
92
Estando ubicado en el cuadro de edición Nper digitar B5 (o hacer clic sobre la
celda) en Pago digitar –B3 en Va (valor presente o actual) digitar B1.
resultado de la formula; al Aceptar, el resultado que aparece en la celda B6 es
2,11%.
Nota: también puede colocar el signo negativo en VA (por ser salida de dinero),
teniendo cuidado de quitar (-) en Pago, o si no Excel arrojará un error.
27.5 PAGO DE INTERESES
En términos generales es un costo que se tiene que pagar por usar el dinero de
otra persona.
El interés puede ser un ingreso o un costo, para quien presta el dinero es un

ingreso y para quien lo recibe es un costo.
Matemáticamente se define como: la cantidad del dinero recibido y/o prestado,

multiplicado por la tasa; de la ecuación de tasa que se vio en el aparte anterior se
deduce que:
Intereses (I) = Tasa (i) x VP.
Ejemplo: la señora Manuela, le presta a un amigo $ 2.500.000 al 3% que deberá

pagar al final del mes, ¿cual es el interés que recibe la señora?
I = 3% x 2.500.000 = $ 75.000, esto es el costo que tiene que pagar

el señor por utilizar el dinero de la señora Manuela.
93
El interés puede ser simple o compuesto:
Interés simple: aquel en el cual los intereses generados se retiran en cada uno de
los periodos, por ejemplo un CDT, que liquida y paga mensualmente los intereses.
Interés compuesto: es aquel en el cual los intereses generados no se retiran, sino
que sé reinvierten en cada periodo, aumentando así el capital inicial.
Ejercicio:
Un banco le presta al señor Pérez, la suma de $ 80.000.000 a 15 años para

comprar una casa en las afueras de la ciudad, a una tasa del 12% (MV); la cuota
mensual que el señor Pérez debe pagar es de $ 960.134.45 (para calcular esta
cifra ver Pago), el señor quiere saber el valor de los intereses que deberá pagar en
el periodo 1, 50, y 180.
CON EXCEL

siguiente:
la función seleccionar PAGOINT y aceptar (ver figura).
94
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro PAGOINT solicitando la

celda) en Periodo digitar (1)* en Nper digitar B5 y en Va (valor presente o
actual) digitar -B1.
$ 800.000,00, que corresponden al valor de los intereses que el señor Pérez
deberá pagar en el periodo 1.
* Se coloca la cifra (1), pues se desea conocer el valor para este periodo.
95
Nota: para conocer el pago de los intereses para los periodos 50 y 180, en el
cuadro de dialogo PAGOINT, en el cuadro de edición Periodo, se reemplaza (1)
por (50) y por (180) y los resultados son: $699.379,78 y $9.506,28
respectivamente.
27.6 PAGO INTERES ENTRE
Esta función registra el pago de intereses entre dos periodos.
Ejercicio:
El señor Pérez (ejercicio anterior) desea conocer lo que pagará en total por
concepto de intereses; es decir entre el periodo 1 y el 180. De igual forma desea
saber ¿cuanto pagará por este concepto en los años 1 y 3 ?.
CON EXCEL

siguiente:
la función seleccionar PAGO.INT.ENTRE y aceptar (ver figura).
96
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro PAGO.INT.ENTRE solicitando
la información correspondiente así:

celda) en Nper digitar B5 en Va=Vp (valor presente o actual) digitar
B1. En Per_inicial, digitar el periodo inicial (1), en Per_final, digitar el periodo final
(180) y en Tipo digitar 0 (si es pago al final del periodo) o 1 (si es al comienzo)
para esto se debe mover la barra de desplazamiento vertical del cuadro de
dialogo. Aceptar.
97
$ 92.824.200,94, que corresponde al valor total de intereses que el señor Pérez
pagará.
Notas:
 Para conocer los intereses en el año 1 (1-12) y 3 (25-36), en el cuadro de

dialogo PAGO.INT.ENTRE, en el cuadro de edición Per_inicial y Per_final,
se reemplazan los valores; los resultados son: $9.490.707,76 y
$9.701.721,48 respectivamente.
 No olvidar multiplicar por (-1), para que las cifras se muestren positivas.
 En vez de escribir los números de los periodos dentro del asistente, puede
remitirlos a una celda que los contenga, Como se hiso en Tasa, Nper, Vp
por ejemplo, así evitará escribir cifras (constantes) en los asistentes que es
lo recomendable a la hora de diseñar modelos.
27.7 PAGO DE AMORTIZACIÓN
Al descontar al valor total de la cuota (Pago o anualidad) el valor de los intereses,

el saldo resultante es la amortización, es decir un abono a la deuda total (ver
modelo, numeral 29), también conocido como abono a capital.
98
Ejercicio:
Retomando el ejercicio anterior:
Un banco le presta al señor Pérez, la suma de $ 80.000.000 a 15 años para

comprar una casa en las afueras de la ciudad, a una tasa del 12% (MV); la cuota
mensual que el señor Pérez debe pagar es de $ 960.134.45 (para calcular esta
cifra ver Pago), el señor quiere saber ¿Cual será el abono a capital en el periodo
1, 50 y 180 ?.
CON EXCEL

siguiente:
la función seleccionar PAGOPRIN y aceptar (ver figura).
99
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro PAGOPRIN solicitando la

celda) en Periodo digitar (1)* en Nper digitar B5 y en Va (valor presente o
actual) digitar -B1.
$ 160.134,45, que corresponde al valor de la amortización que el señor Pérez hará
en el periodo 1.
* Se coloca la cifra (1), pues se desea conocer el valor para este periodo.
Nota: para conocer la amortización en los periodos 50 y 180, en el cuadro de

dialogo PAGOPRIN, en el cuadro de edición Periodo, se reemplaza (1) por (50) y
por (180) y los resultados son: $260.754,67 y $950.628,17 respectivamente.
100
27.8 PAGO AMORTIZACIÓN ENTRE
Esta función registra la cantidad amortizada entre dos periodos, como

consecuencia de la realización de pagos periódicos.
Ejercicio:
El señor Pérez (ejercicio con el que hemos venido trabajando) desea conocer la
cantidad que amortizará (abono a capital) en el primer y quinto año. Para probar el
método hará el mismo ejercicio entre el periodo 1 y el 180 (sabiendo que, la cifra
arrojada será igual al préstamo recibido).
CON EXCEL

