You are on page 1of 6

OPERASIONAL CABANG BANK

STUDI KASUS I

Pada tanggal 2 Mei 2018, Bank Buana cabang Surabaya secara resmi dibuka untuk
umum. Sebagai Persiapan untuk memberikan pelayanan kepada nasabah serta untuk keperluan
operasi lainnya, pada pagi hari tanggal 2 Mei 2018 Bank Buana Cabang Surabaya mencairkan 1
lembar cek No. 25501 senilai Rp. 200.000.000 yang langsung ditempatkan di kas. Sementara itu
nasabah membuka rekening baru pada tanggal 2 Mei 2018 adalah sebagai berikut :
a. Penempatan Deposito Baru :
1. Lina, Jl. Mawar No. 85 Surabaya, nominal Rp. xxx.000.000, jangka waktu 1 bulan,
bunga 12 % per tahun, serta pencairan pokok dan bunga akan diambil secara tunai.
Setoran ini diterima teller no urut 1
2. Mira, Jl. Dr. Soetomo 220 Surabaya, nominal Rp. xxx.000.000, jangka waktu 1 bulan,
bunga 12% per tahun, serta pencairan pokok dan bunga akan diambil secara tunai.
Setoran ini diterima teller no urut 2
3. Hendra, Jl. Kawi 150 Surabaya, nominal Rp. xxx.000.000, jangka waktu 1 bulan, bunga
12% per tahun, serta pencairan pokok dan bunga akan diambil secara tunai. Setoran ini
diterima teller no urut 3

b. Pembukaan Rekening Tabungan :


1. Olivia, Jl. Melati 123 No. Rek 100-50-1xxx-5 dan setoran tunai Rp. 1.xxx.000 diterima
oleh teller no urut 1
2. Pepy, Jl. Semeru 78 Surabaya, No. Rek 100-5-1xxx-4 dan setoran tunai Rp. 1.xxx.000
diterima oleh teller no urut 2
3. Nita, Jl. Melati 91 Surabaya, No. Rek 100-5-1xxx-3 dan setoran tunai Rp. 1.xxx.000
diterima oleh teller no urut3

c. Pembukaan Rekening Giro


1. Ali, Jl. Airlangga 212 Surabaya, No. Rek. 100-10-1xxx-9 dan setoran tunai sebesar
Rp. 5.xxx.000 oleh teller no urut 1
2. PT. Beda, Jl. Mulyorejo 123 Surabaya, No. Rek. 100-10-1xxx-8 dan setoran tunai
sebesar Rp. 5.xxx.000 oleh teller no urut 2
3. Bela, Jl. Menanggal 123 Surabaya, No. Rek. 100-10-1xxx-7 dan setoran tunai sebesar
Rp. 3.xxx.000 oleh teller no urut 4
4. Dila, Jl. Coklat 123 Surabaya, No. Rek. 100-10-1xxx-6 dan setoran tunai sebesar
Rp. 4.xxx.000 oleh teller no urut 1

Keempat nassabah giro tersebut masing-masing diberikan buku cek dan 1 buku bilyet
giro berisi 25 lembar dengan harga @ Rp. 100.000. pemakaian buku cek dan bilyetgiro
tersebut dibebankan ke rekening atau akun yang bersangkutan pada hari itu juga dengan
nota Debet sebagai berikut :
1. Ali, Dn. No. 01/Sb/Ch/V/01, Cek No. 7551-50 dan Dn. No. 02/Sb/Bg/V/01,
Bg. No. 7426-7450
2. PT. Beda, Dn. No. 03/Sb/Ch/V/01, Cek No. 7526-50 dan Dn. No. 04/Sb/Bg/V/01,
Bg. No. 7401-7425
3. Bela, Dn. No. 05/Sb/Ch/V/01, Cek No. 7701-25 dan Dn. No. 06/Sb/Bg/V/01,
Bg. No. 7576-7600
4. Dila, Dn. No. 07/Sb/Ch/V/01, Cek No. 7576-7700 dan Dn. No. 08/Sb/Bg/V/01,
Bg. No. 7551-7575

d. Pengeluaran Biaya Bagian Umum Tanggal 2 Mei 2001 adalah sebagai berikut :
1. Pembelian bensin untuk 3 mobil dinas sejumlah Rp. 300.000 (@Rp.100.000) dan dua
sepeda motor sebesar Rp. 40.000 (@ Rp. 20.000), sehingga total pembelian bensin
Rp. 340.000
2. Pembelian gas LPG untuk keperluan dapur Rp. 30.000
3. Pembelian 3 galon Aqua @ Rp. 15.000 sebesar Rp. 45.000
4. Pembelian 5 kg gula pasir @ Rp. 12.000 sebesar Rp. 60.000
5. Pembelian 10 bungkus the @ Rp. 3.000 sebesar Rp. 30.000
6. Pembelian 5 bungkus kopi @ Rp. 12.000 sebesar Rp. 60.000, yang semuanya masuk
biaya
7. Pembelian 100 lembar materai temple @ Rp. 3.000 sebesar Rp. 300.000 dan 100 lembar
@ Rp. 6.000 sebesar Rp. 600.000 sehingga totalnya menjadi Rp. 900.000, yang
semuanya dibukukan kea kun atau Rekening Rupa-Rupa Aktiva/Persediaan Materai

e. Pemakaian barang cetakan dan Alat Tulis (Pemindahbukuan dari RRA/Persediaan ke