siguiente:
la función seleccionar PAGO.PRINC.ENTRE y aceptar (ver figura).
101
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro PAGO.PRINC.ENTRE
solicitando la información correspondiente así:
Estando ubicado en el cuadro de edición Tasa (en la figura no aparece, pues esta
desplegado Tipo) digitar B7 (o hacer clic sobre la celda) en Nper digitar B5
en Vp (valor presente o actual) digitar B1. Per_inicial, digitar el periodo inicial
(1) Per_final, digitar el periodo final (12) y en Tipo digitar 0 (si es pago al final
del periodo) o 1 (si es al comienzo) para esto se debe mover la barra de
desplazamiento vertical del cuadro de dialogo. Aceptar
102
$ 2.030.905.64, que corresponde a la amortización (abono a capital) que el señor
Pérez hará durante ese lapso de tiempo.
Notas:
 Para conocer la amortización en el año 5 (49-60) y el total (1-180), en el

cuadro de dialogo PAGO.PRINC.ENTRE, en el cuadro de edición
Per_inicial y Per_final, se reemplazan los valores, los resultados son:
$3.274.279.03 y $80.000.000.00 respectivamente.
 No olvidar multiplicar por (-1), para que las cifras se muestren positivas.
27.9 TASA NOMINAL
Es la que generalmente se usa para liquidar los intereses, pues se puede dividir
por periodos.
Las formas de mostrar estas tasas son: 24% nominal anual capitalizable
trimestralmente, 24% nominal trimestral, 24% T.V; lo que significa que cada
trimestre se liquidará el 6%, o sea: 24/4 (# de trimestres por año).
27.10 TASA EFECTIVA
Es la tasa de interés que se obtiene en un periodo de un año, reinvirtiendo los

interés que se van liquidando, aplica cuando finaliza el periodo, por ejemplo: tasa
de interés del 5% mensual, 7% bimensual, 10% semestral, etc.
103
Ejemplo:
Hoy se invierten $100, al 5% mensual, esto significa que en un (1) mes se tendrán
$105, así:
100 + 0,05* 100 = 105 o lo que es lo mismo 100 (1+0,05) = $105
2
En el segundo mes se tendrá: 100*(1+0,05) = $110,25
3
En el tercer mes se tendrá: 100*(1+0,05) = $ 115,76
12
En el mes doce se tendrá: 100*(1+0,05) = $ 179,59
Tasa Efectiva a Nominal
Calcule el tipo de interés nominal de un ahorro que se tiene en una cuenta a 2

años y que paga el 13% efectivo anual, si se desean capitalizar los intereses
mensualmente.
Se utiliza la ecuación :
m
1+i = (1 + j/m) i = tasa efectiva, j = tasa nominal
m = No de periodos en que se pagan los
intereses
Despejando j, la ecuación resultante es:
m
j= 1+i - 1 X m
Aplicando la fórmula:
12
j= 1+0,13 - 1 X 12
j = 0,1228 = 12,28%
104
CON EXCEL

siguiente:
la función seleccionar TASA.NOMINAL y aceptar (ver figura).
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro TASA.NOMINAL solicitando

la información correspondiente así:
105
Estando ubicado en el cuadro de edición Tasa_efectiva digitar B1 (o hacer clic
sobre la celda) en Nper digitar B2 Aceptar
12,28%, que corresponde a la tasa nominal, dada la tasa efectiva y el periodo de
pago de intereses. Mismo resultado encontrado aplicando la ecuación.
Tasa Nominal a Efectiva
Se utiliza la ecuación:
m
1+i = (1 + j/m) i = tasa efectiva, j = tasa nominal
m = periodos
Ejercicio:
Cual es la tasa efectiva de una tasa nominal trimestral del 24%?
Aplicando la ecuación:
4
1+i= (1+24/4) =
i= 1,2625 –1 = 26,25%
CON EXCEL

siguiente:
106
la función seleccionar INT.EFECTIVO y aceptar (ver figura).
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro INT.EFECTIVO solicitando la

Estando ubicado en el cuadro de edición Tasa_nominal digitar B1 (o hacer clic

sobre la celda) en Num_per_año digitar B2 Aceptar
26,25%, que corresponde a la tasa efectiva, dada la tasa nominal y el periodo de
pago de intereses. Mismo resultado encontrado aplicando la ecuación.
107
27.11 TIR
Es la tasa en la que el valor actual de los ingresos esperados del proyecto es igual
al valor actual de los egresos esperados del mismo, esto ocurre cuando el VPN=0.
Ejercicio:
La inversión inicial en un proyecto de envases es de $ 850.000.000 aprox,

inversión que contempla la construcción y puesta en marcha de la planta de
producción; se ha estimado para la duración del proyecto 5 años, los flujos netos
que generará el proyecto año en año son los siguientes:
1 $ 230.000.000
2 $ 280.000.000
3 $ 315.000.000
4 $ 387.000.000
5 $ 410.000.000
Se pide hallar la TIR del proyecto:
CON EXCEL

siguiente:
la función seleccionar TIR y aceptar (ver figura).
108
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro TIR solicitando la información
Estando ubicado en el cuadro de edición Valores digitar B1:B6 (o hacer clic sobre
la celda B1 y arrastrar el cursor hasta la celda B6). Clic en aceptar. el valor
resultante y que aparece en la celda B7 es 23,3%.
Nota: observe que el valor de la inversión ha sido multiplicado por (-1), esto debido
a que representa una salida de dinero.
109
27.12 TIR NO PERIÓDICA
Esta función sirve para calcular la TIR de una serie de flujos que no son
periódicos, pero teniendo en cuenta las fechas de ingresos de estos flujos.
Ejercicio:
Se desea conocer la TIR de un proyecto que necesita una inversión inicial de

$7.000.000 (4 mayo/09) y genera unos ingresos de $1.400.000 el día 21 de
mayo/09, $1.250.000 el día 31 de mayo/09, $ 1.000.000 del día 30 de junio/09, $
900.000 el día 12 de julio/09, $1.280.000 el día 1 de agosto/09, $ 700.000 el día 5
de septiembre/09 y $846.000 el día 2 de octubre/09.
CON EXCEL

siguiente:
la función seleccionar TIR.NO.PER y aceptar (ver figura).
110
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro TIR.NO.PER solicitando la
Estando ubicado en el cuadro de edición Valores hacer clic sobre la celda B1 y

arrastrar el cursor hasta la celda B8 en fechas hacer clic en la celda C1 y
arrastrar el cursor hasta la celda C8 clic en aceptar; el valor resultante y que
aparece en la celda B9 es 33%.
111
Notas:
 Observe que el valor de la inversión ha sido multiplicado por (-1).

 Si esta función no se encuentra instalada, debe instalarla en Complementos
de opciones de Excel.
27.13 VALOR PRESENTE NETO
Es el Valor Actual de una serie de flujos, generados por una inversión a una tasa
de descuento; en otras palabras es el valor que se puede invertir de más, en la
posición cero (hoy) y aún mantener la rentabilidad (tasa de oportunidad).
Ejercicio:
La inversión inicial en un proyecto de envases es de $ 850.000.000 aprox,

inversión que contempla la construcción y puesta en marcha de la planta de
producción; se ha estimado para la duración del proyecto 5 años, los flujos netos
que generará el proyecto año en año son los siguientes:
1 $ 230.000.000
2 $ 280.000.000
3 $ 315.000.000
4 $ 387.000.000
5 $ 410.000.000
Se desea conocer el VPN (Valor Presente Neto), si se contempla una tasa de

descuento del 17% anual.
112
CON EXCEL

siguiente:
la función seleccionar VNA y aceptar (ver figura).
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro VNA solicitando la

113
celda) en Valor1 digitar el correspondiente al periodo 1 (flujo 1) o hacer clic
sobre la celda B2 en Valor2 digitar B3 o hacer clic y así sucesivamente hasta
el valor 5, para llegar ha este valor necesita hacer uso de la barra de
desplazamiento vertical Aceptar
Una vez usted hace clic en aceptar el valor resultante que aparece en la celda B8
es $ 991.329.857,27 que es el valor presente de todos los flujos, sin embargo para
determinar el Valor Presente Neto debe descontar la inversión inicial así:
VPN = $ 991.329.857,27 - $ 850.000.000.00
VPN = $ 141.329.857,27
27.14 VALOR PRESENTE NETO NO PERIODICO
Esta función sirve para calcular el Valor Presente Neto de una serie de flujos que
no son periódicos, pero teniendo en cuenta las fechas de ingresos de estos flujos.
Ejercicio
Se desea conocer el VPN no periódico de un proyecto que necesita una inversión

inicial de $7.000.000 (4 mayo/09) y genera unos ingresos de $1.400.000 el día 21
de mayo/09, $1.250.000 el día 31 de mayo/09, $ 1.000.000 del día 30 de junio/09,
$ 900.000 el día 12 de julio/09, $1.280.000 el día 1 de agosto/09, $ 700.000 el día
5 de septiembre/09 y $846.000 el día 2 de octubre/09.
Tomar tasa de descuento 2,22%.
114
CON EXCEL

siguiente:
la función seleccionar VNA.NO.PER y aceptar (ver figura)
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro VNA.NO.PER solicitando la

115
Estando ubicado en el cuadro de edición Tasa digitar B12 en valores hacer clic
sobre la celda B1 y arrastrar el cursor hasta la celda B8 en fechas hacer clic
en la celda C1 y arrastrar el cursor hasta la celda C8 clic en aceptar, el valor
resultante y que aparece en la celda B10 es $ 163.188.63.
Notas:
 Observe que el valor de la inversión ha sido multiplicado por (-1).

 Si esta función no se encuentra instalada, debe instalarla en Complementos
de opciones de Excel.
27.15 DEPRECIACION LINEAL (SLN)
Calcula la perdida de valor que sufre un activo como consecuencia del desgaste o
deterioro utilizando el método lineal, es decir aplicando una cuota fija para cada
periodo.
116
Ejercicio:
El señor Ortiz, es el Gerente General de una fabrica de calzado, debido a las

exigencias del mercado ha decidido invertir en una maquina que hará que la
empresa sea más competitiva; el valor total de esta maquina es de US$ 850.000, y
El ha estimado que el valor residual (salvamento) de esta maquina al final de los
10 años (de hecho en nuestro país, la maquinaria y equipo se puede depreciar a
este tiempo) es del 10% del valor de compra, el Gerente desea conocer la
depreciación (anual) por el método de línea recta. Utilice una tasa de cambio de
$2.650.
La ecuación a utilizar es:
Depreciación Lineal = Costo – Valor de salvamento

Vida útil
Depreciación lineal = $ 2.252.500.000 - $ 225.250.000
10 años
Depreciación lineal = $ 202.725.000 por año.
CON EXCEL

siguiente:
la función seleccionar SLN y aceptar (ver figura).
117
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro SLN solicitando la información
Estando ubicado en el cuadro de edición Costo hacer clic sobre la celda B5, en
el cuadro de edición Valor_residual escoger la celda B6 y en Vida B3. El valor
resultante y que aparece en la celda B8 es $ 202.725.000, que es el valor
encontrado matemáticamente.
118
27.16 DEPRECIACION SUMA DE LOS DIGITOS
Consiste en depreciar cada año una cuota menor a la del año anterior, se utiliza la
siguiente ecuación:
Depreciación SDA (SYD) = Costo – Valor de salvamento X Año*

vida
N
N =1
*Año para el que se aplica la depreciación, por ejemplo, 1, 2, 3, pero que esta
dentro de la vida útil así y:
Continuando con el ejemplo anterior se tiene:
Periodo: Primer año
Calculo: $ 2.252.500.000,00 - $225.250.000,00 X 10 / 55* = $368.590.909,1
55= 10+9+8+7+6+5+4+3+2+1 (suma dígitos de la vida útil)
Periodo: segundo año
Calculo: $ 2.252.500.000,00 - $225.250.000,00 X 9 / 55 = $331.731.818,2
Y así sucesivamente hasta el décimo año.
119
CON EXCEL

siguiente:
la función seleccionar SYD y aceptar (ver figura).
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro SYD solicitando la