Biaya
1. Alat Tulis Kantor Rp. 500.000
2. Barang Cetak Lainnya Rp. 500.000
3. Brosur Rp. 1.000.000
4. Continousform 5 dos Rp. 200.000 sebesar Rp. 1.000.000
OPERASIONAL CABANG BANK
STUDI KASUS II

Pada tanggal 03 Mei mutasi Bank Buana Sebagai Berikut :


A. Nasabah Deposito
1. Intan Jl. Mawar 23 Surabaya, membeli sertifikat deposito dengan nominal Rp.
25.xxx.000 jangka waktu 3 bulan, diskonto 14 % per tahun dan setoran tunai diterima
Teller 4
2. Lusiana, Jl. Anggrek 156 Surabaya mendepositokan uangnya sebesar Rp.
20.xxx.000 jangka waktu 2 bulan, tanggal valuta adalah tanggal 4 Mei
2018, jatuh tempo 4 Juni 2018 bunga 12 % per tahun, pencairan pokok dan bunga
diambil tunai, setoran BG BRI AC 10-8899-2 No. 7654 tanggal 3 Mei dan diterima
teller

B. Nasabah Tabungan
1. Olivia No Rek. 100-50-1001-5 menyetorkan tunai Rp. 2.xxx.000 yang diterima teller
3
2. Popy No Rek. 100-50-1002-4 menyetorkan tunai Rp. xxx.000 yang diterima teller 1
3. Rita Jl. Bongkaran 176 Surabaya, membuka rekneing baru No.
100-50-1004-2 menyetorkan tunai Rp. 2.xxx.000 yang diterima teller 4

C. Nasabah Giro
1. Ali, AC 100-10-1001-9 menyetorkan tunai Rp. 6.xxx.000 yang diterima teller 2.
Menyetorkan kliring Bg. BNI AC 10-2345-1 No. 6678 sebesar Rp. 3.xxx.000 dan BG
BCA AC 10-115-7 No. 3367 sebesar Rp. 4.000.000 yang diterima teller 1
2. PT. Beda AC 100-10-1002-8, menyetor uang tunai Rp. 5.xxx.000 yang diterima teller
2 Menarik BG No. 7526 sebesar Rp. 2.xxx.000 melalui BRI (kliring)
3. Dila AC 100-10-1004-6 menyetorkan kliring Bg. Bank Lippo AC 10-
2876-0 No. 9998 sebesar Rp. 6.xxx.000 dan Bg. BRI AC 10-8876-1 No. 1115 sebesar
Rp. 3.xxx.0000 yang diterima teller 2
4. Bela AC 100-10-1003-7 menarik cek tunai No. 7701 senilai
Rp. 1.xxx.000 yang dicairkan oleh Hendra Jl. Rungkut Madya 12 Surabaya dan
dibayar teller 4
5. Effendy Jl. Kerajaya 123 membuka rekening baru No. 100-10-1005-5 dengan
melakukan setoran tunai sebesar Rp. 7.xxx.000 yang diterima teller No 3. Pemakaian
buku cek dibebankan ke Rekening Nota Debet No. 09/Sb/Ch/V/01 dan bilyet giro No.
10/Sb/Bg/V/01 masing-masing sebesar Rp. 100.000

D. Kiriman Uang
1. Kiriman Uang Masuk
a. Ali Giro AC 100-10-1001-9 mendapat kiriman uag dari Ani,
Jl. Majapahit 77 Jakarta sebesar Rp. 5.xxx.000
b. Nita Tabungan No. 100-50-1003-3 mendapat kiriman uang dari Indah Jl. Tales 55
Jakarta sebesar Rp. 2.xxx.000

2. Kiriman Uang Keluar


a. Anisa, Jl. Anggrek 223 Surabaya, mengirimkan uang kepada Andri, Nasabah
Bank Buana Jakarta. Giro AC 010-10-1109-5 sebesar Rp.
3.xxx.000. Ongkos kirim adalah Rp. 10.000 dan setoran tunai diterima oleh Teller
2
b. Imam S, Jl. Tambaksari 100 Surabaya mengirimkan uang kepada Usman BNI
Jakarta. Giro CA 10-1009-0, sebesar Rp. 2.xxx.xxx. Ongkos kirim adalah Rp.
10.000 dan setoran tunai diterima oleh Teller No.3

E. Inkaso
Inkaso Keluar
1. Pepy Rek. Tabungan No. 100-50-1002-4 menyetorkan inkasi Bg. BNI Jakarta AC.10-
7798-1 No. 6665 tanggal 3 Mei 2018 senilai Rp.4.xxx.000
2. PT. Beda, Giro AC 100-10-1002-8 menyetorkan inkasi Bg. BCA Jakarta AC. 10-
10009-10 No. 4321 tanggal 03 Mei 2018 senilai Rp. 5.xxx.000

F. Bagian Umum
Pada tanggal 03 Mei 2018 membayar biaya Rekening Listrik bulan April sebesar Rp.
756.500, Rekening Air bulan April sebesar Rp. 235.300 dan Rekening Telepon bulan
April sebesar Rp. 687.500

You might also like