120
Estando ubicado en el cuadro de edición Costo hacer clic sobre la celda B5 en
el cuadro de edición Valor_residual escoger la celda B6 y en Vida B3. luego
Periodo escoger la celda B7, que corresponde al primer periodo.
El valor resultante y que aparece en la celda B10 es $ 368.590.909,1, que es el

valor encontrado matemáticamente.
Nota: para calcular el valor del segundo año, se utiliza el mismo procedimiento,
solo que en la celda B7, se escribirá 2, o se escoge la celda B8.
27.17 DEPRECIACION DEL SALDO FIJO
Con este método el monto de la depreciación se determina a partir de una tasa fija
anual, la ecuación a utilizar es:
Para el primer periodo:
DS (DB)= COSTO X T X MES

12
Para los periodos siguientes es:
DS (DB)= (COSTO – depreciación acumulada) X T X (12-MES)

12
T = porcentaje a aplicar sobre el valor, esta dado por la ecuación:
vida
T=1- valor de salvamento

Costo
121
Continuando con el ejemplo anterior se obtiene:
10
T=1- $ 225.250.000,00
$ 2.252.500.000.00
T = 1 – 0,7943 = 0,2056 = 20,56%
Para el primer periodo la depreciación será:
DS (DB)= $2.252.500.000 X 0,2056 X 1
DB = $ 463.339.250,00
Para el segundo periodo la depreciación será:
DS (DB)= (COSTO – depreciación acumulada) X T
DS (DB)= ($ 2.252.500.000 - $ 463.339.250) X 0,2056
DS (DB) = $ 368.030.366,3
Y así sucesivamente para los demás periodos.
CON EXCEL

siguiente:
122
la función seleccionar DB y aceptar (ver figura)
Paso 2: al finalizar el paso 1, se despliega el cuadro DB solicitando la información

Estando ubicado en el cuadro de edición Costo hacer clic sobre la celda B5 en

el cuadro de edición Valor_residual escoger la celda B6 y en Vida B3. en
Periodo escoger la celda B7, que corresponde al primer periodo.
El valor resultante y que aparece en la celda B10 es $ 464.015.000, que es un
valor ligeramente diferente al encontrado matemáticamente, esto se debe a que
Excel redondea T a 3 decimales.
123
Nota: para calcular el valor del segundo año, se utiliza el mismo procedimiento,
solo que en la celda B7, se escribirá 2, o se escoge la celda B8.
28. ANALISIS DE ALTERNATIVAS UTILIZANDO ESCENARIOS
Ejercicio:
La señora Prieto, esta pensando en invertir en un proyecto de publicidad, para

tomar esta decisión realizó un Flujo Neto de Caja proyectado y calculó el VPN
(T.D = 5%) y la TIR que le servirán de apoyo en su decisión; los resultados
iniciales se observan en la figura:
Una de las personas a quién ella consultó le ha dicho que la inversión inicial puede
variar, por lo que la señora Prieto, decide realizar un análisis de alternativas
utilizando “Escenarios” de Excel.
124
Los resultados son los siguientes:
Una vez analizado el resumen de escenarios, la señora Prieto decide invertir en el

proyecto.
Con la información del Flujo Neto de Caja y utilizando lo aprendido en Análisis de

datos (Administración de escenarios), el estudiante deberá llegar al mismo
resumen de la señora Prieto.
29. DISEÑO Y ELABORACIÓN DE UN MODELO DE AMORTIZACIÓN DE

PRESTAMOS
Existen varias modalidades de amortización de préstamos entre las que se

encuentran: cuota variable, cuota fija y con periodo de gracia.
Préstamo con cuotas variables:
Son aquellos en los que el abono a capital permanece fijo durante los periodos
que dura el préstamo y el valor de los intereses es calculado sobre el saldo.
125
Ejercicio:
El señor Ortiz está pensando en adquirir un préstamo bajo las siguientes

condiciones:
Tasa de interés: 28% (mv)

Plazo: 12 meses
Valor del préstamo: $ 17.600.000.00
El préstamo deberá ser amortizado mensualmente.
La primera forma de pago que le propone la entidad financiera es utilizar cuotas

variables; El realiza la siguiente tabla de amortización del crédito:
126
En primera instancia coloca las variables del crédito propuestas: celdas A1:B3,
divide el monto del préstamo en el numero de periodos (B3/B2) y su resultado lo
coloca en la celda D9, copia la formula hasta la celda D20 teniendo cuidado de
fijar las variables precedentes ($B3/$B2).
Estando ubicado en la celda B9, calcula el monto de la deuda al final de cada

periodo B8-D9; esta formula la copia hasta la celda B20.
Se ubica en la celda C9 y calcula los intereses sobre el saldo de la deuda así:
B8*$B$1/12 (lo divide en doce, pues los intereses se pagan mensualmente) y

copia esta formula hasta C20. Calcula la cuota mensual, ubicado en la celda E9
suma los intereses y la amortización C9+D9; al final totaliza intereses, abono a
capital y cuota mensual.
Préstamo con cuotas fijas:
En este sistema los intereses disminuyen y la amortización se incrementa en cada

periodo.
Continuando con el ejercicio anterior, la segunda forma de pago que le propone la

entidad financiera al señor Ortiz es utilizar cuotas fijas; y El también realiza la
siguiente tabla de amortización del crédito:
127
En primera instancia coloca las variables del crédito propuestas: celdas A1:B3,
estando ubicado en la celda E9, calcula la cuota del préstamo con base en los
periodos de pago y la tasa de interés propuesta por la entidad, utiliza la siguiente
función de la hoja de calculo: = Pago($B$1/12;$B$2;$B$3)*-1 (ver tema Pago) y
copia la formula hasta la celda E20.
Se ubica en la celda C9 y calcula los intereses sobre el saldo de la deuda así:

B8*$B$1/12 (lo divide en doce, pues los intereses se pagan mensualmente) y
copia esta formula hasta C20.
Calcula la amortización mensual, ubicado en la celda D9 a la cuota mensual le

descuenta los interese E9-C9 y copia esta formula hasta la celda D20. Ubicado en
la celda B9, hace: B8-D9, para hallar el saldo de la deuda y copia esta formula
hasta la celda B20.
Al final totaliza intereses, abono a capital y cuota mensual.
Préstamo con Periodo de gracia:
El periodo de gracia es un tiempo en el cual no se paga abono a capital si no

solamente los intereses.
Continuando con el ejercicio anterior, la tercera forma de pago que le propone la

entidad financiera al señor Ortiz es hacer uso de un periodo de gracia de 3 meses;
y El también realiza la siguiente tabla de amortización del crédito:
128
Para analizar esta propuesta utiliza el mismo esquema del ejercicio 1 (cuotas
variables), pero no hace abonos a capital durante los 3 periodos iniciales,
amortizando el total de la deuda en los 9 meses restantes
Una vez realizados y analizadas estas propuestas decidió utilizar la primera pues
en términos financieros es la más económica, (comparar el valor de los intereses
pagados en las 3 propuestas).
129
30. APÉNDICE
GRAFICOS Y MINIGRAFICOS
“Una imagen vale más que mil palabras”, esto se dice en el argot popular, y es
aplicable cuando de analizar datos se trata. La presentación de datos por medio
de gráficos permite que estos se conviertan fácilmente en información.
Una forma de crear un grafico a partir de datos es utilizando el Asistente para

gráficos, ejemplo:
La siguiente figura muestra el comportamiento de ventas de tres productos

comercializados en una Distribuidora de alimentos durante los primeros 4 meses
del año.
Asistente para
gráficos, ficha
insertar, grupo
Gráficos
El Administrador de la distribuidora desea visualizar en un gráfico el

comportamiento de esta ventas, para ello sigue la siguiente ruta.
Selecciona el rango de datos que va a graficar (según se observa en la figura) y a

continuación hace Clic en el botón Columna del grupo Gráficos, Desplegándose la
siguiente pantalla:
130
Escoge, columna agrupada en el grupo Columna en 2-D, lo que genera de
inmediato el grafico en columnas, así:
Para finalizar hace clic en el botón Diseño 1, del grupo Diseños de grafico y así
facilitar la introducción de mas datos dentro del grafico, como por ejemplo, el titulo,
el resultado es el siguiente grafico:
131
MINIGRAFICOS (Sparklines)
Los minigráficos (Excel versión 2010), son gráficos que se ubican en una celda y
muestran comportamientos de un grupo de datos, para entender mejor su
funcionamiento se ha planteado el siguiente ejemplo:
Una empresa cuenta con información por ciudad de las ventas de sus envases de
color verde, azul y amarillo, la persona encargada de hacer los análisis decide
utilizar la herramienta minigráficos así:
132
Información:
Posteriormente sigue la siguiente ruta:
Clic en la ficha Insertar Linea del grupo Minigraficos, activandose el siguiente

cuadro de dialogo:
133
En Rango de datos marca el C3:E3, que contiene la informacion y en Ubicación
marca F3 Clic en aceptar. Analogamente activa el grafico Columna del
mismo grupo, el resultado es el que se muestra en la siguiente pantalla:
En estos graficos se observa el comportamiento que han tenido cada una de las
variables, con esto se hacen los analisis y se toman las decisiones peertinentes.
Para borrar un minigrafico, se hace clic derecho del mouse Clic en

Minigraficos Clic en borrar minigraficos seleccionados.
Nota: siguiendo esta misma ruta, los minigraficos se pueden modificar.
134
METODOS ABREVIADOS DE EXCEL
Los siguientes son los comandos que pueden en un momento dado agilizar
nuestro trabajo en la hoja de cálculo.
Métodos abreviados con ventanas
ALT+TAB: Cambiar al siguiente programa.
ALT+MAYÚS+ TAB: Cambiar al programa anterior.

CTRL+ESC: Mostrar el menú Inicio de Windows.
CTRL+W o CTRL+F4: Cerrar la ventana del libro seleccionado.

CTRL+F5: Restaurar el tamaño de la ventana del libro seleccionado.
Métodos de utilidad en ventanas
ALT+TAB: Cambiar al siguiente programa.

ALT+MAYÚS+ TAB: Cambiar al programa anterior.
CTRL+ESC: Mostrar el menú Inicio de Windows.
CTRL+W o CTRL+F4: Cerrar la ventana del libro seleccionado.
CTRL+F5: Restaurar el tamaño de la ventana del libro
seleccionado.
F6: Cambiar al siguiente panel de una hoja de cálculo que
se ha dividido (menú Ventana, comando Dividir).
MAYÚS+F6: Cambiar al panel anterior de una hoja de cálculo que se
ha dividido.
CTRL+F6: Cuando más de una ventana del libro está abierta,
cambiar a la siguiente ventana del libro.
CTRL+MAYÚS+F6: Cambiar a la ventana anterior del libro.
CTRL+F7: Cuando una ventana del libro no está maximizada,
ejecutar el comando Mover (en el menú Control de la
ventana del libro). Utilice las teclas de dirección para
135
mover la ventana y presione ESC cuando haya
acabado.
CTRL+F8: Cuando una ventana del libro no está maximizada,
ejecutar el comando Tamaño (en el menú Control de la
ventana del libro). Utilice las teclas de dirección para
cambiar el tamaño de la ventana y presione ESC
cuando haya acabado.
CTRL+F9: Minimizar la ventana del libro hasta convertirla en un
icono.
CTRL+F10: Maximizar o restaurar la ventana del libro seleccionado.
IMPR PANT: Copiar una imagen de la pantalla en el Portapapeles.
ALT+IMPRIMIR PANTALLA: Copiar una imagen de la pantalla seleccionada en el
Portapapeles.
Vista previa e impresión
CTRL+P o CTRL+MAYÚS+F12: Presentar el cuadro de diálogo Imprimir.

Utilice las siguientes teclas en la vista preliminar (para obtener la vista preliminar
presione ALT+A y después V):
Teclas de dirección Desplazarse por la página cuando está ampliada.

RE PÁG o AV PÁG
Avanzar o retroceder una página cuando está reducida.

CTRL+FLECHA ARRIBA o CTRL+FLECHA IZQUIERDA
Ir a la primera página cuando está reducida.

CTRL+FLECHA ABAJO o CTRL+FLECHA DERECHA
Ir a la última página cuando está reducida.
136
Trabajando con hojas de cálculo
MAYÚS+F11 o ALT+MAYÚS+F1: Insertar una nueva hoja de cálculo.

CTRL+AV PÁG: Ir a la siguiente hoja del libro.
CTRL+RE PÁG: Ir a la hoja anterior del libro.
MAYÚS+CTRL+AV PÁG: Seleccionar la hoja actual y la siguiente. Para cancelar
la selección de varias hojas, presione CTRL+AV PÁG o bien, para seleccionar una
hoja diferente, presione CTRL+RE PÁG.
MAYÚS+CTRL+RE PÁG: Seleccionar la hoja actual y la anterior.
ALT+F H C: Cambiar el nombre de la hoja actual (menú Formato, submenú Hoja,
comando Cambiar nombre).
ALT+E J: Mover o copiar la hoja actual (menú Edición, comando Mover o copiar
hoja).
ALT+E H: Eliminar la hoja actual (menú Edición, comando Eliminar hoja).
Teclas de dirección: Moverse una celda hacia arriba, hacia abajo, hacia la
izquierda o hacia la derecha.
CTRL+ tecla de dirección: Ir hasta el extremo de la región de datos (región de
datos: conjunto de celdas que contiene datos y que está delimitado por celdas
vacías o por los bordes de la hoja de cálculo).
INICIO: Ir hasta el comienzo de una fila.
CTRL+INICIO: Ir hasta el comienzo de una hoja de cálculo.
CTRL+FIN: Ir hasta la última celda de una hoja de cálculo, en la última fila utilizada
de la última columna utilizada.
AV PÁG: Desplazarse una pantalla hacia abajo.
RE PÁG: Desplazarse una pantalla hacia arriba.
ALT+AV PÁG: Desplazarse una pantalla hacia la derecha.
ALT+RE PÁG: Desplazarse una pantalla hacia la izquierda.
F6: Cambiar al siguiente panel de una hoja de cálculo que se ha dividido (menú
Ventana, comando Dividir).
MAYÚS+F6: Cambiar al panel anterior de una hoja de cálculo que se ha dividido.
CTRL+RETROCESO: Desplazarse para ver la celda activa.
137
F5: Mostrar el cuadro de diálogo Ir a.
MAYÚS+F5: Mostrar el cuadro de diálogo Buscar.
MAYÚS+F4: Repetir la última acción de Buscar (igual a Buscar siguiente).
TAB: Desplazarse entre celdas desbloqueadas en una hoja de cálculo protegida.
Desplazarse en rangos
ENTRAR: Desplazarse desde arriba hacia abajo en el rango seleccionado.

MAYÚS+ENTRAR: Desplazarse desde abajo hacia arriba en el rango
seleccionado.
TAB: Desplazarse de izquierda a derecha en el rango seleccionado. Si las celdas
de una columna están seleccionadas, desplazarse hacia abajo.
MAYÚS+TAB: Desplazarse de derecha a izquierda en el rango seleccionado. Si
las celdas de una columna están seleccionadas, desplazarse hacia arriba.
CTRL+PUNTO: Desplazarse en el sentido de las agujas del reloj hasta la esquina
siguiente del rango seleccionado
CTRL+ALT+FLECHA DERECHA: En selecciones no adyacentes, cambiar a la
siguiente selección a la derecha.
CTRL+ALT+FLECHA IZQUIERDA: Cambiar a la siguiente selección no adyacente
a la izquierda.
Si el modo Fin está activado, en la línea de estado aparecerá FIN.
Tecla FIN
Activar o desactivar el modo Fin.
FIN+tecla de dirección
FIN+INICIO: Ir hasta la última celda de una hoja de cálculo, en la última fila
utilizada de la última columna utilizada.
138
Seleccionando celdas, filas, columnas y objetos
CTRL+BARRA ESPACIADORA: Seleccionar toda la columna.

MAYÚS+BARRA ESPACIADORA: Seleccionar toda la fila.
CTRL+E: Seleccionar toda la hoja de cálculo.
MAYÚS+RETROCESO: Si están seleccionadas varias celdas, seleccionar sólo la
celda activa.
CTRL+MAYÚS+BARRA ESPACIADORA: Con un objeto seleccionado, seleccionar
todas las celdas de una hoja.
CTRL+6: Alternar entre ocultar objetos, mostrarlos o mostrar marcadores de los
objetos.
CTRL+MAYÚS+* (asterisco): Seleccionar la región actual alrededor de la celda
activa (el área de datos está ubicada entre filas y columnas en blanco) En un
informe de tabla dinámica, seleccionar todo el informe de tabla dinámica.
CTRL+/ : Seleccionar la matriz (matriz: utilizada para crear fórmulas sencillas que
producen varios resultados o que funcionan en un grupo de argumentos que se
organizan en filas y columnas. Un rango de matriz comparte una fórmula común;
una constante de matriz es un grupo de constantes utilizadas como un
argumento.) que contiene la celda activa.
CTRL+MAYÚS+O (letra O): Seleccionar todas las celdas que contengan
comentarios.
CTRL+\: En una fila seleccionada, seleccionar las celdas que no coincidan con el
valor en la celda activa.
CTRL+MAYÚS+|: En una columna seleccionada, seleccionar las celdas que no
coincidan con el valor de la celda activa.
CTRL+[ (corchete de apertura): Seleccionar todas las celdas a las que hagan
referencia directamente las fórmulas de la selección.
CTRL+MAYÚS+{ (llave de apertura):Seleccionar todas las celdas a las que hagan
referencia directa o indirectamente las fórmulas de la selección.
CTRL+] (corchete de cierre): Seleccionar celdas que contengan fórmulas que
hagan referencia directamente a la celda activa.
139
CTRL+MAYÚS+} (llave de cierre): Seleccionar celdas que contengan fórmulas que
hagan referencia directa o indirectamente a la celda activa.
ALT+; (punto y coma): Seleccionar las celdas visibles de la selección actual
Escribiendo datos
ENTRAR: Completar una entrada de celda y seleccionar la celda de abajo.

ALT+ENTRAR: Comenzar una nueva línea en la misma celda.
CTRL+ENTRAR: Rellenar el rango de celdas seleccionado con la entrada actual.
MAYÚS+ENTRAR: Completar una entrada de celda y seleccionar la celda
anterior.
TAB: Completar una entrada de celda y seleccionar la celda siguiente hacia la
derecha.
MAYÚS+TAB: Completar una entrada de celda y seleccionar la celda anterior
hacia la izquierda.
ESC: Cancelar una entrada de celda.
Teclas de dirección: Desplazarse un carácter hacia arriba, abajo, izquierda o
derecha.
INICIO: Ir al comienzo de la línea.
F4 o CTRL+Y: Repetir la última acción.
CTRL+MAYÚS+F3: Crear nombres (nombre: palabra o cadena de caracteres que
representa una celda, rango de celdas, fórmula o valor constante. Utilice nombres
fáciles de entender, como Productos, para referirse a rangos difíciles de entender,
como Ventas!C20:C30.) a partir de rótulos de fila y columna.
CTRL+J: Rellenar hacia abajo.
CTRL+D: Rellenar hacia la derecha.
CTRL+F3:Definir un nombre.
CTRL+ALT+K: Insertar un hipervínculo
CTRL+; (punto y coma): Insertar la fecha.
CTRL+MAYÚS+: (dos puntos): Insertar la hora.
ALT+FLECHA ABAJO: Mostrar una lista desplegable de los valores en la columna
actual de un rango.
CTRL+Z: Deshacer la última acción.
140
Calcular, formular.
= (signo igual): Iniciar una fórmula.

F2: Mover el punto de inserción a la barra de fórmulas cuando la edición en una
celda está desactivada.
RETROCESO: En la barra de fórmulas eliminar un carácter a la izquierda.
ENTRAR: Completar una entrada de celda desde la celda o la barra de fórmulas.
CTRL+MAYÚS+ENTRAR: Insertar una fórmula como fórmula matricial (fórmula
matricial: fórmula que lleva a cabo varios cálculos en uno o más conjuntos de
valores y devuelve un único resultado o varios resultados. Las fórmulas matriciales
se encierran entre llaves { } y se especifican presionando
CTRL+MAYÚS+ENTRAR.).
ESC: Cancelar una entrada en la celda o en la barra de fórmulas.
MAYÚS+F3: En una fórmula, mostrar el cuadro de diálogo Insertar función.
CTRL+A: Cuando el punto de inserción esté a la derecha de un nombre de función
en una fórmula, mostrar el cuadro de diálogo Argumentos de función.
CTRL+MAYÚS+A: Cuando el punto de inserción esté a la derecha de un nombre
de función en una fórmula, insertar los paréntesis y nombres de argumento.
F3: Pegar un nombre definido (nombre: palabra o cadena de caracteres que
representa una celda, rango de celdas, fórmula o valor constante. Utilice nombres
fáciles de entender) en una fórmula.
ALT+= (signo igual): Insertar una fórmula Autosuma con la función Suma.
CTRL+MAYÚS+" (comillas): Copiar el valor de la celda situada sobre la celda
activa en la celda o en la barra de fórmulas.
CTRL+' (apóstrofe): Copiar en la celda o en la barra de fórmulas una fórmula de la
celda situada sobre la celda activa.
CTRL+` (comilla simple izquierda): Alternar entre mostrar valores o fórmulas en las
celdas.
F9: Calcular todas las hojas de cálculo de todos los libros abiertos.
141
Cuando se selecciona una parte de una fórmula, calcular la parte seleccionada.
Puede presionar ENTRAR o CTRL+MAYÚS+ENTRAR (para fórmulas matriciales)
para sustituir la parte seleccionada con el valor calculado.
MAYÚS+F9: Calcular la hoja activa.
CTRL+ALT+F9: Calcular todas las hojas de cálculo de todos los libros abiertos,
independientemente de si han cambiado desde el último cálculo.
CTRL+ALT+MAYÚS+F9: Volver a comprobar fórmulas dependientes y calcular
todas las celdas de todos los libros abiertos, incluidas las celdas que no tienen
marcado que sea necesario calcularlas.
Manipulación de datos
F2: Modificar la celda activa y colocar el punto de inserción al final del contenido
de la celda.
ALT+ENTRAR: Comenzar una nueva línea en la misma celda.
RETROCESO: Modificar la celda activa y, a continuación, borrarla, o eliminar el
carácter anterior en la celda activa al modificar el contenido de las celdas.
ELIMINAR: Eliminar el carácter situado a la derecha del punto de inserción o
eliminar la selección.
CTRL+SUPR: Eliminar texto hasta el final de la línea.
F7: Mostrar el cuadro de diálogo Ortografía.
MAYÚS+F2: Modificar un comentario de celda.
ENTRAR: Completar una entrada de celda y seleccionar la siguiente celda de
abajo.
CTRL+Z: Deshacer la última acción.
ESC: Cancelar una entrada de celda.
CTRL+MAYÚS+Z: Cuando se muestra la Autocorrección de etiquetas inteligentes,
deshacer o rehacer la última corrección automática.
CTRL+C: Copiar las celdas seleccionadas.
CTRL+C, inmediatamente seguido por otro CTRL+C: Mostrar el Portapapeles de
Microsoft Office (copia y pegado múltiple).
142
CTRL+X: Cortar las celdas seleccionadas
CTRL+V: Pegar las celdas copiadas.
ELIMINAR: Borrar el contenido de las celdas seleccionadas.
CTRL+GUIÓN: Eliminar las celdas seleccionadas.
CTRL+MAYÚS+SIGNO MÁS: Insertar celdas vacías.
ALT+' (apóstrofe): Mostrar el cuadro de diálogo Estilo.
CTRL+1: Mostrar el cuadro de diálogo Formato de celdas.
CTRL+E: Aplicar el formato de número General.
CTRL+MAYÚS+$: Aplicar el formato Moneda con dos decimales (los números
negativos aparecen en rojo)
CTRL+MAYÚS+%: Aplicar el formato Porcentaje sin decimales.
CTRL+MAYÚS+^ : Aplicar el formato numérico Exponencial con dos decimales.
CTRL+MAYÚS+# : Aplicar el formato Fecha con el día, mes y año.
CTRL+MAYÚS+@: Aplicar el formato Hora con la hora y minutos e indicar a.m. o
p.m.
CTRL+MAYÚS+!: Aplicar el formato Número con dos decimales, separador de
miles y signo menos (-) para los valores negativos.
CTRL+N: Aplicar o quitar el formato de negrita.
CTRL+K: Aplicar o quitar el formato de cursiva.
CTRL+S: Aplicar o quitar el formato de subrayado.
CTRL+5: Aplicar o quitar el formato de tachado.
CTRL+9: Ocultar filas seleccionadas.
CTRL+MAYÚS+ (paréntesis de apertura): Mostrar filas ocultas en la selección.
CTRL+0 (cero): Ocultar columnas seleccionadas.
CTRL+MAYÚS+) (paréntesis de cierre): Mostrar columnas ocultas en la selección.
CTRL+MAYÚS+&: Aplicar el borde interno a las celdas seleccionadas.
CTRL+MAYÚS+_: Quitar el borde interno de las celdas seleccionadas.
Presione CTRL+1 para mostrar este cuadro de diálogo.
ALT+T: Aplicar o quitar el borde superior.
ALT+B: Aplicar o quitar el borde inferior.
ALT+L: Aplicar o quitar el borde izquierdo.
143
ALT+R: Aplicar o quitar el borde derecho.
ALT+H: Si se seleccionan celdas de varias filas, aplicar o quitar el divisor
horizontal.
ALT+V: Si se seleccionan celdas de varias columnas, aplicar o quitar el divisor
vertical.
ALT+D: Aplicar o quitar el borde diagonal descendente.
ALT+U: Aplicar o quitar el borde diagonal ascendente.
Gráficos
F11 o ALT+F1: Crear un gráfico a partir de los datos del rango actual.
CTRL+AV PÁG: Seleccionar una hoja de gráfico: seleccione la siguiente hoja de
un libro, hasta que se seleccione la hoja de gráfico que desee.
CTRL+RE PÁG: Seleccionar una hoja de gráfico: seleccione la anterior hoja de un
libro, hasta que se seleccione la hoja de gráfico que desee.
FLECHA ABAJO: Seleccionar el grupo de elementos anterior de un gráfico.
FLECHA ARRIBA: Seleccionar el grupo de elementos siguiente de un gráfico.
FLECHA DERECHA: Seleccionar el siguiente elemento de un grupo.
Macros
ALT+F8: Mostrar el cuadro de diálogo Macro.

ALT+F11: Mostrar el Editor de Visual Basic.
144

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UNIVERSIDAD DEL ROSARIO

POR: ING. CARLOS A HERNANDEZ

 Que es una lista

18. Tablas dinámicas

20. Análisis de datos

21. Administración de escenarios

27. Funciones financieras

28. Análisis de alternativas utilizando escenarios

Cuando se entra al Excel utilizando cualquier camino; desde nuestro escritorio

Clic en Iniciar ( , esquina inferior izquierda) Todos Programas

Barra de herramientas de acceso rápido

Barra de edición de formulas

Barra de herramientas de acceso rápido: Contiene botones con las opciones

Cinta de opciones: contiene los botones con diferentes funciones organizadas

Grupos: reúnen funciones que pertenecen a un mismo tipo de trabajo, en la ficha

Cuadro de nombres: identifica la celda seleccionada, el grafico o el objeto; es útil

Barra de edición de formulas: muestra el valor o formula que contiene la celda

Barras de desplazamiento (horizontal y vertical): sirven para movilizarse dentro

Barra de estado: muestra información a cerca de un comando o de una

Barra de tareas: nos permite trasladarnos de un programa o de una ventana a

Encabezado de fila: identificación de cada una de las filas.

Encabezado de columna: identificación de cada una de las columnas, esta

En Excel se pueden introducir dos clases de datos Valor constante y Formula:

Valor constante: es un dato que se introduce directamente en la celda (número,

Formula: es una sucesión de valores concatenados con operadores que generan

Al introducir el número como una constante, basta con seleccionar la celda y

Formato general Se escribe 1,0 Excel devuelve 1

Nota: la personalización de estos formatos se verá más adelante.

4. INTRODUCIENDO FECHAS Y HORAS

Nota: tecleando simultáneamente ctrl y , (tecla coma), se colocará la fecha actual

Se selecciona la celda y se escribe el texto, en una celda se pueden escribir hasta

Clic en la ficha Inicio Clic en formato, del grupo Celdas Clic en

Clic en la ficha Inicio Clic en formato, del grupo Celdas Clic en

Y en el cuadro de dialogo escribir el Ancho deseado (máximo hasta 255

Otra forma de ajustar el ancho de la columna es: haciendo Clic en la línea

Nota: si prefiere ajustar el ancho a la celda que contiene mayor cantidad de

Clic en la ficha Inicio Clic en formato, del grupo Celdas Clic en

La formula es una combinación de valores que utiliza operadores (+,-,*,/,etc.) para

Una formula se puede escribir utilizando: funciones, referencias, nombres o texto.

Pago, Contar, Cociente Son Funciones

Las fórmulas pueden realizar operaciones matemáticas, pueden comparar los

Los operadores especifican el tipo de cálculo que se desea realizar; aritmético,

Ejecutan operaciones matemáticas básicas: suma, resta, multiplicación, división,

Suma (+) 2+5

Resta (-) 7-2

Multiplicación (*) 3*4

División (/) 12/3

Porcentaje (%) 10%

Exponente (^) 2^2

Igual a (=) C1=D15

Mayor que (>) A3>B4

Menor que (<) B7<A2

Mayor o igual que (>=) A3>=B9

Menor o igual que (<=) A5<=E7

No es igual (diferente de) (<>) A4<>G8

Operador de conexión o concatenación

7. UTILIZACIÓN DE REFERENCIAS EN LAS FORMULAS

Las referencias se identifican con los encabezados de las columnas y filas de la

Estas referencias indican a Excel en donde encontrar otra celda.

Referencias absolutas ($B$5,$D$6,$E$14,etc):

Esta referencia le indica a Excel como encontrar una celda combinando la

Dos puntos (:) C8:C12 Es un operador de rango

Nota: las referencias se observan en el cuadro de nombres

Multiplicación () 34